Proposal Kebun PPKS Net

Proposal Pembangunan Kebun Komersil Pembibitan Kelapa Sawit Pusat Penelitian Kelapa Sawit

I. PENDAHULUAN

1.1 Latar Belakang

Industri kelapa sawit telah menjadi pilar ekonomi Indonesia. Pertama, minyak sawit merupakan

sumber devisa negara. Nilai ekspor minyak sawit Indonesia pada tahun 2010 tercatat mencapai

13,68 milyar U$ dolar (dirjenbun,2011), nilai tersebut belum lagi ditambah dengan pemasukan

yang bersumber dari bea keluar dari minyak sawit dan turunannya yang diperkirakan diatas

Rp.7 trilyun. Kedua, kelapa sawit merupakan bahan utama minyak goreng yang dikonsumsi

masyarakat. Minyak sawit memegang peranan penting dalam mempengaruhi inflasi. Ketiga,

kelapa sawit sebagai penyedia lapangan pekerjaan bagi 3,5 juta orang kepala keluarga di

Indonesia. Ini berarti industri kelapa sawit telah memberikan kehidupan bagi 11 juta – 15 juta

jiwa. Keempat, industri kelapa sawit sebagai penggerak bagi pengembangan wilayah. Industri

kelapa sawit membuka akses daerah-daerah terpencil dan membuka sentra-sentra ekonomi

bagi masyarakat, dan memberi kesempatan masyarakat untuk meningkatkan taraf hidupnya

melalui dampak multiplier effect dari keberadaan industri kelapa sawit.

Peluang usaha industri kelapa sawit di Indonesia memiliki prospek yan cerah yang dipacu oleh

terus meningkatnya permintaan minyak kelapa sawit dunia. Naiknya permintaan minyak sawit

dunia, dikarenakan naiknya permintaan minyak nabati dunia, dimana minyak nabati lain seperti

minyak kedelai, rapeseed oil dan sun oil tidak mampu mengimbangi permintaan karena

produktivitasnya lebih rendah dibandingkan minyak kelapa sawit, dengan demikian minyak

kelapa sawit akan menjadi pemain utama dalam industri minyak hayati dunia. Hal tersebut

merupakan kesempatan Indonesia menjadi produsen utama yang berpengaruh terhadap

kondisi pasar minyak hayati dunia.

Indonesia saat ini telah menjadi negara produsen terbesar minyak kelapa sawit dan minyak

nabati dunia sebesar 22%, dengan produksi CPO mencapai 22 juta ton pada tahun 2010. Untuk

minyak kelapa sawit sendiri merupakan minyak nabati terbesar dengan produksi mencapai 46,7

juta ton atau 27% dari minyak nabati dunia. Ekspor Indonesia sendiri mencapai 16,5 juta ton.

1


Namun industri kelapa sawit Indonesia masih mengalami berbagai masalah diantara

produktivitas lahan yang masih rendah, pengembangan industri hilir yang masih lemah,

pemanfaatan dan pengembangan teknologi yang belum optimal menyebabkan Indonesia

masih tertinggal dengan Malaysia. Untuk itu, penelitian dan pengembangan harus diperkuat

untuk memperkokoh posisi Indonesia sebagai pemain utama pada industri kelapa sawit dunia.

Salah satu lembaga penelitian yang khusus menangani kelapa sawit yaitu Pusat Penelitian

Kelapa Sawit (PPKS). PPKS telah memberian berbagai kemajuan industri dan perkebunan

kelapa sawit Indonesia melalui berbagai hasil penelitiannya. Berdasarkan kelembagaannya,

PPKS merupakan lembaga penelitian milik pemerintah yang nirlaba. Namun seiring dengan

berbagai perkembangan yang ada, termasuk status menuju ke Badan Usaha Milik Negara

(BUMN) menyebabkan PPKS harus menjadi lembaga yang mandiri untuk membiaya

kelangsungan hidupnya. Salah satu upaya dilakukan adalah rencana pembangunan kebun

komersil seluas 1.200 ha di 4 propinsi yaitu Riau, Jambi, Kalimantan Tengah, Kalimantan Selatan

dimana masing-masing Provinsi dibangun kebun kelapa sawit seluas 300 ha. Disamping itu akan

dibangun juga kebun pembibitan di 4 daerah yaitu Aceh Singkil 10 ha, Mandailing Natal 10 ha,

Jambi 20 ha dan Lampung 20 ha. Hal itu bertujuan menjadikan sumber pendapatan PPKS

kedepannya agar PPKS dapat terus membiaya kegiatan penelitiannya secara mandiri dan

berkesinambungan.

1.2 Dasar Pertimbangan

Berdasarkan Ketetapan Rapat Anggota Asosiasi Penelitian Perkebunan Indonesia (APPI) Nomor:

03/ RA-APPI/LB/2010 pada tanggal 5 Februari 2010, tentang Pembubaran Organisasi Asosiasi

Penelitian Perkebunan Indonesia (APPI), dan berdasarkan Akte Pendirian Perseroan Terbatas PT

Riset Perkebunan Nusantara, Notaris Hisbullah Abdul rasyid,SH, M.Kn., Nomor 01, tanggal 20

Nopember 2009, dan Surat Keputusan Menteri Hukum dan Hak Azasi Manusia Nomor AHU-

62279.AH.01.01 Tahun 2009, tertanggal 22 Desember 2009 telah terbentuk PT Riset

Perkebunan Nusantara yang merupakan transformasi dari Lembaga Riset Perkebunan Indonesia

(LRPI). PPKS sebagai salah satu lembaga riset dibawah kordinasi PT RPN ,juga harus 2


mentranformasi lembaganya. Tranformasi yang dimaksud adalah transformasi dari lembaga

penelitian nirlaba menjadi penelitian penelitian yang mandiri secara finansial dalam

melaksanakan mandatnya sebagai lembaga yang melakukan penelitian dan pengembangan di

bidang kelapa sawit untuk kemajuan industri kelapa sawit Indonesia.

PPKS selama ini merupakan lembaga penelitian yang telah mandiri dengan melakukan berbagai

kegiatan bisnis sebagai penopang keberlangsung kegiatan penelitian di PPKS. Berbagai kegiatan

bisnis tersebut diantaranya adalah produksi dan pemasaran benih dan bibit unggul kelapa

sawit, pelayanan jasa, konsultasi dan training, jasa laboratorium, kebun percobaan dan

komersil, dan pengembangan produk-produk penelitian menjadi produk komersil seperti

Feromonas, Marfu Trikogan, Metari, Virosol, kompos dan berbagai produk lainnya dengan

pemasaran benih sebagai sumber pendapatan utama dari PPKS. Namun seiring dengan semakin

rendahnya permintaan akibat terbatasnya pengembangan lahan dan ketat persaingan usaha

dengan semakin banyaknya produsen benih kelapa sawit menjadikan sumber pendapatan PPKS

dari penjualan benih menunjukan trend menurun. (gambar 1 dan 2)

Gambar 1. Proyeksi Pemintaan dan Produksi Benih Kelapa Sawit

3


Gambar 2 Data Penyaluran Benih Kelapa Sawit PPKS

Tabel 1. Produsen Benih Kelapa Sawit Tahun 2010

No Produsen Kapasitas Produksi Keterangan

1 PPKS 50.000.000

2 PT. Socfindo Indonesia 40.000.000

3 PT. London Sumatera 25.000.000

4. PT. Dami Mas Sejahtera 30.000.000

5 PT. Tunggal Yunus 20.000.000

6 PT. Bina Sawit Makmur 30.000.000

7. PT. Tania Selatan 3.000.0000

8 PT. Bakti Tani Nusantara 18.000.000

9 PT. Bakrie Sumatera Plantation Baru dibuka

10 PT. Sasaran Eksan Mekarsari Baru dibuka

11 PT. Aneka Persada Baru dibuka

12 PT. Sarana Inti Pratama Baru dibuka

Total 153.000.000

4


Agar PPKS tetap mampu membiayai kegiatannya secara mandiri dan berkelanjutan, maka PPKS

mencari sumber pendapatan alternatif yaitu melalui melakukan investasi pembangunan kebun

masing-masing seluas 300 ha di 4 Propinsi yaitu Riau, Jambi, Kalimantan Tengah, dan

Kalimantan Selatan serta pembangunan pembibitan di 4 daerah yaitu Mandailing natal 10 ha,

Aceh Singkil 0 ha, Jambi 20 ha dan Lampung 20 ha . Dengan investasi tersebut diharapkan

terdapat sumber pendapatan baru bagi PPKS untuk menggantikan sumber pendapatan

penjualan benih kelapa sawit yang diproyeksikan semakin menurun, sehingga berbagai kegiatan

penelitian mengenai kelapa sawit di PPKS dapat berjalan secara berkesinambungan.

1.3. Ruang Lingkup

Ruang lingkup yang dilakukan dalam proposal ini adalah pembangunan kebun kelapa sawit

komersil masing-masing seluas 300 ha di 4 (empat) Provinsi yaitu Riau, Jambi, Kalimantan

Tengah, dan Kalimantan Selatan serta pembangunan kebun bibitan kelapa sawit seluas 60 ha

yaitu di Mandailing Natal (Sumatera Utara) seluas 10 ha, Aceh Singkil (NAD) seluas 10 ha, Jambi

20 ha, dan lampung 20 ha.

1.4. Tujuan

Tujuan proposal ini adalah menganalisis kelayakan usaha pembangunan perkebunan kelapa

sawit komersil masing-masing seluas 300 ha di 4 (empat) Provinsi yaitu Riau, Jambi, Kalimantan

Tengah, dan Kalimantan Selatan serta pembangunan kebun bibitan kelapa sawit seluas 60 ha

yaitu di Mandailing Natal (Sumatera Utara) seluas 10 ha, Aceh Singkil (NAD) seluas 10 ha, Jambi

20 ha, dan lampung 20 ha yang nanti akan menjadi sumber pendapatan PPKS dalam melakukan

kegiatan penelitiannya

1.5. Luaran

Luaran dari kajian ini berbentuk proposal kelayakan usaha Pembangunan Perkebunan Kelapa

Sawit masing- masing 300 ha di 4 Provinsi yaitu Riau, Jambi, Kalimantan Tengah dan Kalimantan

Selatan serta pembangunan kebun bibitan kelapa sawit seluas 60 ha yaitu di Mandailing Natal

5


(Sumatera Utara) seluas 10 ha, Aceh Singkil (NAD) seluas 10 ha, Jambi 20 ha, dan lampung 20

ha.

1.6. Manfaat

1. Sebagai dasar pertimbangan manajemen dalam pengambilan keputusan dalam

pelaksanan pembangunan kebun komersil PPKS masing-masing seluas 300 ha di 4 (empat)

Provinsi yaitu Riau, Jambi, Kalimantan Tengah, dan Kalimantan Selatan serta

pembangunan kebun bibitan kelapa sawit seluas 60 ha yaitu di Mandailing Natal

(Sumatera Utara) seluas 10 ha, Aceh Singkil (NAD) seluas 10 ha, Jambi 20 ha, dan lampung

20 ha.

2. Sebagai acuan dalam merencanakan anggaran biaya pembangunan kebun yang akan

dilaksanakan

6


II. PROFIL PUSAT PENELITIAN KELAPA SAWIT

I.1 Sejarah PPKS

Cikal bakal Pusat Penelitian Kelapa Sawit (PPKS) didirikann pada tanggal 26 September 1916

oleh Algemeneene Profefsstation de AVROS (APA). Kemudian lembaga ini dikenal dengan nama

AVROS (Algemeneene Vereniging van Rubber Planters ter Oostkust van Sumatera). Pada tahun

1952 AVROS diambil alih dan diubah menjadi Gabungan Pengusaha Perkebunan Sumatera

(GAPPERSU). APA diganti dengan Balai Penelitian GAPPERSU yang dikenal dengan nama RISPA

(Research Institute of The Sumatera Planters Association). Berdasarakan surat keputusan

Menteri Pertanian No.247/UM/57 tanggal 11 Desember 1957 ditetapkan bahwa RISPA

ditempatkan dibawah Kementerian Pertanian RI yang pengelolaannya dilaksanakan oleh Badan

Koordinasi Perkumpulan dan Organisasi Perkebunan.

