RENCANA KERJA - bapenda.kaimanakab.go.id · 14) Peraturan Daerah Kabupaten Kaimana Nomor 21 Tahun...
40
RENCANA KERJA TAHUN 2018 BADAN PENDAPATAN DAERAH KABUPATEN KAIMANA
Transcript of RENCANA KERJA - bapenda.kaimanakab.go.id · 14) Peraturan Daerah Kabupaten Kaimana Nomor 21 Tahun...
RENCANA KERJA TAHUN 2018
BADAN PENDAPATAN DAERAH KABUPATEN KAIMANA
KATA PENGANTAR
Puji dan syukur kami panjatkan ke hadirat Allah SWT atas Semua Nikmat dan
Karuniah yang diberikan, sehingga Rencana Kerja (Renja) Badan Pendapatan Daerah
Kabupaten KaimanaTahun 2018 dapat disusun dan selesai tepat waktu. Rencana Kerja ini
adalah merupakan dokumen rencana pembangunan BAPENDA untuk periode satu tahun
yang penyusunannya berpedoman pada Rencana Strategis BAPENDA Kabupaten
Kaimana Tahun 2016-2021.Dalam kerangka percepatan kinerja BAPENDA, diperlukan
Trikarsa birokrasi yang memuat : (1) Penguatan soliditas aparatur, (2) Penguatan akses
pelayanan pendapatan yang makin mudah, sederhana dan transparan serta (3)
Pengelolaan seluruh potensi pendapatan daerah yang rasional dan terukur. Ketiga karsa
birokrasi BAPENDA tersebut, akan terus diperkuat dengan penanaman spirit terhadap nilai
nilai organisasi yang merupakan akronim dari kata PENDAPATAN sebagai berikut:
Pelayanan Prima ; Etos Kerja ; Niat; Disiplin; Amanah; Profesionalisme; Akuntabilitas;
Transparan; Aktif;Normatif;
Kaimana, 29 Januari 2018 Plt.KEPALA BADAN PENDAPATAN DAERAH KABUPATEN KAIMANA
LA BANIA,S.Sos NIP.19690619 199009 1 002
DAFTAR ISI
Hal
KATA PENGANTAR ...................................................................................................... i
DAFTAR ISI ....................................................................................................................
ii
BAB I PENDAHULUAN ....................................................................................... 1
1.1 LATAR BELAKANG ................................................................................... 1
1.2 LANDASAN HUKUM ................................................................................. 2
1.3 MAKSUD DAN TUJUAN ........................................................................... 5
.....................................................................................................................
1.4 SISTEMATIKA PENULISAN ............................................................... 5
BAB II HASIL EVALUASI RENJA OPD TAHUN LALU ..................................... . 7
2.1 EVALUASI PELAKSANAAN RENJA PERANGKAT DAERAH TAHUN LALU
DAN CAPAIAN RENSTRA PERANGKAT DAERAH ......................... 7
2.2 ANALISA KINERJABAPENDA ........................................................ 17
2.3 ISU-ISU PENTING PENYELENGGARAAN TUGAS DAN
FUNGSIBAPENDA .......................................................................... 32
2.4 REVIEW TERHADAP RANCANGAN AWAL RKPD .......................... 34
2.5 PENELEAAHAN USULAN PROGRAM DAN KEGIATAN MASYARAKAT 35
BAB III TUJUAN DAN SASARAN BAPENDA ........................................................ 36
3.1 TELAAHAN TERHADAP KEBIJAKAN NASIONAL ........................... 36
3.2 TUJUAN DAN SASARAN RENJA BAPENDA ................................... 37
3.3 PROGRAM DAN KEGIATAN ............................................................ 40
BAB V PENUTUP .................................................................................................... 43
DAFTAR GAMBAR
Hal
Gambar 2.1 Struktur Organisasi Dan Tata Kerja Badan Pendapatan Daerah Kabupaten
Kaimana ................................................................................................ 11
Gambar 2.3.1.1 Diagrampenerimaan pajak hotel ........................................................... 30
Gambar 2.3.2.1 Diagrampenerimaan pajak restoran ..................................................... 31
Gambar 2.3.3.1 Diagrampenerimaan pajak hiburan ...................................................... 32
Gambar 2.3.4.1 Diagrampenerimaan pajak reklame ..................................................... 33
Gambar 2.3.5.1 Diagrampenerimaan pajak penerangan jalan ...................................... 34
Gambar 2.3.6.1 Diagrampenerimaan pajak minerba ..................................................... 35
Gambar 2.3.7.1 Diagrampenerimaan pajak air tanah .................................................... 36
Gambar 2.3.8.1 Diagrampenerimaan pajak bphtb ......................................................... 37
Gambar 2.3.9.1 Diagrampenerimaan pajak pbb-p2 ....................................................... 38
Gambar 2.3.10.1 Diagrampenerimaan retribusi jasa umum ............................................ 39
Gambar 2.3.11.1 Diagrampenerimaan retribusi jasa usaha .................................................. 40
Gambar 2.3.12.1 Diagrampenerimaan retribusi perizinan tertentu.................................. 41
Gambar 2.3.13.1 Diagrampenerimaan pengelolaan keuangan daerah yang dipisahkan 42
Gambar 2.3.14.1 Diagrampenerimaan lain-lain pad yang sah ........................................ 43
Gambar 2.3.15.1 Diagramrekapitulasi penerimaan pajak daerah ................................... 44
Gambar 2.3.16.1 Diagramrekapitulasi penerimaan retribusi Daerah .............................. 45
DAFTAR TABEL
Hal
Tabel 2.1 Jumlah Pegawai BAPENDA yang Menduduki Jabatan, staf dan tenaga
kontrak pada Bulan Januari Tahun 2018.. ........................................... … 24
Tabel2.2 Rekapitulasi Jumlah Pegawai Badan Pendapatan Daerah
Kabupaten Kaimana Per 30 Desember 2017 ......................................... 24
Tabel 2.3 Aset, Sarana Dan Prasarana ................................................................. 26
Tabel 2.3.1 Realisasipenerimaanpajak hotel ............................................................. 30
Tabel 2.3.2 Penerimaanpajakrestoran ....................................................................... 31
Tabel 2.3.3 Penerimaanpajakhiburan ......................................................................... 32
Tabel 2.3.4 Penerimaanpajakreklame ........................................................................ 33
Tabel 2.3.5 Penerimaanpajakpenerangan jalan ........................................................ 34
Tabel 2.3.6 Penerimaanpajakminerba ........................................................................ 35
Tabel 2.3.7 Penerimaanpajakair tanah....................................................................... 36
Tabel 2.3.8 PenerimaanpajakBPHTB ......................................................................... 37
Tabel 2.3.9 PenerimaanpajakPBB-P2 ........................................................................ 38
Tabel 2.3.10 Penerimaanretribusi jasa umum ............................................................. 39
Tabel 2.3.11 Penerimaanretribusi jasa usaha .............................................................. 40
Tabel 2.3.12 Penerimaanretribusi perizinan tertentu ................................................... 41
Tabel 2.3.13 Penerimaanpengelolaan kekayaan daerah yang dipisahkan ................ 42
Tabel 2.3.14 penerimaanlain-lain pad yang sah .......................................................... 43
Tabel 2.3.15 Rekapitulasi penerimaanpajak daerah.................................................... 44
Tabel 2.3.16 Rekapitulasi penerimaanretribusi daerah ............................................... 45
Tabel2.3.17. Perkembangan Pendapatan Daerah Kabupaten Kaimana
Tahun 2011 – 2015 .................................................................................. 46
Tabel 2.3.18. Kontribusi PAD terhadap Realisasi Pendapatan Daerah
Kabupaten Kaimana Tahun 2011-2015 (Rp).......................................... 47
Tabel 2.3.19. Kontribusi Dana Perimbangan terhadap Realisasi Pendapatan Daerah
Kabupaten Kaimana Tahun 2011-2015 (Rp).......................................... 48
Tabel 3.1 Identifikasi Permasalahan berdasarkan Tugas dan Fungsi .................. 51
Tabel 3.4 Hasil analisis terhadap dokumen KLHS BAPENDA .............................. 60
Tabel 4.2 Tujuan dan Sasaran Jangka Menengah Pelayanan BAPENDA .......... 69
Tabel 5.1 Startegi dan kebijakan BAPENDA ......................................................... 73
Tabel 6.1 Rencana Program Kegiatan dan Pendanaan BAPENDA ...................... 83
Tabel 7.1 Indikator Kinerja BAPENDA yang menuju pada tujuan dan sasaran RPJMD 91
BAB I
PENDAHULUAN
1.1 LATAR BELAKANG
Berdasarkan Permendagri No. 54 Tahun 2010 tentang tahapan, tata cara penyusunan,
pengendalian, dan evaluasi pelaksanaan rencana pembangunan daerah, proses penyusunan
Renja OPD terdiri dari tiga tahapan utama yaitu tahap persiapan penyusunan, tahap penyusunan
rancangan, dan tahap penetapan renja OPD. Penyusunan Renja OPD merupakan tahapan awal
yang harus dilakukan sebelum disempurnakan menjadi dokumen Renja OPD yang definitif.
