上海机电股份有限公司

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2004年年度报告

上海机电股份有限公司 2004年年度报告

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目录

一、重要提示 ....................................................................... 3

二、公司基本情况简介 .............................................................. 3

三、会计数据和业务数据摘要........................................................ 3

四、股本变动及股东情况 ............................................................ 6

五、董事、监事和高级管理人员 ..................................................... 9

六、公司治理结构 .................................................................. 13

七、股东大会情况简介 ............................................................. 14

八、董事会报告 .................................................................... 15

九、监事会报告 .................................................................... 24

十、重要事项 ...................................................................... 25

十一、财务会计报告................................................................ 28

十二、备查文件目录................................................................ 86

上海机电股份有限公司 2004年年度报告

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一、重要提示

1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗

漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

2、公司全体董事出席董事会会议。

3、公司负责人王成明先生，主管会计工作负责人司文培先生，会计主管人员邹晓璐女士声明：

保证本年度报告中财务报告的真实、完整。

二、公司基本情况简介

1、公司法定中文名称：上海机电股份有限公司

公司英文名称：SHANGHAI MECHANICAL & ELECTRICAL INDUSTRY CO.,LTD.

公司英文名称缩写：SMEIC

2、公司法定代表人：王成明

3、公司董事会秘书：司文培

联系地址：上海市浦东新区民生路 1286号汇商大厦 9楼

电话：(021)68547168

传真：(021)68547169

E-mail：sldm@21cn.net

4、公司注册地址：上海市浦东新区建平路 2号

公司办公地址：上海市浦东新区民生路 1286号汇商大厦 9楼

邮政编码：200135

公司国际互联网网址：www.chinasec.cn

公司电子信箱：sec@chinasec.cn

5、公司信息披露报纸名称：中国证券报、上海证券报、香港文汇报

登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：www.sse.com.cn

公司年度报告备置地点：公司证券事务部

6、公司股票上市交易所：上海证券交易所

公司 A股简称：上海机电 公司 A股代码：600835

公司 B股简称：机电 B股 公司 B股代码：900925

7、其他有关资料

公司首次注册登记日期：1994年 2月 24日

公司法人营业执照注册号：企股沪总字第 019028号

公司税务登记号码：310041607262023

公司聘请的境内会计师事务所名称：安永大华会计师事务所有限责任公司

公司聘请的境内会计师事务所办公地址：上海市长乐路 989号世纪商贸广场 23楼

公司聘请的境外会计师事务所名称：香港罗兵咸永道会计师事务所

公司聘请的境外会计师事务所办公地址：香港中环太子大厦 22楼

三、会计数据和业务数据摘要

（一）本报告期主要财务数据

单位:元 币种:人民币

利润总额 740,089,727.74

净利润 293,740,978.41

扣除非经常性损益后的净利润 314,072,434.39

主营业务利润 1,596,907,984.90

其他业务利润 35,111,858.89

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营业利润 738,577,156.47

投资收益 74,080,792.58

补贴收入 10,882,542.87

营业外收支净额 -83,450,764.18

经营活动产生的现金流量净额 589,457,248.59

现金及现金等价物净增加额 -203,943,540.18

（二）国内外会计准则差异

单位:千元 币种:人民币

根据中国法定帐目实现的净利润 293,741

根据国际会计准则实现的净利润 286,269

有关按两种不同会计准则计算净利润的差异形成原因如下：

净利润

根据中国法定帐目 293,741

国际会计准则和其他调整:

. 于利润表提取职工奖福基金 -51,130

. 冲销长期未偿还之应付款项而确认之收入 5,129

. 获得之政府补贴及捐赠而确认之收入 4,898

. 负商誉确认之收入 4,132

. 递延所得税影响 7,118

. 商誉摊销之差异 22,381

经国际会计准则及其他调整后所列报 286,269

（三）扣除非经常性损益项目和金额

单位：元

项目性质 具体业务内容 2004年度

处置长期股权投资产生的损益 处置长期股权投资 35,788,828.35

处置固定资产产生的损益 处置固定资产 1,192,290.11

处置无形资产产生的损益 处置无形资产 869,551.29

以前年度已经计提的各项减值准

备的转回

坏账准备转回 37,355,802.59

存货跌价准备转回 0.00

扣除计提的资产减值准备后的其

他各项营业外收入

赔偿收入 13,974,747.88

扣除计提的资产减值准备后的其

他各项营业外支出

捐赠、罚款支出等 -90,691,657.11

财务费用-利息收入 贷款贴息 1,330,200.00

对非金融企业收取的资金占用费 资金占用费 510,478.90

补贴收入 财政补贴 400,000.00

所得税清算

合计 730,242.01

减： 所得税 493,638.32

减： 少数股东承担的非经常性损益 20,568,059.67

对合并报表净利润的影响金额 非经常性净收益(亏损) -20,331,455.98

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（四）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标

单位:元 币种:人民币 2003年 2002年

主要会计数据 2004年 调整后 调整前

本期比

上期增

减(%) 调整后 调整前

主营业务收入 6,555,276,828.12 5,614,840,238.98 5,559,734,783.47 16.75 4,468,336,934.68 4,468,336,934.68

利润总额 740,089,727.74 928,613,613.63 922,712,358.83 -20.30 728,061,994.92 728,061,994.92

净利润 293,740,978.41 409,496,123.19 412,010,778.27 -28.27 272,775,662.16 272,775,662.16

扣除非经常性损

益的净利润 314,061,434.47 321,172,128.18 323,686,783.26 -2.21 281,159,637.39 281,159,637.39

2003年末 2002年末 2004年末

调整后 调整前

本期比

上期增

减(%) 调整后 调整前

总资产 8,227,776,215.01 8,618,916,219.81 8,529,207,681.55 -4.54 8,504,600,429.86 8,504,600,429.86

股东权益 3,436,633,780.62 3,250,886,563.41 3,253,401,218.49 5.71 2,939,782,965.54 2,880,596,662.94

经营活动产生的

现金流量净额 589,457,248.59 292,170,476.76 292,170,476.76 106.96 690,591,617.23 690,591,617.23

2003年 2002年 主要财务指标 2004年

调整后 调整前

本期比

上期增

减(%) 调整后 调整前

每股收益（全面

摊薄） 0.345 0.577 0.580 -40.21 0.461 0.461

最新每股收益

净资产收益率

（全面摊薄）

（%） 8.55 12.60 12.66 -32.14 9.28 9.47

扣除非经常性损

益的净利润的净

资产收益率（全

面摊薄）（%）

9.14 9.88 9.95 -7.49 9.56 9.76

每股经营活动产

生的现金流量净

额 0.69 0.41 0.41 73.17 1.17 1.17

每股收益（加权

平均） 0.345 0.577 0.580 -40.21 0.461 0.461

扣除非经常性损

益的净利润的每

股收益（全面摊

薄）

0.369 0.452 0.456 -18.58 0.475 0.475

扣除非经常性损

益的净利润的每

股收益（加权平

均）

0.369 0.452 0.456 -18.58 0.475 0.475

净资产收益率

（加权平均）

（%） 8.72 13.15 13.22 -33.69 9.75 9.75

扣除非经常性损

益的净利润的净

资产收益率（加

权平均）（%）

9.32 10.31 10.40 -9.60 10.05 10.05

2003年末 2002年末 2004年末

调整后 调整前

本期比

上期增

减(%) 调整后 调整前

每股净资产 4.03 4.58 4.58 -12.01 4.97 4.87

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调整后的每股净

资产 3.96 4.53 4.53 -12.58 4.75 4.65

（五）按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9号的要求计算的净资产收益

率及每股收益

单位:元 币种:人民币

净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润

全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 46.47 47.41 1.87 1.87

营业利润 21.49 21.93 0.87 0.87

净利润 8.55 8.72 0.345 0.345

扣除非经常性损益后的净利润 9.14 9.32 0.368 0.368

（六）报告期内股东权益变动情况及变化原因

单位:元 币种:人民币 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 710,235,631 1,711,306,590.62 567,244,885.93 119,354,682.80 262,099,455.86 3,250,886,563.41

本期增加 142,047,126 14,159,465.73 99,570,341.32 27,915,816.02 293,740,978.41 549,517,911.46

本期减少 142,047,126.0 221,723,568.25 363,770,694.25

期末数 852,282,757 1,583,418,930.35 666,815,227.25 147,270,498.82 334,116,866.02 3,436,633,780.62

1)股本变动原因：资本公积转增股本

2)盈余公积变动原因：提取法定盈余公积、法定公益金及任意盈余公积

3)法定公益金变动原因：提取法定公益金

4)资本公积金变动原因：本期增加是由于债务重组；减少是由于资本公积金转增股本所致

四、股本变动及股东情况

（一）股本变动情况

1、股份变动情况表

单位:股 本次变动增减（＋，－）

期初值 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计

期末值

一、未上市流通股份 1、发起人股份 335,778,031 67,155,606 402,933,637

其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 335,778,031 67,155,606 402,933,637

境外法人持有股份

其他

2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他

未上市流通股份合计 335,778,031 67,155,606 402,933,637

二、已上市流通股份 1、人民币普通股 224,294,400 44,858,880 269,153,280

2、境内上市的外资 150,163,200 30,032,640 180,195,840

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股 3、境外上市的外资

股

4、其他 已上市流通股份合计 374,457,600 74,891,520 449,349,120

三、股份总数 710,235,631 142,047,126 852,282,757

2、股票发行与上市情况

(1) 前三年历次股票发行情况

截止本报告期末至前三年，公司未有增发新股、配售股份等股票发行与上市情况。

(2)公司股份总数及结构的变动情况

公司以 2003年末的总股本 710,235,631股为基数，向全体股东以资本公积转增股本，按每 10股

转增 2股。转增后公司股本总数为 852,282,757股。可流通股转增股份上市交易日：A股为 2004年 7

月 7日；B股为 2004年 7月 12日。

（二）股东情况

1、报告期末股东总数为 66,953 户其中非流通股股东 1 户，流通 A 股股东 49,422 户，流通 B 股股东

17,530户。

2、前十名股东持股情况

单位:股

股东名称(全称) 年度内增减 年末持股情况 比例(%) 股份类别（已

流通或未流

通）

质押或冻

结情况

股东性质（国

有股东或外资

股东） 上海电气集团股份有限公司 67,155,606 402,933,637 47.28 未流通 无 国有股东

海通证券股份有限公司 2,444,970 37,052,117 4.35 已流通 未知

上海国际信托投资公司 5,402,558 11,939,753 1.40 已流通 未知 TOYO SECURITIES ASIA LTD.

A/C CLIENT 2,204,057 6,935,046 0.81 已流通 未知 外资股东

银河银泰理财分红证券投资基金 5,541,264 5,541,264 0.65 已流通 未知 NAITO SECURITIES CO., LTD. 4,999,337 4,999,337 0.59 已流通 未知 外资股东

SKANDIA GLOBAL FUNDS PLC 4,682,946 4,682,946 0.55 已流通 未知 外资股东

金鑫证券投资基金 4,002,065 4,002,065 0.47 已流通 未知 南京聚恒广告有限公司 3,319,978 3,319,978 0.39 已流通 未知 DEUTSCHE BANK LONDON 3,285,318 3,285,318 0.39 已流通 未知 外资股东

前十名股东关联关系或一致行动的说明

上海电气集团股份有限公司的控股股东上海电气(集团)总公司是海通证券有限公司的第四大股

东，持有海通证券 6.47%的股权。其他股东未知其是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动

信息披露管理办法》规定的一致行动人。

3、控股股东及实际控制人简介

（1）控股股东情况

公司名称：上海电气集团股份有限公司

法人代表：王成明

注册资本：918,900万元人民币

成立日期：2004年 3月 1日

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主要经营业务或管理活动：电站及输配电，机电一体化，交通运输、环保设备的设计、制造、销

售，电力工程项目总承包，设备总成套或分交，技术咨询和培训，国内贸易，货物进出口业务及技术

进出口业务、劳动服务，实业投资。

（2）实际控制人情况

公司名称：上海电气（集团）总公司

法人代表：王成明

注册资本：473,068万元人民币

成立日期：1998年 5月 28日

主要经营业务或管理活动：电力工程项目总承包、设备总成套或分交，对外承包劳务，实业投

资，机电产品及相关行业的设备制造销售，为国内和出口项目提供有关技术咨询及培训；市国资委授

权范围内的国有资产经营与管理，国内贸易。

（3）控股股东及实际控制人变更情况

新控股股东名称： 上海电气集团股份有限公司

新实际控制人名称：

控股股东发生变更的日期： 2004-06-30

披露控股股东发生变更相关信息的指定报纸： 中国证券报、上海证券报、香港文汇报

披露控股股东发生变更相关信息的日期： 2004-07-09

本公司原控股股东上海电气（集团）总公司（以下简称电气集团）进行改制重组，以其持有的上

海电气股份有限公司 47.28%股权（以下简称“”本公司）、上海输配电股份有限公司（以下简称

“上电股份”）83.75%股权、上海柴油机股份有限公司（以下简称“上柴股份”）50.32%股权等国有

股股权以及其他优质资产作为核心资产，出资设立了上海电气集团有限公司（以下简称电气有限）。

就上述事项的进展情况，本公司进行了及时公告，具体公告情况简要介绍如下：

1）2004 年 2 月 28 日，本公司董事会《关于股权转移事宜致全体股东的报告书》公告了电气集

团出资设立电气有限的方案已获得上海市国有资产监督管理委员会（沪国资重[2004]45 号文）批

准。

2）2004 年 3 月 30 日，本公司公告了国务院国有资产监督管理委员会（国资产权[2004]149 号

文）批复，同意电气集团将其所持有的本公司国有股转让给新设立的电气有限。

3）2004 年 6 月 24 日，本公司公告了中国证券监督管理委员会（证监公司字[2004]24 号文）同

意豁免电气有限因受让本公司、上电股份、上柴股份等三家公司国有股而应履行的要约收购义务。

4）2004 年 7 月 9 日，本公司分别接到电气集团、电气有限的通知，被告知上海电气（集团）总

公司出资设立上海电气集团有限公司有关本公司的股份过户手续已办理完毕。至此，上海电气集团有

限公司将持有本公司 402933637股国有法人股。

5）根据上海市人民政府发改委[2004]第 008 号文件《关于同意设立上海电气集团股份有限公司

的批复》，本公司控股股东上海电气集团有限公司更名为上海电气集团股份有限公司。更名以后其持

有的本公司 402933637 股国有法人股（占公司总股本的 47.28%）未发生变动。详见 2004 年 10 月 20

日《中国证券报》、《上海证券报》、《香港文汇报》。

（4）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

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4、其他持股在百分之十以上的法人股东

截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。

5、前十名流通股股东持股情况 单位：股

股东名称 年末持有流通股的数量 种类（A、B、H股或其它） 海通证券股份有限公司 37,052,117 A股

上海国际信托投资公司 11,939,753 A股

TOYO SECURITIES ASIA LTD. A/C

CLIENT 6,935,046 B股

银河银泰理财分红证券投资基金 5,541,264 A股

NAITO SECURITIES CO., LTD. 4,999,337 B股

SKANDIA GLOBAL FUNDS PLC 4,682,946 B股

金鑫证券投资基金 4,002,065 A股

南京聚恒广告有限公司 3,319,978 A股

DEUTSCHE BANK LONDON 3,285,318 B股

光大保德信量化核心证券投资 2,753,612 A股

前十名流通股股东未知其是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》

规定的一致行动人。

五、董事、监事和高级管理人员

（一）董事、监事、高级管理人员情况

1、董事、监事、高级管理人员基本情况

单位:股

姓名 职务 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期年初持

股数 年末持

股数 股份增

减数 变动

原因 王成明 董事长 男 57 2003-05-20 2006-05-19 0 0 0

徐伟 副董事长 男 41 2003-05-20 2006-05-19 0 0 0

范秉勋 副董事长 男 59 2003-05-20 2006-05-19 0 0 0

金明达 董事、总经理 男 55 2004-05-25 2006-05-19 0 0 0

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柴庆来 董事 男 41 2003-05-20 2006-05-19 0 0 0

叶富才 董事 男 54 2003-05-20 2006-05-19 0 0 0 陆红贵 董事 男 54 2004-05-25 2006-05-19 0 0 0

陈国辉 独立董事 男 49 2003-05-20 2006-05-19 0 0 0

毛文兴 独立董事 男 37 2003-05-20 2006-05-19 0 0 0

梁恭杰 独立董事 男 62 2003-05-20 2006-05-19 0 0 0 吴国华 独立董事 男 41 2003-05-20 2006-05-19 0 0 0

司文培 董事会秘书、总

会计师 男 41 2003-05-20 2006-05-19 0 0 0

俞银贵 监事长 男 55 2004-05-25 2006-05-19 0 0 0

谢同伦 监事 男 49 2003-05-20 2006-05-19 0 0 0 吕伯轩 监事 男 58 2003-05-20 2006-05-19 0 0 0 徐承耕 监事 男 56 2003-05-20 2006-05-19 0 0 0

徐里 监事 男 43 2003-05-20 2006-05-19 0 0 0

王心平 副总经理 男 51 2004-04-27 2006-05-19 0 0 0 胡雄卿 副总经理 男 58 2004-04-27 2006-05-19 0 0 0

董事、监事、高级管理人员主要工作经历：

(1)王成明，曾任上海仪电控股（集团）公司副总裁，上海广电（集团）有限公司副总裁、总

裁，上海广电股份有限公司总经理、董事长。现任上海电气（集团）总公司董事长，上海电气集团股

份有限公司董事长，上海机电股份有限公司董事长。

(2)徐伟，曾任上海金城期货经纪有限公司总经理，上海电气（集团）总公司资产财务部副部

长。现任上海电气（集团）总公司财务总监，上海机电股份有限公司副董事长。

(3)范秉勋，曾任上海长城电梯厂副厂长、党委书记。现任上海机电股份有限公司副董事长，上

海三菱电梯有限公司总裁。

(4)金明达，曾任上海电站辅机厂厂长，上海锅炉厂有限公司总经理，上海电气（集团）总公司

电站事业部部长。现任上海电气（集团）总公司副总裁，上海电气集团股份有限公司副总裁，上海机

电股份有限公司董事、总经理。

(5)柴庆来，曾任上海市机电设计研究院工程师、院长助理、副院长，上海电气（集团）总公司

董事会战略委员会投资办公室主任，上海电气（集团）总公司总裁助理。现任上海电气集团股份有限

公司总裁助理、产业发展部副部长，上海机电股份有限公司董事。

(6)叶富才，曾任上海电器成套厂厂长，上海西门子开关有限公司董事长，上海华通开关厂厂

长，上海通用机械（集团）公司总经理，上海电气（集团）总公司通用石化机械事业部部长。现任上

海电气集团股份有限公司产业发展部副部长，上海机电股份有限公司董事。

(7)陆红贵，曾任上海锅炉厂财务处副处长，上海电气（集团）总公司财务处处长、副总会计

师、资产财务部部长，上海电气股份有限公司监事长。现任上海电气集团财务有限责任公司总经理，

上海机电股份有限公司董事。

(8)陈国辉，曾任上海财经大学会计学系教研室副主任、审计监察处副处长、上海高新会计师事

务所所长。现任上海财经大学财务处处长，上海机电股份有限公司独立董事。

(9)毛文兴，曾任上海住总（集团）总公司房产部副总经理、中房上海房地产（集团）有限公司

副总经济师等，上海中房置业股份有限公司副总经理，现任上海天赐实业（集团）有限公司副总裁，

上海机电股份有限公司独立董事。

(10)梁恭杰，曾任上海市对外经济贸易委员会高级工程师、副处长、处长。现任上海世界展览会

议有限公司高级业务总监，上海广电信息产业股份有限公司独立董事，上海机电股份有限公司独立董

事。

上海机电股份有限公司 2004年年度报告

11

(11)吴国华，曾任上海浦东发展银行总行公司金融部副科长，中国民生银行上海分行市南支行副

行长。现任中国民生银行上海分行公司业务管理部总经理，上海机电股份有限公司独立董事。

(12)司文培，曾任上海人造板机器厂财务科科长，上海人造板机器厂有限公司财务总监。现任上

海机电股份有限公司董事会秘书、总会计师。。

(13)俞银贵，曾任上海柴油机股份有限公司副总经理、总经理。现任上海电气集团股份有限公司

财务总监、资产财务部部长，上海机电股份有限公司监事长。

(14)谢同伦，曾任上海华通开关厂组织科科长、组织劳动人事处处长，上海电气（集团）总公司

党委办公室副主任，上海电气（集团）总公司纪委副书记。现任上海电气集团股份有限公司纪委副书

记、党委办公室主任，上海机电股份有限公司监事。

(15)吕伯轩，曾任上海长城电梯厂车间党支部副书记、人事部副科长。现任上海机电股份有限公

司监事，上海三菱电梯有限公司人事部经理。

(16)徐承耕，曾任上海冲剪机床厂副厂长，上海电气（集团）总公司干部处主任科员。现任上海

机电股份有限公司监事，上海电气集团印刷包装机械有限公司董事，党委副书记。

(17)徐里，曾任上海通惠开利空调设备有限公司综合计划部、生产部主管，人事部经理。现任上

海机电股份有限公司监事，上海通惠开利空调设备有限公司工会主席。

(18)王心平，曾任上海联合开利公司董事、副总经理，上海合众开利空调设备有限公司董事、副

总经理。现任上海机电股份有限公司副总经理。

(19)胡雄卿，曾任上海印包总公司对外投资办公室主任，上海紫光机械有限公司董事、总经理。

现任上海机电股份有限公司副总经理，上海紫宏机械有限公司副董事长，上海紫光机械有限公司董

事。

2、在股东单位任职情况

姓名 股东单位名称 担任的职务 是否在股东单位领

取报酬津贴 王成明 上海电气集团股份有限公司 董事长 是 金明达 上海电气集团股份有限公司 副总裁 是 柴庆来 上海电气集团股份有限公司 总裁助理、产业发展部副部长 是 叶富才 上海电气集团股份有限公司 产业发展部副部长 是 俞银贵 上海电气集团股份有限公司 财务总监、资产财务部部长 是 谢同伦 上海电气集团股份有限公司 纪委副书记、党委办公室主任 是

（二）在其他单位任职情况

姓名 其他单位名称 担任的职务 是否在其他单位领取

报酬津贴 徐伟 上海电气（集团）总公司 财务总监 是 范秉勋 上海三菱电梯有限公司 总裁 是 陆红贵 上海电气集团财务有限责任公司 总经理 是 陈国辉 上海财经大学 财务处处长 是 毛文兴 上海天赐实业（集团）有限公司 副总裁 是 梁恭杰 上海世界展览会议有限公司 业务总监 是 吴国华 中国民生银行上海分行 业务管理部总经理 是 吕伯轩 上海三菱电梯有限公司 人事部部长 是 徐承耕 上海电气集团印刷包装机械有限公司 董事、党委副书记 是 徐里 上海通惠开利空调设备有限公司 党总支副书记、工会主席 是

（三）董事、监事、高级管理人员报酬情况

1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：独立董事津贴由公司股东大会审议决定；董事会根

据具体的经营管理情况对高级管理人员进行考核，并进行奖惩。

2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：董事会制定的发展战略和投资决策的执行情况以及董

事会下达的经营目标的完成情况。

3、报酬情况

上海机电股份有限公司 2004年年度报告

12

单位:万元 币种:人民币

董事、监事、高级管理人员年度报酬总额 66 金额最高的前三名董事的报酬总额 12 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 50 独立董事的津贴 4