Pada Tahun 1968 RISPA berubah menjadi Balai Penelitian Perkebunan Medan (BPPM) dengan

pembinaan dan pembiayaannya diserahkan kepada DIreksi PN Perkebunan I s/d IX sesuai

dengan surat keputusan Menteri Pertanian RI NO353/Kpts/OP/12/1968 tanggal 20 Desember

1968. Pada tahun 1971 pembinaan diserahkan kepada Dewan Pembina Balai Penelitian

Perkebunan dan mendapat dana Cess sesuai dengan keputusan Menteri Pertanian RI

No.503/Kpts/OP/12/1971 tanggal 5 Desember 1971.

Pada November 1987, Balai Penelitian Perkebunan Medan (BPPM) diubah dengan nama Pusat

Penelitian Perkebunan Medan (Puslitbun Medan) dan bergabung dibawah koordinasi Asosiasi

Penelitian dan Pengembangan Perkebunan Indonesia (AP3I). Kemudian sesuai surat keputusan

Desan Pimpinan Harian AP3I tanggal 24 Desember 1992 , maka pada Februari 1993 dibentuk

Pusat Penelitian Kelapa Sawit (PPKS) berkedudukan di Medan. PPKS merupakan gabungan dari

Pusat Penelitian Perkebunan (Puslitbun) Medan, Puslitbun Marihat, dan Puslitbun Bandar

Kuala. Penggabungan ketiga Puslitbun tersebut dilakukan dalam upaya peningkatan efisiensi

pengelolaan organisasi. Pada tahun 1993 tersebut, AP3I berubah menjadi Asosiasi Penelitian

7


Perkebunan Indonesia (APPI).

Berdasarkan Ketetapan Rapat Anggota Asosiasi Penelitian Perkebunan Indonesia (APPI) Nomor:

03/ RA-APPI/LB/2010 pada tanggal 5 Februari 2010, tentang Pembubaran Organisasi Asosiasi

Penelitian Perkebunan Indonesia (APPI), dan berdasarkan Akte Pendirian Perseroan Terbatas

PT Riset Perkebunan Nusantara tanggal 20 Nopember 2009, dan Surat Keputusan Menteri

Hukum dan Hak Azasi Manusia Nomor AHU-62279.AH.01.01 Tahun 2009, tertanggal 22

Desember 2009 telah terbentuk PT Riset Perkebunan Nusantara yang merupakan transformasi

dari Lembaga Riset Perkebunan Indonesia (LRPI) dan PPKS sebagai salah satu lembaga riset

dibawah kordinasi PT RPN.

2.1 Visi dan Misi

2.2.1 Visi PPKS

Visi PPKS adalah menjadi lembaga penelitian bertaraf internasional yang mampu menjadi

acuan (center of excellent) bagi perkelapasawitan nasional, yang dalam kegiatannya mampu

mandiri secara finansial dan memiliki sumber daya insani yang berkualitas dan sejahtera.

2.2.2 Misi PPKS

1. Mengembangkan teknologi unggul perkelapasawitan melalui penelitian yang efektif dan

efisien dan melakukan kegiatan pelayanan tepat sasaran.

2. Menunjang pengembangan perkelapasawitan nasional melalui penyediaan produk dan jasa

pelayanan, dan konsep/pemikiran penanganan masalah kelapa sawit.

3. Mendorong pengembangan SDM, lapangan kerja dan pelestarian lingkungan.

4. Menggali potensi usaha sendiri dalam kerangka institusi nirlaba yang berbadan hukum, yang

tidak mengutamakan keuntungan untuk mandiri dan sejahtera secara berkesinambungan

8


1.2. Organisasi

PPKS dipimpin oleh seorang direktur yang dibantu oleh Kepala Bidang Penelitian, Kepala Biro

Umum/SDM, Kepala Bidang Usaha dan Kepala Satuan Usaha Strategis (SUS). Kepala Bidang

Penelitian membawahi enam kelompok peneliti yang masing masing diketuai oleh seorang

ketua kelompok peneliti, kepala urusan penelitian, dan kepala urusan kerjasama dukungan

penelitian.

Kepala biro Umum/SDM membawahi empat urusan yaitu urusan SDM dan hukum, urusan

akuntansi dan keuangan, urusan rumah tanggan, dan urusan pengadaan dan inventarisasi.

Kepala bidang usaha membawahi unit usaha Marihat, unit usaha Medan, urusan

pengembangan usaha dan promosi, urusan pelayanan jasa dan konsultasi, serta urusan

laboratorium dan pelayanan. Sedangkan kepala SUS membawahi semua bagian yang

memproduksi, memproses,mengawasi dan memasarkan kecambah kelapa sawit. Disamping itu,

Direktur dibantu oleh Kepala urusan Satuan Pengawasan Intern (SPI) yang dalam tugasnya

bertanggung jawab langsung kepada Direktur.

Organisasi tersebut mengkoordinasi karyawan PPKS sebanyak 578 orang terdiri dari 97

golongan III A – IVD dan 481 orang golongan IA – IID yang tersebar di seluruh unit kerja PPKS di

lima Provinsi yaitu Sumut, Riau, Aceh, Sumatera Selatan dan Kalimantan Barat. Disamping itu

PPKS memiliki jumlah karyawan dengan status Pekerja Kontrak Waktu Tertentu (PKWT) dan

Karyawan Harian Lepas (KHL) sebanyak 1.170 orang .

2.4 Penelitian

Penelitian PPKS ditujukan pada peningkatan produktivitas, kualitas dan keseragaman produk,

serta memiliki atribut lingkungan yang sesuai dengan tuntutan konsumen internasional. Oleh

karena itu penelitian PPKS diarahkan kepada perbaikan mutu bahan tanaman, perbaikan teknik

budidaya dan Best Management Practices (BMP), pengembangan teknik perlindungan tanaman

yang bersahabat lingkungan, pengembangan produk baru yang dapat mendukung

pengembangan industri hilir, pengelolaan dan pemanfaatan limbah kelapa sawit dan aspek

sosial ekonomi pengembangan perkebunan rakyat. 9


PPKS memiliki 6 kelompok Penelitian dan didukung oelh 62 staf peneliti yang terdiri dari peneliti

Utama 5 orang, peneliti Madya 15 orang, Peneliti Muda 7 orang, peneliti Pertama 20 orang, dan

calon peneliti 15 orang.

Tabel 1. Personalia Peneliti PPKS menurut Jenjang Fugnsional Tahun 2010

No

Kelompok Peneliti

PenelitiTotal

Calon Pertama Muda Madya Utama1 Pemuliaan dan

Bioteknologi3 6 2 1 1 13

2 Imu Tanah dan Agronomi

3 5 4 7 2 21

3 Proteksi Tanaman

3 3 - 1 1 8

4 Rekayasa Teknologi dan Pengelolan Lingkungan

2 3 1 - 1 7

5 Pengolahan Hasil dan Mutu

3 - - 3 - 6

6 Sosio Teknoekonomi

1 3 - 3 - 7

Jumlah 15 20 7 15 5 62

2.5 Bidang Usaha

Kegiatan usaha yang dilakukan oleh PPKS untuk membiayai kegiatan penelitian dan operasional

meliputi usaha produksi dan pemasaran benih dan bibit unggul kelapa sawit, pelayanan jasa

training dan konsultasi, laboratorium pelayanan, kebun percobaan PPKS, dan pengembangan

komersialisasi produk-produk hasil penelitian.

2.5.1 Usaha Bahan Tanaman

Usaha bahan tanaman unggul kelapa sawit merupakan usaha strategis dari PPKS. Hal ini

disebabkan bahan tanaman merupakan sumber pendapatan terbesar PPKS yaitu > 80% dari

total pendapatan PPKS dalam membiayai kegiatan penelitian dan operasionalnya. Namun

10


seiring dengan terbatasnya lahan pengembangan kelapa sawit dan semakin banyaknya

perusahaan sumber benih unggul (tabel 1) kelapa sawit maka usaha bahan tanaman tersebut

diproyeksikan mengalami trend yang menurun. Hal tersebut tergambar dari penyaluran benih

PPKS yang menunjukan tren menurun dalam 2 tahun tahun terakhir (gambar 2) dari 54 juta

pada tahun 2008, menjadi 42 juta dan 30 juta pada tahun 2009 dan tahun 2010. Hal ini

menjadi kekhawatiran terhadap kemandirian PPKS dalam membiayai penelitian dan

operasionalnya. Diharapkan ke depan PPKS memiliki porsi pendapatan dari sumber lain non

kecambah yang lebih besar.

2.5.2 Pelayanan Jasa Training dan Konsultasi

Sumber pendapatan PPKS lainya adalah pelayanan jasa, training dan konsultasi. Adapun

kegiatan tersebut meliputi :

1. Rekomendasi Pemupukan

Rekomendasi pemupukan tanaman kelapa sawit diberikan kepada perusahan

perkebunan negara, perusahaan swasta, perkebunan rakyat ataupun perorangan baik

terhadap tanaman kelapa sawit menghasilkan (TM), mauppun terhadap tanaman kelapa

sawit belum menghasilkan (TBM). Penyusunan rekomendasi dilakukan oleh tim

ahli/tenaga peneliti dengan berbagai latarbelakang ilmu yaitu ilmu tanah, agronomi,

proteksi tanaman, dan sosial ekonomi. Rekomendasi pemupukan dilakukan berdasarkan

informasi analisa tanah dan daun, pengamatan tanaman di lapangan dan didukung

berbagai data seperti curah hujan, realisasi pemupukan sebelumnya, produktivitas yang

dihasilkan yang akan ditentukan jenis, dosis, cara dan waktu pemupukan.

2. Bantuan Teknis

Bantuan teknis yang diberikan PPKS antaralain evaluasi pemupukan dan produktivitas

tanaman kelapa sawit, ecaluasi kebun yang berkaitan dengan akuisisi kebun

(kondisi/keragaan tanaman, bahan tanaman), luas areal, perkiraan nilai investasi,

evaluasi pengendalian hama dan penyakit, supervisi pembibitan, evaluasi instalasi

11


Pengelolaan Air Limbah (IPAL), dan evaluasi produksi dan pembangunan Pabrik Kelapa

Sawit (PKS).

3. Survei Studi Kesesuaian dan Kelayakan

Kegiatan survey yang dilakukan terdiri dari survey kesesuaian dan kelayakan

pembangunan kebun kelapa sawit. Dalam survey kesesuaian akan diperoleh tingkat

kesesuaian lahan untuk tanaman kelapa sawit. Kondisi tersebut akan dilanjutkan dengan

studi kelayakan yang bertujuan untuk menilai tingkat kelayakan pembangunan

perkebunan kelapa sawit.

4. Jasa Training

PPKS sebagai lembaga ilmiah dan pusat keunggulan memiliki program pendidikan dan

pelatihan yang mampu menyajikan ilmu dan tekhnologi perkelapasawitan dengan

sangat baik, serta dapat membentuk dan menumbuhkan minat/sikap belajar mandiri

sebagai salah satu kunci pengembangan SDM yang berkelanjutan.

2.5.3 Laboratorium Pelayanan Jasa

PPKS memiliki beberapa laboratorium yang digunakan untuk menganalisa produk-produk

industri minyak sawit. Laboratorium tersebut dilengkapi dengan peralatan canggih seperti AAS,

HPLC, UV, Spektrophotometer, dan lain-lain. Laboratorium pelayanan jasa ang dilakukan

meliputi analisa daun, tanah, air dan limbah, pupuk, dan analisa mutu minyak.

