"">,. ' '

,'>;c--:;fS, v----�

PEMERINTAH PROVINSI JAWA TENGAH

DINAS KOMUNIKASI DAN INFORMATIKA

STANDAR OPERASIONAL PROSEDUR (SOP) PROSEDUR PEMBA YARAN GAJI INDUK,

GAJI SUSULAN, KEKURANGAN GAJI

DINAS KOMUNIKASI DAN INFORMATIKA JI. Mt:nteri Supeno l No. 2 Semarar.g Telp. (024) 8319140 Fnx. (024) 8319328

e-mail. diskommfoJi}jatengprov.go.1d, website· http://chskom111fo.jstf'ngprov.go.1d

�

NomorSOP '!JoD/ob"f. 1i(Ju,1r . PEMERINTAH PROVINS! JAWA TENGAH

.;:, ___ . DINAS KOMUNIKASI DAN INFOMATIKA Tanggal Pembuatan

! ...,�-?<

Tanggal Revisi

TanggalPengesahan Oisahkan Oleh Kepala Oinas Kominfo

Provinsi Jawa Tengah

Judul SOP Prosedur Pembayaran Gaji lnduk, Gaji susu\an, Kekurangan Gaji

OasarHukum Kualifikasi Pelaksanaan

(};/ Peraturan pemerintah No 30 Tahun 2015 1. Kepala Sub Bagian Keuangan menerima data dari Sub bagian tentang perubahan ke tujuh belas atas PP kepegawaian berupa SK Kenaikan Pangkal, SK Kenaikan I

No 7 Tahun 1977 tentang peraturan gaji PNS pemberhentian dari jabalan , SK Pemindahan, SK Kenaikan Gaji 2. PeraturanGubernurJawa Tengah No 68 Berkala, SK Pensiun serta SK-SK lainnya yang rnendasari terjadinya

Tahun 2012 tentang Sistem dan Prosedur kenaikan ataupun pengurangan dida1am perhitungan pembayaran

Pengelolaan Keuangan daerah Provinsi Jawa gaji

Tengah 2. Kassubag keuangan mendisposisi dokumen dari subbag

3. Peraturan Gubernur Jawa Tengah nomor Kepegawalan kepada PDG untuk diproses penyusunan gaji sesuai dafl.ar

122 Tahun 2016 tentang Pedoman 3. PDG membuat daftar pengajuan perubahan gaji berdasarkan atas Penatausahaan Pelaksanaan APBO tahun SK-SSK dan pendukung yang lain yang mengakibatkan te�adinya 2017 kenaikan ataupun pengurangan didalam perhltungan pembayaran

gaji paling lambat pada minggu terakhir dua bulan sebelumnya 4. PDG mengirim daflar pengajuan daftar gaji ke bagian dok!ahta BKD

Provinsi Jawa T engah 5. Tanggal 1 - 5 PDG mengambil daflar gaji dan BPJS yang lelah

dicetak ke bagian Doklahta 6. POG mene!iti daftar gaji sesuai dengan SK-SK yang te!ah diajukan

ke BKD 7. Petugas membuat dafl.ar gaji memprosestmembuat daflar pengajuan

permintaan pembayaran gaji dengan out-put : Daftar rekapitu\asi gaji pegawai ; Daftar gaji pegawai per golongan ; SPP ; Surat Pemyataan Tanggung Jawab

8. PDG mengajukan ke petugas pembuat SPP SPM untuk membuat SPP-SPM sesuai dengan jum!ah permintan uang sesuai dengan rekapltulasi daftar gaji per golongan kemudian menyerahkan kepada Kassubag keuangan untuk diteliti lebih lanjut

9. Kassubag keuangan me.review dokumen gaji dan meneruskan ke penggunna anggaran

10. Pengguna anggaran mereview dan menanda tangani Surat Perintah Membayar (SPM) kemudian menyerahkan ke PDG

11. Setelah SPM ditanda tangani kemudian diserahkan kepada petugas pembuat daftar gaji untuk diproses

12. Surat Pennintaan Pembayaran (SPP) dan Surai Perintah Membayar (SPM) beserla daflar rekapitulasi permintaan pembayaran gaji dan daftar pegawai per golongan dikirim ke bagian Per bendaharaan BPKAD

Keterkaitan Peralatan/Periengkapan Pelaporan Pembayaran Gaji lnduk, Gaji Susulan 1. Lembaran kerja dan kekurangan Gaji terintegrasi dengan GRMS 2. Komputer;

3. Buku catatan keuangan 4. Kalkulator

Peringatan PencatatandanPendataan Pelaporan dengan menggunakan Sistem 1. Kepala Sub Bagian Keuangan menerima data dari Sub bagian Aplikasi GRMS meminimalkan kesalahan kepegawaian berupa SK Kenaikan Pangkat, SK Kenaikan I penginputan pemberhentian dari jabatan , SK Pemindahan, SK Kenaikan Gaji

Berkala, SK Pensiun serta SK-SK lainnya yang mendasari terjadinya kenaikan ataupun pengurangan didalam perhitungan pembayaran gaji

2. Kassobe ... keuannan rrendlsooslsl dokumen dari subb=

Kepegawaian kepada PDG untuk diproses penyusunan gaji sesuai daftar

3. POG membuat daftar pengajuan perubahan gaji berdasal1<an alas SK-SSK dan pendukung yang lain yang mengakibalkan terjadinya kenaikan ataupun pengurangan didalam perhitungan pembayaran gaji paling lambat pada minggu terakhlr dua bulan sebe!umnya