Undang-undang Nomor 25 Tahun 2004 tentang Sistem Perencanaan Pembangunan Nasional
mewajibkan setiap Organisasi Perangkat Daerah (OPD) untuk menyusun Rencana Kerja (Renja)
OPD sebagai pedoman kerja selama periode 1 (satu) tahun dan berfungsi untuk menterjemahkan
perencanaan strategis lima tahunan kedalam perencanaan tahunan yang sifatnya lebih
operasional.Selanjutnya Renja OPD dijadikan sebagai pedoman penyusunan Rencana Kerja dan
Anggaran (RKA) OPD dan kemudian berubah menjadi Dokumen Pelaksanaan Anggaran (DPA)
melalui penetapan Anggaran Pendapatan dan Belanja Daerah (APBD) Kabupaten.
Renja Badan Pengelolaan Pendapatan Daerah tahun 2018 yang disusun merupakan bagian
integral dari implementasi visi dan misiBupati dan Wakil Bupati periode 2016-2021 yang
menginginkan agar dalam periode kepemimpinan lima tahun dapat mewujudkan “Pembangunan
berkelanjutan dalam mewujudkan kaimana yang mandiri, sehat, cerdas, unggul dan
sejahtera“. penyusunan Renja Badan Pendapatan Daerah Kabupaten Kaimana harus dilakukan
secara serius dan bersinergi antar lembaga sehingga seluruh target indikator yang menjadi kinerja
Badan Pendapatan Daerah Kabupaten Kaimana yang telah dirumuskan dalam RPJMD dan
Renstra Badan Pendapatan Daerah Kabupaten kaimana dapat dicapai sesuai atau bahkan
melampaui target yang telah ditetapkan.
Di dalam rencana kerja ditetapkan rencana pencapaian kinerja tahunan untuk seluruh indikator
kinerja yang ada pada tingkat sasaran dan kegiatan. Penyusunan dan kebijakan anggaran, serta
merupakan komitmen bagi instansi untuk mencapainya dalam tahun tertentu. Perencanaan kinerja
merupakan proses penetapan target kinerja berikut kegiatan-kegiatan tahunan beserta indikator
kinerjanya serta penetapan indikator kinerja sasaran sesuai dengan program, kebijaksanaan, dan
sasaran yang telah ditetapkan dalam Renstra. Oleh karena itu, substansi dari penyusunan Rencana
Kerja Tahunan adalah Target Setting dari capaian indikator kinerja. Dalam rangka Mewujudkan
Tata Kelola dan Penyelenggaraan Pemerintahan Yang Baik, Dinamis dan Berpihak Pada
Rakyatdengantujuan Terwujudnya peningkatan pendapatan Asli Daerah.
1.2 LANDASAN HUKUM
Badan Pendapatan Daerah Kabupaten Kaimana dalam menyusun Rencana kerja
menggunakan sejumlah aturan sebagai landasan atau rujukan, yaitu sebagai :
1) Undang-undang Nomor 28 Tahun 1999 tentang Penyelenggara Negara yang Bersih dan
Bebas dari Korupsi, Kolusi dan Nepotisme (LembaranNegara Republik Indonesia Tahun
1999 Nomor 75, Tambahan LembaranNegara Republik Indonesia Nomor 3851);
2) Undang-undang Republik Indonesia Nomor 26 Tahun 2002 tentang Pembentukan
Kabupaten Sarmi, Kabupaten Keerom, Kabupaten Sorong Selatan, Kabupaten Raja Ampat,
Kabupaten Pegunungan Bintang,Kabupaten Yahukimo, Kabupaten Tolikara, Kabupaten
Waropen, Kabupaten Kaimana, Kabupaten Boven Digoel, Kabupaten Mappi, Kabupaten
Asmat, Kabupaten Teluk Bintuni, dan Kabupaten Wondama di Provinsi Papua;
3) Undang–Undang Nomor 32 Tahun 2004 tentang Pemerintahan Daerah sebagaimana telah
diubah beberapa kali, terakhir dengan Undang–Undang Nomor 12 Tahun 2008 tentang
Perubahan Keduaatas Undang–Undang Nomor 32 Tahun 2004 tentang Pemerintahan
Daerah;
4) Undang-Undang Nomor 33 tahun 2004 Tentang Perimbangan Keuangan antara pemerintah
Pusat dan Daerah (Lembaran Negara Republik Indonesia Tahun 2004 Nomor 126,
Tambahan Lembaran Negara Republik Indonesia Nomor 4438);
5) Undang-Undang Nomor 28 Tahun 2009 tentang Pajak Daerah dan Retribusi Daerah
(Lembaran Negara Republik Indonesia Tahun 2009 Nomor 130, Tambahan Lembaran
Negara RI Nomor 5049);
6) Undang-Undang Nomor 23 Tahun 2014 Tentang Pemerintahan Daerah (Lembaran Negara
Republik Indonesia Tahun 2014 Nomor 244, Tambahan Lembaran Negara Republik
Indonesia No. 5587);
7) Peraturan Pemerintah Nomor 56 Tahun 2000 tentang Pelaporan Penyelenggaraan
Pemerintahan Daerah (Lembaran Negara Republik Indonesia Tahun 2000 Nomor 100,
Tambahan Lembaran Negara Republik Indonesia Nomor 4124);
8) Peraturan Pemerintah Nomor 20 Tahun 2004 tentang Rencana Kerja Pemerintah Daerah
(Lembaran Negara Republik Indonesia Tahun 2004 Nomor 74, Tambahan Lembaran
Negara Republik Indonesia 4405);
9) Peraturan Pemerintah Nomor 58 Tahun 2005 tentang Pengelolaan Keuangan Daerah
(Lembaran Negara Republik Indonesia Tahun 2005 Nomor 140, Tambahan Lembaran
Negara RI Nomor 4578);
10) Peraturan Pemerintah Tahun 38 Tahun 2007 tentang Pembagian Urusan Pemerintah, antara
Pemerintah, Pemerintah DaerahProvinsi dan Pemerintah Daerah Kabupaten/Kota;
11) Peraturan Pemerintah Nomor 41 Tahun 2007 tentang Organisasi Perangkat Daerah
(Lembaran Negara Republik Indonesia Tahun 2007 Nomor 89, Tambahan Lembaran Negara
Republik Indonesia Nomor 4741);
12) Peraturan Pemerintah Nomor 58 Tahun 2007 tentang Pengelolaan Keuangan Daerah
Provinsi dan Pemerintahan Daerah Kabupaten/Kota (Lembaran Negara Republik Indonesia
Tahun 2007 Nomor 88, Tambahan Lembaran Negara Republik Indonesia Nomor 4737);
13) Peraturan Menteri Dalam Negeri Nomor 13 Tahun 2006 tentang Pedoman Pengelolaan
Keuangan Daerah sebagaimana telah beberapa kali diubah, terakhir dengan Peraturan
Menteri Dalam Negeri Nomor 21 Tahun 2011 tentang Perubahan Kedua Atas Peraturan
Menteri Dalam Negeri Nomor 13 Tahun 2006 tentang Pedoman Pengelolaan Keuangan
Daerah;
14) Peraturan Daerah Kabupaten Kaimana Nomor 21 Tahun 2009 tentang Rencana
Pembangunan Jangka Panjang Daerah (RPJPD) Kabupaten Kaimana Tahun 2005-2025;
15) Peraturan Daerah Kabupaten Kaimana Nomor 03 Tahun 2011 tentang Pajak Daerah
(Lembaran Daerah Kabupaten Kaimana Tahun 2011 Nomor 53,Tambahan Lembaran
Daerah Kab. Kaimana Tahun 2011 Nomor 01);