2.5.4 Pengembangan produk

Produk penelitian yang telah dimanfaatkan untuk dikomersialkan yaitu kompos tandan kelapa

sawit, feromonas, metari, virosol, marfu, sikordi, trikogan minyak goreng padat (frying

shortening) dan Baking shortening)

2.5.5 Kebun Percobaan

Kebun percobaan tersebar di beberapa wilayah di Indonesia yaitu Kebun Aek Pancur, Sugnai

Pancur, Pagar Merbau, Bukit Sentang, Simirik, Pargarutan, Pulau Maria, Teluk Dalam, Padang

Madarsyah,dan si Jambu-Jambu (Sumatera Utara), kebun Dalu-Dalu dan Kalianta (Riau), Kebun

12


Betung dan Dawas (Sumatera Selatan), dan kebun Parindu (Kalimantan Barat) dengan total

seluas 2.891 ha. Kebun tersebut secara komersil belum dikelola secara optimal karena kebun

tersebut masih digunakan sebagai kebun percobaan dalam kegiatan penelitian. Sehingga untuk

penambahan kebun sangat dibutuhkan sekali oleh PPKS untuk mendukung sumber dana yang

digunakan untuk kegiatan penelitian.

13


III. PEMBANGUNAN KEBUN KELAPA SAWIT PPKS

Perubahan status Pusat Penelitian Kelapa Sawit (PPKS) menjadi Perseroan Terbatas (PT)

menyebabkan PPKS harus lebih mengoptimalkan sumber daya yang dimiliki, agar lebih mandiri

dari segi finansial secara berkesinambungan, sehingga PPKS dapat terus dapat melakukan

mandatnya sebagai pelaku kegiatan penelitian dan pengembangan kelapa sawit bagi kemajuan

industri kelapa sawit Indonesia, tanpa adanya hambatan dana. Untuk itu, PPKS berencana

melakukan investasi pembangunan kebun 1.200 ha. Upaya pembangunan kebun tersebut

adalah antisipasi untuk mensubtitusi sumber pendapatan PPKS yang bersumber dari penjualan

benih kelapa sawit yang diproyeksi kedepan akan terus menurun.

Pembangunan kebun kelapa sawit seluas 1.200 ha direncanakan di 4 (empat) provinsi yaitu

Jambi, Lampung, Kalimantan Selatan dan Kalimantan Tengah dimana setiap provinsinya akan

dibangun kebun kelapa sawit seluas 300 ha. Keempat provinsi tersebut merupakan areal yang

potensial yang masih memungkinkan dilakukan pengembangannya oleh PPKS. Disamping itu,

karekteristik lahan yang berbeda-beda di empat provinsi dapat dijadikan objek penelitian bagi

model pengembangan lahan dengan penerapan Best Management Practices (BMPs).

Dalam propasal ini investasi kebun setiap provinsi disesuaikan dengan kondisi di masing-masing

areal dan besarnya harga input produksi di setiap provinsi. Item biaya investasi pembangunan

kebun PPKS adalah sebagai berikut:

(a). Investasi tanaman , meliputi pembukaan lahan (TBM 0) hingga pemeliharaan tanaman

belum menghasilkan selama tiga tahun (TBM 1 - TBM 3).

Dalam perhitungan proposal ini, nilai investasi tanaman disajikan secara agregat untuk

seluruh jenis tanah yang diperoleh dari penggabungan nilai investasi menurut jenis tanah

dengan faktor koreksi berupa persentase luas planted area menurut jenis vegetasi.

14


(b). I nvestasi sarana infrastruktur kebun , meliputi: pembangunan jalan, parit jalan dan

jembatan di dalam kebun, pembangunan bangunan pengawetan tanah (teras kontur dan

tapak kuda) dan parit drainase primer hingga parit drainase tersier.

(c). Investasi bangunan kebun , antara lain: bangunan kantor emplasment dan afdeling, gudang

pupuk emplasment dan afdeling dan perumahan karyawan.

(d). Investasi sarana penunjang kebun dan fasilitas pendukung lainnya, meliputi: pemasangan

instalasi listrik dan air untuk kantor dan perumahan serta pengadaan peralatan kantor

kebun.

(e). Investasi kendaraan dinas dan operasioal kebun, antara lain: kendaraan dinas roda empat,

kendaraan dinas roda dua.

(f). Biaya prastudi, sebesar Rp 125.000/ha planted area.

(g). Kontingensi, sebesar 5% dari total nilai investasi point (a). s.d. point (e).

(h). Pembelian lahan per ha sebesar Rp.15.000.000 (Lima belas Juta Rupiah

3.1 Biaya Investasi pembangunan Kebun Kelapa Sawit di Jambi

Dengan asumsi kondisi lahan yang akan diperoleh di Jambi darat berombak sebesar 30% dan

berombak bergelombang bergelombang sebesar 70% dan harga input produksi mengikuti

harga-harga yang berlaku di Jambi pada tahun 2011, maka total nilai investasi pembangunan

kebun inti (agregat) sejak pembukaan lahan hingga panen perdana adalah sebesar Rp 57,78

juta/ha planted area (Tabel 2) dengan demikian total investasi untuk 300 ha planted area

adalah sebesar Rp 17,33 milyar (Tabel 3).

15


Tabel 2 Biaya investasi pembangunan kebun PPKS per 1 ha planted area di Jambi

No. Investasi

Biaya/ha planted area (Rp.000,-)

Tahun 0 Tahun 1 Tahun 2 Tahun 3 Total

1. Tanaman (Bahan, alat dan TK KHL) 8,889 6,206 7,326 8,164 30,585

2. Sarana infrastruktur kebun 760 760 912 608 3,041

3. Bangunan kebun 1,026 1,026 684 684 3,420

4. Sarana air+listrik & pendukung lainnya 306 306 204 204 1,020

5. Kendaraan dinas dan operasional 1,280 - - 683 1,280

6. Prastudi 125 - - - 125

7. Kontingensi (5%) 1,122 415 490 483 2,510

8. Pembelian lahan 15,000 - - - 15,000

Biaya investasi per ha planted area 28,625 8,713 9,583 10,861 57,781

Tabel 3 Biaya investasi pembangunan kebun PPKS seluas 300 ha planted area di Jambi

No. Total Investasi

Biaya (Rp.000.000,-)



2. Sarana infrastruktur kebun 228 228 274 182 912

3. Bangunan kebun 308 308 205 205 1,026

4. Sarana air+listrik & pendukung lainnya 92 92 61 61 306

5. Kendaraan dinas dan operasional 384 - - 205 589

6. Prastudi 38 - - - 38

7. Kontingensi (5%) 337 124 147 162 771

8. Pembelian lahan 4,500 - - - 4,500

Total biaya investasi 8,587 2,614 2,875 3,258 17,334

16


3.1.1 Rekapitulasi biaya investasi tanaman kebun PPKS di Jambi

Total nilai investasi tanaman (agregat lahan) sejak pembukaan lahan hingga panen perdana

kebun PPKS seluas 300 ha di Jambi sebesar Rp 9,18 milyar atau Rp 30,59 juta/ha planted area.

Rekapitulasi nilai investasi menurut tahun pembangunan untuk masing-masing lahan disajikan

pada Tabel 4.

Tabel 4 Biaya investasi Tanaman pembangunan kebun PPKS di Jambi per 1 ha planted area

Item Tenaga Kerja Bahan dan Alat Jumlah

Land clearing (TBM-0) 3,132,188 5,756,887 8,889,074

TBM-1 2,973,169 3,232,581 6,205,750

TBM-2 4,052,569 3,273,448 7,326,017

TBM-3 4,259,432 3,904,875 8,164,307

Jumlah 14,417,357 16,167,790 30,585,147

3.1.2 Rekapitulasi biaya investasi sarana infrastruktur kebun PPKS di Jambi

Total nilai investasi pembangunan sarana infrastruktur kebun (agregat lahan) yang meliputi

pembangunan jalan, parit, konservasi tanah, jalan dan jembatan di dalam kebun adalah sebesar

Rp 3,04 juta/ha planted area atau 912 juta untuk lahan seluas 300 ha dengan perincian seperti

disajikan pada Tabel 5.

3.1.3 Rekapitulasi biaya investasi bangunan kebun PPKS di Jambi

Total nilai investasi bangunan kebun (agregat lahan) adalah sebesar Rp 1,03 milyar atau Rp 3,4

juta/ha planted area dengan perincian seperti disajikan pada Tabel 6.

3.1.4 Rekapitulasi Biaya Investasi Sarana Air, Listrik dan Pendukung Lainnya

Total nilai investasi sarana air+listrik dan pendukung lainnya (agregat lahan) untuk kebun PPKS

di Jambi adalah sebesar Rp 302 juta atau Rp 1,02 juta/ha planted area dengan perincian

seperti disajikan pada Tabel 7.

17


3.1.5 Rekapitulasi Biaya Kendaraan Dinas dan Operasional Kebun

Total nilai investasi kendaraan dinas dan operasional (agregat lahan) adalah sebesar Rp 589 juta

atau Rp 1,96 juta/ha planted area dengan perincian seperti disajikan pada Tabel 8

Tabel 5 Rekapitulasi Biaya Sarana Infrastruktur Kebun PPKS di Jambi per ha Planted Area

No. U r a i a n Unit Harga/unit Biaya (Rp 000) (Rp 000)

A. Jalan (50.5 m/ha) 1 Jalan Utama

Panjang 2.424 km 54,200 131,381 2 Jalan Produksi

Panjang ) 4.545 km 35,400 160,893 3 Jalan Kontrol (l=0,5-1,0 m)

Panjang 8.181 km 16,800 137,441 Jumlah A 429,715

B. Jembatan1 Titi kayu pemanen pada lahan gambut 0 unit 75 - 2 Jembatan kayu permanen 2 unit 90,000 180,000

Jumlah B 180,000

C Parit jalan dan gorong-gorong1 Parit Jalan (jalan utama + jalan produksi) x 2 13.938 km 10,238 142,700 2 Gorong-gorong (1 bh/2 km jalan kontrol) 2 unit 2,188 4,376

(diameter 60 cm, p = 5 m) Jumlah C 147,076

D Terasering 1 Teras kontur 0 km 6,250 - 2 Teras individu 11340 unit 14 155,434

Jumlah D 155,434

Total A+B+C+D 912,224

(per hektar) 3,041

18


Tabel 6 Rekapitulasi Bangunan Kebun PPKS di Jambi

No. U r a i a nUnit

Harga/unit

(Rp000)

Nilai total

(Rp000)

1 Kantor Induk Kebun (200m2) +emplasment 1 250,000 250,000 2 Kantor Afdeling (40 m2) - - - 2 Gudang pupuk kebun (120 m2) 1 30,000 30,000 3 Gudang pupuk afdeling (25 m2) - - 3 Gudang material (100 m2) 1 20,000 20,000 4 Stasiun bahan bakar - - - 5 Diesel tank 1 15,000 15,000 6 Tank pump diesel 1 10,000 10,000 7 Bengkel mekanik & workshop (100 m2) 1 40,000 40,000 8 Garasi (25 m2) 1 10,000 10,000 9 Poliklinik (25 m2) 1 35,000 35,000

10 Bangunan rumah staf General Manager - 350,000 - Manager Kebun - 250,000 - Asisten Kebun 1 150,000 150,000 Askep - 210,000 - KTU - 100,000 - Staf (setingkat asisten) - 195,000 -

11 Bangunan rumah non staf setingkat mandor (kopel - 1 unit untuk 2 pintu)

3 100,000 300,000

12 Bangunan rumah karyawan pelaksana kopel - 1 unit untuk 2 pintu) 0 65,000 26,000 13 Bangunan rumah Pemanen Kopel (Tipe 36) - 50,000 - 14 Bangunan wisma tamu (100 m2) 1 80,000 80,000 15 Gedung pertemuan (300 m2) - 200,000 - 16 Bangunan Mesjid (100 m2) 1 40,000 40,000 17 Gedung TK (50 m2) - 55,000 - 18 Gedung SD (300 m2) - 250,000 - 19 Gedung SMP (300 m2) - - - 20 Pos Jaga Utama (6 m2) 2 5,000 10,000 21 Lapangan olah raga (unit) 1 10,000 10,000

1,026,000Per ha 3,420

19


Tabel 7 Rekapitulasi biaya investasi sarana air+listik kebun inti dan fasilitas pendukung lainnya

No Rincian Kebutuhan Harga/unit Total Jlh Satuan Rp 000- Rp 000,- 1 Instalasi sumur bor afedling 1 unit 76,000 76,000 2 Reservoir afdeling 1 unit 40,000 40,000 3 Instralasi listrik afdeling 1 unit 45,000 45,000 4 Instralasi air afdeling 1 unit 45,000 45,000

5Peralatan dan furnitur kantor 1 unit

20,000 20,000

Jumlah 306,000 Per ha 1,020

Tabel. 8 Biaya investasi kendaraan dinas dan operasional kebun inti

Jenis KendaraanJumlah

Unit

Hargaper unit(Rp 000)

Total(Rp 000)

Truk PS 100 1 205,000 205,000 Sepeda motor 2 17,000 34,000 L-200 1 350,000 350,000

TOTAL 589,000

3.2 Biaya Investasi pembangunan Kebun Kelapa Sawit di Lampung

Dengan asumsi kondisi lahan yang akan diperoleh di Lampung darat berombak, berombak

bergelombang dan bergelombang dan berbukit masing-masing sebesar 20%,70% dan 10 % dan

harga input produksi mengikuti harga-harga yang berlaku di Lampung pada tahun 2011, maka

total nilai investasi pembangunan kebun inti (agregat) sejak pembukaan lahan hingga panen

perdana adalah sebesar Rp 56, 52juta/ha planted area (Tabel 9) dengan demikian total investasi

untuk 300 ha planted area adalah sebesar Rp 16,96 milyar (Tabel 10).