4. POG mengirim daftar pengajuan daflar gaji ke bagian doklallta BKO Provinsi Jawa T engah

5. Tanggal 1 - 5 POG mengambil daftar gaji dan BPJS yang telah dicetak ke bagian Doklahta

6. POG meneliti daflar gaji sesuai dengan SK-SK yang telah diajukan ke BKO

7. Petugas membuat daftar gaji memproses/membuat daftar pengajuan permintaan pembayaran gaji dengan out-put : Daftar rekapitulasi gaji pegawai ; Oaftar gaji pegawai per golongan ; SPP ; Surat Pernyataan T anggung Jawab

8. PDG mengajukan ke petugas pembuat SPP SPM untuk membuat SPP-SPM sesuai dengan jumlah permintan uang sesuai dengan rekapitulasi daftar gaji per golongan kemudian menyerahkan kepada Kassubag keuangan untuk diteliti tebih lanjut

9. Kassubag keuangan mereview dokumen gaji dan meneruskan ke penggunna anggaran

10. Pengguna anggaran mereview dan menanda tangani Surat Perintah Membayar {SPM) kemudian menyerahkan ke POG

11. Setelah SPM ditanda tangani kemudian diserahkan kepada petugas pembuat daftar gaji untuk diproses

12. Surat Permintaan Pembayaran {SPP) dan Surat Perintah Membayar (SPM} beserta daftar rekapitutasi permintaan pembayaran gaji dan daftar pegawai per go!ongan dikirim ke bagian Per bendaharaan BP KAO

Flowchart Prosedur Pembayaran Gaji induk, Gaji susulan, Kekurangan Gaji

Sekretarls Kasubag Pembuat Benda hara Waktu No Prosedur Keuangan Daftar Gajl Gaji

1 Kepala Sub Bagian Keuangan menerima data dari Sub Bagian Kepegawaian berupa SK Kenaikan pangkat, SK Kenaikan I pemberhentian dari jabatan, SK ( ) Pemindahan, SK Kenaikan Gaji Berkala, SK Pension 30 menit serta SK-SK lainnya yang mendasari terjadinya kenaikan ataupun pengurangan didatam perhitungan pembayaran gaji

2 Kasubbag Keuangan mendisposisi dokumen dari subbag I 1 Kepegawaian kepada P D G untuk diproses penyusunan 30 menit gaji sesuai daftar

3 PDG membuat daftar pengajuan perubahan gaji I I berdasarkan atas SK-SK dan pendukung yang lain yang mengakibatkan terjadinya kenaikan ataupun l pengurangan didalam perhitungan pembayaran Gaji 2jam

paling lambat pada minggu terakhir dua bulan sebelumnya I I

4 PDG mengirim daftar pengajuan daftar gaji ke Bagian Doklahta BKD Provinsi Jawa Tengah • ljam

s Tanggal 1- S PDG mengambil daftar gaji dan BPJS yang I telah dicetak ke Bagian Doklahta I 2jam

6 PDG meneliti daftar gaji dan sesuai dengan SK-SK yang telah diajukan ke BKD I I 2 hari

7 Petugas pembuat daftar gaji memproses/membuat daftar pengajuan permintaan pembayam gaji dengan out-put: CJ - Daftar gaji untuk masing-masing pegawai f menit - Oaftar rekapitulasi gaji pegawai l - Oaftar gaji pegawai per golongan - SSP - Surat Pernyataan Tanggung Jawab

B PDG mengajukan ke petugas pembuat SPP SPM untuk membuat SPP -SPM sesuai dengan jumlah permintaan ' I uang sesuai dengan rekapitulasi daftar gaji pe, golongan kemudian menyerahkan kepada Kasubbsag

ljam I I

Keuangan untuk diteliti lebih lanjut. t 9 Kasubbag Keuangan merevieu dokumen gaji dan Q meneruskan ke Pengguna Anggaran 40 menit

10 Pengguna Anggaran merevieu dan menanda tangani + Surat Perintah Membayar (SPM) kemudian <> menyerahkan ke PDG 2jam

11 Setelah SPM ditandatangani kemudian diserahkan kepada petugas pembuat daftar gaji untuk diproses. D SO menit

' 12 Surat Permintaan Pembayaran (SPP) dan Surat Perlntah T

Membayar (SPM) beserta Oaf tar rekapitulasi I I permintaan pembayaran gaji dan daftar pegawai per 2jam go1ongan dikirim ke Bagian Perbendaharaan BPKAD

13 Proses penerbitan SP2D Surat Perintah Pencairan Dana • I 2 hari I

14 Bendahara mengambil Surat Perintah Pencairan Dana t

(SP2D) di Bagian Perbendaharaan BPKAD D ljam

- _____ ,, ------"- �--- _L_

15 Bendahara mengumpulkan daftar potongan dari 9 Koperasi interen dan eksteren seperti Koperasi Setda 2 hari Bank Jateng dan Bank SRI

17 Bendahara meminta eek yang ditandatangani Pengguna 9 Anggaran 1 hari

19 Bendahara mengirim daftar online gaji ke Bank Jateng I I 3jam I

20 Tepat tanggal 1 pegawai dapat mengambil uang di Bank • CJ Jateng 3jam