PT CAPITAL FINANCIAL INDONESIA (d/h PT Baron Indonesia) DAN ENTITAS ?· Investasi pada entitas...

download PT CAPITAL FINANCIAL INDONESIA (d/h PT Baron Indonesia) DAN ENTITAS ?· Investasi pada entitas asosiasi…

of 63

  • date post

    25-Mar-2019
  • Category

    Documents

  • view

    213
  • download

    0

Embed Size (px)

Transcript of PT CAPITAL FINANCIAL INDONESIA (d/h PT Baron Indonesia) DAN ENTITAS ?· Investasi pada entitas...

PT CAPITAL FINANCIAL INDONESIA(d/h PT Baron Indonesia)

DAN ENTITAS ANAK

LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIANTANGGAL 31 DESEMBER 2015, 2014 DAN 2013

SERTA TAHUN YANG BERAKHIR PADATANGGAL-TANGGAL TERSEBUT

DAN LAPORAN AUDITOR INDEPENDEN

PT CAPITAL FINANCIAL INDONESIA(d/h PT Baron Indonesia)

DAN ENTITAS ANAKLAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN

TANGGAL 31 DESEMBER 2015, 2014 DAN 2013 SERTATAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL-TANGGAL TERSEBUT

DAN LAPORAN AUDITOR INDEPENDEN

Daftar Isi

Halaman

Surat Pernyataan Direksi

Laporan Auditor Independen

Laporan Posisi Keuangan Konsolidasian.... 1 - 2

Laporan Laba Rugi dan Penghasilan Komprehensif Lain Konsolidasian ........ 3 - 4

Laporan Perubahan Ekuitas Konsolidasian .. 5

Laporan Arus Kas Konsolidasian . 6

Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian 7 - 59

Catatan 2015 2014 2013 *)ASET

ASET LANCARKas dan setara kas 4,20,21,22 22.391.116.626 1.557.542.442 1.804.500.000Investasi jangka pendek 5,21,22

Pihak ketiga 421.432.518.603 79.964.150.000 -Pihak berelasi 20 10.000.000.000 - -

Piutang lain-lain - pihak ketiga 6,21,22 399.996.661 128.600.003.470 6.300.000.000Pajak pertambahan nilai dibayar dimuka 104.506.119 - -Biaya dibayar dimuka 376.966.422 - -

Jumlah Aset Lancar 454.705.104.431 210.121.695.912 8.104.500.000

ASET TIDAK LANCARUang muka pembelian aset tetap 7 31.804.100.000 20.000.000.000 -Investasi pada entitas asosiasi 8 327.171.587.959 - -Aset tetap - setelah dikurangi akumulasi

penyusutan sebesar Rp 231.366.012tahun 2015, Rp 41.140.900 tahun 2014dan Rp 18.982.500 tahun 2013 9 3.679.600.144 87.633.825 18.982.500

Aset takberwujud - neto 81.249.991 - -Aset pajak tangguhan 11 2.696.794.387 3.394.340 -Goodwill 1b 15.114.720.911 - -Uang jaminan 21,22 370.222.083 100.074.403 -

Jumlah Aset Tidak Lancar 380.918.275.475 20.191.102.568 18.982.500

JUMLAH ASET 835.623.379.906 230.312.798.480 8.123.482.500

*) Tidak dikonsolidasi

PT CAPITAL FINANCIAL INDONESIA(d/h PT Baron Indonesia)

DAN ENTITAS ANAKLAPORAN POSISI KEUANGAN KONSOLIDASIAN

Tanggal 31 Desember 2015, 2014 dan 2013(Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

Catatan terlampir merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari

laporan keuangan konsolidasian secara keseluruhan.