20


Tabel 9 Biaya investasi pembangunan kebun PPKS per 1 ha planted area di Lampung

No. Investasi





3. Bangunan kebun 1,026 1,026 684 684 3,420



6. Prastudi 125 - - - 125

7. Kontingensi (5%) 1,091 404 475 524 2,494

8. Pembelian lahan 15,000 - - - 15,000


Tabel 10 Biaya investasi pembangunan kebun PPKS seluas 300 ha planted area di Lampung

No. Total Investasi

Biaya (Rp.000.000,-)




3. Bangunan kebun 308 308 205 205 1,026



6. Prastudi 38 - - - 38

7. Kontingensi (5%) 327 121 143 157 748

8. Pembelian lahan 4,500 - - - 4,500

Total biaya investasi 8,485 2,545 2,780 3,14

8 16,959

21


3.2.1 Rekapitulasi biaya investasi tanaman kebun PPKS di Lampung


kebun PPKS seluas 300 ha di Lampung sebesar Rp 8,73 milyar atau Rp 29,13 juta/ha planted

area. Rekapitulasi nilai investasi menurut tahun pembangunan untuk masing-masing lahan


Tabel 11 Biaya investasi Tanaman pembangunan kebun PPKS di Lampung per 1 ha planted area



TBM-1 2,689,734 3,228,537 5,918,271

TBM-2 3,666,234 3,273,448 6,939,682

TBM-3 3,853,377 3,904,875 7,758,252

Jumlah 13,042,940 16,082,860 29,125,800

3.2.2 Rekapitulasi biaya investasi sarana infrastruktur kebun PPKS di Lampung


pembangunan jalan, parit, konservasi tanah, jalan dan jembatan di dalam kebun adalah sebesar

Rp 3,42juta/ha planted area atau 997 juta untuk lahan seluas 300 ha dengan perincian seperti


3.2.3 Rekapitulasi biaya investasi bangunan kebun PPKS di Lampung

Total nilai investasi bangunan kebun (agregat lahan) adalah sebesar Rp 1,03 milyar atau Rp

3,42 juta/ha planted area dengan perincian sama seperti yang disajikan pada Tabel 6


22



di Lampung adalah sebesar Rp 306 juta atau Rp 1,02 juta/ha planted area dengan perincian

sama seperti disajikan pada Tabel 7.



atau Rp 1,96 juta/ha planted area dengan perincian sama seperti disajikan pada Tabel 8

Tabel 12. Rekapitulasi Biaya Sarana Infrastruktur Kebun PPKS di Lampung per ha Planted Area

No. U r a i a nUnit

Harga/unit (Rp 000)

Biaya(Rp 000)

A. Jalan (50.5 m/ha) 1 Jalan Utama

Panjang 2.568 km 54,200 139,186

2 Jalan Produksi

Panjang ) 4.815 km 35,400 170,451

3 Jalan Kontrol (l=0,5-1,0 m)

Panjang 8.667 km 16,800 145,606

Jumlah A 455,242

B. Jembatan

1 Titi kayu pemanen pada lahan gambut 0 unit 75 -

2 Jembatan kayu permanen 2 unit 90,000 180,000

Jumlah B 180,000

C Parit jalan dan gorong-gorong

1 Parit Jalan (jalan utama + jalan produksi) x 2 14.766 km 10,237 151,154

2 Gorong-gorong (1 bh/2 km jalan kontrol) 2 unit 2,188 4,376

(diameter 60 cm, p = 5 m)

Jumlah C 155,530

D Terasering

1 Teras kontur 9 km 6,250 56,250

23


2 Teras individu 12060 unit 12 149,544

Jumlah D 205,794


(per hektar) 3,322

3.3 Biaya Investasi pembangunan Kebun Kelapa Sawit di Kalimantan Selatan

Dengan asumsi kondisi lahan yang akan diperoleh di Kalimantan Selatan pasang surut harga

input produksi mengikuti harga-harga yang berlaku di Kalimantan Selatan pada tahun 2011,

maka total nilai investasi pembangunan kebun inti (agregat) sejak pembukaan lahan hingga

panen perdana adalah sebesar Rp 62,98 juta/ha planted area (Tabel 13) dengan demikian total

investasi untuk 300 ha planted area adalah sebesar Rp 18,89 milyar (Tabel 14).

Tabel 13 Biaya investasi pembangunan kebun PPKS per 1 ha planted area di Kalimantan Selatan

No. Investasi





3. Bangunan kebun 1,127 1,127 751 751 3,755



6. Prastudi 125 - - - 125

7. Kontingensi (5%) 1,311 463 535 597 2,906

8. Pembelian lahan 15,000 - - - 15,000


24


Tabel 14. Biaya investasi pembangunan kebun PPKS seluas 300 ha planted area di Kalimantan Selatan

No. Total Investasi

Biaya (Rp.000.000,-)


1. Tanaman (Bahan, alat dan TK KHL) 3,17

3 2,092 2,396 2,707 10,369


3. Bangunan kebun 338 338 225 225 1,127



6. Prastudi 38 - - - 38

7. Kontingensi (5%) 393 139 161 179 872

8. Pembelian lahan 3,17

3 2,092 2,396 2,707 10,369

Total biaya investasi 9,25

1 2,916 3,134 3,594 18,895

3.3.1 Rekapitulasi biaya investasi tanaman kebun PPKS di Kalimantan Selatan


kebun PPKS seluas 300 ha di Kalimantan Selatan sebesar Rp 10,34 milyar atau Rp 34,56 juta/ha

planted area. Rekapitulasi nilai investasi menurut tahun pembangunan untuk masing-masing

lahan disajikan pada Tabel 15.

Tabel 15 Biaya investasi Tanaman pembangunan kebun PPKS di KalSel per 1 ha planted area

25




TBM-1 3,362,166 3,611,015 6,973,180

TBM-2 4,387,178 3,600,785 7,987,962

TBM-3 4,765,155 4,258,703 9,023,858

Jumlah 15,945,280 18,617,825 34,563,105

3.31.2 Rekapitulasi biaya investasi sarana infrastruktur kebun PPKS di Kalimantan Selatan


pembangunan jalan, parit jalan, parit drainase, jalan dan jembatan di dalam kebun adalah

sebesar Rp 3, 29juta/ha planted area atau 989 juta untuk lahan seluas 300 ha dengan perincian

seperti disajikan pada Tabel 16

3.3.3 Rekapitulasi biaya investasi bangunan kebun PPKS di Kalimantan Selatan

Total nilai investasi bangunan kebun (agregat lahan) adalah sebesar Rp 1,12 milyar atau Rp

3,77 juta/ha planted area dengan perincian seperti disajikan pada Tabel 17



di Kalimantan Selatan adalah sebesar Rp 302 juta atau Rp 1,02 juta/ha planted area dengan

perincian seperti disajikan pada Tabel 18



atau Rp 2,16 juta/ha planted area dengan perincian seperti disajikan pada Tabel 19.

26


Tabel 16 Rekapitulasi Biaya Sarana Infrastruktur Kebun PPKS di Kalsel per ha Planted Area

No. U r a i a n Unit Harga/unit Biaya (Rp 000) (Rp 000)A. Jalan (40 m/ha)

1 Jalan Utama Panjang 1.92 km 64,363 123,576

2 Jalan Produksi Panjang ) 3.6 km 42,038 151,335

3 Jalan Kontrol (l=0,5-1,0 m) Panjang 6.48 km 18,900 122,472 Jumlah A 397,383 B. Jembatan

1 Titi kayu pemanen pada lahan gambut 150 unit 75 11,250 2 Jembatan kayu permanen 2 unit 90,000 180,000

Jumlah B 191,250 C Parit jalan dan gorong-gorong

1 Parit Jalan (jalan utama + jalan produksi) x 2 11 km 8,533 94,206 2 Gorong-gorong (1 bh/2 km jalan kontrol) 3 unit 2,188 6,564

(diameter 60 cm, p = 5 m) Jumlah C 100,770 D Tata air gambut Parit kanal Pembuangan 3 km 24,000 72,000 Parit primer 5 km 15,750 78,750 Parit sekunder 6 km 14,000 84,000 Parit tersier 12 km 5,425 65,100 Jumlah D 299,850

27


Jumlah D -


Tabel 17 Rekapitulasi Bangunan Kebun PPKS di Kalsel

No. U r a i a n Unit

Harga/unit(Rp000)

Nilai total(Rp000)

1 Kantor Induk Kebun (200m2) +emplasment 1 275,000 275,000 2 Kantor Afdeling (40 m2) - 0 - 2 Gudang pupuk kebun (120 m2) 1 33,000 33,000 3 Gudang pupuk afdeling (25 m2) - - 3 Gudang material (100 m2) 1 22,000 22,000 4 Stasiun bahan bakar - 0 - 5 Diesel tank 1 16,500 16,500 6 Tank pump diesel 1 11,000 11,000 7 Bengkel mekanik & workshop (100 m2) 1 44,000 44,000 8 Garasi (25 m2) 1 11,000 11,000 9 Poliklinik (25 m2) 1 38,500 38,500

10 Bangunan rumah staf General Manager - 350,000 - Manager Kebun - 250,000 - Asisten Kebun 1 165,000 165,000 Askep - 210,000 - KTU - 100,000 - Staf (setingkat asisten) - 195,000 -

11 Bangunan rumah non staf setingkat mandor (kopel - 1 unit untuk 2 pintu) 3 110,000 330,000 12 Bangunan rumah karyawan pelaksana kopel - 1 unit untuk 2 pintu) 0 71,500 28,600 13 Bangunan rumah Pemanen Kopel (Tipe 36) - 55,000 - 14 Bangunan wisma tamu (100 m2) 1 88,000 88,000 15 Gedung pertemuan (300 m2) - 200,000 -

28


16 Bangunan Mesjid (100 m2) 1 44,000 44,000 17 Gedung TK (50 m2) - 55,000 - 18 Gedung SD (300 m2) - 250,000 - 19 Gedung SMP (300 m2) - 0 - 20 Pos Jaga Utama (6 m2) 2 5,000 10,000 21 Lapangan olah raga (unit) 1 10,000 10,000

1,126,600

Per ha 3,755

Tabel 18 Rekapitulasi biaya investasi sarana air+listik kebun dan fasilitas pendukung lainnya

No Rincian Kebutuhan Harga/unit Total Jlh Satuan Rp 000- Rp 000,-

1 Pembangkit listrik afdeling 1 Unit 88,000 88,000 2 Instalasi sumur bor afedling 1 Unit 83,600 83,600 3 Reservoir afdeling 1 Unit 44,000 44,000 4 Instralasi listrik afdeling 1 Unit 48,000 48,000 5 Instralasi air afdeling 1 Unit 48,000 48,000 6 Peralatan dan furnitur kantor afdeling 1 Unit 22,000 22,000

Jumlah 333,600

Tabel. 19 Biaya investasi kendaraan dinas dan operasional kebun

Jenis KendaraanJumlah

Unit

Hargaper unit(Rp 000)

Total(Rp 000)

Truk PS 100 1 1 225,500

Sepeda motor 2 2 18,700

L-200 1 1 385,000

TOTAL 647,900

3.4 Biaya Investasi pembangunan Kebun Kelapa Sawit di Kalimantan Tengah

29


Dengan asumsi kondisi lahan yang akan diperoleh di Kalimantan Tengah pasang surut harga

input produksi mengikuti harga-harga yang berlaku di Kalimantan Tengah pada tahun 2011,

maka total nilai investasi pembangunan kebun inti (agregat) sejak pembukaan lahan hingga

panen perdana adalah sebesar Rp 63,60 juta/ha planted area (Tabel 20) dengan demikian total

investasi untuk 300 ha planted area adalah sebesar Rp 19,08 milyar (Tabel 21).