16) Peraturan Daerah Kabupaten Kaimana Nomor 04 Tahun 2011 tentang Retribusi Jasa Umum
(Lembaran Daerah Kabupaten Kaimana Tahun 2011 Nomor 54, Tambahan Lembaran
Daerah Kabupaten Kaimana Tahun 2011 Nomor 02);
17) Peraturan Daerah Kabupaten Kaimana Nomor 05 Tahun 2011 tentang Retribusi Jasa Usaha
(Lembaran Daerah Kabupaten Kaimana Tahun 2011 Nomor 55, Tambahan Lembaran
Daerah Kabupaten Kaimana Tahun 2011 Nomor 03);
18) Peraturan Daerah Kabupaten Kaimana Nomor 06 Tahun 2011 tentang Retribusi Perizinan
Tertentu (Lembaran Daerah Kabupaten Kaimana Tahun 2011 Nomor 56, Tambahan
Lembaran Daerah Kabupaten Kaimana Tahun 2011 Nomor 04)
19) Peraturan Daerah Kabupaten Kaimana Nomor 02 Tahun 2013 tentang Pajak Bumi dan
Bangunan Perdesaan dan Perkotaan (Lembaran Daerah Kabupaten Kaimana Tahun 2013
Nomor 63, Tambahan Lembaran Daerah Kabupaten Kaimana Tahun 2013 Nomor 11)
20) Peraturan Daerah Kabupaten Kaimana Nomor4Tahun 2016 tentang pembentukan dan
susunan perangkat Kabupaten Kaimana, (Lembaran Daerah Kabupaten Kaimana Tahun
2016 Nomor 4, Tambahan Lembaran Daerah Kabupaten Kaimana Nomor 3);
21) Peraturan Daerah Kabupaten Kaimana Nomor 2Tahun 2016tentang RPJMD Kabupaten
Kaimana Tahun 2016-2021;
22) Peraturan Bupati Kaimana Nomor 4 Tahun 2017 tentang kedudukan, susunan, tugas dan
fungsi, serta tata kerja Inspektorat dan Badan Daerah Kabupaten Kaimana, (Lembaran
Daerah Kabupaten Kaimana Tahun 2017 Nomor 164);
1.3 MAKSUD DAN TUJUAN
1.3.1 Maksud
Maksud penyusunan Rencana Kerja Badan Pendapatan Daerah Kabupaten Kaimana Tahun
2018 adalah untuk memaduserasikan antara prioritas kegiatan pembangunan pada Rencana
Kerja Pembangunan Daerah (RKPD) Kabupaten Kaimana tahun 2018 dengan program dan
kegiatan pada Rencana Kegiatan dan Anggaran (RKA) Badan Pendapatan Daerah Kab.
Kaimana tahun anggaran 2018.
1.3.2 Tujuan
Sedangkan tujuan disusunnya Rencana Kerja adalah :
1) Mengoptimalkan peran dan fungsi perencanaan pengelolaan Pajak Daerah dalam rangka
mewujudkan tata kelola dan penyelenggaraan pemerintahan yang baik, dinamis dan berpihak
kepada rakyat.
2) Sebagai pedoman kebijakan penyusunan dan pelaksanaan APBD Tahun 2018, agar dapat
terlaksana dan bermanfaat dalam rangka meningkatkan Pendapatan Daerah khususnya dari
sektor Pajak dan Retribusi Daerah.
1.4 SISTEMATIKA PENULISAN
Sistematika penulisan Rencana Kerja Badan Pendapatan Daerah Kabupaten Kaimana tahun 2018
sebagai berikut :
BAB I PENDAHULUAN
Memuat gambaran umum penyusunan Renja Badan Pendapatan Daerah yang meliputi
latar belakang, landasan hukum, maksud dan tujuan serta sistematika penulisan.
BAB II HASIL EVALUASI RENJA PERANGKAT DAERAH TAHUN LALU
Memuat evaluasi pelaksanaan Renja tahun lalu dan perkiraan capaian tahun berjalan
mengacu pada APBD tahun berjalan yang dikaitkan dengan pencapaian target Renstra
Badan Pendapatan Daerah.
BAB III TUJUAN DAN SASARAN BAPENDA
Memuat penelaahan yang menyangkut arah kebijakan dan prioritas pembangunan
nasional dan yang terkait dengan tugas pokok dan fungsi Badan Pendapatan Daerah.
BAB IV PENUTUP
Memuat kaidah pelaksanaan dan rencana tindak lanjut yang perlu dilaksanakan.
BAB II
HASIL EVALUASI RENJA PERANGKAT DAERAH TAHUN LALU
2.1 EVALUASI PELAKSANAAN RENJA PERANGKAT DAERAH TAHUN LALU DAN CAPAIAN RENSTRA
DINAS PENDAPATAN, PENGELOLAAN KEUANGAN DAN ASET DAERAH
Pelaksanaan pungutan Pajak dan Retribusi Daerah Tahun 2016 dilaksanakan oleh Bidang
Pendapatan pada Dinas Pendapatan, Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah Kabupaten
Kaimana. kegiatan-kegiatan yang dilaksanakan guna pencapaian target penerimaan Pendapatan
Asli Daerah sebanyak 5 (lima) Kegiatan dengan jumlah dana sebesar Rp.1.014.224.430,- (satu
milyard empat belas juta dua ratus dua puluh empat ribu empat ratus tiga puluh rupiah) yang terdiri
dari :
1) Pelayanan pembayaran pajak dan retribusi keliling sebesar Rp.190.840.000,-
2) Pembagian SPPT PBB sebesar Rp.243.651.430,-
3) Evaluasi tarif PERDA Pajak dan Retribusi sebesar Rp.180.380.000,-
4) Pemutakhiran data Wajib Pajak dan Retribusi sesuai SIMDA Pendapatan sebesar
Rp.150.053.000,-
5) Optimalisasi pemungutan Pajak dan Retribusi Daerah sebesar Rp.249.300.000,-
Selanjutnya sesuai PERDA Nomor 4 Tahun 2016 tentang pembentukan dan susunan
perangkat daerah dan Peraturan Bupati Nomor 4 Tahun 2017 tentang kedudukan, susunan
organisasi, tugas dan fungsi, serta tata kerja inspektorat dan badan daerah Kabupaten Kaimana di
bentuk Organisasi Perangkat Daerah Badan Pendapatan Daerah. Badan Pendapatan Daerah yang
disingkat BAPENDA mempunyai fungsi membantu Bupati melaksanakan tugas penunjang urusan
pemerintahan daerah di bidang pendapatan daerah, berdasarkan asas otonomi daerah dan tugas
pembantuan. Pendapatan daerah dimaksud meliputi Pajak Daerah, Retribusi Daerah, Pengeloaan
kekayaan Daerah yang dipisahkan, Lain-lain PAD yang sah, Dana bagi hasil dan lain-lain
Pendapatan Daerah yang sah.
I. PENDAPATAN ASLI DAERAH
A. Pajak Daerah sesuai Perda Nomor 3 Tahun 2011 sebanyak 10 (sepuluh) jenis Pajak yang
terdiri dari :
1) Pajak Hotel;
2) Pajak Restoran;
3) Pajak Hiburan;
4) Pajak Reklame;
5) Pajak Penerangan Jalan;
6) Pajak Mineral Bukan Logam dan Batuan;
7) Pajak Parkir;
8) Pajak Air Tanah;
9) Bea Perolehan Hak Atas Tanah dan Bangunan; dan
10) Pajak PBB-P2
B. Retribusi Jasa Umum sesuai Perda 4 Tahun 2011 terdiri :
1) Retribusi Pelayanan Kesehatan;
2) Retribusi Pelayanan Persampahan/Kebersihan;
3) Retribusi Penggantian Biaya Cetak Kartu Tanda Penduduk& Akta Catatan Sipil;
4) Retribusi Pelayanan Parkir di Tepi Jalan Umum;
5) Retribusi Pelayanan Pasar;
6) Retribusi Pengujian Kendaraan Bermotor;
7) Retribusi Penyediaan dan/atau Penyedotan Kakus;
8) Retribusi Pengendalian Menara Telekomunikasi.