4、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况

不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单

位领取报酬津贴 王成明、徐伟、范秉勋、金明达、柴庆来、叶富才、陆红贵、俞银

贵、谢同伦、吕伯轩、徐承耕、徐里 是

独立董事领取的津贴及其他待遇每人均为 4万元人民币（含税）

5、报酬区间

报酬数额区间 人数 15-20万元 3

4万元 4

（四）公司董事监事高级管理人员变动情况

姓名 担任的职务 离任原因

胡康 董事、总经理 工作调动

王树民 副董事长 工作调动

陆红贵 监事长 工作变动

钱俊 副总经理 工作调动

报告期内，由于工作调动原因，胡康先生不再担任公司董事、总经理职务，公司四届五次董事会

聘请金明达先生担任公司总经理。

因工作调动原因，王树民先生不再担任公司副董事长、董事职务，公司四届六次董事会推选徐伟

先生担任公司副董事长。

由于王树民、胡康先生不再担任公司董事。经公司二○○三年度股东大会审议通过，金明达、陆

红贵先生担任公司董事。

因工作变动，陆红贵先生不再担任公司监事长、监事职务。经公司二○○三年度股东大会审议通

过，俞银贵先生担任公司监事，公司四届六次监事会推选俞银贵先生担任公司监事会监事长职务。

因工作调动原因，钱俊先生不再担任公司副总经理职务。公司四届六次董事会聘请王心平、胡雄

卿先生担任公司副总经理。

（五）公司员工情况

截止报告期末，公司在职员工为 25人，需承担费用的离退休职工为 0人，截至 2004年 12月 31

日，公司在职职工总数为 25人，其中行政人员 19人，财务人员 6人；公司员工中具有硕士研究生学

历的 5人，具有大学本科学历的 9人，具有大专学历的 10人。公司离退休职工的养老金、医疗保险

金全部实行社会统筹，公司按规定缴纳社会保险金，不再承担退休人员的相关费用。。

员工的结构如下：

1、专业构成情况

专业构成的类别 专业构成的人数

行政人员 19

财务人员 6

上海机电股份有限公司 2004年年度报告

13

2、教育程度情况

教育程度的类别 教育程度的人数

硕士研究生 5

大学本科 9

大专 10

六、公司治理结构

（一）公司治理的情况

公司自上市以来，严格按照《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》以及中

国证监会有关法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构，规范公司运作。对照《上市公司治理准

则》就公司治理状况作如下说明：

1、关于股东与股东大会

公司确保所有股东充分行使合法权利，平等对待所有股东。依据公司制定的《股东大会议事规

则》并严格按照中国证监会颁布的《股东大会规范意见》相关要求召集、召开股东大会。公司与关联

人之间的关联交易遵循了平等、自愿、等价、有偿的原则，并做到公开、公平、公正。

2、关于控股股东与上市公司

公司控股股东对公司的资产重组有利于公司的发展，没有损害其他股东的合法权益，公司控股股

东没有利用其特殊地位谋取额外的利益。公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。控股股东上

海电气集团股份有限公司副总裁兼任本公司总经理职务的情况，董事会将予以整改。

3、关于董事和董事会

公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事。公司董事会成员依照《董事会议事规

则》认真负责地履行其职责，勤勉尽责，维护公司和全体股东的合法权益。董事会能够严格执行股东

大会对董事会的授权，以及落实股东大会的各项决议。公司股东大会选举陈国辉先生、毛文兴先生、

梁恭杰先生、吴国华先生为公司独立董事，按照有关规定落实了独立董事制度，建立董事会专门委员

会，从而进一步完善了公司法人治理结构。

4、关于监事和监事会

公司监事会的构成符合法律、法规的要求。公司监事会修订完善了《监事会议事规则》，各位监

事能够认真负责地履行其职责，本着对全体股东负责的态度，对公司财务以及公司董事、高级管理人

员履行职责的合法合规性进行监督，以维护公司及股东的合法权益。

5、关于绩效评价与激励约束机制

公司正积极着手建立公正、透明的董事、监事和经理人员的绩效评价标准和激励约束机制。公司

经理人员的聘任公开、透明，并严格按照有关法律、法规和公司章程的规定进行。

6、关于利益相关者

公司充分尊重银行、及其他债权人、职工、消费者和其他利益相关者的合法权利，与利益相关者

积极合作，共同推动公司持续、健康地发展。

7、关于信息披露与透明度

公司严格按照法律、法规和公司章程的规定，制订了《信息披露制度》，以保证真实、准确、完

整、及时地披露信息。公司董事会秘书负责有关的信息披露、接待来访、回答咨询、联系股东，向投

资者提供公司公开披露的资料等工作，确保所有股东有平等的机会获得信息。

（二）独立董事履行职责情况

1、独立董事参加董事会的出席情况

独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注

陈国辉 9 9

毛文兴 9 9

梁恭杰 9 8 1

吴国华 9 9

上海机电股份有限公司 2004年年度报告

14

2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况

公司独立董事切实履行了独立董事职责，对公司的重大关联交易进行认真审查并发表独立意见，

维护了公司和全体股东的合法权益。独立董事积极参与了董事会专门委员会的设立和决策，促进了公

司的规范运作，进一步完善了公司治理结构。

（三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况

1)业务方面：公司具有自主经营能力，独立于控股股东。

2)人员方面：公司在劳动、人事及工资管理等方面完全独立。除了总经理在股东单位担任职务并

领取薪酬以外，其他高级管理人员均在公司领取薪酬并未在股东单位担任职务。

3)资产方面：公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施，并拥有独立的工业产权、商

标、非专利技术等无形资产。

4)机构方面：公司设立了健全的组织机构体系，董事会、监事会等机构独立运作，不存在与控股

股东职能部门之间的从属关系。

5)财务方面：公司设立独立的财会部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度；公司在银

行独立开户。

（四）高级管理人员的考评及激励情况

公司高级管理人员由董事会聘任，直接对董事会负责，接受董事会的直接考核、奖惩。公司高级

管理人员根据董事会制定的发展战略和投资决策及下达的经营目标对公司进行经营管理，董事会根据

具体的经营管理情况对高级管理人员进行考核，并以此作为依据进行奖惩。

七、股东大会情况简介

（一）年度股东大会情况

1)、股东大会的通知、召集、召开情况：

2004年 3 月 24 日，《中国证券报》、《上海证券报》、《香港文汇报》刊登了公司四届五次董

事会关于召开二○○三年度股东大会的公告。2004 年 5 月 25 日，公司召开二○○三年度股东大会。

出席股东大会的股东及授权代表 62 人，代表股份数 382932526 股，占公司总股本的 53.9163%（其中

A股 377915780股，占公司 A股股本的 67.4762%；B股 5016746股，占公司 B股股本的 3.3409%）。

股东大会通过的决议及披露情况：

1、公司二○○三年度报告。

2、二○○三年度董事会工作报告。

3、二○○三年度监事会工作报告。

4、二○○三年度财务决算报告。

5、二○○三年度利润分配方案。

6、二○○三年度资本公积金转增股本方案。

7、推选金明达先生为公司董事。

8、推选陆红贵先生为公司董事。

9、推选俞银贵先生为公司监事。

10、续聘境内会计师事务所的议案。

11、续聘境外会计师事务所的议案。

12、关于核销公司应收帐款等坏帐准备的议案。

13、关于变更公司注册地的议案。

14、关于修改公司章程的议案。

15、关于上海焊接器材有限公司将同心路 723 号土地使用权和房屋建筑物转让给上海电气（集

团）总公司的议案。

选举更换公司董事监事情况：

上海机电股份有限公司 2004年年度报告

15

1、推选金明达先生为公司董事。

2、推选陆红贵先生为公司董事。

3、推选俞银贵先生为公司监事。

公司年度股东大会决议公告已于 2004 年 5 月 26 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、

《香港文汇报》上。

（二）临时股东大会情况

1)第 1次临时股东大会的通知、召集、召开情况：

2004 年 7 月 8 日，《中国证券报》、《上海证券报》、《香港文汇报》刊登了公司四届八次董

事会关于召开二○○四年第一次临时股东大会的公告。2004 年 8 月 12日，公司召开二○○四年第一

次临时股东大会。出席股东大会的股东及授权代表 29 人，代表股份数 402966044 股，占公司总股本

的 47.2808%（其中 A 股 402954262 股，占公司 A 股股本的 59.9557%；B 股 11782 股，占公司 B 股股

本的 0.006538%）。

股东大会通过的决议及披露情况：

1、关于变更公司名称的议案。

公司名称变更为：上海机电股份有限公司

2、关于修改公司章程的议案。

公司临时股东大会决议公告已于 2004年 8月 13日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、

《香港文汇报》上。

2)、第 2次临时股东大会的通知、召集、召开情况：

2004年 8月 10日，《中国证券报》、《上海证券报》、《香港文汇报》刊登了公司四届九次董

事会关于召开二○○四年第二次临时股东大会的公告。2004年 9月 15日，公司召开二○○四年第二

次临时股东大会。出席股东大会的股东及授权代表 33人，代表股份数 459652164股，占公司总股本

的 53.9318%（其中 A股 458770394股，占公司 A股股本的 68.2605%；B股 881770股，占公司 B股股

本的 0.4893%）。

股东大会通过的决议及披露情况：

1、关于放弃投资印包公司数字印刷机开发和技术改造项目的议案。

2、关于收购上海一冷开利空调设备有限公司 40%股权的议案。

公司临时股东大会决议公告已于 2004年 9月 16日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、

《香港文汇报》上。

八、董事会报告

（一）报告期内整体经营情况的讨论与分析

2004 年公司受国家宏观调控政策影响，给公司经营造成了一定的影响。面对压力，公司各经营

企业采取积极的营销策略，加大市场营销的管理力度；加快新产品开发的步伐，努力抢占市场制高

点；调整生产方式，进一步降低成本；加强业务整合、产品结构调整，使得公司各项主要经营业务继

续保持各自行业的领先地位。2004 年实现主营业务收入 655527.68 万元，比去年同期增长 16.75%。

公司运行情况比较正常。2004年度完成净利润 29374.10万元，比去年同期下降 28.27%，下降的主要

原因是由于 2004 年度公司加大了下属企业人员调整、分流力度，人员结构得到了较大改善，再者是

公司应收款项坏账计提比例的调整对净利润完成也有一定的影响。

（二）报告期公司经营情况

1、公司主营业务的范围及其经营情况

(1)公司主营业务经营情况的说明

公司的主营业务为电梯制造；冷冻空调设备制造；印刷包装机械制造；人造板制造企业投资；焊

接器材制造；工程机械制造

(2)主营业务分行业情况表

上海机电股份有限公司 2004年年度报告

16

单位:元 币种:人民币

分行业 主营业务收入 占主营业务收

入比例(%) 主营业务利润

占主营业务利

润比例(%) 电梯及自动扶梯 4,748,429,368.68 72.44 1,282,922,976.53 80.34

通用冷冻设备 56,041,282.94 0.85 5,931,024.98 0.37

印刷包装机械 516,833,976.99 7.88 147,586,983.20 9.24

人造板机器 274,458,320.99 4.19 39,984,388.05 2.50

人造纤维板 278,675,361.24 4.25 42,725,970.92 2.68

焊接器材销售 500,323,488.96 7.63 39,891,310.35 2.50

钻机 180,515,028.32 2.76 37,865,330.87 2.37

(3)主营业务分地区情况表

单位:元 币种:人民币

分地区 主营业务收入 占主营业务收

入比例(%) 主营业务利润

占主营业务利

润比例(%) 外销 387,748,155.00 5.92 70,119,775.21 4.39

内销 6,167,528,673.12 94.08 1,526,788,209.69 95.61

其中:关联交易 合计 6,555,276,828.12 / 1,596,907,984.90 /

内部抵消 / /

合计 6,555,276,828.12 1,596,907,984.90

（4）生产经营的主要产品及市场占有率情况的说明

1）电梯产品的产量、销售收入、实现利税等指标在全国同行业中继续保持首位。

2）中央空调产品的产量、销售收入等指标和市场占有率在全国同行业中均名列前茅。

3）印刷包装机械产品的生产产值、销售收入、出口创汇均居全国同行业首位。

4）工程钻机、多轴钻机等地下基础施工机械的产量、销售收入位居全国同行业前列。

(5)占主营业务收入或主营业务利润总额 10%以上的主要产品

单位:元 币种:人民币

分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%) 电梯及自动扶梯 4,748,429,368.68 3,452,551,900.52 27.29

2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩

(1)主要控股公司的经营情况及业绩

单位:元 币种:人民币

公司名称 业务

性质 主要产品或服务 注册资本 资产规模 净利润

上海机电实业有限公司 电梯及自动扶梯 66,430,000.00 5,098,512,105.97 320,126,876.45

上海电气集团通用冷冻

设备有限公司 冷冻空调设备 350,604,677.82 507,740,855.35 5,054,691.00

上海电气集团印刷包装

机械有限公司 印刷包装机械 262,349,562.82 761,310,753.84 41,485,036.65

上海绿洲实业有限公司 人造纤维板 190,000,000.00 488,270,578.86 11,081,557.22

上海机电股份有限公司 2004年年度报告

17

3、主要供应商、客户情况

单位:万元 币种:人民币

前五名供应商采购金额合计 60,269.65 占采购总额比重 14.27

前五名销售客户销售金额合计 20,159.86 占销售总额比重 3.07

4、在经营中出现的问题与困难及解决方案

电梯产品、冷冻空调设备、印刷包装设备、工程机械制造等主营业务都面临着国内外同类产品的

激烈竞争。竞争对手降价销售、原材料价格走高等因素，确实给企业经营带来了比较大的压力。提高

产品能级，加强管理降低成本，保持和扩大市场份额，对企业参与竞争提出了更高的要求。

针对各项主营业务中出现的问题，公司采取下列措施，及时调整了经营策略：

电梯制造业务作为公司的核心业务，主动出击抓市场，加强营销网络管理，采取灵活的营销策

略，做大批量，深入市场，扩大市场份额；加大新产品开发力度，进一步研究用户需求，开发适销对

路的新产品，培育新的利润增长点；注重产品出口工作，实现了产品出口收入、整机出口和拓展出口

国家地区等历史最好水平，年内通过了欧盟 CE 标志电梯指令认证和韩国 KTL 公司的认证工作，为电

梯产品进入欧洲和韩国市场打下基础；加快推进安装维修事业发展，进一步完善市场营销、服务体

系，使得安装、维护、保养取得了较好的经济效益；采取比价采购，降本效果显著；强化制造成本和

管理费用的控制，进一步提高劳动生产率和企业管理效率，提高企业竞争能力。

上海电气集团通用冷冻空调设备有限公司充分发挥与开利、法维莱等国际知名跨国企业合资所取

得的技术优势与先进的管理经验，利用合资公司的品牌优势，集聚开发人才，开发高技术含量的产

品，快速占领市场；不断改进采购、工艺、设计等环节，达到降低成本的目的，通过控制成本及信用

风险，使产品价格更具市场竞争力。

上海电气集团印刷包装机械有限公司发挥集团化的整体优势。不断提高设备技术能级，开发新

品，发挥与美国高斯等国际著名企业合作的技术、管理优势，使其在各类卷筒纸胶印机、程控切纸

机、自动烫印模切机等印刷包装设备制造领域能及时跟踪国际领先技术，推动印机产品以信息化带动

工业化的进程。加大市场开发力度，积极参与国内国际市场的竞争。通过比价采购，协作、合作手段

等措施降本增效，扩大生产。

上海金泰工程机械有限公司及时适度调整产品价格，同时加强产品更新换代，进一步提高产品性

能和质量；推行积极的营销策略，扩大直销点的密度，抢占市场份额；强调控制采购成本，最大限度

地利用存货资源；限制消费性投入，合理利用资金，确保企业足够的现金流量。上海绿洲实业公司积

极主动调整产品结构，加大对质量稳定、附加值高的中、高档中纤板的投入。扩大基地林的建设，确

保原材料资源的正常供应，走可持续发展的经营之道。

（三）公司投资情况

报告期末公司累计对外股权投资 1,257,565,314.01元人民币，比上年增加 129,397,841.16元人

民币，增加的比例为 11.47％。

1、募集资金使用情况

公司于 1999年通过增发募集资金 139,202万元人民币，已累计使用 139,202万元人民币，其中

本年度已使用 8,487万元人民币，募集资金全部使用完毕。

2、承诺项目使用情况

单位:万元 币种:人民币

承诺项目名称 拟投入金

额

是否

变更

项目

实际投入

金额 预计收益 实际收益 是否符

合计划

进度

是否符

合预计

收益 收购上海电气集团通用冷冻空调

设备有限公司 26,573 否 26,573 是 是

收购上海电气集团印刷包装机械

有限公司 24,845 否 24,845 是 是

上海机电股份有限公司 2004年年度报告

18

印包公司数字印刷机开发和技术

改造 9,877 是 1,390 否

受让上海永新彩色显像管有限公

司 15%股权 27,467 否 27,467 是 是

参股组建上海绿洲实业有限公司 6,972 否 6,972 是 是

参股组建上海长江计算机系统工

程有限公司 9,000 是 0 否 否

参股组建上海富叶时代通讯有限

公司 8,000 是 0 否 否

参股宁波华信模塑制造公司

37.5%股权 3,000 是 0 否 否

参股组建上海东海光驱有限公司 1,960 是 0 否 否

补充流动资金 21,508 否 21,508 是

合计 139,202 / 108,755 / /

3、资金变更项目情况

1)参股组建上海富叶时代通讯有限公司

公司变更原计划投资项目收购上海永新彩色显像管有限公司 9%股权和收购上海人造板机器厂

100%股权，变更后新项目拟投入 8,000万元人民币，实际投入 8,000万元人民币，已完成。

2)参股宁波华信模塑制造公司 37.5%股权

公司变更原计划投资项目收购上海永新彩色显像管有限公司 9%股权和收购上海人造板机器厂

100%股权，变更后新项目拟投入 3,000万元人民币，实际投入 3,000万元人民币，已完成。

3)、参股组建上海东海光驱有限公司

公司变更原计划投资项目收购上海永新彩色显像管有限公司 9%股权和收购上海人造板机器厂

100%股权，变更后新项目拟投入 1,960万元人民币，实际投入 1,960万元人民币，已完成。

4)、参股组建上海长江计算机系统工程有限公司

公司变更原计划投资项目对上海绿洲实业有限公司增资，用于对江西绿洲人造板有限公司的投

资，变更后新项目拟投入 9,000万元人民币，实际投入 9,000万元人民币，已完成。

5)、印包公司数字印刷机开发和技术改造项目

公司变更原计划投资项目收购上海一冷开利空调设备有限公司 40%股权，变更后新项目拟投入

8,487万元人民币，实际投入 8,487万元人民币，已完成。

4、非募集资金项目情况

收购上海电气集团财务有限责任公司 1.375%股权，公司出资 14,103,566.69元人民币投资该项

目，已完成。

（四）报告期内公司财务状况经营成果分析

单位:元 币种:人民币

项目名称 2004年 2003年 增减额 增减幅度

（％） 总资产 8,227,776,215.01 8,618,916,219.81 391,140,004.80 -4.54

主营业务利润 1,596,907,984.90 1,566,082,949.31 30,825,035.59 1.97

净利润 293,740,978.41 409,496,123.19 115,755,144.78 -28.27

现金及现金等价物净增

加额 -203,943,540.18 -618,020,940.73 414,077,400.55 67.00

股东权益 3,436,633,780.62 3,250,886,563.41 185,747,217.21 5.71

（1）附属子公司人员分流、应收款项坏账计提比例调整所致。

（2）归还短期借款差异所致。

上海机电股份有限公司 2004年年度报告

19

（五）公司会计政策会计估计变更重大会计差错更正的原因及影响

1、会计估计的变更：本公司原有关坏账准备的会计政策与其投资方上海电气集团股份有限公司不

同，为统一会计政策，根据本公司董事会 2004 年 12 月 27 日的决议，本公司将应收账款和其他应收

款的一般坏账准备的计提比例变更如下：

原政策 新政策

六个月至一年（含六个月） 0% 5%

一至二年（含一年） 5% 10%

二至三年（含二年） 10% 50%

三至四年（含三年） 50% 100%

四年以上 100% 100%

由于此项会计估计的变更对当期损益的影响为减少当期利润 20,059,152.17元。具体明细如下：

单位：人民币元

科目名称 对当期损益的影响金额

应收账款坏账准备 16,483,555.46

其他应收款坏账准备 3,575,596.71

合计 20,059,152.17

2、合并范围的变更：

（1）期末合并范围减少了上海人造板机器厂有限公司和浙江淳安沪千人造板有限公司，系因公司对

上海人造板机器厂有限公司 70%的股权和浙江淳安沪千人造板有限公司 71%的股权进行股权转让。具

体内容详见－附注四

（2）期末合并范围增加了遂川绿洲人造板有限公司、新疆绿洲人造板有限责任公司，该两家公司分

别于 2004 年 7 月 20 日和 2004 年 5 月 12 日设立，上海绿洲实业有限公司对其投资均为 51% ，根据

上述情况及财政部关于合并会计报表的暂行规定，本报告期正式将其纳入合并会计报表范围，合并会

计报表包括了该公司 2004 年 12 月 31 日的资产负债表、2004 年度的利润及利润分配表和现金流量

表。

（3）本报告期将下属子公司上海绿洲实业有限公司下属的黄山绿洲人造板有限公司、湖北绿洲人造

板有限公司、江西绿洲人造板有限公司、吉安营林绿洲有限公司纳入合并会计报表范围，该 4家公司

上年度因资产标准、销售收入标准和利润标准均未超过合并报表相关指标的 10%，故未予合并。本年

度该 4家子公司经营规模有所扩大，对本公司财务影响增大，故本年纳入合并范围。由此相应调整合

并报表年初数，因合并范围变更影响年初合并报表未分配利润情况如下：

单位：人民币元

影响原因 影响金额 影响时期

一、影响合并报表年初未分配利润：

1、合并时应收应付抵销而转回坏帐准备

2、合并时抵销以前年度在建工程内部未实现利润

3、合并时抵销以前年度固定资产内部未实现利润 -2,514,655.08 2003年

小 计 -2,514,655.08

二、影响合并报表年初资产负债情况：

1、影响合并报表年初资产总额 89,708,538.26 2004年年初

2、影响合并报表年初负债总额 44,688,135.19 2004年年初

3、影响合并报表年初少数股东权益 47,535,058.15 2004年年初

4、影响合并报表年初所有者权益 -2,514,655.08 2004年年初

（六）生产经营环境以及宏观政策、法规产生重大变化的影响说明

1、2004年由于国家宏观调控的影响，市场竞争加剧，产品价格持续下降；

2、原材料、能源的价格不断上涨，使得公司产品成本上升，一定程度上对公司经营产生了不利

影响。

上海机电股份有限公司 2004年年度报告

20

（七）新年度经营计划

2005 年公司以发展为主线，调整为重点，深化新体制、新机制的改革，加大新技术、新装备的

投入，加快员工队伍建设，抓发展促改革，抓调整促发展，继续保持稳定、健康、持续的发展势头。

围绕市场，进一步研究和探索适应市场要求的新的发展体制，加快步伐。结合行业特征、企业特

点，不断地进行调整、优化，进一步打破原有的传统落后的模式、框架，把调整作为企业永恒的主

题，把调整作为经营者自觉的经济行为。

按照一体化管理模式要求，进一步健全规范化、标准化的制度体系，激发企业发展活力，提高企

业管理效率。要在科学考核机制、激励机制、分配机制和用人机制上有新的突破，用市场的尺度来衡

量企业的运行机制。

积极地走在市场的前面，加大新技术的开发，促进产品结构的调整，推出升级换代的产品，用创

新的精神，创造新产品，创造新的市场，引导用户新的需求。把引进技术和自主开发相结合，远期研

究与近期试制相结合。在新产品开发上，要突出市场的需求和具有知识产权的新一代产品。加大自主

创新的步伐。

要加大在装备上的资金投入量，解决加工产能和质量的瓶颈制约。通过添置核心装备，从更本上

提高产品能级。对重点板块集中突破。

遵循总量控制、质量优化的原则，化大力气加强员工队伍建设，要把人才的引进、培养、锻炼相

结合，倡导科技创新，鼓励科技人才拥有专利，保护知识产权。激励广大科技人员、技术工人在工艺

上的创新和技术上的提高。可以利用合资企业的优势，选派优秀人才到国外进行培训或从事技术开

发，加速优秀技术人才的成长。点面结合，既要全面提高广大员工的技能，又要注重培养高、精、深

的专才；既要培养专家，更要培育一支专家型的技术工人队伍。建立和完善新型的人才选拔、任用和

激励机制，做到引进一批，培养一批、锻炼一批、储备一批，为实现企业的发展提供强有力的保障。

通过调整、拓展，寻找新的增长点，增大板块的盈利能力，保持板块与板块之间发展平衡，保持

板块内部之间发展平衡。提高净资产收益率和投资回报率。

（八）董事会日常工作情况

1、董事会会议情况及决议内容

（1)公司四届四次董事会会议于 2004年 2月 27日召开，会议审议通过《上海电气股份有限公司

董事会关于股权转移事宜致全体股东的报告书》。

（2)公司四届五次董事会会议于 2004年 3月 24日召开，会议审议通过了如下决议：

1）2003年年度报告及年报摘要

2）2003年度董事会工作报告

3）2003年度总经理工作报告

4）2003年度财务决算和 2004年度财务预算报告

5）2003年度利润分配预案

6）资本公积金转增股本预案

7）续聘安永大华会计师事务所有限责任公司为公司 2004年境内审计机构

8）续聘香港罗兵咸永道会计师事务所为公司 2004年境外审计机构

9）关于调整公司高级管理人员的议案

10）关于核销公司应收款等坏账准备的议案

11）关于变更公司注册地的议案

12）关于修改公司章程的议案

13）同意上海绿洲实业有限公司出资 1785 万元，在新疆昌吉投资建设年产 6 万立方米中（高）

密度纤维板项目

14）同意上海绿洲实业有限公司出资现金 2600 万元，在安徽宿州投资建设年产 8 万立方米中

（高）密度纤维板项目

15）关于召开公司 2003年度股东大会的议案。

（3)公司四届六次董事会会议于 2004年 4月 27日召开，会议审议通过了如下决议：

1）公司 2004年第一季度报告

2）关于推选公司副董事长的议案

上海机电股份有限公司 2004年年度报告

21

3）关于调整公司董事会成员的议案

4）关于调整公司高级管理人员的议案。

（4)公司四届七次董事会会议于 2004年 5月 12日召开，会议审议通过《本公司的全资子公司上

海焊接器材有限公司将同心路 723号土地使用权和房屋建筑物转让给上海电气（集团）总公司》的议

案。

（5)公司四届八次董事会会议于 2004年 7月 8日召开，会议审议通过了如下决议：

1）关于公司更名的议案

2）修改公司章程

3）关于召开公司 2004年第一次临时股东大会的议案。

（6)公司四届九次董事会会议于 2004年 8月 10日召开，会议审议通过了如下决议：

1）2004年半年度报告及报告摘要

2）关于公司董事会专门委员会组成人员调整的议案

3）关于出让上海人造板机器厂有限公司 70%股权的议案

4）关于向上海人造板机器厂有限公司增资的议案

5）关于上海机电实业有限公司向上海人造板机器厂有限公司收购上海绿洲实业有限公司 30.28%

股权的议案

6）关于放弃投资印包公司数字印刷机开发和技术改造项目的议案

7）关于收购上海一冷开利空调设备有限公司 40%股权的议案

8）公司董事会决定于 2004年 9月 15日召开 2004年第二次临时股东大会。

（7)公司四届十次董事会会议于 2004年 10月 14日召开，会议审议通过了如下决议：

1）公司以人民币 6410712.13元向上海鼓风机厂有限公司收购其所持有的上海电气集团财务有限

责任公司 0.625%股权

2）公司以人民币 6410712.13元向上海电气实业公司收购其所持有的上海电气集团财务有限责任

公司 0.625%股权

3) 公司以人民币 1282142.43 元向上海电瓷厂收购其所持有的上海电气集团财务有限责任公司

0.125%股权。

（8)公司四届十一次董事会会议于 2004年 10月 26日召开，会议审议通过了 2004年第三季度报

告。

（9)公司四届十二次董事会会议于 2004年 12月 27日召开，会议审议通过了如下议案：

1）同意上海三菱电梯有限公司将兴义路 8号第三十整层办公用房以人民币 4017万元的价格转让

给上海电气集团股份有限公司

2）变更公司部分会计政策。

2、董事会对股东大会决议的执行情况

经 2004年 5月 25日召开的公司二○○三年度股东大会审议通过，二○○三年度利润分配方案及

资本公积金转增股本方案如下：

1、公司以 2003 年末的总股本 710,235,631 股为基数，向全体股东按每 10 股派送现金红利人民

币 1.0 元（含税），计 71,023,563.10 元。股权登记日：A 股为 2004 年 7月 5 日；B股为 2004年 7

月 8日（最后交易日为 7月 5日）。除息日：A股为 2004年 7月 6日；B股为 2004年 7月 6日。红

利发放日：A股为 2004年 7月 12日；B股为 2004年 7月 15日。

2、公司以 2003 年末的总股本 710,235,631 股为基数，向全体股东以资本公积转增股本，按每

10股转增 2股。股权登记日：A股为 2004年 7月 5日；B股为 2004年 7月 8日（最后交易日为 7月

5日）。除权日：A股为 2004年 7月 6日；B股为 2004年 7月 6日。新增可流通股上市流通日：A股

为 2004年 7月 7日；B股为 2004年 7月 12日。

（九）利润分配或资本公积金转增预案

经安永大华会计师事务所有限责任公司审计，公司 2004年度实现税后利润 293,740,978.41元，

加年初未分配利润 262,099,455.86 元,可供分配的利润为 555,840,434.27 元，按照公司章程，提取

法定盈余公积金 67,722,426.43 元，提取法定公益金 29,909,494.39 元,子公司提取职工奖福基金

上海机电股份有限公司 2004年年度报告

22

51,129,663.83 元，提取任意盈余公积金 1,938,420.50 元，应付 2003 年度普通股股利

71,023,563.10 元后，本年度可供股东分配的利润为 334,116,866.02 元。经罗兵咸永道会计师事务

所审计，2004年度未分配利润为 388,567,000.00元。

根据孰低分配原则，公司 2004年度利润分配预案为：以公司 2004年末的总股本 852,282,757股

为基数，向全体股东按每 10股派送现金红利人民币 2元（含税），计 170,456,551.40元。

（十）其他披露事项

1、安永大华会计师事务所有限责任公司对本公司控股股东及其他关联方占用资金情况进行了专

项核查，全文如下：

上海机电股份有限公司全体股东：：

我们接受委托，审计了上海机电股份有限公司(以下简称“贵公司”)2004 年 12 月 31 日的资产

负债表和合并资产负债表、2004 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表及 2004 年度的现

