7/24/2019 Sop-7.01.003 Pelaksanaan Dan Pengendalian Penerimaan Ppm (Pka)3

1/2

ST N R OPER TING PROSE URE

NO : SOP-7.01.003/SPMI/12/2011Rev : 1Hal : 1 dari 2Validasi Tgl: 31 Desember 2011

Dibuat oleh: Ka Sub Bag Keuangan Diperiksa oleh: TPMI Disyahkan oleh: Pimpinan STIKes

1. Tujuan : Dengan SOP ini diharapkan jumlah penerimaan dari hasil kegiatan Penelitian dan PengabdianMasyarakat lebih tertata dan tertib

2. Ruang lingkup2.1.

: Pelaksanaan dan pengendalian penerimaan di civitas akademika STIKes BinawanPenelitian dan Pengabdian Masyarakat (PPM)

3. Supervisor : Kabag AUK

4. Acuan : Pedoman Keuangan dan Akuntansi

5. Proses Prosedur sbb

LANGKAH PROSEDUR HASIL PJ

1. Proposal kegiatan

nstruksi Kerja:a. Bagian keuangan berkoordinasi dengan UPT Penelitian dan pengabdian

masyarakat bahwa akan dilaksanakan kegiatanb. Bagian keuangan memperoleh proposal pelaksanaan kegiatan dari UPT

PPM yang sudah diotorisasi oleh Ketua dan Wakil Ketua STIKes

Proposal kegiatan Bagian keuanganUPT PPM

2. Prosedur dan proses pembayaran

nstruksi Kerja:a. Setelah proposal disetujui, bagian keuangan berkoordinasi dengan UPT

PPM untuk membuat jadwal penerimaan dana kegiatanb. Dibuatkan termin pembayaran. Untuk termin 1 sebesar 50%, termin 2

sebesar 25% dan pelunasan 25%

Jadwal penerimaanpembayaran

Bagian keuangan

3. Tagihan pembayaran

nstruksi Kerja:a. Bagian keuangan akan melakukan penagihan terhadap pihak ekternal

dengan membuatkan invoice disetiap terminnyab. Bagian keuangan mengontrol antara pembayaran pihak eksternal

dengan progres pelaksaksanaan kegiatan

Invoice Subag keuangan

4. Pengendalian pembayaran

nstruksi Kerja:a. Bagian keuangan mengontrol pembayaran dari pihak eksternal apabila

terjadi hambatan pembayaran, bagian keuangan mengirimkan kembali

invoice sampai dengan 3 kalib. Apabila proses tersebut masih mengalami hambatan akan dilaporkan

kepada kabag AUK untuk diteruskan kepada Wakil Ketua untuk diambilsuatu tindakan dan keputusan

kontrol pembayaran Bagian keuangan

5. Laporan pertanggungjawaban kegiatan

nstruksi Kerja

:a. Setelah pelaksanaan kegiatan selesai PIC membuat laporan

pertanggung jawaban keuangan pelaksanaan kegiatan yang dilengkapidengan bukti pendukung

Laporanpertanggungjawabankegiatan

Kabag AUK

PELAKSANAAN dan PENGENDALIAN

PENERIMAAN PPM

7/24/2019 Sop-7.01.003 Pelaksanaan Dan Pengendalian Penerimaan Ppm (Pka)3

2/2

ST N R OPER TING PROSE URE

NO : SOP-7.01.003/SPMI/12/2011Rev : 1Hal : 1 dari 2Validasi Tgl: 31 Desember 2011

Dibuat oleh: Ka Sub Bag Keuangan Diperiksa oleh: TPMI Disyahkan oleh: Pimpinan STIKes

6. Laporan keuangan kegiatannstruksi Kerja:a. Laporan pertanggungjawaban tersebut diperiksa oleh subag keuangan,

jika masih terdapat kekurangan dikembalikan pada UPT penelitian untukdilengkapi jika sudah diberikan kepada Kabag AUK

b. LPJ diperiksa kembali oleh kabag AUK jika sudah lengkap diotorisasi dandiberikan ke bagian akuntansi

c. Oleh bagian akuntansi LPJ tersebut dibukukan dan dijadikan arsip

Laporan keuangansebagai arsip

Kabag AUKSubag Keuanganakuntansi