1

Catatan 2015 2014 2013 *)

LIABILITAS DAN EKUITAS

LIABILITAS JANGKA PENDEKUtang reasuransi 10,21,22 120.148.723 - -Utang usaha pihak ketiga 21,22 - 24.770.419 -Utang lain-lain pihak ketiga 21,22 521.724.560 10.717.005 -Utang pajak 11 1.288.777.358 928.712.341 305.157.929Beban akrual 21,22 20.000.000 133.900.000 -Liabilitas asuransi 12,21,22 213.968.325.694 119.693.342 -

Jumlah Liabilitas Jangka Pendek 215.918.976.335 1.217.793.107 305.157.929

LIABILITAS JANGKA PANJANGLiabilitas imbalan kerja 13 1.660.064.154 339.434.000 -Utang lain-lain pihak berelasi 20,21,22 - 23.950.000.000 -

Jumlah Liabilitas Jangka Panjang 1.660.064.154 24.289.434.000 -

JUMLAH LIABILITAS 217.579.040.489 25.507.227.107 305.157.929

EKUITASModal saham - nilai nominal Rp 100 per saham

tahun 2015 dan 2014, dan Rp 500.000per saham tahun 2013Modal dasar - 24.200.000.000 saham

tahun 2015, 8.000.000.000 tahun 2014 dan50.000 saham tahun 2013

Modal ditempatkan dan disetor penuh -6.050.000.000 saham tahun 2015,2.000.000.000 saham tahun 2014 dan12.500 saham tahun 2013 14 605.000.000.000 200.000.000.000 6.250.000.000

Tambahan modal disetor 1b 722.789.952 - -Komponen ekuitas lain 15 4.484.955.352 - -Saldo laba 7.805.664.616 4.782.816.124 1.568.324.571

Ekuitas yang dapat diatribusikan kepadapemilik entitas anak 618.013.409.920 204.782.816.124 7.818.324.571

Kepentingan non-pengendali 30.929.497 22.755.249 -

Jumlah Ekuitas 618.044.339.417 204.805.571.373 7.818.324.571

JUMLAH LIABILITAS DAN EKUITAS 835.623.379.906 230.312.798.480 8.123.482.500

*) Tidak dikonsolidasi

Catatan terlampir merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari

PT CAPITAL FINANCIAL INDONESIA

(Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

laporan keuangan konsolidasian secara keseluruhan.

LAPORAN POSISI KEUANGAN KONSOLIDASIAN (lanjutan)Tanggal 31 Desember 2015, 2014 dan 2013

(d/h PT Baron Indonesia)DAN ENTITAS ANAK

2

Catatan 2015 2014 2013 *)

PENDAPATAN USAHA 17Premi bersih 209.110.835.071 -Hasil investasi 8.242.894.029 - -Jasa manajer investasi 4.751.026.677Keuntungan perdagangan efek - neto 4.028.202.885 - -Lainnya 196.141.259 1.750.000.000 1.050.000.000

Jumlah Pendapatan 226.329.099.921 1.750.000.000 1.050.000.000

BEBAN USAHABeban umum dan administrasi 18 13.959.282.339 1.148.490.670 698.804.479Beban asuransi 19 213.970.932.981 - -Beban komisi 17.787.402 - -Beban pemasaran 220.317.416 - -

Jumlah Beban Usaha 228.168.320.138 1.148.490.670 698.804.479

PENGHASILAN (BEBAN) LAIN-LAINPenghasilan bunga 1.883.511.478 2.082.416.667 378.000.000Penghasilan lain-lain 29.377.690 870.384.451 -Beban bunga dan adminstrasi bank (472.377.315) (760.000) -Beban lain-lain (11.133.704) (3.500.167) -

Jumlah Penghasilan Lain-lain - Neto 1.429.378.149 2.948.540.951 378.000.000

LABA (RUGI) SEBELUM PAJAK PENGHASILAN (409.842.068) 3.550.050.281 729.195.521

MANFAAT (BEBAN) PAJAK PENGHASILAN 11Pajak tangguhan 3.660.955.465 - -Pajak kini (228.026.500) (335.303.479) (91.149.440)

Jumlah Manfaat (Beban) Pajak Penghasilan - Neto 3.432.928.965 (335.303.479) (91.149.440)

LABA NETO TAHUN BERJALAN 3.023.086.897 3.214.746.802 638.046.081

*) Tidak dikonsolidasi

Catatan terlampir merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari

laporan keuangan konsolidasian secara keseluruhan.

