PENGARUH LIKUIDITAS, KUALITAS AKTIVA, SENSITIVITAS

TERHADAP PASAR, EFISIENSI DAN PROFITABILITAS

TERHADAP CAPITAL ADEQUACY RATIO (CAR)

PADA BANK UMUM SYARIAH DEVISA

SKRIPSI

Diajukan untuk Memenuhi Salah Satu Syarat Penyelesaian

Program Pendidikan Sarjana

Program Studi Manajemen

Oleh :

TIKA TIARA WATI

NIM :2014210669

SEKOLAH TINGGI ILMU EKONOMI PERBANAS

SURABAYA

2018

PENGARUH LIKUIDITAS, KUALITAS AKTIVA, SENSITIVITAS

TERHADAP PASAR, EFISIENSI DAN PROFITABILITAS

TERHADAP CAPITAL ADEQUACY RATIO (CAR)

PADA BANK UMUM SYARIAH DEVISA

SKRIPSI

Diajukan untuk Memenuhi Salah Satu Syarat Penyelesaian

Program Pendidikan Sarjana

Program Studi Manajemen

Oleh :

TIKA TIARA WATI

NIM:2014210669

SEKOLAH TINGGI ILMU EKONOMI PERBANAS

SURABAYA

2018

ii

iii

iv

v

MOTTO

“ Bukan Seberapa Hebat dan Pintar Dirimu untuk Dapat Meraih

Kesuksesan. Namun, Tangan yang Selalu Ada untuk Menggegammu dan

Lantunan Doa yang Selalu Mengiringi Langkahmu”

Ucapan Terima Kasih

Saya panjatkan puji syukur atas ke hadirat Allah SWT yang selalu memberikan

nikmatnya dalam hidup saya serta kekuatan yang telah diberikan kepada saya.

Perjuanganku tak akan berarti apa- apa tanpa-Mu. Skripsi ini saya persembahkan

kepada orang- orang yang telah mendukung dan menyayangi saya,

♥ Kedua orang tua saya Ayah Narto dan Ibu Lilik yang telah membimbing

saya, memberikan nasehat, memberikan semangat, mendengar keluh kesah

serta telah sabar menunggu saya menyelesaikan studi ini. Tanpa kalian

berdua I was a nothing and i’m so proud to be yours daughter. Untuk adik

laki- laki ku satu-satunya Arbby terima kasih telah mensupport saya,

menemani saya mengerjakan skripsi saat malam dan menghibur saya.

♥ Dosen Pembimbing saya Drs. Sudjarno Eko Supriyono,M.M atau biasa

dipanggil Pak Pri. Terimakasih Pak atas proses bimbingannya,

meluangkan waktu, membagi ilmu dan nasehat yang telah diberikan.

♥ Dosen Wali saya Dra.Ec.Sri Lestari Kurniawati, M.S. terimakasih telah

memberikan arahan kuliah selama 8 semester ini dengan sangat baik dan

sabar.

♥ Teman saya khusus selama 8 semester ini Nona Shinta Liamsi dan Dessy

Wahyu Patminingtyas, tidak terasa 4 tahun di kampus sama kalian terus,

vi

sudah seperti keluarga sendiri. Terimakasih telah menjadi my support

system. Semoga kelak kita akan sukses dan bahagia. Love you

♥ Teman saya sejak SMA Mbak Bro, Dela, Wulan, Hilda, Trias, Dewi,

Fika, Ozy, Harun, Saudi dan Afdal terima kasih kepada kalian yang selalu

ada jika saya butuh hiburan, yang ngajak jalan-jalan, nonton dan

bergembira ria. Kalo sama kalian serasa nyaman dan tidak tenang. Semoga

kalian senang namanya disebutkan disini. Selamanya jadilah my vitamin

friends.