9) Retribusi Pelayanan Pemakaman dan Pengabuan Mayat;
10) Retribusi Pemeriksaan Alat Pemadam Kebakaran;
11) Retribusi Penggantian Biaya Cetak Peta;
12) Retribusi pelayanan Tera/Tera Ulang;
C. Retribusi Jasa Usaha sesuai Perda Nomor 5 Tahun 2011 terdiri dari :
1) Retribusi Pemakaian Kekayaan Daerah;
2) Retribusi Pelayanan Kepelabuhanan;
3) Retribusi Terminal;
4) Retribusi Tempat Khusus Parkir;
5) Retribusi Rumah Potong Hewan;
6) Retribusi Tempat Rekreasi dan Olah Raga; dan
7) Retribusi Penyeberangan di Air;
D. Retribusi Perijinan Tertentu sesuai Perda 6 Tahun 2011 terdiri dari:
1) Retribusi Ijin Mendirikan Bangunan;
2) Retribusi Izin Gangguan;
3) Retribusi Ijin Trayek;
4) Retribusi Ijin usaha Perikanan;
E. Hasil Pengelolaan Kekayaan Daerah yang dipisahkan yaitu bagian Laba atas Penyertaan
Modal pada Perusahaan Milik Daerah/BUMD ( PT. Bank Pembangunan Daerah Papua).
F. Lain-lain PAD yang Sah terdiri dari:
1) Penerimaan Jasa Giro
2) Bunga Deposito
3) Lain-lain PAD
II. DANA BAGI HASIL terdiri dari :
1) Dana bagi hasil pajak meliputi :
1. Bagi Hasil dari Pajak Bumi dan Bangunan sektor Pertambangan
2. Bagi Hasil dari Pajak Penghasilan Orang Pribadi
3. Bagi Hasil dari Pajak Bumi dan Bangunan sektor Perhutanan
4. Bagi Hasil dari Pajak Bumi dan Bangunan Bagi Rata
5. Non Minyak Bumi dan Gas Bumi Lainnya
6. Bagi Hasil dari Pajak Bumi dan Bangunan Minyak Bumi dan Gas bumi
7. Bagi Hasil dari Pajak Bumi dan Bangunan Bagian Daerah
8. Bagi Hasil dari Pajak Bumi dan Bangunan Bagian Daerah Biaya Pemugutan
2) Dana bagi hasil bukan pajak meliputi :
1. Bagi Hasil Dari Iuran Hak Pengusahaan Hutan
2. Bagi Hasil Dari Provisi Sumber Daya Hutan
3. Bagi Hasil Dari Dana Reboisasi
4. Bagi Hasil Dari Iuran Tetap (Land-Rent)
5. Bagi Hasil Dari Iuran Eksplorasi dan Iuran Eksploitasi (Royalti)
6. Bagi Hasil Dari Pungutan Pengusahaan Perikanan
7. Bagi Hasil Dari Pungutan Hasil Perikanan
8. Bagi Hasil Dari Pertambangan Minyak Bumi
9. Bagi Hasil Dari Pertambangan Gas Bumi
10. Bagi Hasil Dari Pertambangan Umum
III. LAIN-LAIN PENDAPATAN DAERAH YANG SAH terdiri dari :
1) Bagi Hasil Dari Pajak Kendaraan Bermotor
2) Bagi Hasil Dari Bea Balik Nama Kendaraan Bermotor
3) Bagi Hasil Dari Pajak Bahan Bakar Kendaraan Bermotor
4) Bagi Hasil Dari Pajak Rokok
5) Dana Tambahan Penghasilan Guru PNSD
6) Dana Insentif Daerah
7) Dana Desa
8) Dana Otonomi Khusus
9) DBH Minyak Bumi OTSUS
10) DBH Gas Bumi OTSUS
11) Pendapatan Lainnya
2.1.1 Capaian Kinerja Pendapatan dari Pajak Daerah
Pembangunan bidang Pendapatan masih tetap ditujukan untuk dapat meningkatkan
pendapatan asli daerah (PAD) dari pajak daerah. Jumlah pajak daerah sesuai PERDA
Kabupaten Kaimana Nomor 03 Tahun 2011 yaitu sebanyak 10 (sepuluh) jenis Pajak dan
yang sudah dilakukan pungutan yaitu sebanyak 9 (sembilan) jenis Pajak yang terdiri dari:
1) Pajak Hotel;
2) Pajak Restoran;
3) Pajak Hiburan;
4) Pajak Reklame;
5) Pajak Penerangan Jalan;
6) Pajak Mineral Bukan Logam dan Batuan;
7) Pajak Air Tanah;
8) Pajak Bea Perolehan Hak Atas Tanah dan Bangunan;
9) dan Pajak PBB-P2
sedangkan Pajak Parkir; belum di pungut karena objek pajak belum ada. Kabupaten
Kaimana hingga saat ini masih tergolong sebagai daerah yang memiliki PAD relatif rendah.
berkenaan dengan hal tersebut maka upaya-upaya penggalian berbagai potensi
sumberdaya alam, baik hayati maupun non hayati perlu terus ditingkatkan dan diarahkan
sebesar-besarnya untuk kesejahteraan masyarakat. Salah satu upaya yang dilakukan yaitu
dengan melaksanakan pendataan berkelanjutan melalui pendataan objek dan subjek Pajak
yang dilakukan setiap tahun untuk meningkatkan jumlah objek dan subjek pajak di
Kabupaten Kaimana. kegiatan penilaian individual, verifikasi objek dan subjek PBB dan
melalui pembinaan, pengawasan dan pengendalian bagi para wajib pajak untuk
peningkatan tingkat kesadaran dan kepatuhan wajib pajak daerah .
Tabel 2.21
Pencapaian realisasi Penerimaan Pajak Daera
NO JENIS
PENERIMAAN
2015 2016 Pencapaian
REALISASI (Rp) TARGET
(Rp) REALISASI
(Rp)
pencapaian Target
%
Pening katan %
1 Pajak Hotel 60.037.700 36.032.597 120.293.977 334,0 100,4
2 Pajak Restoran 1.071.937.669 1.258.076.084 1.336.582.545 106,3 24,7
3 Pajak Hiburan 2.710.000 14.234.400 31.825.000 223,6 1.074
4 Pajak Reklame 2.094.400 5.347.592 6.298.000 117,8 66,7
5 PPJ 842.447.778 648.157.462 999.806.524 154,3 18,7
6 Pajak MINERBA 292.160.977 112.500.000 114.534.949 101,8 -60,8
7 Pajak Parkir - - - - -
8 Pajak Air Tanah 878.400 9.376.290 9.376.580 100,0 967,5
9 Pajak BPHTB 295.528.450 794.517.150 761.575.500 95,8 157,7
10 PBB - P2 1.581.214.341 1.958.446.469 2.076.540.663 106 31,3
JUMLAH............ 4.149.009.715 4.836.688.044 5.456.833.738 112,8 31,5
Diagram Capaian Kinerja Pendapatan dari Pajak Daerah
2.1.2 Capaian Kinerja Pendapatan dari Retribusi Daerah
Capaian kinerja dari pungutan Retribusi Daerah meliputi Retribusi Jasa Umum,
Retribusi Jasa usaha dan Retribusi Perizinan tertentu. Dari Retribusi Jasa umum telah
dipungut sebanyak 5 ( lima) jenis retribusi yang meliputi :
1) Retribusi Pelayanan Kesehatan;
2) Retribusi Pelayanan Persampahan/Kebersihan;
3) Retribusi Pelayanan Pasar;
4) Retribusi Pengujian Kendaraan Bermotor;
5) Retribusi pelayanan Tera/Tera Ulang;
Sedangkan 5 (lima) jenis retribusi lainnya belum di pungut karena objek retribusi belum tersedia,
kemudian 1 (satu) jenis Retribusi yaitu Retribusi Penggantian Biaya Cetak Kartu Tanda
Penduduk& Akta Catatan Sipil; tidak bisa di pungut lagi karena bertentangan dengan
kebijakan pemerintah pusat. kemudian Retribusi Jasa Usaha bahwa dari 7 (tujuh) jenis
retribusi yang sudah dipungut yaitu sebanyak 3 (tiga) jenis retribusi yangterdiri dari :
1) Retribusi Pemakaian Kekayaan Daerah;
2) Retribusi Terminal;
3) Retribusi Tempat Khusus Parkir;
sementara 4 (empat) jenis retribusi lainnya belum dipungut karena objek retribusi
belum tersedia.selanjutnya Retribusi Perijinan Tertentu seluruhnya sudah dipungut yang
meliputi :
1) Retribusi Ijin Mendirikan Bangunan;
2) Retribusi Izin Gangguan;
3) Retribusi Ijin Trayek;
4) Retribusi Ijin usaha Perikanan;
Tabel 2.21.2
Capaian Kinerja Pendapatan dari Retribusi Daerah
NO
JENIS PENERIMAAN
Tahun 2015 Tahun 2016 Pencapaian
REALISASI (Rp)
TARGET (Rp)
REALISASI (Rp)
pencapaian Target
%
Pening katan %
1 RETRIBUSI JASA UMUM
1.487.097.047
3.721.013.852 4.083.636.214 109,8 174,6
2 Retribusi Jasa Usaha
90.600.000 64.070.000
196.028.336 306 116,4
3
Retribusi Perizinan Tertentu
258.889.400 912.937.084 716.240.000 78,5 176,7
JUMLAH,............ 1.836.586.44
7 4.698.020.936 4.995.904.550 106,4 172,1
Diagram Capaian Kinerja Pendapatan dari Retribusi Daerah
2.1.3 Capaian Kinerja Pendapatan dari Pengelolaan Kekayaan daerah
yang dipisahkan
NO
JENIS PENERIMAAN
Tahun 2015 Tahun 2016 Pencapaian
REALISASI (Rp)
TARGET (Rp)
REALISASI (Rp)
pencapaian Target
%
Pening katan
%
1
Bagian Laba atas penyertaan Modal Pada BUMD
1.854.093.354
5.559.864.876
5.559.864.876
100 199,9
JUMLAH,................ 1.854.093.354 5.559.864.876 5.559.864.876 100 199,9
2.1.4 Capaian Kinerja Pendapatan dari Lain-Lain PAD yang sah
NO JENIS
PENERIMAAN
Tahun 2015 Tahun 2016 Pencapaian
REALISASI (Rp)
TARGET (Rp)
REALISASI (Rp)
pencapaian Target
%
Pening katan %
1
Lain-lain PAD yang sah
16.839.088.499
23.855.894.912
23.970.546.448
100,5
43
JUMLAH,.............