Tabel 20 Biaya investasi pembangunan kebun PPKS per 1 ha planted area di Kalimantan Tengah

No. Investasi




2. Sarana infrastruktur kebun 858 858 1,029 686 3,431

3. Bangunan kebun 1,127 1,127 751 751 3,755



6. Prastudi 125 - - - 125

7. Kontingensi (5%) 1,323 470 543 606 2,941

8. Pembelian lahan 15,000 - - - 15,000

Biaya investasi per ha planted area 30,960 9,863 10,616

12,16

2 63,600

Tabel 21. Biaya investasi pembangunan kebun PPKS seluas 300 ha planted area di Kalimantan Tengah

No. Total Investasi

Biaya (Rp.000.000,-)


30




3. Bangunan kebun 338 338 225 225 1,127



6. Prastudi 38 - - - 38

7. Kontingensi (5%) 397 141 163 182 882

8. Pembelian lahan 4,500 - - - 4,500

Total biaya investasi

9,288 2,959 3,185 3,648 19,080

3.4.1 Rekapitulasi biaya investasi tanaman kebun PPKS di Kalimantan Tengah


kebun PPKS seluas 300 ha di Kalimantan Tengah sebesar Rp 10,50 milyar atau Rp 35,01juta/ha

planted area. Rekapitulasi nilai investasi menurut tahun pembangunan untuk masing-masing

lahan disajikan pada Tabel 22.

Tabel 22 Biaya investasi Tanaman pembangunan kebun PPKS di Kalteng per 1 ha planted area



TBM-1 3,421,287 3,653,769 7,075,057

TBM-2 4,464,323 3,643,035 8,107,358

TBM-3 4,848,948 4,322,078 9,171,025

Jumlah 16,225,668 18,786,080 35,011,747

3.4.2 Rekapitulasi biaya investasi sarana infrastruktur kebun PPKS di Kalimantan Tengah

31



pembangunan jalan, parit jalan, parit drainase, jalan dan jembatan di dalam kebun adalah

sebesar Rp 3, 43uta/ha planted area atau 1,03 untuk lahan seluas 300 ha dengan perincian

seperti disajikan pada Tabel 23

3.4.3 Rekapitulasi biaya investasi bangunan kebun PPKS di Kalimantan Tengah

Total nilai investasi bangunan kebun (agregat lahan) adalah sebesar Rp 1,12 milyar atau

Rp 3,77 juta/ha planted area dengan perincian sama seperti disajikan pada Tabel 17



di Kalimantan Tengah adalah sebesar Rp 302 juta atau Rp 1,02 juta/ha planted area dengan

perincian sama seperti disajikan pada Tabel 18.



atau Rp 2,16 juta/ha planted area dengan perincian sama seperti disajikan pada Tabel 19.

Tabel 23.Rekapitulasi Biaya Sarana Infrastruktur Kebun PPKS di Kalteng per ha Planted Area

No. U r a i a n Unit Harga/unit Biaya (Rp 000) (Rp 000)

A. Jalan (40 m/ha) 1 Jalan Utama

Panjang 1.92 km 67,750 130,080 2 Jalan Produksi

Panjang ) 3.6 km 44,250 159,300 3 Jalan Kontrol (l=0,5-1,0 m)

Panjang 6.48 km 21,000 136,080 Jumlah A 425,460

B. Jembatan1 Titi kayu pemanen pada lahan gambut 150 unit 75 11,250 2 Jembatan kayu permanen 2 unit 90,000 180,000

Jumlah B 191,250

C Parit jalan dan gorong-gorong

32


1Parit Jalan (jalan utama + jalan produksi) x 2

11.04 km 8,534 94,212

2 Gorong-gorong (1 bh/2 km jalan kontrol) 3 unit 2,188 6,564 (diameter 60 cm, p = 5 m)

Jumlah C 100,776 D Tata air gambut

Parit kanal Pembuangan 3 km 28,000 84,000 Parit primer 5 km 15,750 78,750 Parit sekunder 6 km 14,000 84,000 Parit tersier 12 km 5,425 65,100

Jumlah D 311,850

Jumlah D -

Total A+B+C+D 1,029,336

(per hektar) 3,431

3.5 Rekapitulasi Keperluan Dana Investasi Pembangunan Kebun PPKS

Total keperluan dana investasi untuk pembangunan kebun PPKS seluas 1.200 ha adalah 72,27

milyar dengan perincian sebagai berikut:

Tabel 24.Total Investasi Pembangunan kebun PPKS

Tahun

Proyek

ke-

TahunJambi

(Rp 000.000)

Lampung

(Rp 000.000)

Kalsel

(Rp000. 000)

Kalteng

(Rp000. 000)

Total

(Rp 000.000)

0 2012 8,587 8,485 9,251 9,288 35,612

1 2013 2,614 2,545 2,916 2,959 11,034

2 2014 2,875 2,780 3,134 3,185 11,974

3 2015 3,258 3,148 3,594 3,648 13,649

Total 17,334 16,959 18,895 19,080 72,268

33


3.6 Sumber Modal Investasi Pembangunan Kebun PPKS

Dengan asumsi bahwa 65% dana investasi pembangunan kebun PPKS dari pinjaman bank maka

rekapitulasi modal pinjaman bank dan modal penyertaan untuk pembangunan kebun adalah

sebagai berikut:

Tabel 25. Sumber Modal Investasi Pembangunan Kebun PPKS

Tahun Investasi(Rp000.000)

Pinjaman(Rp000.000)

Self Financing(Rp000.000)

2012 35,612 23,147 12,464

2013 11,034 7,172 3,862

2014 11,974 7,783 4,191

2015 13,649 8,872 4,777

Total 72,268 46,974 25,294

3.7. Kelayakan Usaha Pembangunan Kebun Kelapa Sawit PPKS

Investasi yang ditanamkan dalam usaha perkebunan kelapa sawit oleh Pusat Penelitian Kelapa

Sawit (PPKS) di 4 (empat) Provinsi ditujukan untuk memperoleh berbagai manfaat, antara lain:

sarana penelitian dan laba usaha yang akan dipergunakan sebagai sumber pendapatan bagi

keberlanjutan berbagai penelitian kelapa sawit di Indonesia.

Analisis kelayakan usaha dimaksudkan untuk mengevaluasi layak atau tidak layaknya proyek

pembangunan perkebunan kelapa sawit oleh PPKS layak dilaksanakan. Analisis finansial

dilakukan berdasarkan pada harga konstan. Metode analisis yang digunakan adalah tabulasi

Cash Flow usaha perkebunan kelapa sawit selama umur ekonomi. Adapun asumsi yang

digunakan adalah sebagai berikut :

Tahun awal proyek (tahun ke-0) adalah tahun 2012 mengikuti tahun proyek ke-0

pembangunan kebun PPKS 1

34


Umur ekonomis kebun dalam 1 siklus pengusahaan tanaman adalah 25 tahun. Periode

tahun analisis adalah 2012-2037.

Kelas kesesuaian lahan diasumsikan kelas S3 dengan tingkat produksi terdapat pada Tabel

26

Harga-harga input produksi disesuaikan dengan harga pasar yang berlaku di setiap provinsi

tahun 2011

Harga CPO internasional diasumsikan 900 US$/ton, biaya transportasi dan administrasi

70US$/ton, maka harga fob CPO sebesar 830 US$, dengan adanya bea keluar 7,5%, tingkat

kurs Rp9.000/ US$, harga inti 3.800, tingkat rendemen CPO 22%, dan inti 4,5 % dan faktor K

85%, maka harga TBS diasumsikan pada tingkat harga Rp1.437,49/kg.

Tabel 26. Produktivitas Kelapa Sawit Berdasarkan Kelas Kesesuaian Lahan

UmurProduktivitas (ton/ha)

S1 S2 S33 6.0 5.0 4.0 4 16.0 14.0 12.0 5 19.0 17.0 15.0 6 23.0 21.0 19.0 7 28.0 26.0 23.0 8 32.0 28.0 26.0 9 34.0 30.0 27.0

10 35.0 31.0 28.0 11 35.0 32.0 29.0 12 35.0 32.0 30.0 13 34.0 32.0 30.0 14 33.0 31.0 29.5 15 32.0 30.0 28.5 16 30.5 28.5 27.0 17 29.0 27.5 26.0

35


18 28.0 27.0 25.0 19 27.0 26.0 24.0 20 26.0 25.0 23.0 21 25.5 24.0 22.0 22 25.0 23.0 21.0 23 24.0 22.0 20.0 24 23.0 21.5 19.5 25 22.5 21.0 19.5

Rerata 27.1 25.0 23.0

3.7.1 Proyeksi Biaya Produksi

Biaya produksi dikelompokkan menjadi biaya variabel dan biaya tetap. Rata-rata biaya produksi

di setiap provinsi berbeda-beda tergantung pada kondisi lahan dan harga input produksi. Biaya

produksi TBS terendah di provinsi Jambi dengan total biaya produksi sebesar Rp. 775,71/kg, dan

biaya produksi tertinggi di provinsi Kalimantan Tengah dengan biaya produksi sebesar

Rp849,57/kg. Sedangkan Lampung dan Kalimantan Selatan biaya produksi masing-masing

sebesar Rp.798,33/kg dan 840,08/kg. Rincian biaya produksi TBS kebun PPKS untuk masing-

masing provinsi terdapat pada tabel 27.

