TATA CARA PEMBUATAN TOR (Term of reference)

&

RAB

TOROleh : JOKO RISWANTO, STTATA CARA PEMBUATAN TERM OF REFERENCE (TOR) /KERANGKA ACUAN KERJA (KAK)Penyusunan Program dan Rencana Kerja Anggaran Kan. Kemenag Kab. Karimun TA 20141Hotel Aston Tanjung Balai Karimun18 Juni 2014PENGERTIAN Term Of Reference (TOR) atau Kerangka Acuan Kerja (KAK) adalah suatu dokumen yang menginformasikan gambaran umum dan penjelasan mengenai keluaran kegiatan yang akan dicapai sesuai dengan tugas dan fungsi kementerian negara/lembaga yang memuat latar belakang, penerima manfaat, strategi pencapaian, waktu pencapaian, dan biaya yang diperlukan.1. WHAT2. WHY3. WHO4. WHEN5. WHERE6. HOW7. HOWMUCHPerkiraan Biaya secara GlobalPengertian Kegiatan, OutputMengapa Kegiatan dilaksanakan & apa hubungannya dg program yg hendak dicapaiSiapa yang bertanggungjawab melaksanakan pencapaian OutputKapan/jangka waktu kegiatan dimulai dan selesai dilaksanakanDimana kegiatan dilaksanakanBagaimana kegiatan tersebut di laksanakanBerapa biaya yang dibutuhkan PENGERTIAN 34Alat bagi pimpinan untuk melakukan pengendalian kegiatan yang dilakukan oleh bawahannya.

Alat bagi para Perencana Anggaran untuk menilai urgensi pelaksanaan kegiatan tersebut dari sudut pandang keterkaitan dengan Tugas Pokok dan Fungsi.

Alat bagi pihak-pihak pemeriksa untuk melakukan pemeriksaan realisasi kegiatan tersebut.

Sebagai informasi bagaimana output kegiatan dilaksanakan/didukung oleh komponen input, serta apa saja input (tahapan-tahapan) yang dibutuhkan dan bagaimana pelaksanaannya untuk mencapai output.

Fungsi TORJENIS TOR/ KAKTOR UNTUK PENGUSULAN RENCANA ANGGARAN

TOR UNTUK ACUAN PELAKSANAAN KEGIATANTOR SWAKELOLATOR PENGADAAN BARANGTOR PENGADAAN JASA KONSTRUKSITOR PENGADAAN JASA KONSULTANSITOR PENGADAAN JASA LAINNYA

TOR UNTUK USULAN RENCANA KERJA/ ANGGARAN7KERANGKA ACUAN KEGIATAN (TERM OF REFERENCE) KEMENTERIAN NEGARA/LEMBAGA: .................................................................................. UNIT ESELON I: ..................................................................................PROGRAM: ..................................................................................HASIL : ..................................................................................UNIT ESELON II/SATKER: KEGIATAN: .................................................................................INDIKATOR KINERJA KEGIATAN: ................................................................................SATUAN UKUR DAN JENIS KELUARAN: .Volume: .................................................................................Latar Belakang 1. Dasar Hukum Tugas Fungsi/Kebijakan 2. Gambaran Umum Penerima ManfaatStrategi Pencapaian1. Metoda Pelaksanaan2. Tahapan dan Waktu Pelaksanaan Waktu Pencapaian KeluaranBiaya Yang Diperlukan

CARA PENGISIAN TOR8TOR dibuat per Output.Tahapan aktifitas (komponen) untuk mencapai keluaran (output) harus diuraikan secara detail dalam TOR pada huruf C angka 2, yaitu Tahapan dan Waktu Pelaksanaan, termasuk jenis komponennya, apakah komponen utama atau komponen pendukung.Apabila dalam pencapaian output melalui suboutput, maka masing-masing suboutput beserta komponennya harus diuraikan detil dalam TOR.Jumlah dana yang dibutuhkan untuk pencapaian output harus dirinci dalam Rincian Anggaran Biaya (RAB).TOR ditandatangani oleh KPA/Eselon II.