♥ Teman seperbimbingan Pak Pri Weni, Alif, Zehan, Faiz, Erlis, Nona dan

Dessy terimakasih telah membantu saya dan kompak saat bimbingan

skripsi. Semoga kita bisa menemukan jalan kesuksesan kita dan ilmu kita

tidak sia-sia

♥ Kepada rekan-rekan UKM Paduan Suara terima kasih telah menerima

saya menjadi keluarga UKM tersebut. Selama 3 tahun disana saya belajar

banyak tentang menyanyi, organisasi, kerjasama, komunikasi, tanggung

jawab dan empati. Semoga UKM Paduan Suara tetap solid dan awet.

♥ Terakhir kepada seluruh dosen, staff, rekan-rekan angkatan 2014 STIE

PERBANAS Surabaya untuk semua ilmu dan pertemanannya.

vii

KATA PENGANTAR

Puji Syukur saya panjatkan atas rahmat dan ridho Allah SWT yang

telah memberikan kekuatan dan kemudahan, sehingga saya dapat menyelesaikan

skripsi ini. Tujuan dituliskan skripsi ini untuk memenuhi syarat penyelesaian

kelulusan program studi sarjana manajemen di STIE Perbanas Surabaya.

Pada kesempatan ini, penulis menyampaikan rasa terima kasih yang

sebesar-besarnya kepada semua pihak yang telah membantu penulis dalam

penyelesaian skripsi ini yaitu :

1. Drs. Sudjarno Eko Supriyono selaku dosen pembimbing yang telah berperan

aktif dalam proses bimbingan dan memberikan motivasi

2. Dr. Muazaroh, SE, MT. selaku Ketia Program Studi Jurusan Manajemen STIE

Perbanas Surabaya

3. Dr. Lutfi, SE, M.Fin selaku Ketua STIE Perbanas Surabaya.

4. Dra. Ec. Sri Lestari Kurniawati,M.S. selaku Dosen Wali yang selalu membantu

dan memberi arahan dari awal samapi akhir semester.

5. Bapak dan Ibu Dosen serta seluruh civitas Akademik STIE Perbanas Surabaya

yang telah memberikan banyak ilmu dan bantuan kepada penulis. selama

menjalani studi di STIE Perbanas Surabaya

Penulis berharap semoga skripsi ini bermanfat dalam menambah wawasan bagi

pembaca khusunya dibidang Manajemen Perbankan.

Surabaya, September 2018

Penulis

viii

DAFTAR ISI

Halaman

HALAMAN JUDUL ..................................................................................... i

HALAMAN PERSETUJUAN SIAP DIUJI ............................................... ii

HALAMAN LULUS UJIAN SKRIPSI ....................................................... iii

HALAMAN PENGESAHAN SKRIPSI ...................................................... iv

HALAMAN MOTTO DAN PERSEMBAHAN ......................................... v

KATA PENGANTAR ................................................................................... vii

DAFTAR ISI .................................................................................................. viii

DAFTAR TABEL ......................................................................................... ix

DAFTAR GAMBAR .................................................................................... x

DAFTAR LAMPIRAN ................................................................................. xi

ABSTRACT ................................................................................................... xii

BAB I PENDAHULUAN 1.1 Latar Belakang Masalah .......................................................... 1

1.2 Perumusan Masalah ................................................................. 7

1.3 Tujuan Penelitian ..................................................................... 8

1.4 Manfaat Penelitian ................................................................... 9

1.5 Sistematika Penulisan Skripsi................................................. 10

BAB II TINJAUAN PUSTAKA 2.1 Peneliti Terdahulu ................................................................... 12

2.2 Landasan Teori ........................................................................ 20

2.3 Kerangka Pemikiran ................................................................ 43

2.4 Hipotesis Penelitian ................................................................. 43

BAB III METODE PENELITIAN 3.1 Rancangan Penelitian .............................................................. 45