Tabel 27. Rincian Biaya Produksi TBS kebun PPKS untuk masing-masing Provinsi

Uraian

Jambi Lampung Kalsel KaltengRerata /tahun Rp.000

Rp/kg TBS

Rerata /tahun Rp.000

Rp/kg TBS


Rp/kg TBS


Rp/kg TBS

I. Biaya Variabel Pemeliharaan tanaman 1,814,185 252.74 1,785,546 261.84 1,904,430 265.31 1,930,669 268.96 Panen dan transport 1,220,291 170.00 1,261,565 185.00 1,399,745 195.00 1,399,745 195.00 Sub Total Biaya Variabel 3,034,476 422.74 3,047,112 446.84 3,304,175 460.31 3,330,414 463.96

II Biaya Tetap Pemeliharaan aktiva tetap 38,160 5.32 39,288 5.76 41,719 5.81 42,255 5.89 Pajak bumi dan bangunan 7,670 1.07 7,670 1.12 7,670 1.07 7,670 1.07

Biaya umum 120,147 16.74 108,693 15.94 131,601 18.33 133,91

5 18.66

Bunga pokok pinjaman 748,857 104.32 150,024 102.76 778,330 108.43 785,293 109.40

Gaji &Tunjgn Staf karyawan 600,735 83.69 543,466 79.70 658,003 91.67 679,73

0 94.69

Bunga IDC 230,202 32.07 226,204 33.17 249,923 34.82 251,80

0 35.08

36


Penyusutan 787,926 109.77 770,846 113.04 858,859 119.65 867,27

4 120.82

Sub Total Biaya Tetap 2,533,696 352.97 1,846,192 351.49 2,726,105 379.78 2,767,937 385.60 Total Biaya Produksi 5,568,172 775.71 4,893,303 798.33 6,030,281 840.08 6,098,351 849.57

3.7.2 Penerimaan dan rugi laba kebun

Penerimaan kebun plasma berupa hasil penjualan TBS hasil produksi kebun . Dengan rata-rata

jumlah produksi TBS per tahun adalah 6.866 ton untuk Provinsi Jambi, Kalimantan Selatan dan

Kalimantan Tengah sedangkan provinsi Lampung produksi terkoreksi sebesar 5% sehingga

produksi rata-rata per tahun sebesar 6.523 ton . Dengan asumsi harga TBS diterima

1.437,49/kg, maka rata-rata penerimaan bersih dari penjualan TBS per tahun adalah Rp 10,32

milyar untuk Jambi, lampung Kalimantan Selatan, dan Kalimantan Tengah masing-masing 3,32

milyar, 3,34 milyar, 3,01 milyar, dan 2,96 milyar. Rincian penerimaan bersih dapat dilihat pada

Tabel 28.

Tabel 28. Proyeksi Rata-Rata Penerimaan dan Laba Bersih

Uraian

Jambi Lampung Kalsel KaltengRerata /tahun Rp.000

Rp/kg TBS


Rp/kg TBS


Rp/kg TBS


Rp/kg TBS

PENERIMAAN Penjualan TBS 10,318,544 1,437.49 9,802,617 1,437.49 10,318,544 1,437.49 10,318,544 1,437.49

Biaya Produksi 5,568,172 775.71 4,893,303 798.33 6,030,281 840.08 6,098,351 849.57 Laba Sebelum Pajak 4,750,372 661.78 4,909,313 639.16 4,288,263 597.40 4,220,193 587.92 Pajak 1,425,112 198.53 1,472,794 191.75 1,286,479 179.22 1,266,058 176.38 Laba Setelah Pajak 3,325,260 463.25 3,436,519 447.41 3,001,784 418.18 2,954,135 411.54

37


3.7.3. Hasil analisis finansial arus kas kebun plasma

Selama periode analisis komponen penerimaan adalah dana pinjaman untuk investasi dan

modal kerja, dana pinjaman untuk IDC, dan nilai penjualan TBS, sedangkan komponen

pengeluaran terdiri dari investasi dan biaya produksi (termasuk penyusutan dan transport TBS,

panen, dan upah tenaga kerja) Proyeksi arus kas masing-masing kebun disajikan tertera pada

Lampiran. Adapun analisis finansial masing-masing kebun adalah sebagai berikut :

Tabel 29. Analisis Finansial Kebun PPPKS

Indikator Analisis Finansial

Jambi Lampung Kalimantan Selatan

Kalimantan Tengah

NPV (Rp.000) 27,902,315 27,684,574 24,865,897 23,565,524 B/C 1.98 1.91 1.82 1.80 Pelunasan utang (tahun) 10 11 11 11 IRR (%) 20.05% 20.02% 19.36% 18.63%PP (tahun) 12 12 13 13

Berdasarkan hasil yang diperoleh seperti tersebut diatas, maka secara finansial investasi

pembangunan kebun PPKS adalah layak untuk dilaksanakan.

IV. PEMBANGUNAN KEBUN PEMBIBITAN KELAPA SAWIT

Pembibitan kelapa sawit merupakan suatu bisnis yang potensial bagi Pusat Penelitian Kelapa

Sawit (PPKS), mengingat semakin meningkatnya minat masyarakat terhadap perkebunan kelapa

sawit. Tingginya minat masyarakat untuk berkebun sawit dihambat oleh akses masyarakat

untuk memperoleh bibit unggul yang baik dan benar akibat lokasi yang jauh dengan sumber

benih unggul. Agar lebih mempermudah akses masyarakat untuk memperoleh bibit, maka PPKS

membangun kebun bibitan di beberapa lokasi yaitu di Aceh Singkil (NAD), Mandailing Natal

38


(Sumatera Utara), Jambi dan Lampung. Mengingat daerah tersebut merupakan daerah

potensial bagi pengembangan perkebunan rakyat.

4.1 Biaya Investasi Bibitan Kelapa Sawit

Dalam proposal ini investasi kebun bibitan setiap provinsi disesuaikan dengan kondisi di

masing-masing areal dan besarnya harga input produksi di setiap provinsi. Biaya investasi Item

investasi pemn bangunan kebun inti adalah sebagai berikut:

i. Instalasi penyiraman

ii. Kantor pembibitan

iii. Instalasi listrik

iv. Gudang pupuk material

v. Pembukaan lahan

vi. Pos Jaga

vii. Perlengkapan lainnya

viii. Pembelian tanah

4.1.1 Proyeksi Biaya Pembangunan Bibitan di Aceh Singkil

Proyeksi biaya pembangunan pembibitan kelapa sawit di Aceh Singkil seluas 10 hasebesar

Rp.457.370.000 atau Rp. 45.737.000 per ha, dengan rincian sebagai berikut :

Tabel 30. Biaya Investasi Pembangunan Bibitan di Aceh Singkil

No Uraian Jumlah satuan harga/satuan total1 Instalasi Penyiraman 10 unit 14,857,000 148,570,000

2 Kantor 1 unit 55,000,000 55,000,000

3 Instalasi Listrik 1 unit 40,000,000 40,000,000

4 Gudang pupuk& material 1 unit 12,500,000 12,500,000

5 Pembukaan lahan 10 ha 2,880,000 28,800,000

6 Pos jaga 3 unit 5,000,000 15,000,000

7 Perlengkapan lainya 1 paket 7,500,000 7,500,000

Tanah 10 ha 15,000,000 150,000,000 Total Biaya 457,370,000

Total Biaya per ha 45,737,000 39


4.1.2 Proyeksi Biaya Pembangunan Bibitan di Mandailing Natal Sumatera Utara

Proyeksi biaya pembangunan pembibitan kelapa sawit di Mandailing Natal (Sumatera Utara)

seluas 10 ha sebesar Rp.439.321.000 atau Rp. 43.932.150 per ha, dengan rincian sebagai

berikut :

Tabel 31. Proyeksi Biaya Investasi Pembangunan Bibitan di Mandailing Natal

No Uraian Jumlah satuan harga/satuan total1 Instalasi Penyiraman 10 unit 14,114,150 141,141,500 2 Kantor 1 unit 50,000,000 50,000,000 3 Instalasi Listrik 1 unit 35,000,000 35,000,000 4 Gudang pupuk& material 1 unit 12,500,000 12,500,000 5 Pembukaan lahan 10 ha 2,568,000 25,680,000 6 Pos jaga 3 unit 5,000,000 15,000,000 7 Perlengkapan lainya 1 paket 10,000,000 10,000,000


Total Biaya per ha 43,932,150

4.1.3 Proyeksi Biaya Pembangunan Bibitan di Jambi

Proyeksi biaya pembangunan pembibitan kelapa sawit di Jambi seluas 20 ha sebesar


Tabel 32. Proyeksi Biaya Investasi Pembangunan Bibitan di Jambi

No Uraian Jumlah satuan harga/satuan Total1 Instalasi Penyiraman 20 unit 14,857,000 297,140,000 2 Kantor 1 unit 60,000,000 60,000,000 3 Instalasi Listrik 1 unit 45,000,000 45,000,000 4 Gudang pupuk& material 1 unit 15,000,000 15,000,000 5 Pembukaan lahan 20 ha 2,622,400 52,448,000 6 Pos jaga 4 unit 5,000,000 20,000,000 7 Perlengkapan lainya 1 paket 10,000,000 10,000,000


Total Biaya Per ha 39,979,400

40


4.1.4 Proyeksi Biaya Pembangunan Bibitan di Lampung

Proyeksi biaya pembangunan pembibitan kelapa sawit di Lampung seluas 20 ha sebesar


Tabel 33. Proyeksi Biaya Investasi Pembangunan Bibitan di Lampung

No Uraian Jumlah satuan harga/satuan total1 Instalasi Penyiraman 20 unit 14,857,000 297,140,000 2 Kantor 1 unit 60,000,000 60,000,000 3 Instalasi Listrik 1 unit 45,000,000 45,000,000 4 Gudang pupuk& material 1 unit 15,000,000 15,000,000 5 Pembukaan lahan 10 ha 2,544,000 25,440,000 6 Pos jaga 4 unit 5,000,000 20,000,000 7 Perlengkapan lainya 1 paket 10,000,000 10,000,000


Total Biaya per ha 38,629,000

4.1.5 Rekapitulasi Proyeksi Biaya Investasi Pembangunan Kebun Bibitan Kelapa Sawit PPKS

Proyeksi total biaya investasi pembangunan kebun bibitan PPKS seluas 60 ha di 4 Provinsi

sebesar Rp. 2,46 milyar. Sumber modal untuk pembangunan bibitan diasumsikan berasal dari

modal Pusat Penelitian Kelapa Sawit. Adapun rincian biaya investasi adalah sebagai berikut :

Tabel 34. Proyeksi Biaya Investasi Bibitan

No Lokasi Luas (ha) Biaya Investasi (Rp)1 Aceh Singkil 10 457,370,000 2 Mandailing Natal 10 439,321,500 3 Jambi 20 799,588,000 4 Lampung 20 772,580,000

Total 60 2,468,859,500

4.2 Proyeksi Biaya Produksi Bibitan

Produksi bibitan yang dihasilkan yaitu bibit Pre Nursery (PN) dan Main Nursery (MN). Biaya

produksi dibagi dua kelompok yaitu biaya variable dan tetap. Biaya variabel merupakan biaya

perawatan bibit terdiri dari biaya tenaga kerja langsung dan biaya penggunaan bahan dan alat

(lampiran 1 s.d 8). Sedangkan biaya tetap terdiri dari biaya penyusutan dan biaya umum ( biaya

41


karyawan tidak langsung, sosial, dan lain-lain).Rata-rata biaya produksi di setiap provinsi

berbeda-beda tergantung pada kondisi lahan dan harga input produksi. Adapun biaya produksi

masing-masing lokasi adalah sebagai berikut :

Tabel.34 Biaya Produksi Pre Nursery Aceh Singkil dan Mandailing Natal

No UraianAceh Singkil Mandailing Natal

Biaya ( Rp) Rp/batang Biaya ( Rp) Rp/batang

1 Tenaga Kerja 60,055,954 686.35 44,972,390 513.97

2 Bahan dan Alat 591,692,190 6,762.20 585,034,582 6,686.11

3 Penyusutan 22,868,500 261.35 21,966,075 251.04

4 Biaya Umum 15,786,136 180.41 11,821,314 135.10

Total Biaya Produksi 690,402,780 7,890.32 663,794,361 7,586.22

Tabel 35. Biaya Produksi Pre Nursery Jambi dan lampung

No UraianJambi Lampung

Biaya ( Rp) Rp/batang Biaya ( Rp) Rp/batang1 Tenaga Kerja 91,462,993 522.65 83,224,711 475.57

2 Bahan dan Alat 1,193,720,604 6,821 1,193,800,723 6,821.72

3 Penyusutan 39,979,400 228 38,629,000 220.74

4 Biaya Umum 24,041,701 137 21,876,210 125.01

Total Biaya Produksi 1,349,204,698 7,710 1,337,530,644 7,643.03

Tabel 36. Biaya Produksi Main Nursery Aceh SIngkil dan Mandailing Natal


Biaya ( Rp) Rp/batang Biaya ( Rp) Rp/batang1 Perawatan Pre Nursery 955,276,565 7,449 923,410,219 7,200.08 2 Tenaga Kerja 1,420,521,047 11,076 1,089,066,136 8,491.74 3 Bahan dan Alat 473,086,282 5,407 473,086,282 5,406.70 4 Penyusutan 68,605,500 535 65,898,225 513.83 5 Biaya Umum 35,513,026 277 27,226,653 212.29

Total Biaya Produksi 2,953,002,421 24,743 2,578,687,515 21,824.64

Tabel 37. Biaya Produksi Main Nursery Jambi dan Lampung


Biaya ( Rp) Rp/batang Biaya ( Rp) Rp/batang1 Perawatan Pre Nursery 2,093,013,286 7,343.91 1,871,754,422 7,297.29 2 Tenaga Kerja 2,415,579,408 8,475.72 2,161,333,659 8,426.25 3 Bahan dan Alat 946,172,565 5,406.70 951,632,565 5,437.90

42


4 Penyusutan 119,938,200 420.84 115,887,000 451.80 5 Biaya Umum 60,389,485 211.89 54,033,341 210.66

Total Biaya Produksi 5,635,092,945 21,859.05 5,154,640,988 21,823.90

4.3 Proyeksi Penerimaan dan Rugilaba Kebun Pembibitan

Penerimaan dari pembibitan yaitu penjualan bibit PN dan MN. Adapun asumsi yang digunakan

adalah sebagai berikut :

Bibit yang diproduksi diasumsikan terjual seluruhnya

Kecambah yang ditanam per ha di bibitan Pre Nursery sebanyak 500.000 butir

Bibit PN yang dihasilkan per ha sebanyak 460.000 batang

Bibit PN yang ditanam di MN sebanyak 15.000 batang.