金流量表和合并现金流量表，于 2005年 2月 23日出具了无保留意见的审计报告（报告书编号为：安

永大华业字[2005]第 128号）。我们的审计是依据中华人民共和国财政部颁布的《中国注册会计师独

立审计准则》进行的。

现根据贵公司 2004年度财务会计资料，对 2004年度贵公司与控股股东及其他关联方之间承担费

用和债务，以及应收、预付、应付控股股东及其他关联方款项情况作出如下专项说明。如实对外披露

这些情况并对其真实性、合法性、完整性负责是贵公司的责任。下列资料和数据均完全摘自贵公司的

2004 年度财务会计资料，除了为出具上述年度财务报表审计报告而实施的审计程序外，我们并未对

其实施其他额外审计程序。

截至 2004 年 12 月 31 日，贵公司与控股股东及其他关联方之间的关联债权债务往来余额和全年

累计发生额情况

（1）由除商品购销和劳务交易、代垫经营性成本和费用以外的原因形成的贵公司应收控股股东及

其他关联方款项（均体现于“其他应收款”科目中）：

全年累计发生额

债务人名称 与贵公司关

系 年初余额 本年借方发

生额

本年贷方

发生额

新增资金

占用额 年末余额

发生方式

和原因 备注

上海通用冷

气机有限公

司

最终控股股

东的下属公

司

93.28 527.85 523.65 4.20 97.48 资金拆借

上海冷气机

厂五分厂

最终控股股

东的下属企

业

70.08 0 70.08 0 0 资金拆借

上海冷气机

厂三分厂

最终控股股

东的下属企

业

152.90 0 152.90 0 0 资金拆借

上海中钢焊

材有限公司

持股 50%以

下的公司

775.41 145.74 145.65 0.09 775.50 资金拆借 应付账

款 4.08

万元

上海焊总科

技开发公司

持股 50%以

上的公司

66.65 79.91 16.74 63.17 129.82 资金拆借 应付账

款 46.32

万元

上海焊割喷

涂机械厂

持股 50%以

上的公司

356.03 126.88 482.91 0 0 资金拆借

上海（经济

区）焊接材

料联合公司

浦东公司

持股 50%以

上的公司

15.73 18.62 19.38 0 14.97 资金拆借

上海金船焊

材有限公司

持股 50%以

上的公司

76.76 76.11 40.36 35.75 112.51 资金拆借 应付账

款 25.35

万

上海机电股份有限公司 2004年年度报告

23

上菱房地产 最终控股股

东的下属公

司

523.87 0 523.87 0 0 资金拆借

新事业发展 最终控股股

东的下属公

司

3198.86 0 3,198.86 0 0 资金拆借

上菱家用电

器集团营销

最终控股股

东的下属公

司

242.98 0 121.49 0 121.49 资金拆借

上海劲泰基

础工程有限

公司

控股子公司 114.13 5.29 14.10 0 105.32 资金拆借

安徽绿洲人

造板有限公

司

持股 50%以

下的公司

0 4,226.27 20.00 4,206.27 4,206.27 资金拆借

黄山绿洲营

林有限公司

持股 50%以

下的公司

0 233.00 0 233.00 233.00 资金拆借

上海一冷开

利空调设备

有限公司

持股 50%以

下的公司

0 100.00 0 100.00 100.00 资金拆借

合计 5686.68 5,539.67 5,329.99 4,642.48 5,896.36

（2）贵公司无为控股股东及其他关联方代垫经营性费用、成本而形成的应收和预付款项。

（3）截至 2004年 12月 31日贵公司应付、预收控股股东及关联方款项情况

应付账款 年末余额

上海东风机械集团公司 240.47

上海光华印刷机械有限公司 105.67

小计 346.14

其他应付款 年末余额

上海电气（集团）总公司 1,134.53

上海电气集团股份有限公司 2,578.08

上海焊割喷涂有限公司 723.10

上海通用机械（集团）总公司 45.58

其他关联方 13.51

小 计 4,494.80

（4）2004年度内，贵公司不存在与控股股东及其他关联方之间互相承担费用或债务的情形。

2、公司独立董事关于对外担保情况的专项说明及独立意见

根据中国证监会证监发(2003)56 号文《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担

保若干问题的通知》精神，公司独立董事对公司对外担保的情况进行了认真负责的核查，认为：公司

管理层对照《通知》的要求，在大股东的大力支持下，通过努力的协调工作，解决了大量由于历史原

因形成的资金占用和对外担保问题。我们将督促公司管理层进一步规范关联方资金占用，严格控制对

外担保风险，并在 2005年内最终达到《通知》所规定的要求。

上海机电股份有限公司 2004年年度报告

24

九、监事会报告

（一）监事会的工作情况

1、2004年 3月 24日召开公司四届三次监事会

（1）会议通过了如下决议：

会议审议通过了公司 2003年度监事会工作报告，并提请二○○三年度股东大会审议表决；

（2）监事会对四届五次董事会通过的 2003 年度报告和报告摘要；2003 年度董事会工作报告；

2003 年度总经理工作报告；2003 年财务决算和 2004 年财务预算的报告；2003 年度利润分配预案；

关于召开 2003年度股东大会等议案进行了审查。

监事会经认真讨论认为：

公司 2003 年年度报告及摘要中的各项经济指标，经安永大华会计师事务所有限责任公司和香港

罗兵咸永道会计师事务所审计，并发表无保留意见的审计报告，真实反映了公司的财务状况和经营成

果。

（3）与会监事列席了公司第四届董事会第五次会议后，经认真讨论研究，一致认为：

四届五次董事会审议通过的《关于核销公司应收款等坏帐准备的议案》决议程序合法、依据充分

等方面提出书面意见，此项议案须提交 2003 年度股东大会审议，因此次拟核销的坏帐准备涉及大股

东的关联方，故此公司大股东上海电气（集团）总公司在 2003 年度股东大会上须对此项议案回避表

决。

四届五次董事会通过的其他议案及决策过程符合《公司法》、《公司章程》等有关规定，与会董

事勤勉尽责，履行了诚信义务。

2、2004 年 4 月 27 日召开公司四届四次监事会，因工作变动，陆红贵先生不再担任公司监事

长、监事职务；

推选俞银贵先生为公司监事候选人。提交公司 2003年度股东大会审议。

3、2004 年 5 月 12 日召开公司四届五次监事会，与会监事列席了公司第四届董事会第七次会议

后，经认真讨论研究，一致认为：

四届七次董事会审议通过的《上海焊接器材有限公司将同心路 723号土地使用权和房屋建筑物转

让给上海电气（集团）总公司的议案》属关联交易，审议程序遵照中国证监会的有关要求进行，本次

关联交易的定价方式合理、程序规范，不存在产业政策和法律方面的障碍，对全体股东是公平的，没

有发现内幕交易，没有损害股东的利益或造成公司资产流失。

4、2004年 5月 25日召开公司四届六次监事会，推选俞银贵先生担任公司监事会监事长。。

5、2004 年 8 月 10 日召开公司四届七次监事会，与会监事列席了公司第四届董事会第九次会议

后，经认真讨论研究，一致认为：

四届九次董事会审议通过了《关于放弃投资印包公司数字印刷机开发和技术改造项目的议案》，

公司董事会决定放弃运用 8487 万元募集资金投资印包公司数字印刷机开发和技术改造项目改为收购

上海一冷开利空调设备有限公司 40%股权，充分考虑到了募集资金的使用效率，改变募集资金投向是

合理的。

四届九次董事会审议通过的《关于收购上海一冷开利空调设备有限公司 40%股权的议案》属关联

交易，审议程序遵照中国证监会的有关要求进行，本次关联交易的定价方式合理、程序规范，不存在

产业政策和法律方面的障碍，对全体股东是公平的，没有发现内幕交易，没有损害股东的利益或造成

公司资产流失。

监事会认为：

1、报告期内公司切实履行了股东大会的各项决议，其决策程序符合《公司法》和《公司章程》

的规定。公司管理正在不断规范和完善。在执行公司职务时监事会未发现公司董事及经理层等高级管

理人员有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。

2、报告期内，安永大华会计师事务所有限责任公司和香港罗兵咸永道会计师事务所出具了无保

留意见的审计报告，真实地反映了公司的财务状况和经营成果。

3、公司董事会本着维护广大股东的利益，提高募集资金使用效率，充分考虑到外部环境变化对

公司发展的影响，对调整募集资金投资项目均进行了认真审议，并形成决议提交股东大会表决，符合

现行有关法律、法规的规定。

上海机电股份有限公司 2004年年度报告

25

4、公司关联交易的定价方式合理、程序规范，不存在产业政策和法律方面的障碍，对全体股东

是公平的，没有发现内幕交易，没有损害股东的利益或造成公司资产流失。

十、重要事项

（一）重大诉讼仲裁事项

本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。

（二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项

1、收购资产情况

1)、2004 年 8 月 10 日，本公司全资子公司上海电气集团通用冷冻空调设备有限公司向上海通用

机械（集团）公司购买上海一冷开利空调设备有限公司 40%股权，该资产的帐面价值为 135,427,080

元人民币，评估价值为 146,131,920元人民币，实际购买金额为 160,745,112元人民币，本次收购价

格的确定依据是以资产评估价值为基础，溢价 10%作为收购价格，该事项已于 2004年 8月 12日刊登

在中国证券报、上海证券报、香港文汇报上。通过一冷开利 40%股权的收购，可以加强冷冻空调行业

的整合，发挥其整个产业的集团竞争优势，避免本公司所从事的冷冻空调行业与集团总公司之间发生

关联交易，进一步促进上市公司的规范运作，已完成。

2)、2004 年 10 月 14 日，本公司向上海鼓风机厂有限公司购买上海电气集团财务有限责任公司

0.625%股权，该资产的帐面价值为 6,336,543.75元人民币，评估价值为 6,410,712.13元人民币，实

际购买金额为 6,410,712.13元人民币。

2004 年 10 月 14 日，本公司上海电气实业公司购买上海电气集团财务有限责任公司 0.625%股

权，该资产的帐面价值为 6,336,543.75元人民币，评估价值为 6,410,712.13元人民币，实际购买金

额为 6,410,712.13元人民币。

2004 年 10 月 14 日，本公司向上海电瓷厂购买上海电气集团财务有限责任公司 0.125%股权，该

资产的帐面价值为 1,267,308.75 元人民币，评估价值为 1,282,142.43 元人民币，实际购买金额为

1,282,142.43元人民币。

以上收购价格的确定依据是以资产评估价值作为收购价格，该事项已于 2004 年 10 月 18 日刊登

在中国证券报、上海证券报、香港文汇报上。通过收购股权，可以充分利用电气财务公司的金融服务

平台，进一步拓展公司的投资领域，增强公司的盈利水平，已完成。

2、出售资产情况

1)、2004 年 5 月 12 日，本公司全资子公司上海焊接器材有限公司向公司控股股东上海电气（集

团）总公司转让同心路 723号土地使用权和房屋建筑物，该资产的帐面价值为 37,025,919.01元人民

币，评估价值为 40,333,292.96 元人民币，实际出售金额为 40,333,292.96 元人民币，产生损益

3,307,373.95 元人民币，本次出售价格的确定依据以资产评估价值作为转让价格，该事项已于 2004

年 5 月 14 日刊登在中国证券报、上海证券报、香港文汇报上。盘活了存量资产，提高了核心竞争

力，增强了企业的发展后劲，已完成。

2)、2004年 8月 10日，本公司向 Kontex Holding Limited转让上海人造板机器厂有限公司 70%

股权，该资产的帐面价值为 17,935,235.00元人民币，评估价值为 36,635,569.20元人民币，实际出

售金额为 36,635,569.20 元人民币，产生损益 18,700,334.2 元人民币，本次出售价格的确定依据以

资产评估价值为定价依据，该事项已于 2004年 8月 12日刊登在中国证券报、上海证券报、香港文汇

报上。通过和国际一流企业的合作，可尽快缩小与世界竞争对手的差距，使得技术上远远领先于国内

同行，已完成。

3)、2004 年 12 月 27 日，本公司控股子公司上海三菱电梯有限公司向公司控股股东上海电气集

团股份有限公司转让兴义路 8 号第三十整层办公用房，该资产的帐面价值为 38,161,500 元人民币，

评估价值为 39,721,000元人民币，实际出售金额为 40,170,000元人民币，产生损益 2,008,500元人

民币，本次出售价格的确定依据以资产评估价值为基础，溢价至 4017 万元作为转让价格，该事项已

于 2004年 12月 29日刊登在中国证券报、上海证券报、香港文汇报上。盘活了存量资产，已完成。

上海机电股份有限公司 2004年年度报告

26

（三）报告期内公司重大关联交易事项

1、购买商品、接受劳务的重大关联交易 关联方 关联交易定价原则 关联交易金额（元）

上海斯米克威尔柯焊材有限公司 市场价 3,251.37

上海狮印机械有限公司 市场价 10,065.74

华东焊接材料有限公司 市场价 1,371.15

上海三菱电梯工程技术有限公司 市场价 1,059.49

2、销售商品、提供劳务的重大关联交易 关联方 关联交易定价原则 关联交易金额（元）

上海斯米克威尔柯有限公司 市场价 1,307.75

上海金船焊材有限公司 市场价 2,491.33

3、资产、股权转让的重大关联交易

1)、本公司全资子公司上海焊接器材有限公司向上海电气（集团）总公司转让同心路 723号土地

使用权和房屋建筑物，交易的金额为 40,333,292.96 元人民币，该交易产生损益 3,307,373.95 元人

民币，定价的原则是以资产评估价值作为转让价格，资产的帐面价值为 37,025,919.01元人民币，资

产的评估价值为 40,333,292.96元人民币，该事项已于 2004年 5月 14日刊登在中国证券报、上海证

券报、香港文汇报上。

2)、本公司全资子公司上海电气集团通用冷冻空调设备有限公司向上海电气（集团）总公司的全

资附属企业上海通用机械（集团）公司收购上海一冷开利空调设备有限公司 40%股权，交易的金额为

160,745,112 元人民币，定价的原则是以资产评估价值为基础，溢价 10%作为收购价格，资产的帐面

价值为 135,427,080 元人民币，资产的评估价值为 146,131,920 元人民币，该事项已于 2004 年 8 月

12日刊登在中国证券报、上海证券报、香港文汇报上。

3)、本公司向上海电气（集团）总司的全资附属企业上海鼓风机厂有限公司收购上海电气集团财

务有限责任公司 0.625%股权，交易的金额为 6,410,712.13 元人民币，资产的帐面价值为

6,336,543.75元人民币，资产的评估价值为 6,410,712.13元人民币。

本公司向上海电气（集团）总司的全资附属企业上海电气实业公司收购上海电气集团财务有限责

任公司 0.625%股权，交易的金额为 6,410,712.13 元人民币，资产的帐面价值为 6,336,543.75 元人

民币，资产的评估价值为 6,410,712.13元人民币。

本公司向上海电气（集团）总司的全资附属企业上海电瓷厂本公司收购上海电气集团财务有限责

任公司 0.125%股权，交易的金额为 1,282,142.43 元人民币，资产的帐面价值为 1,267,308.75 元人

民币，资产的评估价值为 1,282,142.43元人民币。

以上交易定价的原则是以资产评估价值作为转让价格，该事项已于 2004 年 10 月 18 日刊登在中

国证券报、上海证券报、香港文汇报上。

4)、本公司控股子公司上海三菱电梯有限公司向上海电气集团股份有限公司转让兴义路 8号第三

十整层办公用房，交易的金额为 40,170,000 元人民币，该交易产生损益 2,008,500 元人民币，定价

的原则是以资产评估价值为基础，溢价至 4017万元作为转让价格，资产的帐面价值为 38,161,500元

人民币，资产的评估价值为 39,721,000 元人民币，该事项已于 2004 年 12 月 27 日刊登在中国证券

报、上海证券报、香港文汇报上。

（四）重大合同及其履行情况

1、托管情况

本年度公司无托管事项。

2、承包情况

本年度公司无承包事项。

上海机电股份有限公司 2004年年度报告

27

3、租赁情况

本年度公司无租赁事项。

4、担保情况

担保对象 担保金额 担保类型 担保期限 担保是否已经

履行完毕 是否为关

联方担保

上海格拉索冷冻设备有限公司 200.00 连带责任担保 2004-06-18～

2005-06-17否 是

上海鼓风机厂有限公司 126.00 连带责任担保 2000-10-30～

2006-03-10否 是

上海紫光机械有限公司 1,000 连带责任担保 2004-10-22～

2005-10-14否 是

上海紫光机械有限公司 800 连带责任担保 2004-11-29～

2005-11-25否 是

上海紫明印刷机械有限公司 700 连带责任担保 2004-03-11～

2005-03-11否 是

上海紫明印刷机械有限公司 700 连带责任担保 2004-08-13～

2005-08-15否 是

上海人造板机器厂有限公司 1,500 连带责任担保 2003-08-29～

2005-10-24否 是

上海人造板机器厂有限公司 400 连带责任担保 2003-06-30～

2005-12-23否 是

上海人造板机器厂有限公司 1,000 连带责任担保 2004-12-24～

2005-12-23否 是

上海人造板机器厂有限公司 1,000 连带责任担保 2004-07-23～

2005-08-08否 是

5、委托理财情况

本年度公司无委托理财事项。

6、其他重大合同

本年度公司无其他重大合同。

（五）公司或持有 5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况

报告期内或持续到报告期内，公司或持股 5%以上股东没有承诺事项。

（六）聘任、解聘会计师事务所情况

报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司聘任安永大华会计师事务所有限责任公司为公司的境

内审计机构，拟支付其年度审计工作的酬金共约 155万元人民币，截止本报告期末，该会计师事务所

已为本公司提供了 12年审计服务。

公司聘任香港罗兵咸永道会计师事务所为公司的境外审计机构，拟支付其年度审计工作的酬金共

约 155万元人民币，截止本报告期末，该会计师事务所已为本公司提供了 12年审计服务。

（七）公司、董事会、董事受处罚及整改情况

报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所

的公开谴责。

（八）其它重大事项

本公司 2004 年 8 月 12 日召开的 2004 年第一次临时股东大会审议通过了关于将公司名称变更为

“上海机电股份有限公司”的议案。公司名称自 2004年 9月 28日起，由原来“上海电气股份有限公

上海机电股份有限公司 2004年年度报告

28

司”变更为“上海机电股份有限公司”。公司证券简称自 2004 年 10 月 18 日起，变更为：上海机电

（A股）；机电 B股（B股），公司证券代码不变。

十一、财务会计报告

（一）审计报告

审计报告

安永大华业字（2005）第 0128号

上海机电股份有限公司全体股东：

我们审计了后附的上海机电股份有限公司（以下简称贵公司）2004 年 12 月 31 日资产负债表和

合并资产负债表、2004 年利润及利润分配表和合并利润及利润分配表，以及 2004 年现金流量表和合

并现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础

上对这些会计报表发表意见。

我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重

大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会

计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的

审计工作为发表意见提供了合理的基础。

我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大

方面公允反映了贵公司 2004年 12月 31日的财务状况以及 2004年的经营成果和现金流量。

安永大华会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师

袁勇敏 毛玮文

中国 上海 2005年 2 月 23 日

上海机电股份有限公司 2004年年度报告

29

（二）财务报表

资产负债表

2004年 12月 31日

编制单位:上海机电股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司

项目 合

并 母公

司 期初数 期末数 期初数 期末数

流动资产：

货币资金 3,623,467,501.86 3,421,753,961.68 169,975,776.41 64,366,067.57

短期投资 301,000.00

应收票据 41,727,371.54 32,748,858.93 5,500,000.00

应收股利 5,821,288.05 5,376,039.38

应收利息

应收账款 528,439,793.55 508,935,486.95 94,080.00 47,040.00

其他应收款 153,294,843.20 249,334,539.46 6,564,592.05 110,102,050.98

预付账款 105,724,311.53 62,375,323.62 3,866,838.39

应收补贴款 5,218,152.31 765,088.65

存货 1,500,120,442.30 1,266,126,157.55

待摊费用 2,788,659.36 3,957,648.21 一年内到期的长期

债权投资 2,190.00

其他流动资产

流动资产合计 5,966,905,553.70 5,551,373,104.43 186,001,286.85 174,515,158.55

长期投资：

长期股权投资 1,128,167,472.85 1,257,565,314.01 3,515,228,826.22 3,494,187,479.01

长期债权投资

长期投资合计 1,128,167,472.85 1,257,565,314.01 3,515,228,826.22 3,494,187,479.01

其中：合并价差 163,889,996.97 112,233,182.96 其中：股权投资差

额

固定资产：

固定资产原价 1,873,717,312.91 1,793,903,887.79 62,556,791.55 74,299,669.79

减：累计折旧 784,719,998.52 753,811,631.91 3,950,225.09 3,581,826.67

固定资产净值 1,088,997,314.39 1,040,092,255.88 58,606,566.46 70,717,843.12

减：固定资产减值

准备 13,387,360.79 8,427,212.49 3,376,277.77 270,431.00

固定资产净额 1,075,609,953.60 1,031,665,043.39 55,230,288.69 70,447,412.12

工程物资

在建工程 143,050,677.34 99,972,589.86

固定资产清理

固定资产合计 1,218,660,630.94 1,131,637,633.25 55,230,288.69 70,447,412.12

无形资产及其他

资产：

上海机电股份有限公司 2004年年度报告

30

无形资产 289,425,460.19 272,038,721.18 91,097,765.42 85,468,076.96

长期待摊费用 15,757,102.13 15,161,442.14

其他长期资产 无形资产及其他资

产合计 305,182,562.32 287,200,163.32 91,097,765.42 85,468,076.96

递延税项：

递延税款借项

资产总计 8,618,916,219.81 8,227,776,215.01 3,847,558,167.18 3,824,618,126.64

流动负债：

短期借款 817,494,800.00 633,537,000.00 557,000,000.00 307,000,000.00

应付票据 3,450,000.00 26,720,000.00

应付账款 343,863,018.59 340,172,525.64 4,932,905.90 4,842,773.48

预收账款 2,080,371,823.60 1,593,889,772.71

应付工资 51,204,721.32 4,965,728.89 520,000.00

应付福利费 146,269,046.93 196,045,708.28 2,504,101.14 2,555,915.05

应付股利 17,574,276.76 19,472,806.49

应交税金 93,785,064.12 96,888,661.17 151,962.98 1,626.40

其他应交款 -199,406.12 261,515.42 845.07 60.80

其他应付款 297,046,450.80 310,343,370.92 29,514,170.42 73,063,970.29

预提费用 4,545,637.90 1,016,335.71

预计负债 一年内到期的长期

负债 1,300,000.00 6,000,000.00

其他流动负债

流动负债合计 3,856,705,433.90 3,229,313,425.23 594,103,985.51 387,984,346.02

长期负债：

长期借款 59,000,000.00 64,000,000.00

应付债券

长期应付款 9,106,572.75 6,569,905.15

专项应付款 950,137.81 1,139,334.52

其他长期负债

长期负债合计 69,056,710.56 71,709,239.67

递延税项：

递延税款贷项

负债合计 3,925,762,144.46 3,301,022,664.90 594,103,985.51 387,984,346.02

少数股东权益 1,442,267,511.94 1,490,119,769.49 所有者权益（或

股东权益）：

实收资本（或股

本） 710,235,631.00 852,282,757.00 710,235,631.00 852,282,757.00

减：已归还投资 实收资本（或股

本）净额 710,235,631.00 852,282,757.00 710,235,631.00 852,282,757.00

上海机电股份有限公司 2004年年度报告

31

资本公积 1,711,306,590.62 1,583,418,930.35 1,711,306,590.62 1,583,418,930.35

盈余公积 567,244,885.93 666,815,227.25 302,857,895.47 350,866,634.73

其中：法定公益金 119,354,682.80 147,270,498.82 78,344,261.78 100,354,953.04

未分配利润 262,099,455.86 334,116,866.02 529,054,064.58 650,065,458.54

拟分配现金股利

外币报表折算差额 减：未确认投资损

失

所有者权益（或股

东权益）合计 3,250,886,563.41 3,436,633,780.62 3,253,454,181.67 3,436,633,780.62

负债和所有者权益

（或股东权益）总

计 8,618,916,219.81 8,227,776,215.01 3,847,558,167.18 3,824,618,126.64

公司法定代表人: 王成明 主管会计工作负责人: 司文培 会计机构负责人: 司文培

上海机电股份有限公司 2004年年度报告

32

利润及利润分配表

2004年

编制单位: 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司

项目 合

并 母公

司 本期数 上期数 本期数 上期数

一、主营业务收入 6,555,276,828.12 5,614,840,238.98

减：主营业务成本 4,942,282,576.90 4,034,594,196.68

主营业务税金及附加 16,086,266.32 14,163,092.99 二、主营业务利润

（亏损以“-”号填

列） 1,596,907,984.90 1,566,082,949.31

加：其他业务利润

（亏损以“-”号填

列） 35,111,858.89 -6,429,090.51 514,710.76 -31,726,104.33

减: 营业费用 321,429,749.67 329,991,132.51

管理费用 584,589,106.21 459,542,535.32 41,630,922.65 15,989,661.07

财务费用 -12,576,168.56 10,073,162.91 19,084,238.73 44,943,880.47

三、营业利润（亏损

以“-”号填列） 738,577,156.47 760,047,028.06 -60,200,450.62 -92,659,645.87

加：投资收益（损失

以“-”号填列） 74,080,792.58 114,382,520.13 337,671,147.43 474,930,202.53

补贴收入 10,882,542.87 6,370,130.46

营业外收入 20,826,106.28 98,143,864.28 43,062.92 9,970,767.77

减：营业外支出 104,276,870.46 50,329,929.30 37,470,063.41 38,664,383.53

四、利润总额（亏损

总额以“-”号填列） 740,089,727.74 928,613,613.63 240,043,696.32 353,576,940.90

减：所得税 132,468,882.01 156,154,891.95

减：少数股东损益 313,879,867.32 362,962,598.49 加：未确认投资损失

(合并报表填列)