16.839.088.499 23.855.894.912 23.970.546.448
100,5
43
Diagram Capaian Kinerja Pendapatan dari Pengelolaan Kekayaan daerah yang dipisahkan dan
Lain-Lain PAD yang sah
Dalam rangka mengimplementasikan Rencana Strategis, makaditetapkan program kegiatan
BAPENDA Tahun 2017 baik yang telah ditentukan dalam Renstra BAPENDA maupun kegiatan-
kegiatan spesifik sebagai perwujudan perkembangan peningkatan pendapatan daerah. Adapun
Program dan kegiatan Tahun 2017 dengan total Anggaran sebesar Rp.4.448.109.000,- (empat
milyard empat ratus empat puluh delapan juta seratus sembilan ribu rupiah,-) terdiri dari :
PROGARAM / KEGIATAN ANGGARAN (Rp)
Program Pelayanan Administrasi Perkantoran 2.752.124.000,00
- Penyediaan jasa surat menyurat 20.600.000,00
- Penyediaan jasa komunikasi, sumber daya air dan listrik 125.400.000,00
- Penyediaan jasa pemeliharaan dan perizinan kendaraan dinas/operasional
212.100.000,00
- Penyediaan jasa administrasi keuangan 698.336.000,00
- Penyediaan jasa kebersihan kantor 27.731.000,00
- Penyediaan jasa perbaikan peralatan kerja 128.750.000,00
- Penyediaan alat tulis kantor 368.714.000,00
- Penyediaan barang cetakan dan penggandaan 224.300.000,00
- Penyediaan komponen instalasi listrik/penerangan bangunan kantor
31.460.000,00
- Penyediaan peralatan dan perlengkapan kantor 243.723.000,00
- Penyediaan bahan bacaan dan peraturan perundang-undangan 28.800.000,00
- Penyediaan makanan dan minuman 123.060.000,00
- Rapat-rapat koordinasi dan konsultasi ke dalam daerah 371.900.000,00
- Rapat-rapat koordinasi dan konsultasi ke luar daerah 147.250.000,00
Program Peningkatan Sarana dan Prasarana Aparatur 112.600.000,00
- Pembangunan gedung kantor 50.000.000,00
- Pengadaan perlengkapan gedung kantor 62.600.000,00
Program peningkatan dan pengembangan pengelolaan keuangan daerah
1.583.385.000,00
- Penyerahan SPPT PBB-P2 300.200.000,00
- Pelayanan Pembayaran Pajak dan Retribusi Keliling 459.000.000,00
- Penyusunan Perbup NJOP PBB-P2 40.500.000,00
- Panutan Pembayaran Pajak Bumi dan Bangunan 123.085.000,00
- Pengembangan Sistem Pembayaran Pajak dan Retribusi Daerah 413.000.000,00
- Sosialisasi Perda Pungutan Pajak dan Retribusi 98.600.000,00
- Pemeliharaan Data WP/WR sesuai SIM Pajak/Retribusi 119.000.000,00
- Penyusunan SOP Pendapatan 30.000.000,00
JUMLAH 4.448.109.000,00
Tercapai tidaknya pelaksanaan kegiatan-kegiatan atau program yang telah disusun dapat
dilihat berdasarkan Laporan Akuntabilitas Kinerja Instansi Pemerintah dan Laporan Keuangan
Tahun 2017.
2.2 Analisa Kinerja Pelayanan Badan Pendapatan Daerah
Dalam rangka penyusunan Rencana Kerja Badan Pendapatan Daerah Kabupaten Kaimana
Tahun 2018, maka permasalahan yang muncul saat ini perlu diidentifikasi secara komprehensif,
agar hambatan yang mendesak dalam pengelolaan pendapatan, dapat diselesaikan. Dengan
demikian, rencana kerja dapat tepat sasaran dan mampu menjawab semua permasalahan nyata
yang dihadapi. Permasalahan strategi yang harus menjadi perhatian selama tahun 2017
direncanakan menjadi prioritas kinerja dan Rencana Kerja Badan Pendapatan Daerah Tahun
2018.Badan Pendapatan Daerah Kabupaten Kaimana dalam melaksanakan penunjang urusan
pemerintahan daerah di bidang pendapatan daerah, banyak menghadapi permasalahan yang
berkaitan dengan kinerja pelayanan yang dapat menghambat pencapaian visi, misi dan tujuan
organisasi. Permasalahan tersebut antara lain :
1. Masyarakat belum sukarela dalam membayar pajak dan retribusi Daerah.
2. Belum tersedianya dukungan sarana prasarana yang memadai yang akan memberikan
kemudahan bagi wajib pajak untuk melaksanakan kewajibannya
3. Keterbatasan penyediaan Anggaran untuk prioritas pelaksanaan intensifikasi dan
ekstensifikasi yang berkesinambungan;
4. Sumber daya Aparatur/pegawai, baik dari sisi kuantitas (jumlah) maupun dari kualitas
(profesionalisme dan kompetensi) yang mampu mendukung pekerjaan teknis operasional
pengelolaan PAD sesuai dengan TUPOKSI masing-masing masih belum tersedia secara
memadai,
5. Belum terbentuknya budaya kerjadari seluruh pegawai Bapenda.
6. Sistem Informasi Manajemen Pajak dan Retribusi Daerah masih relatif terbatas dan belum
beroperasi secara optimal.