Bibit MN yang dihasilkan sebanyak 13.500 batang

Harga jual bibit disetiap lokasi sama yaitu Rp.12.000/batang untuk bibit PN dan

Rp.25.000/batang.

Untuk lahan bibitan di Aceh Singkil dan Mandailing Natal adalah seluas 10 ha terdiri dari 0,5

ha untuk penggunaan bibit PN dan 9,5 untuk penggunaan bibit MN, sedangkan luas lahan

bibitan di Jambi dan Lampung masing-masing seluas 20 ha terdiri dari lahan untuk bibit PN 1

ha dan MN 19 ha.

Produksi bibit PN untuk bibitan Aceh Singkil dan Madina adalah sebesar 230.000 batang

dimana 142.500 batang digunakan untuk pembibitan lanjutan di MN dan sisanya 87.500

dijual dalam bentuk PN. Sedangkan bibit yang dihasilkan dari MN adalah sebesar 128.250

batang per tahun.

Produksi bibit PN untuk bibitan Jambi dan lampung adalah sebesar 460.000 batang dimana

285.000 batang digunakan untuk pembibitan lanjutan di MN dan sisanya 175.000 batang

dijual dalam bentuk PN. Sedangkan bibit yang dihasilkan dari MN adalah sebesar 256.500

batang per tahun.

43


Dengan asumsi diatas maka proyeksi rugi laba adalah sebagai berikut.

Tabel 38. Proyeksi Rugi laba Pre Nursery Aceh Singkil dan Mandailing Natal


Rp Rp/batang Rp Rp/batang

1 Penerimaan Penjualan Pre Nursery 1,050,000,000 12,000 1,050,000,000 12,000

2 Biaya Produksi 690,402,780 7,890 663,794,361 7,586 3 Laba Sebelum Pajak 359,597,220 4,110 386,205,639 4,414 4 Pajak 107,879,166 1,233 115,861,692 1,324 5 Laba Bersih 251,718,054 2,877 270,343,948 3,090 6 Gross Profit Margin 34.2% 34.2% 36.8% 36.8%7 Net Profit Margin 24.0% 24.0% 25.7% 25.7%

Tabel 39. Proyeksi Rugi laba Pre Nursery Jambi dan Lampung


Rp Rp/batang Rp Rp/batang1 Penerimaan

Penjualan Pre Nursery 2,100,000,000 12000 2,100,000,000 12,000 2 Biaya Produksi 1,349,204,698 7,710 1,337,530,644 7,643 3 Laba Sebelum Pajak 750,795,302 4,290 762,469,356 4,357 4 Pajak 225,238,591 1,287 228,740,807 1,307 5 Laba Bersih 525,556,712 3,003 533,728,549 3,050 6 Gross Profit Margin 35.8% 35.8% 36.3% 36.3%7 Net Profit Margin 25.0% 25.0% 25.4% 25.4%

Tabel 38. Proyeksi Rugi laba Main Nursery Aceh Singkil dan Mandailing Natal


Rp Rp/batang Rp Rp/batang

1 Penerimaan Penjualan Pre Nursery 1,050,000,000 12,000 1,050,000,000 12,000

2 Biaya Produksi 690,402,780 7,890 663,794,361 7,586 3 Laba Sebelum Pajak 359,597,220 4,110 386,205,639 4,414

44


4 Pajak 107,879,166 1,233 115,861,692 1,324 5 Laba Bersih 251,718,054 2,877 270,343,948 3,090 6 Gross Profit Margin 34.2% 34.2% 36.8% 36.8%7 Net Profit Margin 24.0% 24.0% 25.7% 25.7%

Tabel 39. Proyeksi Rugi laba Main Nursery Jambi dan Lampung


Rp Rp/batang Rp Rp/batang1 Penerimaan

Penjualan Pre Nursery 2,100,000,000 12000 2,100,000,000 12,000 2 Biaya Produksi 1,349,204,698 7,710 1,337,530,644 7,643 3 Laba Sebelum Pajak 750,795,302 4,290 762,469,356 4,357 4 Pajak 225,238,591 1,287 228,740,807 1,307 5 Laba Bersih 525,556,712 3,003 533,728,549 3,050 6 Gross Profit Margin 35.8% 35.8% 36.3% 36.3%7 Net Profit Margin 25.0% 25.0% 25.4% 25.4%

Tabel 41. Proyeksi Rugi laba Main Nursery Aceh Singkil dan Mandailing Natal


Biaya ( Rp) Rp/batang Biaya ( Rp) Rp/batang1 Penerimaan

Penjualan Main Nursery 3,206,250,000 25,000 3,206,250,000 25,000 2 Biaya Produksi 2,953,002,421 24,743 2,578,687,515 21,825 3 Laba Sebelum Pajak 253,247,579 257 627,562,485 3,175 4 Pajak 75,974,274 77 188,268,745 953 5 Laba Bersih 177,273,305 180 439,293,739 2,223 6 Gross Profit Margin 7.9% 7.9% 19.6% 19.6%7 Net Profit Margin 5.5% 5.5% 13.7% 13.7%

Tabel 42. Proyeksi Rugi laba Main Nursery Jambi dan Lampung


Biaya ( Rp) Rp/batang Biaya ( Rp) Rp/batang1 Penerimaan

Penjualan Main Nursery 6,412,500,000 25,000 6,412,500,000 25,000 2 Biaya Produksi 5,178,194,727 21,906 5,154,640,988 21,824 3 Laba Sebelum Pajak 1,234,305,273 3,094 1,257,859,012 3,176 4 Pajak 370,291,582 928 377,357,704 953

45


5 Laba Bersih 864,013,691 2,166 880,501,308 2,223 6 Gross Profit Margin 19.2% 19.2% 19.6% 19.6%7 Net Profit Margin 13.5% 13.5% 13.7% 13.7%

Berdasarkan data tersebut diatas bahwa pembangunan kebun bibitan di Aceh Singkil,

Mandailing Natal, jambi dan Lampung dapat mendatangkan keuntungan. Proyeksi Net Profit

margin ( Laba bersih/ penjualan) untuk PN berkisar 25%, sedangkan Net Profit Margin untuk

MN berkisar 5.5 – 13.5%,dengan nilai profit margin Aceh Singkil yang terendah. Hal ini

disebabkan tinggi biaya produksi akibat besarnya upah di daerah tersebut dibandingkan dengan

daerah lainnya.

46


LAMPIRAN

Lampiran 1. Biaya pemeliharaan Bibit PN di Aceh Singkil

No UraianFisik(HK)

No Uraian

Fisik(sat)

Harga(Rp/sat)

Nilai (Rp) Rp/bibit

A Tenaga kerja A Tenaga kerja membersihkan lahan 10 1 Mandor bibitan (HK) 134.41 108000 14,515,987.50 63.11 membuat bedengan 10 2 KHT bibitan (HK) 403.22 67500 27,217,476.56 118.34 membuat parit 2 3 KHL bibitan 2,150.52 54000 116,127,900.00 504.90 mengumpulkan tanah top soil 86 Total A 2,688.15 157,861,364.06 686.35 mengayak dan mengisi polibag 1,250 B Bahan dan Alat - menanam kecambah 50.00 1 Kecambah (butir) 250,000 6075 1,518,750,000 6,603.26 menyiram 93.75 2 Kayu (batang) 1248 7,425 9,266,400 40.29 menyiangi gulma 375 3 bambu (batang) 2293.5 4,703 10,785,184 46.89 pemberantasan hama dan penyakit 3 4 Naungan (pelepah) 2256 599 1,351,231 5.87 memupuk 3 5 baby polibag (lembar) 125,000 108 13,500,000 58.70 membongkar bibit 166.67 6 kawat saringan (m) 5 8,862 44,312.40 0.19 seleksi kecambah 100.00 7 selang plastik (m) 50 10250 512,500.00 2.23 membersihkan parit/saluran air 0.1 8 Ember 5 15000 75,000.00 0.33 membuat patok persilangan 1 9 Fungisida (kg) 0.25 114,235 28,558.75 0.12

Total 2,150.52 10 Herbisida (lt) 0.5 75000 37,500.00 0.16 11 Insektisida kg) 0.5 85000 42,500.00 0.18 12 NPKMg 15 : 15 : 6 : 4 15.00 8,150 122,250.00 0.53 13 Bahan bakar (liter) 101.25 7800 789,750.00 3.43 Total B 1,555,305,186.10 6,762.20 Total A+B 1,713,166,550.16 7,448.55

Lampiran 2. Biaya pemeliharaan Bibit PN di Mandailing Natal47


No UraianFisik(HK)

NoUraian

Fisik(sat)

Harga(Rp/sat)

Nilai(Rp) Rp/bibit

A Tenaga kerja A Tenaga kerja membersihkan lahan 10 1 Mandor bibitan (HK) 131.28 82800 10,870,173.75 47.26

membuat bedengan 10 2 KHT bibitan (HK) 393.85 51750 20,381,575.78 88.62 membuat parit 2 3 KHL bibitan 2,100.52 41400 86,961,390.00 378.09

mengumpulkan tanah top soil 86 Total A 2,625.65 118,213,139.53 513.97 mengayak dan mengisi polibag 1,250 B Bahan dan Alat -

menanam kecambah 50.00 1 Kecambah (butir) 250,000 6005 1,501,250,000 6,527.17

menyiram 93.75 2 Kayu (batang) 1248 7,425 9,266,400 40.29 menyiangi gulma 375 3 bambu (batang) 2293.5 4,703 10,785,184 46.89

pemberantasan hama dan penyakit 3 4 Naungan (pelepah) 2256 599 1,351,231 5.87 memupuk 3 5 baby polibag (lembar) 125,000 108 13,500,000 58.70

membongkar bibit 166.67 6 kawat saringan (m) 5 8,862 44,312.40 0.19

seleksi kecambah 50.00 7 selang plastik (m) 50 10250 512,500.00 2.23 membersihkan parit/saluran air 0.1 8 ember 5 15000 75,000.00 0.33

membuat patok persilangan 1 9 Fungisida (kg) 0.25 114,235 28,558.75 0.12 Total 2,100.52 10 Herbisida (lt) 0.5 75000 37,500.00 0.16

11 Insektisida kg) 0.5 85000 42,500.00 0.18

12 NPKMg 15 : 15 : 6 : 4 15.00 8,150 122,250.00 0.53 13 Bahan bakar (liter) 101.25 7800 789,750.00 3.43

Total B 1,537,805,186.10 6,686.11 Total A+B 1,656,018,325.63 7,200.08

Lampiran 3. Biaya pemeliharaan Bibit PN di Lampung

48


No UraianFisik(HK)