五、净利润（亏损以

“-”号填列） 293,740,978.41 409,496,123.19 240,043,696.32 353,576,940.90

加：年初未分配利润 262,099,455.86 119,842,474.04 529,054,064.58 305,378,814.46

其他转入

六、可供分配的利润 555,840,434.27 529,338,597.23 769,097,760.90 658,955,755.36

减：提取法定盈余公

积 67,722,426.43 97,676,703.53 24,004,369.63 35,357,694.09

提取法定公益金 29,909,494.39 49,717,900.51 24,004,369.63 35,357,694.09

提取职工奖励及福利

基金(合并报表填列) 51,129,663.83 58,486,800.55

提取储备基金

提取企业发展基金

利润归还投资 七、可供股东分配的

利润 407,078,849.62 323,457,192.64 721,089,021.64 588,240,367.18

减：应付优先股股利

上海机电股份有限公司 2004年年度报告

33

提取任意盈余公积 1,938,420.50 2,171,434.18

应付普通股股利 71,023,563.10 59,186,302.60 71,023,563.10 59,186,302.60

转作股本的普通股股

利

八、未分配利润(未弥

补亏损以“-”号填

列) 334,116,866.02 262,099,455.86 650,065,458.54 529,054,064.58

补充资料： 1.出售、处置部门或

被投资单位所得收益

2.自然灾害发生的损

失 1,938,420.50

3.会计政策变更增加

(或减少)利润总额 71,023,563.10

4.会计估计变更增加

(或减少)利润总额

5.债务重组损失 334,116,866.02

6.其他 334,116,866.02 公司法定代表人: 王成明 主管会计工作负责人: 司文培 会计机构负责人: 司文培

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34

现金流量表

2004年

编制单位: 单位:元 币种:人民币 附注

项目 合并 母公司

合并数 母公司数

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 7,641,177,156.16

收到的税费返还 27,785,185.52 1,035,929.21

收到的其他与经营活动有关的现金 82,212,810.48 2,182,355.93

现金流入小计 7,751,175,152.16 3,218,285.14

购买商品、接受劳务支付的现金 5,614,016,180.96 84,455.93

支付给职工以及为职工支付的现金 532,847,423.85 17,541,199.69

支付的各项税费 434,595,280.93 60,766.75

支付的其他与经营活动有关的现金 580,259,017.83 84,075,540.40

现金流出小计 7,161,717,903.57 101,761,962.77

经营活动产生的现金流量净额 589,457,248.59 -98,543,677.63

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资所收到的现金 17,835,477.79 71,391,060.60

其中：出售子公司收到的现金

取得投资收益所收到的现金 77,676,063.83 361,595,302.38

处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回

的现金 72,874,742.05 10,889,320.59

收到的其他与投资活动有关的现金

现金流入小计 168,386,283.67 443,875,683.57

购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付

的现金 179,871,623.04 10,586,549.24

投资所支付的现金 188,048,678.69 98,973,566.69

支付的其他与投资活动有关的现金 48,186,224.60

现金流出小计 416,106,526.33 109,560,115.93

投资活动产生的现金流量净额 -247,720,242.66 334,315,567.64

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现

金

借款所收到的现金 1,061,540,000.00 784,000,000.00

收到的其他与筹资活动有关的现金

现金流入小计 1,061,540,000.00 784,000,000.00

偿还债务所支付的现金 1,235,497,800.00 1,034,000,000.00

分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 372,465,870.36 91,381,598.85

其中：支付少数股东的股利 15,484,553.38

支付的其他与筹资活动有关的现金

其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金

现金流出小计 1,607,963,670.36 1,125,381,598.85

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35

筹资活动产生的现金流量净额 -546,423,670.36 -341,381,598.85

四、汇率变动对现金的影响 743,124.25

五、现金及现金等价物净增加额 -203,943,540.18 -105,609,708.84

补充材料

1、将净利润调节为经营活动现金流量：

净利润 293,740,978.41 240,043,696.32

加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 313,879,867.32

减：未确认的投资损失

加：计提的资产减值准备 -45,535,355.51 -91,297,768.58

固定资产折旧 126,404,014.85 2,855,072.98

无形资产摊销 10,467,965.46 3,542,866.70

长期待摊费用摊销 864,524.40

待摊费用减少（减：增加） -1,319,288.74

预提费用增加（减：减少） -3,170,522.94 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失

(减:收益) -3,527,144.72 611,017.65

固定资产报废损失 1,465,303.32

财务费用 35,933,958.82 20,358,035.75

投资损失（减：收益） -74,080,792.58 -337,671,147.43

递延税款贷项（减：借项）

存货的减少（减：增加） -68,683,451.70

经营性应收项目的减少(减：增加) -148,301,065.23 25,644,986.41

经营性应付项目的增加(减：减少) 151,318,257.43 37,369,562.57

其他

经营活动产生的现金流量净额 589,457,248.59 -98,543,677.63

2．不涉及现金收支的投资和筹资活动：

债务转为资本

一年内到期的可转换公司债券

融资租入固定资产

3、现金及现金等价物净增加情况：

现金的期末余额 3,019,523,961.68 64,366,067.57

减：现金的期初余额 3,223,467,501.86 169,975,776.41

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额 -203,943,540.18 -105,609,708.84

公司法定代表人: 王成明 主管会计工作负责人: 司文培 会计机构负责人: 司文培

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36

资产减值表

2004年

编制单位: 单位:元 币种:人民币 本期减少数

项目 期初余额 本期 增加数 转销数 合计

期末余额

坏账准备合计 258,983,189.08 80,101,585.09 159,161,614.62 159,161,614.62 179,923,159.55

其中：应收账款 169,825,664.33 73,022,830.92 83,899,998.82 83,899,998.82 158,948,496.43

其他应收款 89,157,524.75 7,078,754.17 75,261,615.80 75,261,615.80 20,974,663.12

短期投资跌价准备合

计

其中：股票投资

债券投资 存货跌价准备合计 40,233,120.92 14,902,928.67 15,167,128.16 15,167,128.16 39,968,921.43

其中：库存商品 9,332,973.44 2,060,915.42 1,726,456.55 1,726,456.55 9,667,432.31

原材料 2,453,577.37 2,426,166.01 2,426,166.01 27,411.36

长期投资减值准备合

计 28,254,055.73 271,271.02 1,575,505.09 1,575,505.09 26,949,821.66

其中：长期股权投资 28,254,055.73 271,271.02 1,575,505.09 1,575,505.09 26,949,821.66

长期债权投资 固定资产减值准备合

计 12,990,493.76 2,856,714.30 7,816,862.60 7,816,862.60 8,030,345.46

其中：房屋、建筑物 2,294,660.77 906,919.92 1,754,040.77 1,754,040.77 1,447,539.92

机器设备 8,512,987.03 513,794.38 4,332,272.11 4,332,272.11 4,694,509.30

无形资产减值准备 7,024,879.01 7,024,879.01 0

其中：专利权 7,024,879.01 7,024,879.01 0

商标权

在建工程减值准备 7,357,466.48 7,357,466.48 0

委托贷款减值准备 公司法定代表人: 王成明 主管会计工作负责人: 司文培 会计机构负责人: 司文培

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股东权益增减变动表

2004年

编制单位: 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上期数

一、实收资本（或股本） 期初余额 710,235,631 591,863,026

本期增加数 142,047,126 118,372,605

其中：资本公积转入 142,047,126 118,372,605

盈余公积转入

利润分配转入

新增资本（股本）

本期减少数 期末余额 850,282,757 71,023,631

二、资本公积 期初余额 1,711,306,590.62 1,810,398,617.79

本期增加数 14,159,465.73 19,280,577.83

其中：资本（或股本）溢价

接受捐赠非现金资产准备

接受现金捐赠 股权投资准备 12,783,746.62 7,384,651.49

关联交易差价

拨款转入

外币资本折算差额 其他资本公积 1,375,719.11 11,895,926.34

本期减少数 142,047,126 118,372,605

其中：转增资本（或股本） 142,047,126 118,372,605

期末余额 1,583,418,930.35 1,711,306,590.62

三、法定和任意盈余公积 期初余额 447,890,203.13 348,042,065.42

本期增加数 69,660,846.93 99,848,137.71

其中：从净利润中提取数 69,660,846.93 99,848,137.71

法定盈余公积

任意盈余公积

储备基金

企业发展基金

法定公益金转入数

本期减少数

其中：弥补亏损

转增资本（或股本）

分派现金股利或利润

分派股票股利 期末余额 517,551,050.06 447,890,203.13

其中：法定盈余公积 428,834,083.06 361,111,656.63

储备基金

企业发展基金

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38

四、法定公益金 期初余额 119,354,682.80 69,636,782.29

本期增加数 29,909,494.39 49,717,900.51

其中：从净利润中提取数

本期减少数

其中：其他集体福利支出 期末余额 149,264,177.19 119,354,682.80

五、未分配利润 期初未分配利润 262,099,455.86 119,842,474.04

本期净利润（净亏损以“-”号填列） 293,740,978.41 409,496,123.19

本期利润分配 221,723,568.25 267,239,141.37

期末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 334,116,866.02 262,099,455.86

公司法定代表人: 王成明 主管会计工作负责人: 司文培 会计机构负责人: 司文培

（三）财务报表附注

一、本公司基本情况

上海机电股份有限公司（以下简称：本公司，原名上海上菱电器股份有限公司，经本公司 2003

年第二次临时股东大会决议更名为上海电气股份有限公司；经本公司 2004 年第一次临时股东大会决

议更名为上海机电股份有限公司。）是 1993年 7月 29日经上海市经济委员会以沪经企字第 331号文

批准设立的股份有限公司。

本公司 1993 年 12 月 22 日获得由上海市工商行政管理局颁发的企业法人营业执照，公司成立时

的注册资本为人民币 273,650,900元，之后，本公司又增发 B股，并实施了境内法人股向 B股的转让

行为，1999年 6 月，经临时股东大会决议通过并报经中国证监会核准，增发 12,000 万股人民币普通

股，截止 99 年 7 月止，本公司变更后的注册资本为人民币 448,381,080 元，业经大华会计师事务所

有限公司以华业字（99）第 987 号验资报告验证，公司于 1999 年 10 月 27 日换领了注册号为企股沪

字第 019028号《企业法人营业执照》。

本公司 2000 年度、2001 年度、2002 年度股东大会决议通过，分别按 2000 年末、2001 年末、

2002 年末的总股本以资本公积转增股本，转增比例分别为按每 10 股转增 2 股、按每 10 股转增 1

股、按每 10 股转增 2 股，经历次转增后本公司股本总数为 710,235,631 股，由安永大华会计师事务

所有限责任公司以安永大华业字（2002）第 068号和（2003）第 983号验资报告验证。

本公司 2003 年度的股东大会决议通过，按 2003 年末总股本以资本公积转增股本，按每 10 股转

增 2股，转增后公司股本总数为 852,282,757股，由安永大华会计师事务所有限责任公司以安永大华

业字（2004）第 958 号验资报告验证。公司于 2005 年 2 月 21 日换领了注册号为企股沪字第 019028

号《企业法人营业执照》。公司董事长：王成明。

本公司原国家股股东上海电气（集团）总公司持本公司股份人民币 335,778,031.00 元，占股份

总额的 47.28%。2004 年 3 月 11 日，国务院国有资产监督管理委员会颁发的（国资产权[2004]149

号）《关于上海电气股份有限公司、上海电器股份有限公司、上海柴油机股份有限公司国有股转让有

关问题的批复》同意上海电气（集团）总公司将其持有的电气股份转让给新设立的上海电气集团有限

公司。转让完成后，上海电气集团有限公司持有电气股份 33577.8031 万股。2004 年 6 月 17 日，中

国证券监督管理委员会颁发了（证监公司字[2004]24 号文）《关于同意豁免拟设立的上海电气集团

有限公司要约收购“上海电气”等三家公司股票义务的批复》。2004年 6月 30 日，上海市外国投资

工作委员会颁发了（沪外资委批字[2004]第 995号）《关于上海柴油机股份有限公司、上海电气股份

有限公司投资方上海电气（集团）总公司股权转让的批复》。2004年 6 月 30 日，通过中国证券登记

结算有限责任公司上海分公司办理本次股权转让过户手续。过户后上海电气集团有限公司持有本公司

股份人民币 335,778,031股,占股份总额 47.28% 。上海电气集团有限公司于 2004年 10月 27日经工

商行政管理局变更登记，整体改制为上海电气集团股份有限公司。

本公司经济性质为股份有限公司，所属行业：工业。

上海机电股份有限公司 2004年年度报告

39

经营范围：生产制冰、冷藏设备、空调设备、微波炉、燃油取暖器等家用电器；印刷包装机械；

电子计算机（器）及其外部设备；起重运输机械；人造板设备；销售公司自产产品；投资举办符合国

家鼓励允许的企业。

主要产品和提供的劳务：公司的主营业务包括生产制冰、冷藏设备、空调设备；印刷包装机械；

起重运输机械；人造板设备等领域，具体为：

起重运输机械：生产电梯、自动扶梯及维修保养。主要产品系引进日本三菱制造技术的电梯和自

动扶梯；

冷冻空调：生产销售各类冷冻设备、空调设备，并进行售后维修服务和工程成套服务。主要产品

有水冷活塞式冷水机组、风冷活塞式冷水机组（包括风冷热泵）、离心式冷水机组、列车空调机组、

客车空调机组、车用冷藏机组等；

印刷包装机械：各类印刷、包装机械设备及备品配件，印刷包装机械原辅材料，仪器仪表。主

要产品有胶印机系列、自动模切烫印机系列、切纸机系列、装订机系列、商业表格印刷生产线、瓦楞

纸板及纸箱生产线、塑料建材生产线、液体灌装生产线、柔性版印刷生产线等；

人造板设备：生产销售人造板设备，塑料机械，制浆机械，过滤机械,加工维修，经营本企业自

产产品的出口业务和本企业所需的机械设备、零配件、原辅材料的进口业务（但国家限定公司经营或

禁止进出口业务的商品及技术除外）（涉及许可经营的凭证许可证经营）。2004年 9月 30 日本公司

将其对上海人造板机器厂有限公司 70%的股权转让给香港 KONTEX HOLDING LIMITED，从 2004 年 9 月

30日起该业务不再纳入本公司主营业务范围。

人造板：生产销售人造板及相关制品，主要产品包括中高密度纤维板。

二、本公司重要会计政策

1. 会计制度

本公司执行国家颁布的企业会计准则、《企业会计制度》及其补充规定。

2. 会计期间

本公司会计期间为公历一月一日起至十二月三十一日止。

3. 记账本位币

本公司记账本位币为人民币。

4. 记账基础及计价原则

本公司记账基础为权责发生制；计价原则为历史成本。

5. 外币核算方法

会计年度内涉及外币的经济业务，按发生当月月初中国人民银行公布的市场汇价(中间价) 及国

家外汇管理局提供的套算汇率折合人民币入账。月末将外币账户中的外币余额按月末市场汇价(中间

价)及套算汇率进行调整，发生的差额（损益），与购建固定资产有关的外币专门借款的本金及利息

在所购建的固定资产达到预定可使用状态前发生的部分予以资本化，属于筹建期间的部分计入长期待

摊费用，其他部分计入当期费用。

6. 现金等价物的确定标准

凡同时具备期限短（自购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值

变动风险很小的投资，确认为现金等价物。

本年度本公司无现金等价物。

7. 坏账核算方法

（1）坏账的确认标准

①因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回的应收款项；

②因债务人逾期未履行偿债义务并且具有明显特征表明无法收回的应收账款。

上海机电股份有限公司 2004年年度报告

40

以上确实不能收回的应收账款，报经董事会批准后，作为坏账。

（2）坏账损失核算方法

本公司坏账核算采用备抵法。本公司坏账准备的计提范围为应收账款和其他应收款；坏账准备

的计提原则采用个别认定法和账龄分析法相结合的方法。对于年末余额中的可收回性与其他各项应收

款项存在明显差别的应收款项（例如，债务单位所处的特定地区、债务人的财务和经营状况、与债务

人之间的争议和纠纷等），导致该项应收款项如果按照与其他应收款项同样的方法计提坏账准备，将

无法真实地反映其可收回金额的，采用个别认定法计提坏账准备，即根据债务人的经营状况、现金流

量状况、以前的信用记录等资料对其欠款的可回收性进行逐笔详细分析，据以分别确定针对每一笔此

类应收款项的坏账准备计提比例；对于其他不纳入个别认定范围的应收款项，按账龄分析计提准备；

账龄分析计提的比例为：账龄在一至六个月以内的不计提，在六个月至一年（含六个月）的按 5％计

提，在一至二年（含一年）的按 10％计提，在二至三年（含二年）的按 50％计提，在三年以上（含

三年）的按 100％计提。

8. 存货核算方法

（1）存货的分类

存货是指企业在正常生产经营过程中持有以备出售的产成品或商品，或者为了出售仍然处在生

产过程中的在产品，或者将在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料物料等。公司存货分类为：原材

料及主要材料、修备件、低值易耗品、委托加工材料、在产品、辅助材料、自制半成品、产成品、材

料采购、包装物、发出商品。

（2）取得存货入账价值的确定方法

各种存货按取得时的实际成本记账。

（3）发出存货的计价方法

存货中原材料日常核算采用计划成本法，月末按上月材料成本差异率，将发出存货的计划成本

调整为实际成本。其他存货的日常核算采用实际成本方法，产成品的发出采用加权平均法计价和个别

认定法。

（4）低值易耗品和包装物的摊销方法

低值易耗品和包装物按领用时一次摊销法摊销。

（5）存货的盘存制度

本公司的存货盘存制度采用永续盘存制。

（6）存货跌价损失准备的确认标准和计提方法

本公司年末存货按成本与可变现净值孰低计价。由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销

售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回的部分，按单个存货项目的成本高与可变现净值的差

额计提存货跌价准备。对于数量繁多，单价较低的存货，按存货类别计量成本与可变现净值。

存货可变现净值按企业在正常生产经营过程中，以估计售价减去估计完工成本及销售所必需的

估计费用后的价值确定。

9. 短期投资核算方法

（1）短期投资计价及其收益确认方法

根据《企业会计准则－投资》规定，短期投资以其初始投资成本，即取得投资时实际支付的全

部价款（包括税金、手续费和相关费用）扣除实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股

利，或已到付息期但尚未领取的债券利息入账。短期证券投资持有期间所收到的股利和利息不确认为

投资收益，作为冲减投资成本处理。在处置时，按所收到的处置收入与短期投资账面价值的差额确认

为当期投资损益。

（2）短期投资跌价准备的确认标准及计提方法

短期投资在中期期末或年终按成本与市价孰低法计价，市价低于成本的部分确认为跌价准备。

具体计提方法为：按单项投资计算并确定所计提的跌价损失准备，并计入当期损益。

10. 长期投资核算方法

上海机电股份有限公司 2004年年度报告

41

（1）长期股权投资计价和收益确认方法：长期股权投资包括股票投资和其他股权投资。长期股

权投资按其初始投资成本入账，即投资时实际支付的全部价款。

本公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，长期股权投资采用成本法核算；投

资企业对被投资单位具有控制、共同控制或者重大影响的，长期股权投资采用权益法核算。

（2）股权投资差额的摊销方法和期限：对外长期股权投资采用权益法核算时，其取得成本大于

其在被投资企业所有者权益中所占份额之间的差额，计入长期股权投资差额，并按照投资期限平均摊

销计入损益。对于取得成本小于其在被投资企业所有者权益中所占份额之间的差额，如相应的投资是

在 2003年 3月 17日以前发生的，则计入长期股权投资差额，并按照投资期限平均摊销计入损益；如

相应的投资是在 2003年 3月 17日或其以后发生的，则计入资本公积。2004年 5月 28日及其以后对

被投资企业的追加投资所形成的股权投资差额，如借贷方向与初次投资所形成的股权投资差额不同，

则首先抵减初次投资所形成的股权投资差额（或其所形成的资本公积准备项目）的余额，对于追加投

资所形成的股权投资差额大于初次投资所形成的股权投资差额余额的差额，再按照上述原则处理。

（3）长期债权投资的计价及收益确认方法：按其初始投资成本，即取得时实际支付的全部价款

（包含支付的税金、手续费等各项附加费用）扣除实际支付的分期付息债券价款中包含的已到付息期

但尚未领取的债券利息后的余额作为实际成本记账，并按权责发生制原则按期计提利息，并计入投资

收益。

（4）长期债券投资溢价和折价的摊销方法：在债券购入后至到期日止的期间内按直线法，于确

认相关债券利息收入的同时摊销。

（5）长期投资减值准备的确认标准和计提方法：采用逐项计提的方法。本公司对被投资单位由

于市价持续下跌或被投资单位经营情况变化等原因，导致其可收回金额低于长期股权投资账面价值

时，按可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额，计提长期投资减值准备。长期投资减值准备的

计提和冲回额通常计入当年度损益，但 2004年 5月 28日及其以后针对以权益法核算的长期股权投资

所计提的长期投资减值准备，如该项长期股权投资存在对应的股权投资差额的，则应当依据财政部

“关于执行《企业会计制度》和相关会计准则有关问题解答（四）”（财会[2004]3 号）的规定，首

先全部或者部分转销股权投资差额（或其所形成的资本公积准备项目）的余额，在此基础上确定应计

入当期损益的减值准备计提额。

11. 固定资产计价和折旧方法

（1）固定资产标准为：固定资产是指同时具有以下特征的有形资产：①为生产商品、提供劳

务、出租或经营管理而持有；②使用期限超过 1年；③单位价值较高。具体标准为：①使用期限超过

一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等；②

单位价值在 2,000元以上，并且使用期超过 2年的，不属于生产、经营主要设备的物品。

（2）固定资产分类为：房屋及建筑物、通用设备、专用设备、运输设备、办公设备和租入固定

资产改良。

（3）固定资产计价和减值准备的确认标准、计提方法：固定资产按实际成本或确定的价值入

账。每年末/中期报告期终了，对固定资产逐项进行检查，将由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或

长期闲置等原因导致的可收回金额低于其账面价值的差额作为固定资产减值准备，计入当期损益。固

定资产减值准备按单项资产计提。

（4）固定资产折旧：采用直线法平均计算，并按各类固定资产的原值和估计的经济使用年限扣

除残值(原值的 4-10％)制定其折旧率，固定资产各类折旧率如下： 资产类别 估计的经济使用年限 年折旧率 预计残值率 房屋建筑物 20－40 年 2.25-4.8% 4-10% 通用设备 10－15 年 6－9.6% 4-10% 专用设备 10 年 9-9.6% 4-10% 运输设备 6－12 年 7.5－16% 4-10% 办公设备 5－10 年 9－19.2% 4-10% 租入固定资产改良 3 年 33.33% 0％

上海机电股份有限公司 2004年年度报告

42

对于房屋、建筑物的账面成本中所包含的土地使用权价值，如果土地使用权的预计使用年限高

于房屋、建筑物的预计使用年限的，在预计该项房屋、建筑物的净残值时，考虑该项因素，并作为净

残值预留，相应调整折旧率和净残值。

已计提减值准备的固定资产在计提折旧时,按照该项固定资产的账面价值,以及尚可使用年限重

新计算确定折旧率和折旧额；如果已计提减值准备的固定资产价值又得以恢复,则按照该项固定资产

恢复后的账面价值,以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。

12. 在建工程核算方法

在建工程按实际发生的支出入账，并在达到预定可使用状态时，按工程的实际成本确认为固定

资产。每年末/中期报告期终了，对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减

值，则计提减值准备，计入当期损益。在建工程减值准备按单项资产计提。

13. 无形资产计价和摊销方法

（1）无形资产的计价

无形资产按购入时实际支付的价款和投资各方确认的价值计价。

（2）无形资产的摊销方法和摊销年限

自取得当月起按预计使用年限、合同规定的受益年限与法律规定的有效年限三者中的最短者平

均摊销（如合同未规定受益年限，法律也未规定有效年限，则摊销年限最长不超过 10年）。

（3）无形资产减值准备的确认标准和计提方法

无形资产减值准备按单项项目计提，于每年年末或中期报告期终了，检查各项无形资产预计给

企业带来未来经济利益的能力，对预计可收回金额低于其账面价值的，计提减值准备，计入当期损

益。

无形资产减值准备计提和转回后，相关无形资产的剩余摊销年限和年摊销额也需要根据无形资

产的账面价值等因素重新确定。

14. 长期待摊费用摊销方法

长期待摊费用按各项目受益期平均摊销；筹建期间内发生的费用，先在“长期待摊费用”中归

集，在开始生产经营的当月一次计入开始生产经营当月的损益。

15. 借款费用的核算方法

（1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间

依照《企业会计准则－借款费用》的规定，为购建固定资产所借入的专门借款，发生的利息、

折价或溢价的摊销费用和汇兑差额，在同时符合以下条件时予以资本化，计入该项资产的成本：①资

产支出已经发生；②借款费用已经发生；③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开

始。其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，计入发生当期的损益。

若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本

化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。

当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化；以后发生的借款费用

于发生当期确认为费用。

因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，

在发生时予以资本化；其他辅助费用于发生当期确认为费用。若辅助费用的金额较小，于发生当期确

认为费用。

（2）借款费用资本化金额的计算方法

每一会计期间的利息资本化金额根据至当年末止购建固定资产累计支出加权平均数和资本化率

计算确定。但是利息和折价或溢价摊销的资本化金额不超过当期专门借款实际发生的利息和折价或溢

价的摊销金额。

16. 债务重组中取得非现金资产的计价方法

上海机电股份有限公司 2004年年度报告

43

各项资产涉及债务重组的，本公司作为债权人所收到的非现金资产，按照重组债权的账面价值

计价。如果涉及多项非现金资产，则按各项非现金资产的公允价值占非现金资产公允价值总额的比

例，对重组债权的账面价值进行分配，以确定各项非现金资产的入账价值。

17. 非货币性交易中换入资产的计价方法

各项资产涉及非货币性交易的，以换出资产的账面价值，加上应支付的相关税费，加上所支付

的补价（或减去所收到的补价并加上所确认的收益）作为换入资产的入账价值。如果同时换入多项资

产，则按换入各项资产的公允价值与换入

资产公允价值总额的比例，对换出资产的账面价值总额与应支付的相关税费进行分配，以确定

各项换入资产的入账价值。

18. 收入确认原则

（1）销售商品：本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，本公司不再对该商品

实施管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品相关的成本

能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。

（2）提供劳务：在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的证

据时，确认劳务收入；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，按完工百分比法，在劳务合同的总

收入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和完成劳务将

要发生的成本能够可靠地计量时，确认劳务收入。

（3）让渡资产使用权：利息收入,按使用现金的时间和适用利率计算确定；发生的使用费收入

按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定并应同时满足:①与交易相关的

经济利益能够流入本公司,②收入的金额能够可靠地计量。

19. 所得税的会计处理方法

本公司采用应付税款法。

20. 合并报表编制方法

本公司合并范围及所采用的会计方法：根据财政部财会字[1995]11 号《关于印发<合并会计报

表暂行规定>的通知》和财会二字(96)2 号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的规定，以

本公司和纳入合并范围的子公司 2004 年度会计报表以及其他有关资料为依据，合并各项目数额编制

而成。合并时，本公司的重大内部交易和资金往来均互相抵销。

本公司在编制合并会计报表时，对下属企业编制的 2004 年度的个别会计报表，已按《企业会计

制度》及其补充规定和本公司统一会计政策进行了调整及重新表述。

合营公司根据《企业会计制度》规定按比例合并的方法进行合并。即将合营公司的资产、负

债、收入、费用、利润和现金流量均按照本公司对合营公司的投资比例进行合并。合并时，对本公司

与合营公司之间的内部交易事项，均按比例予以抵销，但不抵销内部未实现的亏损。

21. 会计政策、会计估计和合并范围的变更

（1）会计估计的变更： 本公司原有关坏账准备的会计政策与其投资方上海电气集团股份有限

公司不同，为统一会计政策，根据本公司董事会 2004 年 12 月 27 日的决议，本公司将应收账款和其

他应收款的一般坏账准备的计提比例变更如下：

原政策 新政策 六个月以内 六个月至一年（含六个月） 0% 5% 一至二年（含一年） 5% 10% 二至三年（含二年） 10% 50% 三至四年（含三年） 50% 100% 四年以上 100% 100%