CONTOH PENGISIAN TORKEMENTERIAN NEGARA/LEMBAGA: (025) Kementerian Agama RIUnit Eselon I/II: (025.01) Sekretariat JenderalSatker: (664784) Kanwil Kementerian Agama Provinsi Kepulauan RiauProgram: (025.01.01) Program Dukungan Manajemen dan Pelaksanaan Tugas Teknis Lainnya Kementerian AgamaHasil(Outcome): Daftar Isian Pelaksanaan Anggaran dan RKA-KL tahun anggaran 2015Kegiatan: (2102) Pembinaan Administrasi PerencanaanIndikator Kinerja Kegiatan: Renstra, RKT, RKA-KLKeluaran(Output): (003) Dokumen Rencana Kerja dan AnggaranVolume: 72 (Dokumen)SatuanUkur: Dokumen

POKOK BAHASAN

10Latar Belakang

1. Dasar Hukum Tugas Fungsi/KebijakanMenjelaskan dasar hukum yang terkait dengan tugas pokok dan fungsi satker berupa UU, Kepres, Permen dan yang lainnya dan kebijakan Kementerian Negara/Lembaga yang merupakan dasar keberadaan kegiatan/aktifitas berkenaan berupa Peraturan Perundangan yang berlaku.

2. Gambaran UmumMenjelaskan secara singkat mengapa (why) kegiatan tersebut dilaksanakan dan alasan penting kegiatan tersebut dilaksanakan serta keterkaitan kegiatan yang dipilih dengan kegiatan keluaran (output) dalam mendukung pencapaian sasaran dan kinerja program, yang pada akhirnya akan mendukung pencapaian tujuan kebijakan.

Cara Pengisian TOR11B. Penerima ManfaatMenjelaskan siapa saja yang akan menerima manfaat atas tercapaianya keluaran (output) tersebut. Bisa unsur dari dalam satker/kementerian/lembaga atau masyarakat.

C. Strategi Pencapaian Metode PelaksanaMenjelaskan metode apa yang akan dilakukan (How) dalam rangka melaksanakan aktifitas untuk mencapai keluaran. Apakah dengan cara kontraktual atau dengan cara sewakelola.

Tahapan dan Waktu Pelaksanaan Menjelaskan tahapan-tahapan dalam pencapaian sasaran, berupa penjelasan dari masing-masing komponen input (What, How, Who, Where). Bagaimana komponen input tersebut dilaksanakan serta jadwal pelaksanaan (When) dari masing-masing komponen input berupa time table. Struktur penjelasan tahapantahapan sebagai berikut :

Cara Pengisian TOR

12OutputSuboutput 1Tahapan Pelaksanaan pencapaian Output melalui SuboutputTahapan Pelaksanaan pencapaian Output tanpa SuboutputKomponen (Utama)Komponen (Utama)Komponen (Pendukung)Suboutput 2Komponen (Utama)Komponen (Pendukung)OutputKomponen (Utama)Komponen (Utama)Komponen (Pendukung)Harus dijelaskan detail pada TORKomponen (Utama)Komponen (Pendukung)CONTOH TAHAPAN WAKTU PELAKSANAAN

14D. Waktu PencpaianMenjelaskan kapan keluaran (output) kegiatan tersebut akan dicapai (When), apakah selama beberapa bulan, selama tahun berjalan, atau terus menerus setiap tahun.

E. Biaya yang diperlukanMenjelaskan berapa biaya yang dibutuhkan untuk mencapai keluaran tersebut (How Much) secara global. Biaya lebih rinci tercantum dalam RAB yang merupakan satu kesatuan dengan TOR.

F. TOR ditandatangani oleh KPA/Eselon II dan dicap dinas

Cara Pengisian TOR

15Pengertian RABFungsi RABKomponen RABJenis RABPenuangan RAB dalam RKAKL

RENCANA ANGGARAN BELANJA (RAB)15

Pengertian Rincian Anggaran Biaya (RAB)

16Rincian Anggaran Biaya (RAB) adalah suatu dokumen yang berisi tahapan pelaksanaan, rincian komponen-komponen masukan dan besaran biaya dari setiap komponen suatu kegiatan.

FUNGSI RAB17Alat untuk memberikan informasi rincian perkiraan komponen biaya yang dibutuhkan dalam TOR.

Alat bantu untuk mengidentifikasi komponen biaya utama dan pendukung suatu output dalam TOR. Alat untuk menghitung total biaya yang diperlukan atas suatu output dalam TOR.

KOMPONEN RAB

18 Komponen-komponen input dari kegiatan: Komponen Utama; Komponen Pendukung.

Perhitungan biaya satuan, volume dan jumlah biaya masing-masing komponen.

Jumlah total biaya yang menunjukkan biaya keluaran/output.