Untuk mewujudkan tujuanBAPENDA yaituPeningkatan Penerimaan Asli Daerah Kabupaten
Kaimana, dan mengingat Pejabat struktural pada BAPENDA Kabupaten Kaimana belum di isi,
maka pelaksanaan tugas ditahun 2017 dan tahun 2018 di bagi habis dengan rincian sebagai
berikut:
1) SEKRETARIAT
Plt. KEPALA BADAN Aparatur Sipil Negara La Bania,S.Sos
Staf Urusan Perencanaan Aparatur Sipil Negara Felix Jawi,SE,MM
Koordinator Urusan Umum Aparatur Sipil Negara Mateus Furay,SE
Koordinator urusan Keuangan Aparatur Sipil Negara Sebiba Watora,SE
Staf urusan Surat Menyurat Tenaga Kontrak sejak Tahun 2017 Maria Yunita Rahayaan
Staf Urusan Kepegawaian Aparatur Sipil Negara Marselus Robubun,A.Md
Staf Urusan Umum Aparatur Sipil Negara Olivia Fenetiruma,SE
Bendahara Penerimaan Aparatur Sipil Negara Esau Djanoma
Bendahara Pengeluaran Aparatur Sipil Negara Kalsum Weriuw
Pembantu Bendahara Pengeluaran Urusan administrasi Aparatur Sipil Negara Sarlota Nanggewa
Bendahara Pengeluaran urusan Gaji Aparatur Sipil Negara Lestari
Bendahara Urusan Barang Aparatur Sipil Negara Abu Yusuf Weriuw,S.Sos
Urusan Benda Berharga (karcis Harian pelayanan pasar) Tenaga Kontrak sejak Tahun 2017 Fransina Tabita Nauseni
Operator komputer SIMDA BMD/SIPDA Tenaga Kontrak sejak Tahun 2017 Lia Olivia Rumngevur,A.Md
Operator komputer Arsip Digital Aparatur Sipil Negara Finsen Sunum
Pramu kebersihan Tenaga Kontrak sejak Tahun 2010 Hasyim Furu,A.md
2) BIDANG PENDAFTARAN
Koordinator Pelayanan Aparatur Sipil Negara Wiwi Yati Nanay,SE
Operator Komputer Pendaftaran WR/WR Tenaga Kontrak sejak Tahun 2017 Kostansa Pocar Tiwery, SE
Operator Komputer dan Pelayanan Pemberkasan WP/WR Tenaga Kontrak sejak Tahun 2017 Olifia Taftuar
Operator Komputer Penetapan Objek Pajak dan Retribusi Daerah Tenaga Kontrak sejak Tahun 2007 Roby Taribaba
Koordinator Pendataan dan Penilaian PBB-P2 dan BPHTB Aparatur Sipil Negara Darius Furay
Pelayanan Pemberkasan PBB-P2 Petugas pendataan PBB-P2 Aparatur Sipil Negara Esau M. Djanoma
Pelayanan Pemberkasan BPHTB Petugas pendataan BPHTB Aparatur Sipil Negara Izak Lamberth Isoga
Petugas pendataan PBB-P2 / BPHTB Aparatur Sipil Negara Gidon Naroba
3) BIDANG PENETAPAN
Koordinator Pajak Daerah Aparatur Sipil Negara Herlina Isir,A.Md,SE
Operator komputer penetapan pajak Hotel dan Pajak Restoran Aparatur Sipil Negara La ode Irwan
Operator komputer penetapan pajak Hiburan dan Pajak Reklame Aparatur Sipil Negara Faridman Tanggahma
Operator komputer penetapan pajak MINERBA dan penerbitan Fiskal Fatimah,A.Md Tenaga Kontrak sejak Tahun 2007
Koordinator Pajak MINERBA Aparatur Sipil Negara Mina Singgir,SE
Operator komputer penetapan Pajak MINERBA dan penerbitan FISKAL Tenaga Kontrak sejak Tahun 2017 Novita Nawarisa
Koordinator PBB-P2 Aparatur Sipil Negara Yubelina Tuturop,S.Sos
Operator komputer Entry STTS PBB-P2 Tenaga Kontrak sejak Tahun 2017 Zefrida Nurislamiyah
Operator komputer Entry SPOB PBB-P2 Tenaga Kontrak sejak Tahun 2008 Chenny Ang
Operator komputer Struk SPPT PBB-P2 Tenaga Kontrak TMT Tahun 2007 Abner Busira
Sopir / Pemungut Pajak Tenaga Kontrak TMT Tahun 2017 La Hasan S.Sos
Staf Pengihan Pajak Hiburan Aparatur Sipil Negara Alberth Busira,S.Sos
4) BIDANG PENAGIHAN
Koordinator Retribusi Daerah Aparatur Sipil Negara Kasim Latar, SE
Koordinator Pelayanan Pasar Aparatur Sipil Negara Umar Starifudin Ufnia,S.Sos
Kepala pasar Tenaga Kontrak TMT Tahun 2017 Aris Guntur
Pemungut Harian Retribusi Pasar Sayur Tenaga Kontrak TMT Tahun 2017 Irijani Letsoin,SE
Pemungut Ret. Parkir Pasar pemda Tenaga Kontrak TMT Tahun 2017 Brian Heatubun,SE
Pemungut Harian Ret. Pelataran Pasar Tenaga Kontrak TMT Tahun 2017 Salomina Novita Motowi
Pemungut Retribusi Parkir Pasar sayur Tenaga Kontrak TMT Tahun 2017 La ode Irawan
Pemungut Harian Ret.Parkir pasar Ikan Tenaga Kontrak TMT Tahun 2017 Abraham isoga
Pemungut Retribusi Parkir pasar Pemda Tenaga Kontrak TMT Tahun 2017 Simson Rupikora
Pemungut Pajak Restoran, Pajak Hotel Tenaga Kontrak TMT Tahun 2017 Natalia Pattiapon
Pemungut Pajak Minerba, Hiburan dan Pajak Reklame Tenaga Kontrak TMT Tahun 2017 Edwar Neba
5) BIDANG PENGENDALIAN
Pengelola Website Pendapatan dan Informasi Pajak dan Retribusi Daerah Aparatur Sipil Negara Moh. Husnul Aqib Sirfefa,S.Ikom
Urusan Pelaporan PAD Aparatur Sipil Negara Alice Takalao,SE
2.3 Isu-Isu Penting Penyelenggaraan Tugas dan Fungsi
Dalam melaksanakan tugas penunjang urusan pemerintahan daerah di bidang pendapatan
daerah, berdasarkan asas otonomi daerah dan tugas pembantuanBAPENDA Kabupaten Kaimana
mempunyai fungsi sebagai berikut :
1. Penyusunan kebijakan teknis bidang Pendapatan Asli Daerah, Dana Bagi Hasil dan Lain-Lain
Pendapatan Daerah yang sah;
2. Penyelenggaraan penunjang urusan pemerintah dan pelayanan umum dibidang PAD, Dana
bagi hasil dan Lain-Lain Pendapatan Daerah yang sah;
3. Pemantauan, evaluasi dan pelaporan pelaksanaan tugas bidang Pendapatan Asli Daerah,
Dana Bagi Hasil dan Lain-Lain Pendapatan Daerah yang sah;
4. Pembinaan teknis penyelenggaraan bidang PAD, Dana Bagi Hasil dan Lain-Lain Pendapatan
Daerah yang sah;
5. Pengelolaan kesekretariatan Badan; dan
6. Pelaksanaan tugas lain yang diberikan oleh Bupati sesuai dengan tugas dan fungsinya;
Dalam menjalankan tugas dan fungsinya, makaperan utama yang sangat esensial adalah“
bagaimana meningkatkan pendapatan daerah”.makaIsu-isu strategis yang menjadi acuan atau
dasar dalam menentukan program dan kegiatan yang diprioritaskan selama lima tahun kedepan
(2016-2021) untuk mencapai tujuan yang telah ditetapkan yaitu sebagai berikut :
1. Optimalkan pelaksanaan sosialisasiPajak dan Retribusi Daerah.
2. Penyediaan sarana dan prasarana pajak dan retribusi daerah
3. Peningkatan profesionalisme dan kompetensi Petugas pemungut
4. OptimalkanSistem Informasi Manajemen Pajak dan Retribusi Daerah
5. Penguatan komitmen bersama dalam rangka peningkatan PAD.
6. Optimalisasi penerimaan dari Pemerintah Pusat dan Pemerintah Provinsi;
Untuk memetakan lingkungan strategis yang berpengaruh,maka dilakukan Analisis Strenght,
Weakness, Opportunity dan Treath (SWOT), sebagai berikut :
1) Faktor Lingkungan Internal :
a. Kekuatan (Strength)
1. Adanya Sistem Informasi Manajemen PBB-P2,SIMPATDA,SIM BPHTB,
Pembayaran pajak dan retribusi daerah secara online;
2. Pimpinan yang visible
3. Tersedianya anggaran / dana yang memadai
4. Adanya Perda sebagai dasar hukum
5. Motivasi kerja pegawai baik
6. Komitmen pimpinan dan staf untuk mewujudkan tujuanBAPENDA
b. Kelemahan(Weakness)