上海机电股份有限公司 2004年年度报告

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由于此项会计估计的变更对当期损益的影响为减少当期利润 20,059,152.17 元。具体明细如

下：

科目名称 对当期损益的影响金额 应收账款坏账准备 16,483,555.46 其他应收款坏账准备 3,575,596.71 合计 20,059,152.17

（2）合并范围的变更：

①期末合并范围减少了上海人造板机器厂有限公司和浙江淳安沪千人造板有限公司，系因公司

对上海人造板机器厂有限公司 70%的股权和浙江淳安沪千人造板有限公司 71%的股权进行股权转让。

具体内容详见－附注四

②期末合并范围增加了遂川绿洲人造板有限公司、新疆绿洲人造板有限责任公司，该两家公司

分别于 2004 年 7 月 20 日和 2004 年 5 月 12 日设立，上海绿洲实业有限公司对其投资均为 51% ，根

据上述情况及财政部关于合并会计报表的暂行规定，本报告期正式将其纳入合并会计报表范围，合并

会计报表包括了该公司 2004年 12月 31日的资产负债表、2004年度的利润及利润分配表和现金流量

表。

③本报告期将下属子公司上海绿洲实业有限公司下属的黄山绿洲人造板有限公司、湖北绿洲人

造板有限公司、江西绿洲人造板有限公司、吉安营林绿洲有限公司纳入合并会计报表范围，该 4家公

司上年度因资产标准、销售收入标准和利润标准均未超过合并报表相关指标的 10%，故未予合并。本

年度该 4家子公司经营规模有所扩大，对本公司财务影响增大，故本年纳入合并范围。由此相应调整

合并报表年初数，因合并范围变更影响年初合并报表未分配利润情况如下： 影响原因 影响金额 影响时期

一、影响合并报表年初未分配利润： 1、合并时应收应付抵销而转回坏账准备 2、合并时抵销以前年度在建工程内部未实现利润

3、合并时抵销以前年度固定资产内部未实现利润

-2,514,655.08 2003 年

小 计 -2,514,655.08 二、影响合并报表年初资产负债情况： 1、影响合并报表年初资产总额 89,708,538.26 2004 年年初 2、影响合并报表年初负债总额 44,688,135.19 2004 年年初 3、影响合并报表年初少数股东权益 47,535,058.15 2004 年年初 4、影响合并报表年初所有者权益 -2,514,655.08 2004 年年初

三、税项

本公司适用的所得税、流转税及附加的税种与税率

税种 税率 计税基数 备注 所得税 15％，26.4%，27%，33% 应纳税所得额 注 增值税 17％ 销售额

上海机电股份有限公司 2004年年度报告

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营业税 5％ 营业额 城建税 5%、7％ 应纳营业税额、增值税额

注：本公司注册于浦东新区， 2004 年度所得税率为 15％；本公司下属子公司上海机电实

业有限公司、上海电气集团印刷包装机械有限公司、上海申威达机械有限公司、上海绿洲实业有

限公司、上海电气集团通用冷冻空调设备有限公司、上海斯米克焊才有限公司注册于浦东新区，

适用所得税率为 15% ；上海亚华印刷机械有限公司所得税税率 26.40%；上海紫光机械有限公司

所得税税率 27%；上海三菱电梯有限公司注册于闵行经济技术开发区，适用所得税率为 15%；其

余公司所得税税率为 33% 。

本公司适用的费种与费率

费种 费率 计算基数 教育费附加 3% 应纳营业税额、增值税额 河道管理费 0.5%、1% 应纳营业税额、增值税额

四、控股子公司及合营企业

本公司所控制的境内外所有子公司及合营公司的情况及其合并范围：

被投资单位全称 经营范围 注册资本 公司投资额 本公司 持股比例

是否 合并

备注

上海上菱仓储运输有限公司

仓储、运输 500 万元人民币 4,500,000.00 元人民币 90% 否*1 本年已核销

上海机电实业有限公司

提供劳务，承办合资、组织出口

6,643 万元人民币 907,246,373.73 元人民币

100% 是

上海电气集团通用冷冻空调设备有限公司

生产、销售冷冻空调设备及技术服务和工程成套服务

35,134 万元人民币 350,604,677.82 元人民币

100% 是

上海电气集团印刷包装机械有限公司

经营印刷、包装机械设备及备品备件、原辅材料等

26,234.96 万元人民币 262,349,562.81 元人民币

100% 是

上海三菱电梯有限公司

生产销售电梯、自动扶梯

15,526.9363 万美元 952,417,573.73 元人民币

52% 是 间接控制子公司

上海冷气机厂 生产、销冷冻空调设备和工程成套服务

7012.9 万元人民币 73,987,897.99 元人民币 100% 是 同上

上海亚华印刷机械有限公司

生产、经营印刷包装机械设备

1030 万美元 48,262,913.10 元人民币 60% 是 同上

上海申威达机械有限公司

同上 584 万元美元 61,167,006.30 元人民币 75% 是 同上

上海迪可印刷器材专卖部

销售印刷器材等 15 万元人民币 344,996.29 元人民币 60% 否*1 同上

上海制冷设备厂成套工程经营部

冷冻 20 万元人民币 311,784.82 元人民币 100% 否*1 本年度已核销

上海绿洲实业有限公司

项目投资、生产设备、人造板销售等

19,000 万元人民币 190,000,000.00 元人民币

100% 是 公司本部占69.72%，机电实业占 30.28%

浙江淳安沪千人造板制造有限公司

中密度纤维板等人造板制造及销售

2,000 万元人民币 19,953,939.51 元人民币 71％ 否*3 本年度股权转让

黄山绿洲人造板有限公司

中密度纤维板等人造板制造及销售

3077 万元人民币 21,967,279.51 元人民币 65％ 是 间接控制子公司

上海机电股份有限公司 2004年年度报告

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黄山绿洲营林有限公司

造林、采伐 50 万元人民币 490,000.00 元人民币 98% 否*1 间接控制子公司

湖北绿洲人造板有限公司

中密度纤维板等人造板制造及销售

3390 万元人民币 17,289,000.00 元人民币 51％ 是 间接控制子公司

江西绿洲人造板有限公司

生产制造中（高）密度纤维板等

6000 万元人民币 48,000,000.00 元人民币 80% 是 间接控制子公司

吉安营林绿洲人造板有限公司

造林、林木经营；花草树木的培育、种植及销售；林副产品以及相关产品的生产、销售

2500 万元人民币 19,000,000.00 元人民币 95% 是 间接控制子公司

上海紫光机械有限公司

生产、经营印刷包装机械设备

750 万元美元 49,992,260.93 元人民币 50% 是*2 子公司之合营公司

上海焊接器材有限公司

电焊条，有色、黑色金属焊接材料

10,071.44 万元人民币 100,714,404.74 元人民币

100％ 是

上海焊总科技开发公司

焊接材料技术 64.3 万元人民币 643,000.00 元人民币 100% 否*1 间接控制子公司

上海焊割喷涂机械厂

生产、经营焊割喷涂机械

442.6 万元人民币 4,426,641.93 元人民币 100% 否*1 间接控制子公司

上海(经济区)焊接材料联合公司浦东公司

生产、经营焊接材料

80 万元人民币 490,000.00 元人民币 61.25% 否*1 间接控制子公司

上海万桥工贸综合经营部

经营焊接材料 50 万元人民币 450,000.00 元人民币 90% 否*1 本年度已歇业

上海金船焊材有限公司

经营焊接材料 50 万元人民币 400, 000.00 元人民币 80% 否*1 间接控制子公司

上海斯米克焊材有限公司

生产、经营有色金属焊丝

645 万元美元 39,059,298.00 元人民币

67% 是 间接控制子公司

上海人造板机器厂有限公司

人造板设备、塑料制浆、过滤机械。

5,233.6 万元人民币 91,802,000.00 元人民币

100% 否*3 本年度已转让70%股权

重庆市万州沪江人造板制造有限责任公司

生产和经营人造板及其相关加工产品

2000 万元人民币 10,200,000.00 元人民币

51% 否*3 本年度股权转让

上海劲泰基础工程有限公司

生产和经营基础施工

600 万人民币 5,400,000.00 元人民币 90% 否*1 间接控制子公司

上海金泰工程机械有限公司

生产和经营工程机械、打桩机、机械施工钻机等

28,779.7217 万元人民币

272,797,217.00 元人民币

94.8% 是

遂川绿洲人造板有限公司

纤维板制造、销售；木制品制造、销售；造林；林木的抚育和管理

1600 万元人民币 8,160,000.00 元人民币 51% 是 本年新增子公司

新疆绿洲人造板有限公司

制造、销售人造板及其制成品

1000 万元人民币 5,100,000.00 元人民币 51% 是 本年新增子公司

*1、未纳入本年度合并范围的主要原因：根据财政部财会二字（1996）2 号《关于合并报表合

并范围请示的复函》的规定，未合并公司合计的资产标准、销售收入标准和利润标准均未超过合并报

表相关指标的 10%，故未予合并。其中上年度未合并报表的子公司：上海上菱仓储运输有限公司、上

海制冷设备厂成套工程经本年度已核销；上海万桥工贸综合经营部本年度已歇业；黄山绿洲人造板有

限公司、湖北绿洲人造板有限公司、江西绿洲人造板有限公司、吉安营林绿洲有限公司纳入合并会计

报表范围。

*2、由上海电气集团印刷包装机械有限公司投资的上海紫光机械有限公司系中外双方共同控制

的合营公司，本年度合并会计报表时，根据《企业会计制度》的规定，采用比例合并的方法进行了合

并，即将合营公司的资产、负债、收入、费用、利润和现金流量均按照本公司对合营公司的投资比例

50%进行合并。

上海机电股份有限公司 2004年年度报告

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*3、本公司对上海人造板机器厂有限公司 70%的股权转让给香港 KONTEX HOLDING LIMITED，股

份公司董事会决议于 2004/8/12 公告， 9/20 获取了《中华人民共和国台港澳侨投资企业批准证

书》；9/30至联交所办理了产权交割；9/30变更了企业法人营业执照、并修改了公司章程，12月 27

日收到外方支付的股权转让款的 90%，根据财政部 66 号文关于股权转让的确认条件，确定股权转让

日为 9月 30日；

下属子公司上海绿洲实业有限公司对浙江省淳安沪千人造板制造有限公司 63.9%的股权转让给

浙江沪千投资有限公司，7.1%的股权转让给中国福马林业机械上海有限公司。上海绿洲实业有限公司

与浙江沪千投资有限公司及中国福马林业机械上海有限公司于 2004 年 7 月 28 日签订股权转让意向

书，于 2004 年 9 月 28 日通过股东会决议，10 月变更了企业法人营业执照，并修改了公司章程，截

至 2004 年 12 月 26 日累计收到股权转让款的 63.37%，根据财政部 66 号文关于股权转让的确认条

件，确定股权转让日为 9月 30日。

根据上述情况及财政部关于合并会计报表的暂行规定，对该两家公司本报告期末不再纳入合并

范围，仅合并 1-9月份的利润表及现金流量表。

（1）被出售的子公司在上年度末和出售日的资产和负债金额

项 目 上海人造板机器厂有限公司浙江省淳安沪千

人造板制造有限公司 合计 出售日 上年度末 出售日 上年度末 出售日 上年度末 流动资产 450,494,962.55 443,098,217.33 7,168,201.80 14,075,140.34 457,663,164.35 457,173,357.67长期投资 10,391,359.28 82,091,174.42 10,391,359.28 82,091,174.42固定资产 74,513,664.34 73,613,085.41 14,688,342.33 15,629,704.39 89,202,006.67 89,242,789.80无形资产 34,151,335.97 34,693,420.73 964,687.50 1,023,750.00 35,116,023.47 35,717,170.73其他资产 - - 203,016.49 232,407.61 203,016.49 232,407.61资产合计 569,551,322.14 633,495,897.89 23,024,248.12 30,961,002.34 592,575,570.26 664,456,900.23流动负债 551,683,622.61 493,462,657.18 1,155,281.84 3,130,284.74 552,838,904.45 496,592,941.92长期负债 22,780,000.00 43,050,000.00 - - 22,780,000.00 43,050,000.00负债合计 574,463,622.61 536,512,657.18 1,155,281.84 3,130,284.74 575,618,904.45 539,642,941.92

（2）被出售的子公司自本年年初至出售日止以及上年度的经营成果

项 目 上海人造板机器厂有限公司淳安沪千人造板

制造有限公司 合计

本年初至

出售日 上年度 本年初至

出售日 上年度 本年初至

出售日 上年度

主营业务收入 274,458,320.99 295,440,843.92 13,004,007.76 28,158,909.46 287,462,328.75 323,599,753.38主营业务利润 39,984,388.05 53,191,634.65 -309,061.04 3,596,981.80 39,675,327.01 56,788,616.45利润总额 -32,591,444.56 6,197,555.76 -2,476,765.45 694,199.21 -35,068,210.01 6,891,754.97所得税 -2,086,963.98 7,161,570.45 -152,293.85 -545,530.31 -2,239,257.83 6,616,040.14净利润 -30,504,480.58 -964,014.69 -2,324,471.60 1,239,729.52 -32,828,952.18 275,714.83

五、合并会计报表项目注释

1. 货币资金

项 目 年末数 年初数 原币 汇率 人民币 原币 汇率 人民币 现 金 2,027,702.08 663,297.61

上海机电股份有限公司 2004年年度报告

48

银行存款－人民币 1,129,838,825.37 1,475,752,627.28 －美元 12,853,579.52 8.2765 106,382,650.90 20,668,676.84 8.2767 171,068,945.70 －日元 103,975,590.00 0.079701 8,286,958.50 363,260,739.00 0.0773 28,066,615.69 －港币 15,845,207.54 1.0637 16,854,547.26 13,341,902.92 1.0657 14,219,013.36 －欧元 2,052.25 11.2627 23,113.82 94,529.22 10.3381 977,251.54定期存款－人民币 1,564,260,000.00 1,424,040,000.00 －美元 8,000,000.00 8.2765 66,212,000.00 8,000,000.00 8.2767 66,213,600.00其他货币资金－人民币 429,468,317.99 435,478,607.50 －美元 11,070,351.32 8.2765 91,623,762.70 50,592.94 8.2767 418,742.59 －日元 85,018,796.00 0.079701 6,776,083.06 85,018,710.00 0.0773 6,568,800.59 合 计 3,421,753,961.68 3,623,467,501.86银行存款年末余额中存放于上海电气集团财务有限责任公司（系经中国人民银行批准设立）账

户中款项为人民币 246,442,531.17元。

银行存款－其他货币资金年末余额中人民币存款 4 亿元用于开证保证金及保函保证金质押，其

中：1亿元于 2005年 2月 12日解除质押；1亿元将于 2005年 4月 29日解除质押；1亿元将于 2005

年 7 月 30 日解除质押；1 亿元将于 2005 年 11 月 1 日解除质押。 定期存款年末余额中人民币存款

223万元被质押，为其联营公司上海格拉索冷冻设备有限公司提供担保。

2. 应收票据

票据种类 年末数 年初数 银行承兑汇票 24,184,460.87 40,957,371.54 商业承兑汇票 8,564,398.06 770,000.00 合计 32,748,858.93 41,727,371.54

年末无用于质押的商业承兑汇票；年末应收银行承兑汇票中应收关联方余额为人民币

500,000.00元，明细资料在附注七中披露。

3. 应收股利、应收补贴款

年末数 年初数 应收股利 5,376,039.38 5,821,288.05 应收补贴款 765,088.65 5,218,152.31

应收股利中金额较大的有：

单 位 内容 年末数 年初数上海高斯印刷设备有限公司 已宣告未发放之股利 - 2,618,809.00上海迪可印刷器材专卖部 已宣告未发放之股利 98,794.22 26,370.72上海紫光机械有限公司 已宣告未发放之股利 4,952,055.68 2,850,918.85华东焊接材料经营公司 已宣告未发放之股利 118,409.48 118,409.48上海（经济区）焊接材料联合公司浦东公司

已宣告未发放之股利 206,780.00 206,780.00

合 计 5,376,039.38 5,821,288.05

上海机电股份有限公司 2004年年度报告

49

4. 应收账款

账龄 年末数 年初数 余额 占应收账

款总额比例(%)

坏账准备计提比例(%)

坏账准备 余额 占应收账款总额比

例(%)

坏账准备计提比例(%)

坏账准备

1 年以内 383,371,408.91 57.40% 1.96% 7,505,222.64 410,971,041.78 58.86% 0.03% 121,517.161－2 年 121,156,167.42 18.14% 10.74% 13,011,034.67 92,046,132.51 13.18% 27.14% 24,982,425.822－3 年 50,232,855.86 7.52% 50.38% 25,308,687.93 86,353,321.02 12.37% 58.91% 50,868,786.113 年以上 113,123,551.19 16.94% 100.00% 113,123,551.19 108,894,962.57 15.59% 86.19% 93,852,935.24合计 667,883,983.38 100.00% 23.80% 158,948,496.43 698,265,457.88 100.00% 24.32% 169,825,664.33

本期根据董事会决议核销应收上菱家用电器有限公司的应收账款 26,800,000.00 元及其坏账准

备 26,800,000.00元。

本账户年末余额中无持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款，年末应收账款中关联方欠款

为人民币 10,653,447.29元,明细资料在附注七中披露。

本项目年末余额中欠款金额前五名的欠款金额合计为人民币 50,709,195.92 元，占应收账款总

额的比例为 7.59%。

5. 其他应收款

账龄 年末数 年初数 余额 占其他应

收款总额比例(%)

坏账准备计提比例(%)

坏账准备 余额 占其他应收款总额比例(%)

坏账准备计提比例(%)

坏账准备

1 年以内 196,037,069.66 72.52% 1.07% 2,091,093.72 99,310,117.66 40.96% 0.21% 206,254.081－2 年 19,734,743.63 7.30% 8.03% 1,584,310.88 16,712,647.03 6.90% 43.50% 7,269,190.882－3 年 5,699,223.96 2.11% 43.59% 2,484,020.21 17,804,700.34 7.34% 46.10% 8,208,825.183 年以上 48,838,165.33 18.07% 30.34% 14,815,238.31 108,624,902.92 44.80% 67.64% 73,473,254.61合计 270,309,202.58 100.00% 7.76% 20,974,663.12 242,452,367.95 100.00% 36.77% 89,157,524.75

本账户年末余额中无持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款，年末其他应收款中关联方欠

款为人民币 127,835,203.89元，明细资料在附注七中披露。

其他应收款中年末欠款额最大的前五名债务人情况：

债务人名称 年末欠款余额 欠款原因 欠款时间 安徽绿洲人造板有限公司 42,062,712.59 项目投资款 1 年以内 上海人造板机器厂有限公司 39,382,873.28 股权转让款 1 年以内 上海中钢焊材有限公司 7,755,001.77 往来款 3 年以上 上海联翔国际货运有限公司 6,748,199.63 海关保证金 1 年以内 上海电气（集团）总公司 6,007,117.78 股权转让款 1 年以内

本年度全额计提坏账准备，或者计提坏账准备的比例为 40％或 40％以上的明细列示如下：

欠款单位名称 （结算对象）

年末数 账龄 坏账准备余额

坏账准备计提比例

计提原因

上海泛亚冷却系统有限公司 985,494.00 2-3 年以上 985,494.00 100.00% 经营不善，难以收回上海冰箱空调机修造厂 2,316,278.15 1-3 年以上 2,316,278.15 100.00% 经营不善，难以收回上海大东机械厂 627,093.50 2-3 年以上 627,093.50 100.00% 经营不善，难以收回

上海机电股份有限公司 2004年年度报告

50

合 计 3,928,865.65 3,928,865.65 100.00%

6. 预付账款

账龄 年末数 年初数 金 额 比例 金 额 比例 1 年以内 59,064,453.85 94.69% 101,504,126.17 96.01% 1－2 年 1,900,832.20 3.05% 1,418,951.70 1.34% 2-3 年 296,925.99 0.48% 1,257,416.21 1.19% 3 年以上 1,113,111.58 1.78% 1,543,817.45 1.46% 合计 62,375,323.62 100.00% 105,724,311.53 100.00% 本账户年末余额中无持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款。年末预付账款中预付关联方

款项为人民币 1,782,621.48元，明细资料在附注七中披露。

账龄 1年以上的预付货款系货款已付，尚待与客户结算或待结转存货的货款。

7. 存货

存货 跌价准备 类 别 年末数 年初数 年初数 本年增加 本年减少 年末数

因资产价值回升转回数

其他原因转出数 合计

原料及主要材料 317,017,239.07 272,914,454.58 9,332,973.44 2,060,915.42 1,726,456.55 1,726,456.55 9,667,432.31修备件 56,331,215.66 50,111,110.08 低值易耗品 3,051,578.96 3,505,876.03 301,737.13 294,539.67 294,539.67 7,197.46委托加工材料 6,448,454.28 6,713,177.88 30,614.18 30,614.18 30,614.18在产品 316,692,147.42 330,051,688.95 8,567,109.80 6,203,479.32 975,409.02 975,409.02 13,795,180.10辅助材料 69,850.53 自制半成品 19,872,591.21 34,273,335.27 97,850.81 535,207.86 567,961.22 567,961.22 65,097.45产成品 584,950,494.12 674,784,241.62 21,411,463.72 2,313,405.25 - 7,290,854.86 7,290,854.86 16,434,014.11材料采购 66,251.28 598,219.66 包装物 1,595,256.45 1,179,573.10 发出商品 - 166,221,886.05 491,371.84 3,789,920.82 4,281,292.66 4,281,292.66 -合计 1,306,095,078.98 1,540,353,563.22 40,233,120.92 14,902,928.67 - 15,167,128.16 15,167,128.16 39,968,921.43

本公司上述存货年末数中所包含的存货项目的取得方式有：外购、自制、委托加工、盘盈等。

存货可变现净值根据预计售价或预计售价减去预计完工成本以及销售所必须的费用后的可收回

价值确定。存货年末余额中无作为债务担保的存货。

8. 待摊费用

年末数 年初数 年末余额结存原因 各类保险 472,035.62 691,650.23 受益期为 2004年-2005年 房租 1,710,927.43 621,457.20 受益期为 2004年-2005年 其他 395,189.38 357,043.83 受益期为 2004年-2005年 模具费 1,379,495.78 1,118,508.10 受益期为 2004年-2005年

合计 3,957,648.21 2,788,659.36

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51

9. 长期投资

（1）明细项目

项 目 金 额 年初数 本年增加 本年减少 年末数一、长期股权投资（权益法）

1,076,571,864.67 256,607,627.38 135,117,586.98 1,198,061,905.07

1、对子公司投资 180,396,230.34 4,251,399.24 59,292,918.85 125,354,710.732、对合营公司投资 - - - -3、对联营公司投资 896,175,634.33 252,356,228.14 75,824,668.13 1,072,707,194.34二、长期股权投资（成本法）

79,849,663.91 14,103,566.69 7,500,000.00 86,453,230.60

1、股票投资 23,629,590.91 - - 23,629,590.912、其他长期股权投资 56,220,073.00 14,103,566.69 7,500,000.00 62,823,639.69三、长期债权投资 - - - -其中：国债投资 - - - - 合 计 1,156,421,528.58 270,711,194.07 142,617,586.98 1,284,515,135.67

项 目 减值准备 本年减少

年初数 本年增加因资产价值回升转

回数

其他原因转出数

合计 年末数

一、长期股权投资（权益法）

5,959,055.73 - - 555,505.09 555,505.09 5,403,550.64

1、对子公司投资 5,717,548.06 - - 313,997.42 313,997.42 5,403,550.642、对合营公司投资

- - - - - -

3、对联营公司投资

241,507.67 - - 241,507.67 241,507.67 -

二、长期股权投资（成本法）

22,295,000.00 271,271.02 - 1,020,000.00 1,020,000.00 21,546,271.02

1、股票投资 - - - - - -2、其他长期股权投资

22,295,000.00 271,271.02 1,020,000.00 1,020,000.00 21,546,271.02

三、长期债权投资 - - - - - -其中：国债投资 - - - - - - 合 计 28,254,055.73 271,271.02 - 1,575,505.09 1,575,505.09 26,949,821.66