3.2 Batasan Penelitian ................................................................... 45

3.3 Identifikasi Variabel ................................................................ 46

3.4 Definisi Operasional dan Pengukuran Variabel ...................... 46

3.5 Populasi, Sampel dan Teknik Pengambilan Sampel ............... 49

3.6 Data dan Metode pengumpulan Data ...................................... 50

3.7 Teknik Analisis Data ............................................................... 50

BAB IV GAMBARAN SUBYEK PENELITIAN DAN ANALISIS

DATA 4.1 Gambaran Subjek Penelitian ................................................... 58

4.2 Analisis Data ........................................................................... 63

BAB V PENUTUP 5.1 Kesimpulan .............................................................................. 103

5.2 Keterbatasan Penelitian ........................................................... 105

5.3 Saran ........................................................................................ 106

DAFTAR RUJUKAN

LAMPIRAN

ix

DAFTAR TABEL

Halaman

Tabel 1.1 : Posisi Capital Adequacy Ratio (CAR) Pada Bank

Umum Syariah Devisa Periode 2013-2017

(Dalam Persen) 3

Tabel 2.1 : Perbandingan Dengan Penelitian Terdahulu 21

Tabel 3.1 : Populasi Bank Umum Syariah Devisa Berdasarkan

Modal Tahun 2017 49

Tabel 3.2 : Sampel Bank Umum Syariah Devisa Berdasarkan

Total Modal Tahun 2017 50

Tabel 4.1 : Posisi FDR Sampel Penelitian Periode 2013-2017 64

Tabel 4.2 : Posisi IPR Sampel Penelitian Periode 2013-2017 66

Tabel 4.3 : Posisi NPF Sampel Penelitian Periode 2013-2017 67

Tabel 4.4 : Posisi APB Sampel Penelitian Periode 2013-2017 69

Tabel 4.5 : Posisi PDN Sampel Penelitian Periode 2013-2017 70

Tabel 4.6 : Posisi REO Sampel Penelitian Periode 2013-2017 72

Tabel 4.7 : Posisi DP Sampel Penelitian Periode 2013-2017 73

Tabel 4.8 : Posisi ROE Sampel Penelitian Periode 2013-2017 75

Tabel 4.9 : Posisi CAR Sampel Penelitian Periode 2013-2017 76

Tabel 4.10 : Koefisien Regresi Linier Berganda 77

Tabel 4.11 : Hasil Perhitungan Uji F 80

Tabel 4.12 : Hasil Uji Parsial 84

Tabel 4.13 : Kesesuaian Hasil Penelitian dengan Teori 89

x

DAFTAR GAMBAR

Halaman

Gambar 2.1 : Kerangka Pemikiran 43

Gambar 3.1 : Kurva Uji F 52

Gambar 3.2 : Kurva Uji t Sisi Kanan 54

Gambar 3.3 : Kurva Uji t Sisi Kiri 55

Gambar 3.4 : Kurva Uji t Dua Sisi 56

Gambar 4.1 : Kurva Uji F 81

Gambar 4.2 : Kurva Uji t Variabel FDR 84

Gambar 4.3 : Kurva Uji t Variabel IPR 85

Gambar 4.4 : Kurva Uji t Variabel NPF 85

Gambar 4.5 : Kurva Uji t Variabel APB 86

Gambar 4.6 : Kurva Uji t Variabel PDN 87

Gambar 4.7 : Kurva Uji t Variabel REO 87

Gambar 4.8 : Kurva Uji t Variabel DP 88

Gambar 4.9 : Kurva Uji t Variabel ROE 89

xi

DAFTAR LAMPIRAN

Lampiran 1 : Perhitungan Variabel FDR

Lampiran 2 : Perhitungan Variabel IPR

Lampiran 3 : Perhitungan Variabel NPF

Lampiran 4 : Perhitungan Variabel APB

Lampiran 5 : Perhitungan Variabel PDN

Lampiran 6 : Perhitungan Variabel REO

Lampiran 7 : Perhitungan Variabel DP

Lampiran 8 : Perhitungan Variabel ROE

Lampiran 9 : Perhitungan Variabel CAR

Lampiran 10 : Hasil Pengolahan SPSS

Lampiran 11 : Tabel F ( Probabilitas 0,05)