1. Sistem pendataan belum efektif
2. Sarana dan prasarana kerja terbatas/belum memadai
3. Kualitas pelayanan belum optimal
4. Koordinasi internal dan eksternal belum optimal
5. Lemahnya penegakan aturan
6. Responsbilitas dan responsivitas rendah.
2) Faktor Lingkungan Eksternal :
a. Peluang(Opportunity)
1. Adanya UU Nomor 28 tahun 2009
2. Dukungan Eksekutif dan Legislatif
3. Perkembangan PDRB dan income perkapita positif
4. Bertambahnya penduduk dengan berbagai mata pencaharian
5. Kondisi sosial aman dan kondusif
6. Bertambahnya jumlah perusahaan/pengusaha
7. Kemajuan teknologi dan pemanfaatan komputer
8. Adanya kesempatan untuk mengikuti diklat teknis
9. Kerjasama yang sudah terjalin baik dengan para stakeholder, seperti pemerintah
daerah lainnya, pemerintah pusat dan propinsi, instansi terkait lainnya, pihak
perbankan dan KPP Pratama, PLN, BUMD, PPAT/Notaris, pengusaha, asosiasi
dan tokoh masyarakat,
10. Membangun infrastruktur teknologi dan informasi dalam sistem pendapatan daerah
yang terintegrasi dari pajak daerah, PBB-P2 dan BPHTB secara terintegrasi dan
online dengan pihak perbankan;
b. Ancaman (Threath)
1. Perhatian hanya kepada belanja tanpa memperhatikan daya ungkit.
2. Orientasi biaya hanya pada dana transfer.
3. Ego sektoral sehingga belum adanya komitmen bersama dalam mewujudnya
peningkatan pendapatan Asli Daerah.
4. Resistensi masyarakat terhadap Perda Pajak dan retribusi daerah.
5. Kesadaran masyarakat dalam memperhitungkan, membayar dan melaporkan
pajak/retribusi daerahdengan benar masih rendah.
2.4 Review Terhadap Rancangan Awal RKPD
Rencana Kerja Pembangunan Daerah (RKPD) merupakan kerangka dan langkah awal
dalam menghimpun dan menyusun semua rencana kebutuhan pembangunan daerah. Sudah
menjadi kewajaran apabila kebutuhan akan selalu lebih besar daripada sumber daya yangdimiliki.
Dengan melihat dan membandingkan antara keinginan (rencana pembangunan) dengan realita
kemampuan yang dimiliki, maka dilakukanlah seleksi terhadap rencana pembangunan untuk
menuju skala prioritas rencana pembangunan hingga akhirnya disusunlah rumusan kebijakan
umum anggaran. Dengan berdasarkan beberapa pertimbangan yang ada baik dari tingkat pusat,
provinsi maupun daerah, prioritas pembangunan Kabupaten Kaimana Tahun 2016 yang
ditetapkan adalah:
1. Mewujudkan pendidikan berkualitas disertai penyediaan akses yang luas kepada
masyarakat;
2. Mewujudkan aksesibilitas yang luas bagi masyarakat terhadap fasilitasdan pelayanan
kesehatan yang bermutu;
3. Mewujudkan perekonomian daerah berbasis keunggulan kompetitifSDA yang dikelola secara
berkelanjutan;
4. Mewujudkan tata kelola dan penyelenggaraan pemerintahan yangbaik, dinamis dan berpihak
pada rakyat;
5. Mewujudkan pembangunan infrastruktur secara berkelanjutan danmenjawab kebutuhan
masyarakat.
Dengan telah ditetapkannya prioritas pembangunan pada tahun 2016 harus diarahkan untuk
mendukung tercapainya seluruh target yang tertuang di dalam RPJMD Kabupaten Kaimana
Tahun 2016-2021 yairu “Pembangunan Berkelanjutan Dalam Mewujudkan Kaimana Yang
Mandiri, Sehat, Cerdas, Unggul dan Sejahtera“
2.5 Penelaahan Usulan Program dan Kegiatan Masyarakat
Program dan kegiatan yang dilaksanakan oleh Badan Pendapatan Daerah merupakan hasil
rumusan perencanaan yang dimulai dari tingkatKecamatan melalui Musrenbang dan melalui
Forum Gabungan SKPD dan rapat intern bidangbidang pada Badan Pendapatan Daerah.
BAB III
TUJUAN, SASARAN, DAN PROGRAM KEGIATAN
3.1. Telaahan Terhadap Kebijakan Nasional
Kebijakan Nasional dijadikan pedoman dalam penyusunan Renja Badan Pendapatan Daerah
Kabupaten Kaimana, yang dipadukan dengan RPJMD Kabupaten Kaimana Tahun 2016 – 2021
terutama keterpaduan dalam program dan kegiatan serta sasaran target yang akan dicapai. Badan
Pendapatan Daerah sebagai Organisasi Perangkat Daerah (OPD) yang memiliki tugas pokok
membantu Bupati dalam melaksanakan fungsi penunjang di bidang pendapatan daerah. Dengan
demikian Program dan Kegiatan yang disusun dalam Renja Badan Pendapatan Daerah mengarah
pada Perumusan KebijakanKementerian Keuangan. Arah kebijakan Kementerian Keuangan Tahun
2015 – 2091 adalah :
Tabel 3.1
Arah Kebijakan Kementerian Keuangan Tahun 2015 – 2019
No Arah Kebijakan Sumber Ket
1 2 3 4
1 Terjaganya kesinambungan fiskal;
Renstra
Kementerian
Keuangan RI
2015-2019
2 Optimalisasi penerimaan negara dan reformasi
administrasi perpajakan dan reformasi kepabean
dan cukai;
3 Pembangunan sistem Penerimaan Negara Bukan
Pajak (PNBP) yang handal untuk optimalisasi
penerimaan negara;
4 Peningkatan kualitas perencanaan, penganggaran,
pelaksanaan anggaran dan transfer ke daerah;
5 Peningkatan kualitas pengelolaan kekayaan negara
dan pembiayaan anggaran;
6 Peningkatan pengawasan di bidang kepabean dan
cukai serta perbatasan
Dalam rangka menjalankan arah kebijakan tersebut, Kementerian Keuangan memiliki 11
program kerja sebagai berikut :
1. Dukungan manajemen dan pelaksanaan tugas teknis lainnyaKementerian Keuangan
2. Pengelolaan anggaran negara
3. Peningkatan dan pengamanan penerimaan pajak
4. Pengawasan, pelayanan dan penerimaan di bidang kepabean
5. Pengelolaan perbendaharaan negara
6. Pengelolaan kekayaan negara, penyelesaian pengurusan piutang negara dan pelayanan
lelang
7. Peningkatan kualitas hubungan keuangan pusat dan daerah
8. Pengelolaan pembiayaan dan risiko
9. Pengawasan dan peningkatan akuntabilitas aparatur kementerian
10. Perumusan kebijakan fiskal dan sektor keuangan
11. Pendidikan dan pelatihan aparatur di bidang keuangan negara
3.2. Tujuan Dan Sasaran Renja BAPENDA
3.2.1 TUJUAN
Tujuan merupakan sesuatu yang akan dicapai atau dihasilkan dalam kurun waktu
tertentu, yang mengacu kepada pernyataan visi dan misi, tidak harus dinyatakan dalam
bentuk kuantitatif tetapi menunjukkan kondisi yang ingin dicapai serta berdasarkan pada
isue dan analisis strategis. Untuk mencapai visi dan misi, Badan Pendapatan Daerah
menetapkan tujuan pembangunan yang merupakan penjabaran dari tujuan RPJMD
Kabupaten Kaimana Tahun 2016-2021, yaitu pada misi ke 4 “ Mewujudkan tata kelola dan
penyelenggaraan pemerintahan yang baik, dinamis dan berpihak pada rakyat.Dengan
Tujuan Terwujudnya Peningkatan Pendapatan Asli Daerah. Untuk mencapaitujuan
tersebut, maka ditetapkan Visi BAPENDA Kabupaten Kaimana yaitu “ Profesional dibidang
Pendapatan Daerah, Prima dan terpercaya dalam pelayanan menuju Kaimana yang
Mandiri”sedangkanMisi BAPENDA adalah :