上海机电股份有限公司 2004年年度报告

52

本公司股权投资的年末数占期末合并净资产余额的比例为 35.41%。

（2）长期股权投资（权益法）

长期股权投资（权益法）

I对子公司投资 损益调整额 投资准备

被投资企业 名称

占被投资企业注册资本比例

初始投资额 累计追加 投资额

本期损益增减

本期分得现金红利

本期处置转出

累计增减额 本年 增加额

累计 增加额

年末数

（1） (2) （3） （4） （5） （6） （7） （8） （9） （10）

(11)=(3)+(4)+(8)+(10)

上菱仓储运输公司

90.00% 4,500,000.00 -4,500,000.00 4,500,000.00

上海迪可印刷器材专卖部

60.00% 344,996.29 116,812.10 72,423.50 407,266.42 752,262.71

上海制冷设备厂成套工程经营部

100.00% 311,784.82 313,997.42 -311,784.82

重庆市万州沪江人造板制造有限责任公司

51.00% 10,200,000.00 -10,200,000.00 78,545.92 -3,312,640.72

黄山绿洲营林有限公司

98.00% 490,000.00 490,000.00

上海焊总科技开发公司

100.00% 643,000.00 56,897.02 804,152.97 3,872.00 434,537.00 1,881,689.97

上海焊割喷涂机械厂

100.00% 4,426,641.93 996,198.46 -16,164,286.09 2,550,840.14 15,284,682.76 3,547,038.60

上海(经济区)焊接材料联合公司浦东公司

61.25% 490,000.00 -32,726.29 20,186.57 510,186.57

上海万桥工贸综合经营部

90.00% 450,000.00 -450,000.00 36,417.18 -84,097.5

上海金船焊材有限公司

80.00% 400,000.00 111,691.28 136,799.28 536,799.28

上海劲泰基础工程有限公司

90.00% 5,400,000.00 3,550.64 5,403,550.64

合 计 27,656,423.04 -15,150,000.00 1,363,835.67 72,423.50 1,417,259.20 -15,104,115.03 2,554,712.14 15,719,219.76 13,121,527.77

II对合营公司投资

被投资企业

名称

占被投资

企业注册

资本的比

例

初始投

资额

累计追加投

资额

损益本年

增减额

分得现金

红利额

本期处置

转出

累计增减额

投资本年增

加额

准备累计增

加额

年末数

(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8) (9) (10) (11)=(3)+(4)+(8)+

(10)

上海宝山万里制绳厂 50% 275,313.03 -275,313.03 275,313.03

III对联营公司投资

损益调整额 投资准备 被投资企业

名称 占被投资企业注册资本的比

例

初始投资额 累计追加 投资额

本期损益增减 本期分得现金红利

本期处置转出

累计 增减额

本年 增加额

累计增加额 年末数

（1） (2) （3） （4） （5） （6） （7） （8） （9） （10） (11)=(3)+(4)+(8)+(10)

上海机电股份有限公司 2004年年度报告

53

亚波广告有限公司

40% 1,400,000.00 -1,400,000.00 178,492.33

上海永新彩色显像管股份有限公司*

24% 262,472,768.67 64,956,000.00 41,371,014.13 28,800,000.00 64,680,090.98 605,337.40 1,064,702.10 393,173,561.75

上海人造板机器厂有限公司

30% 6,604,157.04 -1,751,845.94 -10,372,046.30 2,893,056.38 4,675,056.38 907,167.12

上海高斯印刷设备有限公司

40% 58,526,702.90 36,113,139.06 313,67862 42,624,386.70 542,000.00 303,029.22 101,454,118.82

云南（上海）紫光机械有限公司

40% 1,000,000.00 423,330.55 638,705.88 5,058.78 5,058.78 1,643,764.66

上海合众开利空调设备有限公司

49% 95,232,837.18 -17,491,745.60 10,117,978.71 7,554,033.04 85,295,124.62

上海通惠开利空调设备有限公司

49% 95,949,314.44 -17,623,343.47 7,280,038.14 -32,300,195.51 46,025,775.46

联合开利（上海）空调有限公司

39% 29,119,955.70 6,243,883.49 8,754,398.33 37,874,354.03

上海一冷开利空调设备有限公司

40% 143,894,584.07 10,258,749.61 10,258,749.61 154,153,333.68

上海法维莱交通车辆设备有限公司

49% 43,539,838.07 2,574,999.89 7,514,345.12 1,362,891.83 16,454.37 44,919,184.27

上海开利运输冷气设备有限公司

40% 23,921,136.40 -9,128,679.82 -8,905,487.48 15,015,648.92

上海格拉索冷冻设备有限公司

49.00% 5,380,534.06 -1,454,751.81 -5,380,534.06 0.00

福建省建瓯市丽瓯人造板有限责任公司

39% 4,680,000.00 1,325,040.85 834,600.00 3,112,823.59 7,792,823.59

安徽绿洲人造板有限公司

40.00% 12,000,000.00 5,165.12 5,165.12 12,005,165.12

上海中钢焊材有限公司

50.00% 21,810,467.50 -21,810,510.70 43.2

上海斯米克焊材有限公司有色焊材厂

53% 1,378,000.00 -1,378,000.00

华东焊接材料经营公司

46.28% 280,000.00 82,907.29 475,422.53 46,515.67 801,938.20

上海斯米克威尔柯焊材有限公司

40% 1,501,828.90 1,200,000.00 228,035.07 240,000.00 92,137.74 2,793,966.64

上海宝峨-金泰工程机械有限公司

49％ 8,519,477.52 -8,519,477.52 926,585.59 3,494,758.05

上海环境科技设备有限公司

40％ 2,400,000.00 5,624.64 164,298.45 2,564,298.45

合 计 819,611,602.45 19,743,433.41 104,621,214.57 68,756,807.12 3,494,758.05 60,954,329.75 4,045,452.56 6,110,859.72 906,420,225.33

IV长期股权投资（权益法）减值准备

减值准备本年减少数

被投资企业 名称

减值准备 年初数

减值准备本年增加数

因资产价值回升转回数

其他原因转出数

合计 减值准备 年末数

减值准备 计提原因

（1） （12） （13） （14） （15） (16)=(14)+(15) (17)=(12)+(13) -(16)

（18）

上海机电股份有限公司 2004年年度报告

54

上海亚波广告有限公司

241,507.67 241,507.67 241,507.67 0.00 实际已终止经营，按可变现价值差额计提，本年核销。

上海制冷设备厂成套工程经营部

313,997.42 313，997.42 313,997.42 0.00 亏损、预计可收回值低于账面值，本年注销。

上海劲泰基础工程有限公司

5,403,550.64 5,403,550.64 公司资产质量差,经营前景差

合计 5,959,055.73 0.00 0.00 555,505.09 555,505.09 5,403,550.64

②股权投资差额

股权投资差额 被投资企业名称 初始金额 形成原因 摊销期限

(月） 摊余金额

(1)对子公司股权投资差额（合并价差）

上海金泰工程机械有限公司 31,269,617.38 溢价收购股权 349 29,656,857.75上海申威达机械有限公司 23,934,991.75 评估与原账面差异 84 4,274,105.79上海申威达机械有限公司 654,651.83 计提资产减值准备追

溯调整形成 84 116,902.14

上海紫光机械有限公司 16,063,245.79 评估与原账面差异 405 13,326,544.72上海紫光机械有限公司 1,410,324.06 计提资产减值准备追

溯调整形成 405 1,170,046.65

上海亚华机械有限公司 10,706,612.90 评估与原账面差异 356 8,631,454.77上海亚华机械有限公司 1,813,660.29 计提资产减值准备追

溯调整形成 356 1,462,136.24

上海三菱电梯有限公司 197,315,692.00 评估与原账面差异 95 47,771,167.52黄山绿洲人造板有限公司 -293,785.81 股权转让折价 98 -215,842.74上海斯米克焊材有限公司 6,487,203.46 评估与原账面差异 348 6,039,810.12 小计 289,362,213.65 112,233,182.96(2)对联营公司股权投资差额 永新彩色显像管股份有限公司

227,893,794.33 溢价收购股权 120 146,231,851.36

上海高斯机械有限公司 5,397,965.86 评估与原账面差异 416 4,502,630.11上海迪可印刷器材专卖部 -79,917.19 评估与原账面差异 120 -33,964.77上海一冷开利空调设备有限公司

16,850,527.93 股权转让溢价 485 16,746,297.85

上海开利运输冷气设备有限公司

-1,200,000.00 评估与原账面差异 555 -1,044,324.32

浙江淳安沪千人造板制造有限公司

1,319,990.13 股权转让溢价 120 0

上海焊总科技开发公司 -144,401.52 评估与原账面差异 120 -115,521.22小计 250,037,959.54 166,286,969.01 合计 539,400,173.19 278,520,151.97

上海机电股份有限公司 2004年年度报告

55

（3）长期股权投资（成本法）

股票投资

被投资企业名称 股份类别 股票数量 占被投资企业注册资本的比例

初始投资成本

氯碱化工 法人股 338,800 <1% 1,240,000.00白猫股份 法人股 2,191,200 1.44% 7,461,700.00鄂武商 A 法人股 117,990 <1% 353,400.00天地源 法人股 660,000 <1% 1,400,000.00浦发银行 法人股 15,000,000 <1% 10,000,000.00宝信软件 法人股 800,000 <1% 2,909,090.91爱建股份 法人股 26,515 <5% 93,400.00电器股份 法人股 36,000 <5% 132,000.00界龙实业 法人股 18,688 <5% 40,000.00合计 23,629,590.91

②其他长期股权投资（成本法）

被投资企业名称 投资期限 占被投资企业 注册资本的比例

投资金额

上海电气集团财务有限责任公司 无期限 2.625% 25,632,566.69上海上菱家用电器有限公司 15 年 19% 19,000,000.00上海二轻销售公司 无期限 5% 2,000,000.00交通银行 无期限 <5% 1,893,780.00上海祥生保险代理有限公司 10% 500,000.00上海管理大厦 <5% 15,000.00上海士林实业公司 <5% 60,000.00上海紫宏机械有限公司 15 年 10% 2,483,940.00上海伯奈尔亚华印刷包装机械有限公司 20 年 23% 6,705,990.00上海申威达机械有限公司无锡联营厂 10 年 8% 150,000.00上海申威达机械有限公司昆山联营厂 10 年 10% 650,000.00上海宏森茶宴馆有限公司 15 年 20% 200,000.00浦东发展机械工业股份有限公司 无期限 0.29% 572,263.00上海爱姆意机电设备连锁有限公司 15 年 6% 2,600,000.00上海银行 360,100.00

合 计 62,823,639.69

被投资企业 名称 减值准备

减值准备计提原因

本年减少数 年初数 本年增加数 因资产价

值回升转回数

其他原因转出数

合计 年末数

上海机电股份有限公司 2004年年度报告

56

上海上菱家用电器有限公司

19,000,000.00 19,000,000.00 预计可收回值低于账面值

上海二轻销售公司

2,000,000.00 2,000,000.00 预计可收回值低于账面值

上海管理大厦 15,000.00 15,000.00 预计可收回值低于账面值

上海士林实业公司

60,000.00 60,000.00 预计可收回值低于账面值

上海精工机电有限公司

20,000.00 20,000.00 20,000.00 0.00 预计可收回值低于账面值，核销

宜昌远林人造板有限责任公司

1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 0.00 预计可收回值低于账面值，股权转让

上海宏森茶宴馆有限公司

200,000.00 200,000.00 预计可收回值低于账面值

浦东发展机械工业股份有限公司

271,271.02 271,271.02 预计可收回值低于账面值

合 计 22,295,000.00 271,271.02 0.00 1,020,000.00 1,020,000.00 21,546,271.02

10. 固定资产

固定资产分类 年初数 本期增加 本期减少 年末数(1)固定资产原值 房屋建筑物 669,666,198.24 56,960,905.96 182,398,528.05 544,228,576.15机器设备-通用设备 966,626,280.40 132,491,968.59 80,402,925.73 1,018,715,323.26机器设备-专用设备 102,144,849.77 40,751,198.23 38,100,397.00 104,795,651.00运输设备 101,520,702.83 14,379,092.68 22,115,786.43 93,784,009.08办公设备 33,759,281.67 5,550,268.95 10,020,985.66 29,288,564.96租入固定资产改良支出

- 3,091,763.34 - 3,091,763.34

合计 1,873,717,312.91 253,225,197.75 333,038,622.87 1,793,903,887.79(2)累计折旧 房屋建筑物 194,230,390.56 27,100,711.91 78,460,849.54 142,870,252.93机器设备-通用设备 446,642,624.36 77,883,773.84 55,022,964.92 469,503,433.28机器设备-专用设备 68,202,128.55 10,455,822.19 7,254,554.14 71,403,396.60运输设备 57,951,904.64 8,106,876.52 13,700,359.12 52,358,422.04办公设备 17,692,950.41 2,524,902.86 2,873,653.74 17,344,199.53

上海机电股份有限公司 2004年年度报告

57

租入固定资产改良支出

0.00 331,927.53 0.00 331,927.53

合计 784,719,998.52 126,404,014.85 157,312,381.46 753,811,631.91(3)净值 房屋建筑物 475,435,807.68 401,358,323.22机器设备-通用设备 519,983,656.04 549,211,889.98机器设备-专用设备 33,942,721.22 33,392,254.40运输设备 43,568,798.19 41,425,587.04办公设备 16,066,331.26 11,944,365.43租入固定资产改良支出

0.00 2,759,835.81

合计 1,088,997,314.39 1,040,092,255.88

年初数 本期增加 本期减少 年末数

因资产价值回升转回

数

其他原因转出数

合计

(4)固定资产减值准备 房屋建筑物 2,294,660.77 906,919.92 1,754,040.77 1,754,040.77 1,447,539.92机器设备-通用设备 8,512,987.03 513,794.38 4,332,272.11 4,332,272.11 4,694,509.30机器设备-专用设备 2,182,845.96 1,282,818.32 1,282,818.32 900,027.64运输设备 385,474.73 1,436,000.00 444,159.10 444,159.10 1,377,315.63办公设备 11,392.30 3,572.30 3,572.30 7,820.00租入固定资产改良支出

- - - - -

合计 13,387,360.79 2,856,714.30 - 7,816,862.60 7,816,862.60 8,427,212.49

年初数 本期增加 本期减少 年末数(5)固定资产净额 房屋建筑物 473,141,146.91 399,910,783.30机器设备-通用设备 511,470,669.01 544,517,380.68机器设备-专用设备 31,759,875.26 32,492,226.76运输设备 43,183,323.46 40,048,271.41办公设备 16,054,938.96 11,936,545.43租入固定资产改良支出

0.00 2,759,835.81

合计 1,075,609,953.60 1,031,665,043.39

(6)固定资产及累计折旧本期增减变动原因分析

①固定资产原值

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58

年初数 1,873,717,312.91本年增加： 外购 46,960,788.54自行建造（在建工程转入） 191,006,530.21评估增值 新收购子公司 其他 15,257,879.00本年增加小计 253,225,197.75本年减少： 报废和出售 149,131,827.21子公司处置 181,699,523.32其他 2,207,272.34本年减少小计 333,038,622.87 年末数 1,793,903,887.79

②累计折旧

年初数 784,719,998.52本年增加： 计提 126,404,014.85评估增值 新收购子公司 其他 本年增加小计 126,404,014.85本年减少： 报废和出售 58,833,598.62子公司处置 94,925,078.35其他 3,553,704.49本年减少小计 157,312,381.46 年末数 753,811,631.91

(7)期末固定资产的账面价值中：

暂时闲置的固定资产净额

已提足折旧仍继续使用的固定资产净额 22,019,612.99

已退废和准备处置的固定资产净额 35,774.05

(8)公司年末无融资租入固定资产和经营租赁租出固定资产。

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59

11. 在建工程

工程名称 年初数 本年增加 本年转入固定资产 金额 其中：借款

费用资本化数

金额 其中：借款费用资本化

数

金额 其中：借款费用资本化

数 连续式压机技术改造

30,971,651.55 980,807.98 8,319,111.12 970,012.03 32,683,398.04 1,572,988.38

其他 6,214,304.40 10,083,785.61 7,486,054.82 五 期 工 程 前 期费(地费)

39,534,080.00 12,945,454.00

深圳艺丰大厦 6,674,830.92 6,674,830.92 东 山 区 环 市 东路好世界大厦

866,371.00 866,371.00

珠 海 白 玫 瑰 花园

1,256,913.00 1,256,913.00

汕头协华大厦 4,196,462.95 4,196,462.95 板 金 车 间 露 天跨改造工程

2,532,500.00 1,580,000.00 4,112,500.00

综 合 仓 库 及 绿化暖棚

708,378.00 619,258.00 1,327,636.00

设备安装 27,256,092.54 45,892,191.18 53,658,418.24 微 波 炉 二 期 工程

5,357,136.90

CFC 项目 1,638,644.85 铜管弯折机 131,684.73 型 式 实 验 室 改造

230,000.00

污水处理设施 405,833.48 680,000.00 680,000.00 国债水利项目 7,700,195.85 371,241.17 8,534.20 Ｐ Ａ Ｍ Ａ 专 用设备

9,097,996.74 748,455.03 8,931,370.79

二期工程 3,295,086.00 846,375.00 预付工程款 57,849,886.21 49,141,907.00 进口拉丝设备 1,626,541.73 崇明堡镇车间 810,000.00 办公楼 1,080,000.00 人 造 板 生 产 线(备以及土建)

5,635,066.91 - 23,482,733.85 - 7,045,213.45 -

合计 150,408,143.82 1,352,049.15 156,075,582.93 1,816,387.03 191,006,530.21 1,572,988.38

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60

其他减少 年末数 工程名称 金额 其中：借款费

用资本化数 金额 其中：借款

费用资本化数

连续式压机技术改造

6,607,364.63 377,831.63

其他 88,866.32 8,723,168.87 五期工程前期费(地费)

26,588,626.00

深圳艺丰大厦 东山区环市东路好世界大厦

珠海白玫瑰花园

汕头协华大厦 板金车间露天跨改造工程

综合仓库及绿化暖棚

设备安装 281,581.68 19,208,283.80 微波炉二期工程

5,357,136.90

CFC 项目 1,638,644.85 铜管弯折机 131,684.73 型式实验室改造

230,000.00

污水处理设施 405,833.48 国债水利项目 7,708,730.05 371,241.17ＰＡＭＡ专用设备

763,494.09 151,586.89

二期工程 3,295,086.00 846,375.00预付工程款 405,833.48 8,302,145.73 进口拉丝设备 1,626,541.73 崇明堡镇车间 810,000.00 办公楼 1,080,000.00 人造板生产线(备以及土建)

- - 22,072,587.31 -

合计 15,504,606.68 *注

1 377,831.63 99,972,589.86 1,217,616.17

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61

注 1 本期其他减少中大额项目：

1）因本公司在本年内转让上海人造板机器厂有限公司 70%的股权而使得该公司不再纳入合并会

计报表范围，而减少 6,696,230.95元；

2）因本公司对以前年度全额计提减值准备的在建工程报董事会批准核销而减少 7,357,466.48

元

公司在建工程资金来源除连续式压机技术改造工程及二期工程项目有部分借款资金，其余项目

均为自筹资金来源。对于上述两项借款资金来源的项目，其利息资本化率分别为 5.58%和 5.49% 。 减值准备

本年减少 其他原因

工程名称 年初数 本年增加因资产价值回升转

回数 转出数

合计 年末数

微波炉二期工程 5,357,136.90 - - 5,357,136.90 5,357,136.90 -CFC 项目 1,638,644.85 - - 1,638,644.85 1,638,644.85 -铜管弯折机 131,684.73 - - 131,684.73 131,684.73 -型式实验室改造 230,000.00 - - 230,000.00 230,000.00 -合计 7,357,466.48 0.00 0.00 7,357,466.48 7,357,466.48

12. 无形资产

类别 原始金额 年初数 本年增加额 本年摊销额 累计摊销额 本年转出 年末数 剩余摊

销年限 土地使用权 265,566,189.09 261,555,300.02 49,364,038.14 7,780,926.60 15,504,771.55 53,076,994.02 250,061,417.54 8-50 年 软件费 188,630.20 156,125.17 37,716.00 70,221.03 118,409.17 36-38 个月 商标权 16,105,100.00 13,717,700.00 1,581,816.00 3,969,216.00 12,135,884.00 15-96 个月 职工使用权房 412,560.00 920,460.00 20,628.00 20,628.00 507,900.00 391,932.00 19 年 冰箱技术转让费 7,024,879.01 7,024,879.01 专有技术 100,000.00 100,000.00 3,333.32 3,333.32 96,666.68 116 个月 林业开采权 17,082,125.90 13,075,875.00 3,212,579.00 1,043,545.54 1,908,732.06 71,514.62 15,173,393.84 175-350 个月

合计 299,454,605.19 296,450,339.20 52,676,617.14 10,467,965.46 21,476,901.96 60,681,287.65 277,977,703.23

注 1：本年转出中：

(1).因本公司在本年内转让上海人造板机器厂有限公司 70%的股权和浙江淳安沪千人造板有限

公司 71%的股权而使得该公司不再纳入合并会计报表范围，而减少 35,187,538.09元；

(2)因本公司对以前年度全额计提减值准备的无形资产-冰箱技术转让费报董事会核销而减少

7,024,879.01元；

(3)因出售土地使用权而减少 18,468,870.55元。

注 2：土地使用权的取得方式为：购入、资产置换、划拨、接受投资。

无形资产减值准备 本年减少

类别 年初数 本年增加 因资产价值回升转回数

其他原因转出数

合计 年末数 计提原因

土地使用权 5,938,982.05 5,938,982.05 可变现净值低于账面

冰箱技术转让费 7,024,879.01 7,024,879.01 7,024,879.01 - 该技术实际已无转让价值

合计 7,024,879.01 5,938,982.05 7,024,879.01 7,024,879.01 5,938,982.05

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13. 长期待摊费用

类别 原始发生额 年初数 本年增加 本年摊销额 累计摊销额 本年转出 年末数 剩余摊销年限 长期租赁费 18,960,000.00 15,524,694.52 776,333.28 4,211,638.76 14,748,361.24 6.5-27.75 年其他 693,799.33 232,407.61 413,080.90 88,191.12 280,718.43 144,216.49 413,080.90 5 年 合计 19,653,799.33 15,757,102.13 413,080.90 864,524.40 4,492,357.19 144,216.49 15,161,442.14

14. 短期借款

借款类别 年末数 年初数 币种 原币 本位币 币种 原币 本位币 银行借款 美元 美元 人民币 633,537,000.00 人民币 817,494,800.00其中：抵押 人民币 38,000,000.00 人民币 68,274,800.00 担保 249,537,000.00 310,220,000.00 信用 346,000,000.00 439,000,000.00

合计 633,537,000.00 817,494,800.00

本公司短期借款年末余额中人民币 363,000,000.00元系从上海电气集团财务有限责任公司（经

中国人民银行批准设立）借入。

担保借款年末余额中除下述金额外，其余均为本公司内部担保借款

担保方 担保金额 斯米克公司 11,000,000.00 上海人造板机器厂有限公司 35,000,000.00 上海通用机械（集团）公司 37,737,000.00 湖北巨宁森工股份有限公司 3,000,000.00

本公司抵押借款抵押物明细资料在附注八中披露。

15. 应付票据

票据种类 年末数 年初数 备注

商业承兑汇票 4,620,000.00 3,450,000.00 银行承兑汇票 22,100,000.00 -

合计 26,720,000.00 3,450,000.00

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年末余额中无应付给持本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东的票据。

16. 应付账款

应付账款年末余额为人民币 340,172,525.64 元，其中没有应付给持本公司 5%(含 5%)以上股份

的股东单位的款项。年末应付账款中应付关联方款项为人民币 775.25 万元，明细资料在附注七中披

露。

应付账款年末余额中人民币 24,809,296.84 元账龄在三年以上，挂账的主要原因为占用关联方

资金及尚处于与客户的对账过程中。

17. 预收账款

预收账款年末余额为人民币 1,593,889,772.71 元，其中没有预收持本公司 5%(含 5%)以上股份

的股东单位的款项。年末预收账款中预收关联方款项为人民币 3,001,413.54 元，明细资料在附注七

中披露。

年末预收账款中账龄为 1 年以上金额为人民币 105,556,766.62 元。其挂账原因主要为合同跨

期，尚未满足收入确认的条件。

18. 应付股利

应付股利年末余额为人民币 19,472,806.49 元，均为下属子公司已宣告尚未支付给其他投资方

的应付股利。

19. 应交税金

税种 年末数 年初数 增值税 50,062,549.10 4,777,913.51 营业税 1,654,639.62 1,194,481.26 所得税 43,129,684.35 85,439,158.48 城建税 188,857.01 69,078.21 其他 1,852,931.09 2,304,432.66 合计 96,888,661.17 93,785,064.12

20. 其他应付款

其他应付款年末余额为人民币 310,343,370.92 元，其中应付给持本公司 5%(含 5%)以上股份的

股东单位的款项为人民币 25,780,828.55 元。年末其他应付款中应付关联方款项为人民币

44,948,033.92元，明细资料在附注七中披露。

年末余额中金额较大的明细项目的说明：

债权人名称 年末余额 性质或内容 应付电梯安装工程款 158,133,713.79 应付未付电梯安装工程款 应付技术提成费 24,673,004.49 2003 年度应付未付技术提成费 上海电气集团股份有限公司 25,780,828.55 尚未结算预付土地出让金及经营者奖励

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上海电气(集团)总公司 11,345,263.01 应付债转股款及暂借款 上海焊割喷涂有限公司 7,231,048.10 尚未结算土地置换成本 解除合同补偿 3,273,837.00 应付未付的解除合同补偿款

其他应付款年末余额中账龄在三年以上金额为人民币 27,949,072.51元，其内容主要为将来需

支付的暂欠款。

21. 预提费用

费用类别 年末数 年初数 结存原因 预提厂房租赁费 231,894.00 1,887,357.00 期末尚未支付的房租支出 水费 534,441.71 1,592,537.59 期末尚未支付 汽车租赁费 15,200.00 项目成本 526,526.54 其他 250,000.00 524,016.77 期末尚未支付 合计 1,016,335.71 4,545,637.90