RAB ditandatangani oleh KPA/Eselon II

JENIS RAB19 Pada umumnya, RAB yang dibuat sebagai lampiran TOR sebagai berikut :

RAB swakelola. RAB pengadaan gedung/bangunanHarus ada perhitungan kebutuhan biaya pembangunan/renovasi bangunan atau yang sejenis dari Kementerian Pekerjaan Umum atau Dinas Pekerjaan Umum setempat.RAB pengadaan inventaris. Dilampiri dengan referensi harga/price list

CONTOH RAB SWAKELOLA20KodeUraian Suboutput/Komponen/Subkomponen/Akun/DetilVolume Sub OutputJenis Komponen (Utama/ Pendukung)Rincian Perhitungan Harga Satuan Jumlah (Rupiah) Jml2102.003Sistem dan Data Perencanaan30DK....................... 2102.003.001Penyusunan Program dan Rencana.............. 011Penyusunan Program dan Rencana Kerja/ Teknis / Program ......................... APenyusunan dan Penelahaan Rencana Kerja dan Anggaran 71.700.000 521211Belanja Bahan 10.000.000 - ATK Kegiatan2KEG 5.000.000 10.000.000 521213Honor Output Kegiatan> Honor Tim Penyusun dan Penelahan RKA-KL ke Jakarta 11.700.000 - Honor Penanggung Jawab1orgx3Keg3OK 400.000 1.200.000 - Honor Ketua1orgx3Keg3OK 350.000 1.050.000 - Honor Sekretaris1orgx3Keg3OK 300.000 900.000 - Honor Anggota 1orgx3Keg3OK 300.000 900.000 >> Honor Tim Penyusun RKA-KL Satker / Daerah - Honor Penanggung Jawab1orgx3Bln3OB 400.000 1.200.000 - Honor Ketua1orgx3Bln3OB 350.000 1.050.000 - Honor Sekretaris1orgx3Bln3OB 300.000 900.000 - Honor Anggota 5orgx3Bln15OB 300.000 4.500.000 524111Belanja Perjalanan Biasa - Belanja Perjalanan dalam rangka Penyusunan Anggaran1THN 50.000.000 50.000.000 Penuangan RAB Ke RKA-K/L

TOR UNTUK ACUAN PELAKSANAAN KEGIATANFORMATKementerian Negara/Lembaga :Unit Organiasi: Program: Kegiatan: Sub Kegiatan: Detail Kegiatan: 1. Lata Belakang (why)a. Dasar Hukumb. Gambaran Umumc. Alasan Kegiatan Dilaksanakan2. Kegiatan Yang Dilaksanakan (what)a. Uraian Kegiatanb. Batasan Kegiatan3. Maksud dan Tujuana. Maksud Kegiatanb. Tujuan KegiatanIndikator Keluaran dan Keluarana. Indikator Keluara (kualitatif)b. Keluaran (kuantitatif) Cara Pelaksanaan Kegiatan (how)a. Metode Pelaksanaanb. Tahapan KegiatanTempat Pelaksanaan Kegiatan (where)Pelaksana dan Penanggung Jawab Kegiatan (who) . a. Pelaksana Kegiatan b. Penangggung Jawab Kegiatanc. Penerima Manfaat KegiatanJadwal Kegiatana. Waktu Pelaksanaan Kegiatan (when)b. Matrik Pelaksanaan Kegiatan (time table)9.Biaya (how much) : total biaya yg diperlukan dalam kegiatan

.., .................Pejabat Penanggung Jawab

( )PERBEDAAN TOR UNTUK USULAN ANGGARAN DIBUAT UNTUK PENGAJUAN RENCANA KERJA DAN ANGGARAN (SEBELUM DIPA DI SETUJUI/ DISYAHKAN)TOR ACUAN PELAKSANAAN DIBUAT SETELAH DIPA DISYAHKAN/ DI SETUJUI SEBELUM PEKERJAAN DILAKSANAKAN.27

Terima kasih

27Sheet1NONAMA KEGIATANJANFEBMARAPRMEIJUNJULAGTSEPOKTNOVDESIIIIIIIVIIIIIIIVIIIIIIIVIIIIIIIVIIIIIIIVIIIIIIIVIIIIIIIVIIIIIIIVIIIIIIIVIIIIIIIVIIIIIIIVIIIIIIIV1Penyusunan dan Penelaahan Rencana Kerja dan Anggaran2Penyusunan RKA-KL Anggaran 20153Rapat Evaluasi Pelaksanaan Anggaran 2013 dan Konsultasi Pelaksanaan Anggaran 20144Sosialisasi PP 90 Tahun 2010 Tentang Penyusunan Rencana Kerja dan Anggaran Kementerian / Lembaga5Pembinaan Tenaga Perencanaan6Survey Kebutuhan Anggaran pada Satker Madrasah dan Kankemenag Kab/Kota7Pelatihan dan Ujian Sertifikasi8Penyusunan Usulan Anggaran Tahun 2015 Satker Kanwil, Kemenag, dan Madrasah