LAPORAN LABA RUGI DAN PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN KONSOLIDASIANDAN ENTITAS ANAK

(d/h PT Baron Indonesia)PT CAPITAL FINANCIAL INDONESIA

(Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal-Tanggal 31 Desember 2015, 2014 dan 2013

3

Catatan 2015 2014 2013 *)

PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAINPos yang tidak akan direklasifikasike laba rugi pada periode berikutnya:Kerugian aktuarial 13 (288.836.897) - -Manfaat pajak penghasilan terkait 11 72.214.055 - -

Beban komprehensif lain - setelah pajak (216.622.842) - -

Pos yang akan direklasifikasike laba rugi pada periode berikutnya:Aset keuangan tersedia untuk dijual 5 6.268.957.518 - -Beban pajak penghasilan terkait 11 (1.567.379.324) - -

Penghasilan komprehensif lain - setelah pajak 4.701.578.194 - -

Jumlah Penghasilan Komprehensif Lain 4.484.955.352 - -

JUMLAH LABA RUGI KOMPREHENSIF

TAHUN BERJALAN 7.508.042.249 3.214.746.802 638.046.081

Laba neto yang dapat diatribusikan kepada:Pemilik entitas induk 3.022.848.492 3.214.491.553 638.046.081Kepentingan nonpengendali 238.405 255.249 -

Jumlah 3.023.086.897 3.214.746.802 638.046.081

Jumlah laba rugi komprehensif yang dapatdiatribusikan kepada:Pemilik entitas induk 7.507.255.869 3.214.491.553 638.046.081Kepentingan nonpengendali 786.380 255.249 -

Jumlah 7.508.042.249 3.214.746.802 638.046.081

LABA NETO PER SAHAM YANG DAPATDIATRIBUSIKAN KEPADA PEMEGANG SAHAMBIASA ENTITAS INDUKDasar 16 1,40 9,21 10,21

*) Tidak dikonsolidasi

DAN ENTITAS ANAKLAPORAN LABA RUGI DAN PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN KONSOLIDASIAN (lanjutan)

Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal-Tanggal 31 Desember 2015, 2014 dan 2013(Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

laporan keuangan konsolidasian secara keseluruhan.

Catatan terlampir merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari

(d/h PT Baron Indonesia)

4

PT CAPITAL FINANCIAL INDONESIA

2.994.320.747

Keuntunganyang belum

direalisasi atasSelisih transaksi efek dalam

kombinasi kelompokbisnis entitas Kerugian tersedia Kepentingan

Catatan Modal saham sepengendali Aktuarial untuk dijual Saldo laba non-pengendali Jumlah ekuitasSaldo per 1 Januari 2013

Setoran modal 14 6.250.000.000 - - - 930.278.490 - 7.180.278.490

Jumlah laba komprehensif tahun berjalan - - - - 638.046.081 - 638.046.081

Saldo per 31 Desember 2013 6.250.000.000 - - - 1.568.324.571 - 7.818.324.571

Penambahan modal disetor 14 193.750.000.000 - - - - - 193.750.000.000

Kepentingan non pengendali atas aset bersih -entitas anak yang diakuisisi - - - - - 22.500.000 22.500.000

Jumlah laba komprehensif tahun berjalan - - - - 3.214.491.553 255.249 3.214.746.802

Saldo per 31 Desember 2014 200.000.000.000 - - - 4.782.816.124 22.755.249 204.805.571.373

Penambahan modal disetor 14 405.000.000.000 - - - - - 405.000.000.000

Kerugian aktuarial - - (216.622.842) - - (11.803) (216.634.645)

Selisih transaksi kombinasi bisnisentitas sepengendali 1b - 722.789.952 - - - - 722.789.952

Kepentingan non pengendali atas aset bersihentitas anak yang diakuisisi - - - - - 7.387.868 7.387.868

Kerugian yang belum direalisasi atasinvestasi efek saham tersedia untuk dijual - - - 4.701.578.194 - 559.778 4.702.137.972

Jumlah laba komprehensif tahun berjalan - - - - 3.022.848.492 238.405 3.023.086.897

Saldo per 31 Desember 2015 605.000.000.000 722.789.952 (216.622.842) 4.701.578.194 7.805.664.616 30.929.497 618.044.339.417

Catatan terlampir merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari

laporan keuangan konsolidasian secara keseluruhan.

PT CAPITAL FINANCIAL INDONESIA

(d/h PT Baron Indonesia)

DAN ENTITAS ANAK

LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS KONSOLIDASIAN

Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal-Tanggal 31 Dese