22. 一年内到期的长期负债

借款类别 年末数 年初数 币种 原币 本 位 币 币种 原币 本 位 币

银行借款 人民币 6,000,000.00 人民币 其中：抵押 担保 6,000,000.00 信用

合计 6,000,000.00

年末一年内到期的长期负债均为本公司内部担保。

23. 长期借款

借款类别 年末数 年初数 币种 原币 本 位 币 币种 原币 本 位 币

银行借款 人民币 64,000,000.00 人民币 59,000,000.00 其中：抵押 担保 64,000,000.00 59,000,000.00 信用

合计 64,000,000.00 59,000,000.00

年末长期借款均为本公司内部担保。

24. 长期应付款

类别 年末数 年初数 结存原因 待支付购并款 4,050,000.00 未到支付时间，本期因合并范围减少而转

出 应付电气集团债转股款项

5,056,572.75 5,056,572.75 应付电气集团债转股款项

其他 1,513,332.40

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合计 6,569,905.15 9,106,572.75

年末余额中应付给持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的款项为人民币 5,056,572.75元，

明细资料在附注七中披露。

25. 专项应付款

类别 年末数 年初数 结存原因 专项拨款 1,139,334.52 950,137.81 上海市财政局科技三项拨款及新产品

开发基金拨款

26. 股本

股本年末余额为人民币 852,282,757.00元，每股面值 1元，其股本结构为：普通股 A/B股。 本次变动增减(+,-)

项目 本次变动前 比例 增加 减少

本次变动后 比例

一. 尚未上市流通股份 1.发起人股份 其中: (1)国家拥有股份 335,778,031.00 47.28% 67,155,606.00 402,933,637.00 (2)境内法人持有股份 402,933,637.00 402,933,637.00 47.28%(3)境外法人持有股份 2.募集法人股份 3.内部职工股 4.优先股或其他 未上市流通股份合计 335,778,031.00 47.28% 470,089,243.00 402,933,637.00 402,933,637.00 47.28%二. 已上市流通股份 1.人民币普通股 224,294,400.00 31.58% 44,858,880.00 269,153,280.00 31.58%2.境内上市的外资股 150,163,200.00 21.14% 30,032,640.00 180,195,840.00 21.14%3.境外上市的外资股

4.其他 已上市流通股份合计 374,457,600.00 52.72% 74,891,520.00 449,349,120.00 52.72%三. 股份总数 710,235,631.00 100.00% 544,980,763.00 402,933,637.00 852,282,757.00 100.00%

本公司 2003 年度股东大会决议通过，以本公司 2003 年末的总股本 710,235,631 股为基数，按

每 10股转增 2股的比例，以资本公积向全体股东转增股份总额 142,047,126.00股。转增后本公司股

本总数为 852,282,757.00 股，由安永大华会计师事务所有限责任公司以安永大华业字（2004）第

958号验资报告验证。转增后的工商变更登记手续尚在办理之中。

27. 资本公积

项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 股本溢价*1 1,488,102,170.61 142,047,126.00 1,346,055,044.61接受捐赠非现金资产准备 9,359,325.42 9,359,325.42股权投资准备*2 83,553,767.31 12,783,746.62 4,158,000.00 92,179,513.93其他资本公积*3 130,291,327.28 5,533,719.11 135,825,046.39合 计 1,711,306,590.62 14,159,465.73 142,047,126.00 1,583,418,930.35

*1：系本公司按照 2003年度分配方案：以资本公积转增股本（按每 10股转增 2股）所致。

*2：系下属子公司其他资本公积增加调整投资准备 12,783,746.62元。

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*3：①系本年度债务重组差额 5,676.49 元计入其他资本公积；②无需支付的应付款项

1,370,042.62元计入其他资本公积；③转让上海人造板机器厂有限公司 70%的股权，而将原对该长期

投资的股权投资准备 4,158,000.00 元从股权投资准备转入其他资本公积。其中债务重组差额详见附

注九。

28. 盈余公积

项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 法定盈余公积金 361,111,656.63 67,722,426.43 428,834,083.06 其中：子公司提取数 221,205,135.26 43,718,056.80 264,923,192.06 公益金 119,354,682.80 29,909,494.39 149,264,177.19 其中：子公司提取数 41,010,421.02 5,905,124.76 46,915,545.78 任意盈余公积金 86,778,546.50 1,938,420.50 88,716,967 其中：子公司提取数 2,171,434.18 1,938,420.50 4,109,854.68

合计 567,244,885.93 99,570,341.32 666,815,227.25

29. 未分配利润

2003 年年报所披露的年末未分配利润额 264,614,110.94 调整：合并范围变化引起的内部未实现利润调整未分配利润*1 -2,514,655.08 调整后 2004 年初未分配利润 262,099,455.86 加：2004 年度合并净利润 293,740,978.41 减：提取法定盈余公积金 67,722,426.43 其中：子公司提取数 43,718,056.80 提取法定公益金 29,909,494.39 其中：子公司提取数 5,905,124.76 提取任意盈余公积 1,938,420.50 其中：子公司提取数 1,938,420.50 外商投资子公司提取的职工奖福基金 51,129,663.83 分配 2003 年度普通股股利 *2 71,023,563.10 2004年 12月 31日未分配利润余额 334,116,866.02

*1 本报告期将下属子公司上海绿洲实业有限公司下属的黄山绿洲人造板有限公司、湖北绿洲人

造板有限公司、江西绿洲人造板有限公司、吉安营林绿洲有限公司纳入合并会计报表范围，该 4家公

司上年度因资产标准、销售收入标准和利润标准均未超过合并报表相关指标的 10%，故未予合并。本

年度该 4家子公司经营规模有所扩大，对本公司财务影响增大，故本年纳入合并范围。由此相应调整

合并报表年初数，抵消上年度销售固定资产的内部未实现利润。

＊2. 根据本公司董事会 2003年度利润分配：

公司第四届董事会第五次会议审议通过了 2003 年度利润分配预案：以公司 2003 年末的总股本

710,235,631 股为基数，向全体股东按每 10 股派送现金红利人民币 1 元（含税），共计人民币

71,023,563.10元，以资本公积转增股本，按每 10股转增 2股。

*3. 报告期利润预分配情况：根据公司法规定，按当年度的税后利润 10%，5%分别提取法定盈

余公积和公益金后，按四届十三次董事会有关利润分配预案决议，提取任意公积金，分配普通股股利

0.20元/股，该预分配方案尚待股东大会决议批准。

30. 主营业务收入和成本

2004 年度行业收入占主营业务收入 10％(含 10％)以上的行业的营业收入、营业成本、营业毛

利如下：

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行业 营业收入 营业成本 毛利 本年数 上年数 本年数 上年数 本年数 上年数 电梯及自动扶梯

4,748,429,368.68 4,146,981,934.42 3,452,551,900.52 2,845,338,403.32 1,295,877,468.16 1,301,643,531.10

通用冷冻设备

56,041,282.94 60,083,620.70 49,783,787.33 52,209,877.19 6,257,495.61 7,873,743.51

印刷包装机械

516,833,976.99 468,321,834.23 369,051,669.80 342,684,494.36 147,782,307.19 125,637,339.87

人造板机器

274,458,320.99 283,235,715.71 234,473,932.94 232,645,448.38 39,984,388.05 50,590,267.33

人造纤维板

278,675,361.24 210,151,265.87 234,775,056.30 170,644,293.10 43,900,304.94 39,506,972.77

焊接器材销售

500,323,488.96 372,000,323.11 459,916,415.99 334,389,351.04 40,407,072.97 37,610,972.07

钻机 180,515,028.32 74,065,544.94 141,729,814.02 56,682,329.29 38,785,214.30 17,383,215.65 合计 6,555,276,828.12 5,614,840,238.98 4,942,282,576.90 4,034,594,196.68 1,612,994,251.22 1,580,246,042.30本年度本公司向前五名客户的收入总额为 203,862,741.86 元，占本公司全部销售收入比例的

3.11%。

本公司各业务分部全部在国内。

31. 财务费用

费用项目 本年数 上年数利息支出 39,072,006.17 66,845,695.78减：利息收入 54,714,857.81 55,611,306.37利息净支出 -15,642,851.64 11,234,389.41汇兑损失 1,187,553.16减：汇兑收益 3,235,806.55汇兑净损失 1,187,553.16 -3,235,806.55其他 1,879,129.92 2,074,580.05合 计 -12,576,168.56 10,073,162.91

32. 其他业务利润

其他业务利润 2004 年度发生额为人民币 35,111,858.89 元，其中无占报告期当期利润总额

10%(含 10%)以上的项目。

33. 投资收益

项 目 本年数 上年数股票投资收益 债权投资收益 24,433.39 684.00其他股权投资收益（成本法） 5,078,205.26 3,586,179.14在按权益法核算的被投资公司的净损益中所占的份额

105,985,050.24 141,779,749.92

股权投资差额摊销 -72,524,623.64 -78,323,986.30处置股权投资损益 35,788,828.35 35,841,978.71长期投资减值准备 -271,271.02 11,497,914.66其他收益 170.00 -合 计 74,080,792.58 114,382,520.13

上海机电股份有限公司 2004年年度报告

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本公司投资收益汇回不存在重大限制。

34. 补贴收入

项目 金 额 来源 依据 相关批准文件 批准机关 文件时效 本年数 上年数 增值税返还 280,000.00 增值税退税 沪府发

(2000)55 号文上海市高新技术成果转化项目认定办公司颁予的认定享受优惠项目证书

上海市浦东新区财政局

一次性

增值税返还 10,202,542.87 6,370,130.46 增值税退税 财税(2001)72号文

省国家税务局转发财政部 国家税务总局关于以三剩物和次小薪材为原料生产加工的综合利用产品增值税优惠政策的通知

湖北、江西等省国家税务局

2001.1.1-2005.12.31

林业治沙贴息贷款贴息

400,000.00 - 补贴利息 财农 2004(62)号文

江西省财政厅赣财农 2004(62)号文

江西省财政厅 2004 年

合计 10,882,542.87 6,370,130.46

35. 营业外收入

营业外收入本年发生额为人民币 20,826,106.28元，明细如下：

项 目 本年数 上年数 固定资产清理收益 5,981,807.11 3,122,637.78 违约金收入 1,349,245.11 511,762.95 合同取消违约金收入 9,160,740.41 80,429,723.96 带征地补偿款 2,281,675.00 土地转让收入 869,551.29 9,871,633.34 外销补贴出口清算 1,920,378.41 其他 1,544,383.95 1,926,431.25 合计 20,826,106.28 98,143,864.28

36. 营业外支出

营业外支出本年发生额为人民币 104,276,870.46元，项目明细如下：

项目 本年数 上年数 捐赠支出 185,695.00 3,510,545.00 罚款 421,970.86 59,214.83 固定资产清理损失 4,789,517.00 2,476,747.51 处置固定资产净损失 17,970,543.88 诉讼赔偿 7,842,542.50 142,528.00 解除劳动合同补偿 68,842,687.69 18,698,761.72 计提固定资产减值准备 2,856,714.30 4,383,146.80 计提无形资产减值准备 5,938,982.05 支付土地补偿金 9,643,521.26 支付给中间商的补偿费 2,000,000.00 其他 1,755,239.80 3,088,441.56 合 计 104,276,870.46 50,329,929.30

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37. 收到的其他与经营活动有关的现金

收到的其他与经营活动有关的现金本年发生额为人民币 82,212,810.48 元, 其中金额较大的项

目情况如下：

项目名称 本年度发生额 利息收入 55,004,706.68 资金占用费收入 1,055,895.20 外销补贴出口清算 2,416,255.37 收回代垫款 2,880,864.90 罚款收入 697,752.68

38. 支付的其他与经营活动有关的现金

支付的其他与经营活动有关的现金本年发生额为人民币 580,259,017.83 元，其中金额较大的项

目情况如下：

项目名称 本年度发生额 经营费用 241,492,131.13 管理费用 199,684,193.18 手续费 2,438,167.04 支付代垫款 46,827,876.89 支付赔偿款及补偿金 9,842,542.50

39. 支付的其他与投资活动有关的现金

支付的其他与投资活动有关的现金本年发生额为人民币 48,186,224.60 元，均为因处置子公司

而相应减少的子公司处置日现金及现金等价物金额。

六、母公司报表主要项目注释

1. 应收账款

账龄 年末数 年初数 余额 占应收账

款总额比例(%)

坏账准备计提比例(%)

坏账准备 余额 占应收账款总额比

例(%)

坏账准备计提比例(%)

坏账准备

1 年以内 1－2 年 2,332,782.83 8.67% 95.97% 2,238,702.832－3 年 94,080.00 100.00% 50.00% 47,040.00 24,561,297.17 91.32% 100.00% 24,561,297.173 年以上 3,250.00 0.01% 100.00% 3,250.00

合计 94,080.00 100.00% 50.00% 47,040.00 26,897,330.00 100.00% 99.65% 26,803,250.00本期根据董事会决议核销应收上菱家用电器有限公司的应收账款 26,800,000.00 元及其坏账准

备 26,800,000.00元。

本账户年末余额中无持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款，其中关联方往来款明细资料

在附注七中披露。

2．其他应收款

账龄 年末数 年初数 余额 占其他应收

款总额比例(%)

坏账准备计提比例(%)

坏账准备 余额 占其他应收款总额比例(%)

坏账准备计提比例(%)

坏账准备

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1 年以内 108,197,511.34 97.27% 4,604,569.76 5.89% 1.17% 54,000.001－2 年 13,099.15 0.01% 6,026,895.92 7.71% 89.16% 5,373,700.002－3 年 530,614.12 0.48% 6,193,296.74 7.92% 98.71% 6,113,296.743 年以上 2,489,331.76 2.24% 45.33% 1,128,505.39 61,348,875.65 78.48% 97.91% 60,068,049.28合计 111,230,556.37 100.00% 1.01% 1,128,505.39 78,173,638.07 100.00% 91.60% 71,609,046.02

其他应收款年末数中金额较大的债务人情况：

债务人名称 年末欠款余额 性质或内容 欠款时间（账龄） 上海机电实业有限公司 71,391,061.00 垫付款 1 年以内 上海人造板机器厂有限公司 32,972,012.00 股权转让款 1 年以内 KONTEXHOLDING LIMITED 3,663,557.00 股权转让款 1 年以内 上海铭园装饰设计工程有限公 2,341,508.00 预付款 1 年以内 上海冷气机厂 1,497,609.00 垫付款 1 年以内

本账户年末余额中无持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款，其中关联方往来款明细资料

在附注七中披露。

3. 长期投资

（1）明细项目：

项 目 金 额 年初数 本年增加 本年减少 年末数 一、长期股权投资（权益法）

3,478,183,362.98

-12,547,763.37 22,838,658.20 3,442,796,941.41

1、对子公司投资

2,927,943,414.29-

25,409,774.34 49,278.76 2,902,484,361.192、对合营公司投资 3、对联营公司投资 550,239,948.69 12,862,010.97 22,789,379.44 540,312,580.22二、长期股权投资（成本法）

58,361,970.91 14,103,566.69 72,465,537.60

1、股票投资 23,364,190.91 23,364,190.912、其他长期股权投资 34,997,780.00 14,103,566.69 49,101,346.69三、长期债权投资 其中：国债投资

合 计 3,536,545,333.89 1,555,803.32 22,838,658.20 3,515,262,479.01

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减值准备

本年减少

项 目 年初数 本年增加 因资产

价值回

升转回

数

其他原因

转出数

合计 年末数

一、长期股权投资（权益

法） 241,507.67 241,507.67 241,507.67

1、对子公司投资

2、对合营公司投资

3、对联营公司投资 241,507.67 241,507.67 241,507.67

二、长期股权投资（成本

法） 21,075,000.00 21,075,000.00

1、股票投资

2、其他长期股权投资 21,075,000.00 21,075,000.00

三、长期债权投资

其中：国债投资

合计 21,316,507.67 241,507.67 241,507.67 21,075,000.00

本公司股权投资的年末数占期末净资产余额的比例为 74.99%。

（2）长期股权投资（权益法）

长期股权投资（权益法）

I对子公司投资

被投资企业 名称

占被投资企业注册资本的比

例

初始投资额 累计追加投资额

损益本年增减额

分得现金红利额

本期处置转出 累计增减额 股权投资 准备本年

增加额

准备累计增加额

年末数

（1） （2） （3） （4） （5） （6） （7） （8） （9） （10） (11)=(3)+(4)+(8)

+(10) 上 菱 仓 储 运输公司

90% 4,500,000.00 -4,500,000.00 4,500,000.00 0.00 0.00

上 海 机 电 实业有限公司

100% 907,246,373.73 272,116,852.03

271,000,000.00 625,287,268.94

4,739,339.63 4,800,647.63 1,537,334,290.30

上 海 电 气 集团 通 用 冷 冻设 备 有 限 公司

100% 265,734,677.82 84,870,000.00 5,054,691.00 58,951,595.27 76,224,058.75 0.00 1,486,379.78 428,315,116.35

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上 海 电 气 集团 印 刷 包 装机 械 有 限 公司

100% 262,349,562.81 39,717,634.06 4,000,000.00 153,656,151.50

593,254.90 2,016,926.60 418,022,640.91

上 海 绿 洲 实业有限公司

69.72% 69,720,000.00 62,748,000.00 7,726,029.85 33,676,253.00 1,398,046.17 1,398,046.17 167,542,299.17

上 海 人 造 板机 器 厂 有 限公司

100% 89,272,761.33 -89,272,761.33

-30,504,480.58 -28,734,001.20 -5,940,000.00 0.00

上 海 焊 接 器材有限公司

100% 100,714,404.74 -435,630.69 -11,741,037.80 2,554,712.14 2,673,656.50 91,647,023.44

上 海 金 泰 工程 机 械 有 限公司

94.80% 241,527,599.62 -12,809,867.45 -11,561,466.35 0.00 229,966,133.27

合计 1,941,065,380.05 53,845,238.67 280,865,228.22

333,951,595.27 -24,234,001.20 865,541,228.04

3,345,352.84 12,375,656.68 2,872,827,503.44

II对合营公司投资

被投资企业 名称

占被投资企业注册资本的比

例

初始投资额 累计追加投资额

损益本年增减额

分得现金红利额

本期处置转出

累计增减额 投资本年增加额

准备累计增加额

年末数

(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8) (9) (10) (11)=(3)+(4)+(8)+(10)

上海宝山万里制绳厂 50% 275,313.03 -275,313.03 275,313.03

III对联营公司投资

被投资企业名称 占被投资企业注册资本的比

例

初始投资额 累计追加 投资额

损益本年增减额

分得现金红利额

本期处置转出

累计增减额 股权投资准备本年

增加额

准备累计 增加额

年末数

（1） （2） （3） （4） （5） （6） （7） （8） （9） （10） (11)=(3)+(4)+(8)+(10)

亚波广告有限公司 40% 1,400,000.00 -1,400,000.00 178,492.33 上海人造板机器厂有限公司

30% 6,604,157.04 -1,751,845.94 - -10,372,046.30

2,893,056.38 4,675,056.38 907,167.12

上海永新彩色显像管股份有限公司

24% 262,472,768.67

64,956,000.00 41,371,014.12 28,800,000.00 64,680,090.98 605,337.40 1,064,702.10 393,173,561.75

合计 270,476,925.71

63,556,000.00 39,619,168.18 28,800,000.00 178,492.33 54,308,044.68 3,498,393.78 5,739,758.48 394,080,728.87

IV长期股权投资（权益法）减值准备

减值准备 被投资企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 计提原因

因资产价值

回升转回数其他原因

转出数合计

(1) (11) (12) (13) (14) (15)=(11)+(12) (16)=(11)+(12)-(15) (17) 上海亚波广告有限公司

241,507.67 241,507.67 241,507.67 实际已终止经营，按可变现价值差额计提。

合计 241,507.67 241,507.67 241,507.67

②股权投资差额

股权投资差额 被投资企业名称 初始金额 形成原因 摊销期限 摊余金额

永新彩色显像管股份有限公司

227,893,794.33 溢价收购股权 10 年 146,231,851.36

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上海金泰工程机械有限公司 31,269,617.38 计提资产减值准备追溯调整形成

29,656,857.75

合计 259,163,411.71 175,888,709.11

（3）长期股权投资（成本法）

股票投资

被投资企业名称 股份类别 股票数量 占被投资企业注册资本的比例 初始投资成本氯碱化工 法人股 338,800 <1% 1,240,000.00白猫股份 法人股 2,191,200 <1.44% 7,461,700.00鄂武商 A 法人股 117,990 <1% 353,400.00天地源 法人股 660,000 <1% 1,400,000.00浦发银行 法人股 15,000,000 <1% 10,000,000.00宝信软件 法人股 800,000 <1% 2,909,090.91合计 23,364,190.91

②其他长期股权投资（成本法）

被投资企业名称 投资期限 投资金额占被投资企业注册

资本的比例 上海电气集团财务有限责任公司 无期限 25,632,566.69 2.625%上海上菱家用电器有限公司 15 年 19,000,000.00 19.00%上海二轻销售公司 无期限 2,000,000.00 5.25%交通银行 无期限 1,893,780.00 <5%上海祥生保险代理有限公司 500,000.00 10.00%上海管理大厦 15,000.00 <5%上海士林实业公司 60,000.00 <5%

合 计 49,101,346.69

减值准备

被投资企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 减值准备计提

原因 因资产价值回

升转回数 其他原因转

出数 合计

上海上菱家用电器有限公司 19,000,000.00 19,000,000.00 预计可收回值低于账面值

上海二轻销售公司 2,000,000.00 2,000,000.00 预计可收回值低于账面值

上海管理大厦 15,000.00 15,000.00 预计可收回值低于账面值

上海士林实业公司 60,000.00 60,000.00

合 计 21,075,000.00 21,075,000.00

4. 投资收益

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项 目 2004 年 2003 年股票投资收益 1,609,560.00债权投资收益 其他股权投资收益（成本法） 2,843,738.95 1,063,126.00在按权益法核算的被投资公司的净损益中所占的份额 320,484,396.40 520,634,410.95股权投资差额摊销 -22,838,658.20 -35,318,658.90处置股权投资损益 37,181,670.28 -24,556,150.18长期投资减值准备 - 11,497,914.66

合 计 337,671,147.43 474,930,202.53

本公司投资收益汇回不存在重大限制。

5. 主营业务收入和主营业务成本

本公司自 2000 年 12 月成立了上菱家用电器有限公司后，就将冰箱业务全部转移到了该公司，

股份公司不再从事冰箱制造，本年度公司母体已无主营业务发生。

七、关联方关系及其交易的披露

（一）存在控制或共同控制关系的关联方情况

1. 存在控制或共同控制关系的关联方

企业名称

注册地址 主营业务 与本企业

关系 经济性质

或类型 法定

代表人上海电气（集团）总公司 上海四川中路 110 号 承包、投资、生产、销售 最终控股方 有限责任 王成明上海电气集团股份有限公司

上海市兴义路 8 号 30 层 电站及输配电，机电一体化，交通运输、环保设备的设计、制造、销售，电力工程总承包，设备总成套或分交，技术咨询和培训，国内贸易，货物进出口业务及技术进出口业务，劳务服务，实业投资

母公司 股份有限公司（非上市）

王成明

上海机电实业有限公司 上海浦东新区建平路 2 号 承办合资、组织出口、提供劳务等

子公司 股份制 (全资)

王成明

上海电气集团印刷包装机械有限公司

上海浦东新区建平路 2 号 各类印刷包装机械设备等 子公司 股份制 (全资)

金明达

上海电气集团通用冷冻空调设备有限公司

上海浦东新区源深路 1111 号 各类冷冻设备、空调设备等 子公司 股份制 (全资)

金明达

上海三菱电梯有限公司 上海闵行江川路 811 号 生产销售电梯、自动扶梯 机电实业公司控制

中外合资 夏毓灼

上海冷气机厂 上海共和新路 1301 号 冷冻空调低湿设计安装 通用冷冻公司控制

国有企业 李竹影

上海紫光机械有限公司 上海蒙自路 169 号 生产经营印刷包装机械 间接控制 中外合资 徐承耕 上海亚华印刷机械有限公司

上海茶陵北路 20 号 生产经营印刷包装机械 印刷包装公司控制

中外合资 戴国伦

上海申威达机械有限公司 上海浦东南路 2266 号 生产经营印刷包装机械 同上 中外合资 胡雄卿 上海绿洲实业有限公司 上海建平路 2 号 项目投资、人造板销售等 子公司 有限责任 汪锦星 上海迪可印刷器材专卖部 上海石泉路 586 号 销售印刷器材等 间接控制 有限责任 肖星南 上海制冷设备成套工程经营部

上海周家嘴路 901 号

冷冻 间接控制 有限责任 居富青

上海劲泰基础工程有限公司

上海嘉定区马路镇沪宜公路2585 号

基础工程。道路工程等 间接控制 有限责任 虞网法

浙江淳安沪千人造板制造 浙江省淳安县千岛湖镇青春路 人造板生产、销售 间接控制 有限责任 汪锦星

上海机电股份有限公司 2004年年度报告

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有限公司 38 号 黄山绿洲人造板有限公司 黄山市祁门县城东阳村 人造板 间接控制 有限责任 汪锦星湖北绿洲人造板有限公司 湖北咸宁永安戴家岭 8 号 人造板 间接控制 有限责任 汪锦星江西绿洲人造板有限公司 江西省吉安县永和镇小湖山

（吉安市高新产业开发区） 生产制造中（高）密度纤维板等

间接控制 有限责任 汪锦星

上海焊接器材有限公司 上海万荣路 781 号 焊接材料、进出口业务 租赁、机电产品

子公司 股份制 （全资）

宦秀芳

上海焊总科技开发公司 上海天目西路 501 号 机电产品,焊接方面的技术开

发,咨询等.

间接控制 有限责任 路宝云

海焊割喷涂机械厂 上海浦东南路 2244 号 电喷枪,气喷枪,喷涂材料,焊

割工具.

间接控制 有限责任 吴秋麟

上海(经济区)焊接材料联合

公司浦东公司

上海浦东南路 2230 号 焊接材料及五金,机电产品等 间接控制 有限责任 张志祥

上海万桥工贸综合经营部 上海兰村路 555 号 焊接材料,建筑装潢及日用百

货等.

间接控制 有限责任 储冠银

上海金船焊材有限公司 上海万荣路 781 号 焊接材料器具,塑料袋及包装

物加工,日用百货,机电产品

等.