1. Menjadikan PAD sebagai sumber utama pendapatan daerah;
2. Meningkatkan sistem pengelolaan PAD berbasis IT;
3. Peningkatan profesionalisme dan kemampuan petugas pemungut ;
4. Meningkatkan kualitas dan kuantitas pelayanan melalui perbaikan sarana prasarana.
5. Meningkatkan kesadaran masyarakat membayar Pajak /Retribusi Daerah.
Untuk mencapai misi tersebut dirumuskan nilai-nilai organisasi,yang merupakan
akronim dari kata PENDAPATAN sebagai berikut :
Pelayanan Prima;
Etos Kerja;
Niat;
Disiplin;
Amanah;
Profesionalisme;
Akuntabilitas;
Transparan;
Aktif;
Normatif;
nilai-nilai organisasi ini diharapkan seluruh pegawai Badan Pendapatan Daerah Kabupaten
Kaimana dapat berorientasi pada Pelayanan Primadengan mengutamakan kepuasan
pelayanan pada masyarakat, memiliki Etos Kerjayang tinggi, Niatuntuk bekerja yang baik,
tulus dan jujur, DISIPLIN dalam bekerja, Amanah(dapat dipercaya), memiliki sifat
Profesionalisme(mengutamakan kepentingan tugas diatas epentingan pribadi dan
golongan sehingga mampu bersikap profesional), Akuntabilitas(dapat dipertanggung
jawabkan tugas dan kinerjanya), Transparandalam melaksanakan pekerjaan sehari-hari,
Aktif dalam mensosialisasikan pendapatan daerah ke masyarakat serta Normatif
(memegang teguh norma-norma etikadan organisasi dalam melakukan pekerjaan).
3.2.2 SASARAN
Sasaran merupakan hasil yang akan dicapai secara nyata oleh BAPENDA dalam
rumusan yang lebih spesifik, terukur dalam kurun waktu yang lebih pendek dari tujuan.
Mengacu pada RPJMD Kabupaten Kaimana, Badan Pendapatan Daerah periode 2016-
2021 menetapkan 6 (enam) sasaran pembangunan yaitu:
1) Menggali sumber-sumber potensi pendapatan Asli Daerah melalui pendekatan teknis
dan pendekatan yuridis.
2) Pendataan, pendaftaran, penetapan, penagihan maupun pembukuan Pajak, Retribusi
Daerah dan Lain-lain PAD yang sah terlaksana sesuai dengan sistem dan prosedur
berbasis informasi teknologi (IT).
3) Peningkatan kualitas Sumber Daya Manusia yang memiliki spesialisasi di bidang pajak
dan Retribusi daerah.
4) Diversifikasi sarana dan prasarana pajak dan retribusi Daerah.
5) Melaksanakan pembinaan yang intensif terhadap wajib pajak.
6) Penguatan Kerjasama dengan para stakeholder, seperti pemerintah daerah lainnya,
pemerintah pusat dan propinsi, instansi terkait lainnya, pihak perbankan, KPP
Pratama, PLN,BUMD, PPAT/Notaris, pengusaha, asosiasi dan tokoh masyarakat,
sehingga terwujudnya komitmen bersama;
Tabel 3.2 Tujuan dan Sasaran Renja
No Tujuan Sasaran Indikator kinerja Target kinerja
1 Terwujudnya Peningkatan Pendapatan Asli Daerah
1) Menggali sumber-sumber potensi pendapatan Asli Daerah melalui pendekatan Teknis dan Yuridis.
Persentase peningkatan pajak daerah dan retribusi daerah
85%
2) Pendataan, pendaftaran, penetapan, penagihan maupun pembukuan Pajak dan Retribusi Daerah terlaksana sesuai dengan sistem dan prosedur berbasis informasi teknologi (IT)
3) Peningkatan kualitas Sumber Daya Manusia yang memiliki spesialisasi di bidang pajak dan Retribusi daerah.
4) diversifikasi sarana dan prasarana pajak dan retribusi Daerah
5) Melaksanakan pembinaan yang intensif terhadap wajib pajak.
6) Mewujudkan komitmen bersama
3.3 PROGRAM KEGIATAN
BAPENDA Kabupaten Kaimana mempunyai 5 (Lima) Sasaran, 5 (lima) Program, dan 28
(dua puluh delapan) kegiatan dengan total Anggaran sebesar Rp.3.859.134.500,-( tiga milyard
delapan ratus lima puluh sembilan juta seratus tiga puluh empat ribu lima ratus rupiah).Adapun
rincian kegiatan tahun 2018 dihubungkan dengan sumber dana dan pembiayaan untuk
menjalankan program dan kegiatan adalah sebagai berikut :
No Program/Kegiatan Anggaran
(Rp)
Sumber
Dana
1 2 3 4
1
Program Pelayanan Administrasi Perkantoran
1. Penyediaan jasa surat menyurat
2. Penyediaan jasa komunikasi, sumber daya air dan
listrik
3. Penyediaan jasa pemeliharaan dan perizinan
kendaraan dinas/ operasional
4. Penyediaan jasa administrasi keuangan
5. Penyediaan jasa kebersihan kantor
6. Penyediaan jasa perbaikan peralatan kerja
7. Penyediaan alat tulis kantor
8. Penyediaan barang cetakan dan penggandaan
9. Penyediaan komponen instalasi listrik/ penerangan
bangunan kantor
10. Penyediaan peralatan dan perlengkapan kantor
11. Penyediaan bahan bacaan dan peraturan
perundang-undangan
12. Penyediaan makanan dan minuman
13. Rapat-rapat kordinasi dan konsultasi dalam daerah
17.000.000,-
61.400.000,-
177.430.000,-
780.492.000,-
27.731.000,-
50.750.000,-
217.898.500,-
175.600.000,-
13.760.000,-
195.000.000,-
12.600.000,-
160.468.000,-
253.100.000,-
DAU
DAU
DAU
DAU
DAU
DAU
DAU
DAU
DAU
DAU
DAU
DAU
DAU
2
Program peningkatan sarana dan
prasarana aparatur
1. Pengadaan kendaraan dinas/operasional
2. Pemeliharaan rutin/berkala kendaraan dinas/
operasional
330.000.000,-
17.605.000,-
DAU
DAU
1 2 3 4
3
Program Peningkatan Disiplin Aparatur
1. Pengadaan pakaian Dinas beserta
perlengkapannya
129.350.000,-
DAU
4
Program Peningkatan Kapasitas
Sumber Daya Aparatur
1. Pengelolaan Arsip Digital (digital cabinet) Pajak dan
Retribusi Daerah
2. Magang petugas pendataan (SIG) PBB-P2
3. Magang Penilai (appraisal) PBB-P2
4. Bimtek /Kursus IT dan OC PBB-P2 dan SIMPATDA
5. Bimtek tryout dan ujian sertifikasi pengadaan
barang dan jasa pemerintah
130.750.000,-
45.500.000,-
45.500.000,-
45.500.000,-
20.250.000,-
DAU
DAU
DAU
DAU
DAU
5
Program peningkatan & Pengembangan
pengelolaan keuangan daerah
1. Penyerahan SPPT PBB-P2
2. Pelayanan Keliling pembayaran pajak dan retribusi
daerah
3. Panutan pembayaran Pajak Bumi dan Bangunan
4. Pengembangan sistem Pembayaran pajak dan
retribusi daerah online
5. Sosialisasi Pajak dan Retribusi Daerah
6. Pemeliharaan SIM PBB-P2
228.500.000,-
321.000.000,-
80.950.000,-
170.000.000,-
76.000.000,-
75.000.000,-
DAU
DAU
DAU
DAU
DAU
DAU
BAB IV
P E N U T U P
Rencana Kerja ini dapat tercapai bila dilaksanakan dengan penuh dedikasi dan kerja keras, oleh
sumber daya manusia di lingkungan BAPENDA Kabupaten Kaimana dan juga campur tangan pimpinan
puncak, sehingga hasilnya diharapkan mampu memberikan kontribusi positif bagi upaya peningkatan
Pendapatan Asli Daerah dan menciptakan good governance.“It ftag esu Itrarum esu “ Satu hati satu
tujuan bersama Membangun Kaimana dengan cara Membayar Pajak dan Retribusi Tepat Waktu,
inilah harapan kami.
Plt. KEPALA BADAN
LA BANIA, S. Sos NIP.19690619 199009 1 002