Lampiran 12 : Tabel t

Lampiran 13 : Perhitungan Nilai Tukar (2013-2017)

xii

THE INFLUENCE OF LIQUIDITY,ASSET QUALITY,SENSITIVITY

MARKET,EFFICIENCY AND PROFITABILITY TOWARD

CAPITAL ADEQUACY RATIO (CAR) ON SHARIA

FOREIGN EXCHANGE COMMERCIAL BANK

Tika Tiara Wati

STIE Perbanas Surabaya

Email: 2014210669@students.perbanas.ac.id

ABSTRACT

The purpose of this study was to determinate the FDR, IPR, NPF,

APB PDN, REO, DP and ROE together and most significant effect on the CAR

Sharia Foreign Exchange Commercial Bank. Population is the selection of the

sample Sharia Foreign Exchange Commercial Bank.by using purposive sampling

and selected members of the samples PT Bank BNI Syariah, PT Bank Muamalat

Indonesia and PT Bank Syariah Mandiri from 2013 until 2017. Data were

collected by the method of documentation. The method of collecting data from

financial statements published and using analytical techniques for the analysis of

regression linier data. Based on calculations using SPSS 23. The conclution of the

sudy determine variable FDR, IPR, NPF, APB PDN, REO, DP and ROE

simultaneously have a significant impact on the CAR. Partially of FDR,NPF,APB

PDN,DP and ROE have negative effect not significant to the CAR. IPR have

positive significant to the CAR and REO have negative significant to the CAR.

Eight independent variables FDR, IPR, NPF, APB PDN, REO, DP and ROE

dominant influence on CAR is IPR.

Keyword : Liquidity, Asset Quality,Sensitivity Market, Efficiency and Profitability

xiii

PENGARUH LIKUIDITAS, KUALITAS AKTIVA, SENSITIVITAS

TERHADAP PASAR, EFISIENSI DAN PROFITABILITAS

TERHADAP CAPITAL ADEQUACY RATIO (CAR)

PADA BANK UMUM SYARIAH DEVISA

Tika Tiara Wati

STIE Perbanas Surabaya

Email: 2014210669@students.perbanas.ac.id

ABSTRAK

Tujuan dai penelitian ini adalah untuk menentukan FDR, IPR,

NPF,APB,PDN,REO, DP dan ROE secara bersama-sama dan sebagian

berpengaruh signifikan terhadap CAR pada Bank Umum Syariah Devisa. Populasi

adalah pemilihan sampel pada Bank Umum Syariah Devisa berdasarkan teknik

purposive sampling dan terpilih anggota sampel yaitu PT Bank BNI Syariah, PT

Bank Muamalat Indonesia dan PT Bank Syariah Mandiri dari tahun 2013 sampai

dengan 2017. Data yang dikumpulkan dengan menggunakan metode dokumentasi.

Metode pengumpulan data dari laporan publikasi keuangan dan menggunakan

teknik analisis regresi linier berganda untuk analisis data. Berdasarkan

perhitungan dengan menggunakan SPSS versi 23. Kesimpulan secara bersama-

sama menetapkan bahwa FDR, IPR, NPF, APB, PDN, REO, DP dan ROE

memiliki pengaruh yang signifikan terhadap CAR. Secara parsial FDR NPF,APB

PDN,DP, dan ROE memiliki pengaruh negatif tidak signifikan terhadap CAR.

IPR memiliki pengaruh positif signifikan terhadap CAR dan REO memiliki

pengaruh negatif signifikan terhadap CAR. Delapan variabel bebas FDR, IPR,

NPF,APB,PDN,REO, DP dan ROE yang memiliki pengaruh dominan terhadap

CAR adalah IPR.

Kata kunci : Likuiditas, Kualitas Aktiva, Sensitivitas Pasar, Efisiensi dan

Profitabilitas.