间接控制 有限责任 冯天锡

上海斯米克焊材有限公司 浦东新区上南路 3757 号 有色金属及特殊材料的焊丝,

焊条等

间接控制 有限责任 宦秀芳

上海人造板机器厂有限公

司

上海和静路 299 号 生产、经营人造板设备及配

件

子公司 股份制

（全资）

汪锦星

重庆市万州沪江人造板制

造有限责任公司

重庆市万州区五桥镇芦家坝 生产、经营人造板 间接控制 有限责任 汪锦星

吉安营林绿洲有限公司 江西省吉安市高新技术产业开

发区

造林、林木经营；花草树木

的培育、种植及销售；林副

产品以及相关产品的生产、

销售

间接控制 有限责任 黄国勤

遂川绿洲人造板有限公司 遂川县工业园北区 纤维板制造、销售；木制品

制造、销售；造林；林木的

抚育和管理

间接控制 有限责任 汪锦星

新疆绿洲人造板有限责任

公司

昌吉市大西渠镇 制造、销售人造板及其制成品 间接控制 有限责任 汪锦星

黄山绿洲营林有限公司 祁门县城东阳村 造林 采伐 间接控制 有限责任 周理荣

上海金泰工程机械有限公

司

上海市汶水路 400 号 生产、经营工程机械 子公司 有限责任 祝成

2、存在控制或共同控制关系的关联方的注册资本及其变化

企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数

上海电气（集团）总公司 RMB4,730,680,000.00RMB4,730,680,000.0

0上海机电实业有限公司 RMB 66,430,000.00 RMB 66,430,000.00上海电气集团印刷包装机械有限公司

RMB 262,349,600.00 RMB 262,349,600.00

上海电气集团通用冷冻空调设备有限公司

RMB 266,470,000.00 RMB 84,870,000.00 RMB351,340,000.00

上海三菱电梯有限公司 USD 155,269,363.00 USD 155,269,363.00上海冷气机厂 RMB 70,129,000.00 RMB 70,129,000.00

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76

上海制冷设备成套工程经营部

RMB 200,000.00 RMB 200,000.00 -

上海紫光机械有限公司 USD 7,500,000.00 USD 7,500,000.00上海亚华印刷机械有限公司 USD10,300,000.00 USD10,300,000.00上海申威达机械有限公司 USD 5,840,000.00 USD 5,840,000.00上海迪可印刷器材专卖部 RMB 150,000.00 RMB 150,000.00上海绿洲实业有限公司 RMB190,000,000.00 RMB190,000,000.00浙江淳安沪千人造板制造有限公司

RMB20,000,000.00 RMB20,000,000.00

黄山绿洲人造板有限公司 RMB30,770,000.00 RMB30,770,000.00湖北绿洲人造板有限公司 RMB33,900,000.00 RMB33,900,000.00江西绿洲人造板有限公司 RMB60,000,000.00 RMB60,000,000.00上海焊接器材有限公司 RMB100,714,404.00 RMB100,714,404.00上海焊总科技开发公司 RMB643,000.00 RMB643,000.00上海焊割喷涂机械厂 RMB4,426,000.00 RMB4,426,000.00上海(经济区)焊接材料联合公司浦东公司

RMB800,000.00 RMB800,000.00

上海万桥工贸综合经营部 RMB500,000.00 RMB500,000.00 -上海金船焊材有限公司 RMB500,000.00 RMB500,000.00上海斯米克焊材有限公司 USD6,450,000.00 USD6,450,000.00上海人造板机器厂有限公司 RMB52,336,000.00 RMB52,336,000.00吉安营林绿洲有限公司 RMB25,000,000.00 RMB25,000,000.00遂川绿洲人造板有限公司 RMB16,000,000.00 RMB16,000,000.00新疆绿洲人造板有限责任公司

RMB10,000,000.00 RMB10,000,000.00

黄山绿洲营林有限公司 RMB 500,000,00 RMB 500,000,00上海金泰工程机械有限公司 RMB 287,797,217.00 RMB 287,797,217.00上海劲泰基础工程有限公司 RMB 6,000,000,00 RMB 6,000,000,00

3. 存在控制或共同控制关系的关联方所持股份及其变化

企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数上海机电实业有限公司 100% 100%上海电气集团印刷包装机械有限公司 100% 100%上海电气集团通用冷冻设备有限公司 100% 100%上海三菱电梯有限公司 52% 52%上海冷气机厂 100% 100%上海紫光机械有限公司 50% 50%上海亚华印刷机械有限公司 60% 60%上海申威达机械有限公司 75% 75%上海迪可印刷器材专卖部 60% 60%上海绿洲实业有限公司 100% 100%浙江淳安沪千人造板制造有限公司 71% 71% -黄山绿洲人造板有限公司 65% 65%江西绿洲人造板有限公司 80% 80%湖北绿洲人造板有限公司 51% 51%上海焊接器材有限公司 100% 100%上海焊总科技开发公司 100% 100%上海焊割喷涂机械厂 100% 100%

上海机电股份有限公司 2004年年度报告

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上海(经济区)焊接材料联合公司浦东公司 61.25% 61.25%上海万桥工贸综合经营部 90% 90% -上海金船焊材有限公司 80% 80%上海斯米克焊材有限公司 67% 67%上海人造板机器厂有限公司 100% 70% 30%重庆市万州沪江人造板制造有限责任公司 51% 51% -吉安营林绿洲有限公司 95% 95%遂川绿洲人造板有限公司 51% 51%新疆绿洲人造板有限责任公司 51% 51%黄山绿洲营林有限公司 98% 98%上海劲泰基础工程有限公司 90% 90%上海金泰工程机械有限公司 94.80% 94.80%

（二）不存在控制或共同控制关系的关联方情况

企业名称 与本企业的关系 上海亚波广告有限公司 联营公司 上海永新彩色显像管股份有限公司 同上 上海电气集团财务有限责任公司 兄弟公司 上海自动化设计研究所 兄弟公司 上海电气集团上海电机厂 兄弟公司 上海电机厂电机分厂 上海电气集团上海电机厂子公司 上海重型机器厂 兄弟公司 上海重型机器冶铸厂 上海重型机器厂子公司 上海电气资产管理有限公司 受上海电气(集团)总公司的控制 上海通用机械（集团）公司 受上海电气(集团)总公司的控制 上海鼓风机厂有限公司 受上海电气(集团)总公司的控制 上海电瓷厂 受上海电气(集团)总公司的控制 上海高斯印刷设备有限公司 上海电气集团印刷包装机械有限公司的

联营公司 上海伯奈尔亚华印刷机械有限公司 上海亚华印刷机械有限公司的联营公司 上海紫光机械有限公司昆山分厂 上海紫光印刷机械有限公司的联营公司 上海合众开利空调设备有限公司 上海电气集团通用冷冻空调设备有限公

司的联营公司 上海通惠开利空调设备有限公司 同上 联合开利（上海）空调有限公司 同上 上海一冷开利空调设备有限公司 同上 上海开利运输冷气设备有限公司 由上海冷气机厂参股 上海格拉索冷冻设备有限公司 由上海冷气机厂参股 上海电气（集团）广告装潢公司 同上 上海电气实业公司 同上 上海印刷包装机械总公司 同上 上海光华机械有限公司 受上海电气集团股份公司的控制 上海狮印机械有限公司 受上海印刷包装机械总公司控制

上海机电股份有限公司 2004年年度报告

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上海上菱家用电器集团营销有限公司 受上菱家用电器(集团)总公司的控制 上海三菱电机.上菱空调机电器有限公司 同上 上海三菱电机.上菱微波炉电器有限公司 同上 上海上菱天安电冰箱有限公司 同上 上海上菱新事业发展总公司 同上 上菱房地产公司 受上菱新事业发展总公司的控制 云南（上海）紫光机械有限公司 由上海紫光机械有限公司投资 40％ 上海上菱家用电器有限公司 受上菱家用电器(集团)总公司的控制 福建省建瓯市丽瓯人造板有限责任公司 由上海绿洲实业有限公司投资 39％ 安徽绿洲人造板有限公司 由上海绿洲实业有限公司投资 40％ 上海中钢焊材有限公司 华东焊接材料经营公司

由上海焊接器材有限公司投资 50% 由上海焊接器材有限公司投资 46.28%

上海法维莱交通车辆设备有限公司 上海冷气机厂的联营公司 上海斯米克威尔柯焊材有限公司 由上海斯米克焊材有限公司参股 上海环境科技设备有限公司 由上海金泰工程机械有限公司参股 上海三菱电梯工程技术有限公司 上海伟海包装机械有限公司 上海东风机械(集团)有限公司 上海爱姆意机电设备连锁有限公司 上海工程机械厂

（三）关联方交易

1. 采购货物及接受劳务

本企业 2004年度及 2003年度向关联方采购货物及接受劳务有关明细资料如下： 2004 年 2003 年

企业名称 金额（万元） 计价标准 金额（万元） 计价标准上海斯米克威尔柯焊材有限公司 3,251.37 市场价 2,396.03 市场价 上海狮印机械有限公司 10,065.74 市场价 10,585.14 市场价 上海高斯印刷设备有限公司 626.19 市场价 1,079.28 市场价 上海光华印刷机械有限公司 304.63 市场价 304.62 市场价 上海金船焊材有限公司 278.12 市场价 华东焊接材料有限公司 1,371.15 市场价 上海中钢焊材有限公司 122.65 市场价 上海三菱电梯工程技术有限公司 1,059.49 市场价 上海伟海包装机械有限公司 71.25 市场价 上海东风机械(集团)有限公司 13.29 市场价 上海立新电器厂 35.46 市场价 上海焊总科技开发公司 188.10 市场价 上海电气自动化设计研究所 29.32 市场价 上海电机厂电机分厂 48.17 市场价

合计 17,464.93 14,365.07

上海机电股份有限公司 2004年年度报告

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2004 年度和 2003 年度本企业向关联方采购货物的价格与非关联方的交易价格基本一致。对于

某一关联方，报告期内无累计交易总额高于 3000 万元，且占上市公司最近一期经审计净资产额 5％

以上的关联采购及接受劳务。

2. 销售货物及提供劳务

本企业 2004年度向关联方销售货物有关明细资料如下:

2004 年 关联方名称 交易内容 交易金额(万元) 定价原则 结算方式

上海中钢焊材有限公司

货物销售 1.28 市场价 现金结算

上海金船焊材有限公司

货物及劳务销售

2,491.33 市场价 现金结算

上海开利运输冷气设备有限公司

货物及劳务销售

8.31 市场价 现金结算

上海法维莱交通车辆设备有限公司

货物及劳务销售

779.74 市场价 现金结算

上海狮印机械有限公司

货物及劳务销售

149.41 市场价 现金结算

上海爱姆意机电设备连锁有限公司

货物销售 859.76 市场价 现金结算

上海光华印刷机械有限公司

货物及劳务销售

5.38 市场价 现金结算

上海环境科技装备有限公司

货物销售 2.67 市场价 现金结算

上海高斯印刷设备有限公司

货物销售 703.36 市场价 现金结算

云南（上海）紫光机械有限公司

货物销售 33.13 市场价 现金结算

上海斯米克威尔柯有限公司

货物销售 264.10 市场价 现金结算

上海斯米克威尔柯有限公司

材料销售 1,307.75 市场价 现金结算

上海焊总科技开发公司

货物销售 39.67 市场价 现金结算

上海焊总科技开发公司徐州经销处

货物销售 14.86 市场价 现金结算

上海劲泰基础工程有限公司

货物销售 2.67 市场价 现金结算

上海(经济区)焊接材料联合公司浦东公司

货物销售 183.64 市场价 现金结算

上海机电股份有限公司 2004年年度报告

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华东焊接材料有限公司

货物销售 151.61 市场价 现金结算

华东焊接材料有限公司

货物销售 441.99 市场价 现金结算

上海重型机器厂母公司

货物销售 112.82 市场价 现金结算

上海重型机器厂母公司

货物销售 61.08 市场价 现金结算

上海重型机器冶铸厂 货物销售 29.74 市场价 现金结算上海电气集团上海电机厂母公司

货物销售 139.28 市场价 现金结算

合计 7,783.58

对于某一关联方，报告期内无累计交易总额高于 3000 万元，且占上市公司最近一期经审计净资

产额 5％以上的关联销售及提供劳务。

本企业 2003年度向关联方销售货物有关明细资料如下：

2003 年 关联方名称 交易内容 交易金额(万元) 定价原则 结算方式

上海东风机械(集团)有限公司 货物及劳务销售 74.25 市场价 现金结算 上海开利运输冷气设备有限公司 货物及劳务销售 70.97 市场价 现金结算 上海法维莱交通车辆设备有限公司 货物及劳务销售 719.15 市场价 现金结算 上海狮印机械有限公司 货物及劳务销售 181.82 市场价 现金结算 上海光华印刷机械有限公司 货物及劳务销售 5.57 市场价 现金结算 合计 1,051.76

3. 本公司与关联方应收应付款项余额

2004年末和 2003年末与关联方应收应付款项余额 （单位：万元）

项 目 年末数(金额) 占全部应收(付)款项 余额的比重(%)

2004.12.31 2003.12.31 2004.12.31 2003.12.31应收账款 上海电气（集团）总公司 0.20 0.00%上海金船焊材有限公司 8.13 30.14 0.01% 0.04%上海焊总科技开发公司徐州经销处 0.02 0.00%上海劲泰基础工程有限公司 14.93 14.93 0.02% 0.02%上海上菱家用电器有限公司 2,680.00 3.84%上海高斯印刷设备有限公司 113.03 4.58 0.17% 0.01%上海光华印刷机械有限公司 109.07 123.06 0.16% 0.18%上海中钢焊材有限公司 2.83 0.00%上海电焊机厂有限公司 0.22 0.00%上海环境科技装备有限公司 3.05 3.05 0.00% 0.00%上海狮印机械有限公司 29.52 118.71 0.04% 0.17%

上海机电股份有限公司 2004年年度报告

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上海法维莱交通车辆设备有限公司 624.67 493.41 0.94% 0.71%上海开利运输冷气设备有限公司 26.13 0.04%上海电气集团恒联公司 153.07 0.22%上海华东焊接材料有限公司 0.67 0.00%云南(上海)紫光机械有限公司 19.40 0.03%上海电焊机 0.01 0.00%重庆东风工程机械有限公司 15.59 0.02%云南东风工程机械有限公司 55.58 0.08%伟海包装机械厂 24.22 0.04%上海爱姆意机电设备连锁有限公司 2.33 0.00%上海电气集团上海电机厂有限公司 21.29 0.03%上海重型机器厂有限公司 19.35 0.03%上海重型机器冶铸厂 4.28 0.01%小计 1,065.34 3,650.13 1.59% 5.23%预付账款 上海光华印刷机械有限公司 111.39 228.39 1.79% 2.16%上海中钢焊材有限公司 15.17 12.72 0.24% 0.12%上海狮印机械有限公司 199.18 1.88%云南(上海)紫光机械有限公司 16.70 0.27%昆山亚华印刷机械有限公司 35.00 0.56%上海高斯印刷设备有限公司 小计 178.26 440.29 2.86% 4.16%应付账款 上海中钢焊材有限公司 4.08 0.01%上海金船焊材有限公司 25.35 21.18 0.07% 0.06%上海焊总科技开发公司 46.32 20.31 0.14% 0.06%上海光华印刷机械有限公司 105.67 200.29 0.31% 0.58%上海斯米克威尔柯有限公司 296.09 586.98 0.87% 1.71%上海高斯印刷设备有限公司 11.29 53.64 0.03% 0.16%上海恒温控制器厂 21.95 0.06%上海东风机械(集团)有限公司 240.47 0.71%上海电机厂电机分厂 13.10 0.04%上海电气自动化设计研究所母公司 10.93 0.03%小计 775,25 882.40 2.27% 2.56%预收账款 上海光华印刷机械有限公司 3.00 0.00%上人实业 3.90 0.00%上海高斯印刷设备有限公司 0.14 0.00%上海海申电器集团有限公司 300.00 0.19%小计 300.14 6.90 0.19% 0.00%

上海机电股份有限公司 2004年年度报告

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4. 本公司与关联方其他应收款、其他应付款余额

2004年末和 2003年末与关联方其他应收款和其他应付款余额（单位：万元） 项 目 年末数(金额) 占全部其他应收(付)款金额的百

分比(%)

2004 年 2003 年 2004 年 2003 年其他应收款 黄山绿洲营林有限公司 233.00 0.86% 上海焊总科技开发公司 129.82 66.65 0.48% 0.27%上海(经济区)焊接材料联合公司浦东公司 14.97 15.73 0.06% 0.06%上海金船焊材有限公司 112.51 76.76 0.42% 0.32%上海焊割喷涂机械厂 356.03 1.47%上海劲泰基础工程有限公司 105.32 114.13 0.39% 0.47%上海上菱家用电器有限公司 47.40 0.20%上海中钢焊材有限公司 775.50 775.41 2.87% 3.20%上海法维莱交通车辆设备有限公司 71.22 58.97 0.26% 0.24%上菱销售公司 242.98 1.00%上菱房地产公司 523.89 2.16%上海上菱新事业发展总公司 3,198.86 13.19%福建丽瓯人造板有限公司 574.43 574.43 2.13% 2.37%安徽绿洲人造板有限公司 4,206.27 15.56% 重庆万州沪江人造板有限责任公司 208.00 0.86%上海通用冷气机有限公司 97.48 93.28 0.36% 0.38%上海格拉索冷冻设备有限公司 14.45 0.05% 上海狮印机械有限公司 1,379.25 5.10% 上海人造板机器厂有限公司 3,938.29 14.57% 上海一冷开利空调设备有限公司 100.00 0.37% 上菱家用电器集团营销公司 121.49 0.45% 上海工程机械厂 218.33 0.81% 上海电气（集团）总公司 85.42 0.32% 上海电气（集团）总公司 5.06 0.02% 上海电气（集团）总公司 600.71 2.22% 小计 12,783.52 6,352.52 47.30% 26.20%应收票据 上海法维莱交通车辆设备有限公司 50.00 602.20 1.53% 14.43%其他应付款 上海电气（集团）总公司 1,134.53 2,233.07 3.66% 7.52%上海电气（集团）总公司 890.81 3.00%上海电气（集团）总公司 197.50 0.66%上海电气（集团）总公司 66.26 0.22%上海电气集团股份有限公司 2,578.08 8.31% 上海通用冷气机有限公司 217.13 0.73%上海印刷包装机械总公司 791.60 2.66%上海电焊机厂 1,213.05 4.08%华盟电焊机厂 724.91 2.44%上海有色焊材厂 137.80 0.46%天安改造未付款 38.61 0.13%通用机械总公司 31.50 0.11%上海法维莱交通车辆设备有限公司 5.00 0.02% 上海斯米克威尔柯焊材有限公司 8.00 0.03% 上海高斯印刷设备有限公司 0.51 0.00% 上海通用机械（集团）总公司 45.58 0.15% 上海焊割喷涂有限公司 723.10 2.33% 小计 4,494.80 6,542.24 14.50% 22.01%长期应付款 上海电气（集团）总公司 505.66 65.59%

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此外，公司年末银行存款余额中有人民币 246,442,531.17 元存放于上海电气集团财务有限责任

公司账户中；公司年末短期借款中有人民币 363,000,000.00 元从上海电气集团财务有限责任公司借

入。

5. 其他应披露事项

（1）资产、股权转让发生的关联交易

1）根据公司第四届董事会第九次会议及本年度第二次临时股东大会决议，通过了由机电股份的

全资子公司上海电气集团通用冷冻空调设备有限公司向上海电气（集团）总公司下属全资子公司上海

通用机械（集团）公司收购上海一冷开利空调设备有限公司 40%股权。交易系以资产评估价值为基

准，按 40%的股权收购比例溢价 10%至 16,074.5112万元作为股权收购价额。该股权收购于 2004年 8

月 12 日对外公告，2004 年 9 月 29 办理产权转让交割手续，并支付股权转让款。2004 年 10 月 11

日，上海一冷开利空调设备有限公司获取《中华人民共和国台港澳侨投资企业批准证书》，批准号为

商外资沪合字[1995]0198号。

2）公司 2004 年 10 月 14 日第四届董事会第十次会议决议通过由机电股份分别与上海电气(集

团)总公司的全资附属企业上海鼓风机厂有限公司、上海电气实业公司和上海电瓷厂于签署《股权转

让协议》，以 6,410,712.13 元向鼓风机厂收购其所持有的上海电气集团财务有限责任公司 0.625%股

权；以 6,410,712.13 元向电气实业收购其所持有的电气财务公司 0.625%股权；以 1282142.43 元向

上海电瓷厂收购其所持有的电气财务公司 0.125%股权。总计收购电气财务公司 1.375%的股权，收购

价款合计 14103566.69 元。公司原持有电气财务公司 1.25%的股权，本次收购完成后将增持至

2.625%。

3）根据本公司第四届董事会第十二次会议决议，本公司下属控股子公司上海三菱电梯有限公司

将拥有产权的兴义路 8号第三十整层楼面办公用房转让给上海电气集团股份有限公司。根据经上海中

企华诚信资产评估有限公司评估，截止评估基准日 2004年 9月 30日，兴义路 8号第三十整层楼面办

公用房评估价值为 3,972.10 万元。该项评估结果已报上海市国有资产监督管理委员会备案。以资产

评估价值为基础，该项资产的转让价格为人民币 4017万元。

4）根据本公司第四届董事会第七次会议，通过《上海焊接器材有限公司将同心路 723 号土地使

用权和房屋建筑物转让给上海电气(集团)总公司的议案》与上海电气（集团）总公司签订《转让同心

路 723 号房地产之资产转让协议书》。该笔转让已获得国资委沪国资委产（2004）154 号《关于受让

上海电气股份有限公司房地产的批复》。根据上海东洲资产评估有限公司［沪东洲资评报字第 D

Z040100022号］资产评估报告书，截止 2003年 12月 31日，同心路 723号土地使用权和房屋建筑物

的资产价值为 40,333,292.96 元，该项评估结果已经上海市资产评审中心沪评审［2004］300 号文确

认。上海焊接器材有限公司以资产评估价值 40,333,292.96 元作为转让价格，将其拥有的同心路 723

号土地使用权和房屋建筑物转让给上海电气（集团）总公司。

(2)本公司与关联方的担保事项

被担保单位名称 担保金额(万元) 对股份公司的影响（万元）

上海格拉索冷冻设备有限公司 200.00 200.00 上海人造板机器厂有限公司 3,900.00 3,848.00 上海紫明印刷机械有限公司 700.00 700.00 上海紫光机械有限公司 900.00 900.00 上海鼓风机厂有限公司 126.00 126.00 小 计 5,826.00 5,774.00

上海机电股份有限公司 2004年年度报告

84

（3）关键管理人员报酬

姓名 职位 王心平 副总经理 胡雄卿 副总经理 司文培 总会计师 陈国辉 独立董事 毛文兴 独立董事 梁恭杰 独立董事 吴国华 独立董事

在本公司领取年度报酬的董事、高级管理人员及独立董事有七人，年度报酬在人民币 15-20 万

元的为 3人， 4万元的为 4人。

八、或有事项

1. 重大未决诉讼事项

本公司以前年度向美国纽约州伦塞莱尔郡 SLADE SHAFFER 公司销售 TYMB90 型号烫印机，该公

司于 2003 年 9 月 15 日在美国纽约州伦塞莱尔郡法院提起案号为 00209257 号的诉讼，诉称本公司在

TYMB90 型号烫印机的设计、配载、销售和/或维修中犯疏忽过失/或附有产品后果责任，原告因此在

2001 年 7 月 26 日的事故中受伤，故要求本公司及其他三被告（原告在美国另行聘用的安装调配人

员）赔偿 USD250 万元及承担诉讼费用和开支。目前，本公司已委托律师就本案提交了答辩状，请法

院驳回原告的诉讼请求，原告至今仍未向法院申请对本案做进一步审理。

2. 抵押事项

本年度短期借款中的抵押、质押借款为：

抵押物 抵押物价值 借款金额 机器设备 RMB 18,865,500.00 RMB 10,700,000.00 房屋建筑物 RMB 75,440,000.00 RMB 27,300,000.00 合计 RMB 94,305,500.00 RMB 38,000,000.00

十、重大承诺事项

以下为于资产负债表日，已签约而尚未执行，不必在会计报表上确认的资本性支出承诺：

（1）资产购置

2004 年 12 月 31 日 房屋建筑物 75,739,918.39 机器设备 26,430,700.02 无形资产 - 其它 178,000.00

（2）资产租赁

未来租赁期限内应支付总金额 土地、房屋建筑物 77,162,590.00

十一、资产负债表日后事项

上海机电股份有限公司 2004年年度报告

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本期无需披露的资产负债表日后事项

十二、非货币性交易事项

无重大之非货币性交易事项

十三、其他重要事项

1、非经常性损益对本公司合并净利润的影响

根据证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 1 号—非经常性损益（2004 年修

订）》的规定，非经常性损益是指公司发生的与经营业务无直接关系，以及虽与经营业务相关，但由

于其性质、金额或发生频率，影响了真实、公允地反映公司正常盈利能力的各项收入、支出。非经常

性损益对本公司合并净利润的影响如下表所示。

项目性质 具体业务内容 2004 年度 2003 年度处置长期股权投资产生的损益

处置长期股权投资 35,788,828.35 51,139,893.37

处置固定资产产生的损益 处置固定资产 1,192,290.11 -17,324,653.61处置无形资产产生的损益 处置无形资产 869,551.29 9,871,633.34以前年度已经计提的各项减值准备的转回

坏账准备转回 37,355,802.59 -8,673,250.16

存货跌价准备转回 0.00 77,552,006.33扣除计提的资产减值准备后的其他各项营业外收入

赔偿收入 13,974,747.88 3,023,148.36

扣除计提的资产减值准备后的其他各项营业外支出

捐赠、罚款支出等 -90,691,657.11 84,485,455.61

财务费用-利息收入 贷款贴息 1,330,200.00 -24,599,690.36对非金融企业收取的资金占用费

资金占用费

510,478.90 1,059,500.00

补贴收入 财政补贴 400,000.00 235,000.00所得税清算 687,960.28合计 730,242.01 177,457,003.16 减： 所得税 493,638.32 20,818,013.85 减： 少数股东承担的非经常性损益 20,568,059.67 68,314,994.30对合并报表净利润的影响金额

非经常性净收益(亏损) -20,331,455.98 88,323,995.01

2、债务重组事项

2004 年度 债权人名称 重组方式 重组内容 涉及账面金额 重组确定金额 重组差额转

资本公积 上海市燎原电器总厂三分厂

折让 其他应付款 28,382.42 22,705.93 5,676.49

十四、财务报表的批准报出

本财务报表业经本公司第四届董事会第十三次会议于 2005年 2 月 23 日批准报出。

上海机电股份有限公司 2004年年度报告

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十二、备查文件目录

（一）载有董事长、财务负责人、会计主管签名并盖章的会计报表

（二）载有会计师事务所、注册会计师签名并盖章的审计报告原件

（三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿

（四）载有董事长签名的年度报告文本

（五）本公司的公司章程

董事长：王成明

上海机电股份有限公司

2005年 2月 23日