No Uraian

Fisik(sat)

Harga(Rp/sat)

Nilai (Rp) Rp/bibit

A Tenaga kerja A Tenaga kerja membersihkan lahan 20 1 Mandor bibitan (HK) 270.38 74400 20,116,055.00 43.73 membuat bedengan 20 2 KHT bibitan (HK) 811.13 46500 37,717,603.13 81.99 membuat parit 4 3 KHL bibitan 4,326.03 37200 160,928,440.00 349.84 mengumpulkan tanah top soil 172 Total A 5,407.54 218,762,098.13 475.57 mengayak dan mengisi polibag 2,500 B Bahan dan Alat - menanam kecambah 100.00 1 Kecambah (butir) 500,000 6075 3,037,500,000 6,603.26 menyiram 212.50 2 Kayu (batang) 2496 7,425 18,532,800 40.29 menyiangi gulma 750 3 bambu (batang) 4587 4,703 21,570,368 46.89 pemberantasan hama dan penyakit 6 4 Naungan (pelepah) 4512 599 2,702,462 5.87 memupuk 6 5 baby polibag (lembar) 500,000 108 54,000,000 117.39 membongkar bibit 333.33 6 kawat saringan (m) 10 8,862 88,624.80 0.19 seleksi kecambah 200.00 7 selang plastik (m) 100 10250 1,025,000.00 2.23 membersihkan parit/saluran air 0.2 8 ember 5 15000 75,000.00 0.16 membuat patok persilangan 2 9 Fungisida (kg) 0.5 114,235 57,117.50 0.12 Total 4,326.03 10 Herbisida (lt) 1 75000 75,000.00 0.16 11 Insektisida kg) 1 85000 85,000.00 0.18 12 NPKMg 15 : 15 : 6 : 4 60.00 8,150 489,000.00 1.06 13 Bahan bakar (liter) 229.5 7800 1,790,100.00 3.89 Total B 3,137,990,472.20 6,821.72 Total A+B 3,356,752,570.33 7,297.29

Lampiran 4. Biaya pemeliharaan Bibit PN di Jambi

49


No UraianFisik(HK) No Uraian

Fisik(sat)

Harga (Rp/sat)

Nilai (Rp) Rp/bibit

A Tenaga kerja A Tenaga kerja membersihkan lahan 20 1 Mandor bibitan (HK) 268.81 82,240 22,107,311 48.06 membuat bedengan 20 2 KHT bibitan (HK) 806.44 51,400 41,451,209 90.11 membuat parit 4 3 KHL bibitan 4,301.03 41,120 176,858,491 384.47 mengumpulkan tanah top soil 172 Total A 5,376.29 240,417,011 522.65 mengayak dan mengisi polibag 2,500 B Bahan dan Alat - menanam kecambah 100.00 1 Kecambah (butir) 500,000 6,075 3,037,500,000 6,603.26 menyiram 187.50 2 Kayu (batang) 2496 7,425 18,532,800 40.29 menyiangi gulma 750 3 bambu (batang) 4587 4,703 21,570,368 46.89 pemberantasan hama dan penyakit 6 4 Naungan (pelepah) 4512 599 2,702,462 5.87 memupuk 6 5 baby polibag (lembar) 500,000 108 54,000,000 117.39 membongkar bibit 333.33 6 kawat saringan (m) 10 8,862 88,625 0.19 seleksi kecambah 200.00 7 selang plastik (m) 100 10,250 1,025,000 2.23 membersihkan parit/saluran air 0.2 8 Ember 5 15,000 75,000 0.16 membuat patok persilangan 2 9 Fungisida (kg) 0.5 114,235 57,118 0.12 10 Herbisida (lt) 1 75,000 75,000 0.16 Total 4,301.03 11 Insektisida kg) 1 85,000 85,000 0.18 12 NPKMg 15 : 15 : 6 : 4 60.00 8,150 489,000 1.06 13 Bahan bakar (liter) 202.5 7,800 1,579,500 3.43 Total B 3,137,779,872 6,821.26 Total A+B 3,378,196,883 7,343.91

Lampiran 5. Biaya pemeliharaan Bibit MN di Aceh Singkil

50


No UraianFisik(HK)

NoUraian

Fisik(sat)

Harga(Rp/sat)

Nilai(Rp) Rp/bibit

A Tenaga kerja 1 Mandor bibitan (HK) 127.31 108000 13,749,750.00 1,018.50 1 membersihkan lahan 10 2 KHT bibitan (HK) 381.94 67500 25,780,781.25 1,909.69 2 Mengumpul tanah 100 3 KHL bibitan 2,037.00 54000 109,998,000.00 8,148.00 3 Mengisi polybag 75 Total A 2,546.25 149,528,531.25 11,076.19 4 Memancang/menyusun polybag 75 - 5 Menanam bibit 75 B Bahan dan Alat - 6 Pembuatan jalan 10 1 polibag (lembar) 15000 1750 26,250,000 1,944.44 7 Pembuatan parit 5 2 saringan (m) 2 9500 19,000 1.41 8 Pemeliharaan jalan 4 3 selang plastik (m) 200 10250 2,050,000 151.85 9 Pemeliharaan parit 12 4 Insektisida 3 85000 255,000 18.89

10 Menyiram 810 5 Fungisida 3 114,235 342,705 25.39 11 Menyiang dalam polibag 225 6 Herbisida 6 75000 450,000 33.33 12 menyiang antar polibag 150 7 NPKMg 15 : 15 : 6 : 4 (kg) 375 8,150 3,056,250 226.39 13 Memberantas hama dan penyakit 36 8 NPKMg 12 : 12 : 17 : 2 (kg) 3450 8,640 29,808,000 2,208.00 14 Memupuk 135 9 Bahan Bakar 1350 7800 10530000 780.00 15 membongkar bibit 75 10 Angkut pupuk 3825 60 229500 17.00 16 konsolidasi bibit 240 Total B 72,990,455 5,406.70

Total 2037 Total A + B 145,980,910 16,482.89

Lampiran 6. Biaya pemeliharaan Bibit MN di Mandailing Natal

51



Fisik(sat)

Harga(Rp/sat)

Nilai(Rp) Rp/bibit

A Tenaga kerja 1 Mandor bibitan (HK) 127.31 82800 10,541,475.00 780.85

1 membersihkan lahan 10 2 KHT bibitan (HK) 381.94 51750 19,765,265.63 1,464.09

2 Mengumpul tanah 100.00 3 KHL bibitan 2,037.00 41400 84,331,800.00 6,246.80

3 Mengisi polybag 75.00 Total A 2,546.25 114,638,540.63 8,491.74

4 Memancang/menyusun polybag 75.00 -

5 Menanam bibit 75.00 B Bahan dan Alat -

6 Pembuatan jalan 10 1 polibag (lembar) 15000 1750 26,250,000 1,944.44

7 Pembuatan parit 5 2 saringan (m) 2 9500 19,000 1.41

8 Pemeliharaan jalan 4 3 selang plastik (m) 200 10250 2,050,000 151.85

9 Pemeliharaan parit 12 4 Insektisida 3 85000 255,000 18.89

10 Menyiram 810 5 Fungisida3

114,235

342,705 25.39

11 Menyiang dalam polibag 225 6 Herbisida 6 75000 450,000 33.33

12 menyiang antar polibag 150 7 NPKMg 15 : 15 : 6 : 4 (kg) 375 8,150 3,056,250 226.39

13 Memberantas hama dan penyakit 36 8NPKMg 12 : 12 : 17 : 2 (kg)

3450 8,640 29,808,000 2,208.00

14 Memupuk 135 9 Bahan Bakar 1350 7800 10530000 780.00

15 membongkar bibit 75 10 Angkut pupuk 3825 60 229500 17.00

16 konsolidasi bibit 240 Total B 72,990,455 5,406.70

Total Jumlah HK 2037 Total 145,980,910 13,898.44

Lampiran 7. Biaya pemeliharaan Bibit MN di Lampung

52



Fisik(sat)

Harga(Rp/sat)

Nilai(Rp) Rp/bibit

A Tenaga kerja 1 Mandor bibitan (HK) 140.59 74400 10,460,175.00 774.83

1 membersihkan lahan 20 2 KHT bibitan (HK) 421.78 46500 19,612,828.13 1,452.80

2 Mengumpul tanah 100.00 3 KHL bibitan 2,249.50 37200 83,681,400.00 6,198.62

3 Mengisi polybag 75.00 Total A 2,811.88 113,754,403.13 8,426.25

4 Memancang/menyusun polybag 75.00 -

5 Menanam bibit 75.00 B Bahan dan Alat -

6 Pembuatan jalan 10 1 polibag (lembar) 15000 1750 26,250,000 1,944.44

7 Pembuatan parit 5 2 saringan (m) 2 9500 19,000 1.41

8 Pemeliharaan jalan 4 3 selang plastik (m) 200 10250 2,050,000 151.85

9 Pemeliharaan parit 12 4 Insektisida 3 85000 255,000 18.89

10 Menyiram 1012.5 5 Fungisida3

114,235

342,705 25.39

11 Menyiang dalam polibag 225 6 Herbisida 6 75000 450,000 33.33

12 menyiang antar polibag 150 7 NPKMg 15 : 15 : 6 : 4 (kg) 375 8,150 3,056,250 226.39

13 Memberantas hama dan penyakit 36 8 NPKMg 12 : 12 : 17 : 2 (kg) 3450 8,640 29,808,000 2,208.00

14 Memupuk 135 9 Bahan Bakar 1404 7800 10951200 811.20

15 membongkar bibit 75 10 Angkut pupuk 3825 60 229500 17.00

16 konsolidasi bibit 240 Total B 73,411,655 5,437.90

Total Jumlah HK 2249.5 Total 146,823,310 13,864.15

Lampiran 8. Biaya pemeliharaan Bibit MN di Jambi

53



Fisik(sat)

Harga (Rp/sat)

Nilai (Rp) Rp/bibit

A Tenaga kerja 1 Mandor bibitan (HK) 127.94 82,240 10,521,580 779.38 1 membersihkan lahan 20 2 KHT bibitan (HK) 383.81 51,400 19,727,963 1,461.33 2 Mengumpul tanah 100.00 3 KHL bibitan 2,047.00 41,120 84,172,640 6,235.01 3 Mengisi polybag 75.00 Total A 2,558.75 114,422,183 8,475.72 4 Memancang/menyusun polybag 75.00 - 5 Menanam bibit 75.00 B Bahan dan Alat - 6 Pembuatan jalan 10 1 polibag (lembar) 15000 1,750 26,250,000 1,944.44 7 Pembuatan parit 5 2 saringan (m) 2 9,500 19,000 1.41 8 Pemeliharaan jalan 4 3 selang plastik (m) 200 10,250 2,050,000 151.85 9 Pemeliharaan parit 12 4 Insektisida 3 85,000 255,000 18.89

10 Menyiram 810 5 Fungisida 3 114,235 342,705 25.39 11 Menyiang dalam polibag 225 6 Herbisida 6 75,000 450,000 33.33 12 menyiang antar polibag 150 7 NPKMg 15 : 15 : 6 : 4 (kg) 375 8,150 3,056,250 226.39

13 Memberantas hama dan penyakit 36 8NPKMg 12 : 12 : 17 : 2 (kg) 3450 8,640 29,808,000 2,208.00

14 Memupuk 135 9 Bahan Bakar 1350 7,800 10,530,000 780.00 15 membongkar bibit 75 10 Angkut pupuk 3825 60 229,500 17.00 16 konsolidasi bibit 240 Total B 72,990,455 5,406.70

Total Jumlah HK 2047 Total 145,980,910 13,882.42

54


Lampiran 9. Biaya Pembukaan Areal Kelapa Sawit Per ha di Jambi

No Uraian Fisik No Uraian Fisi

k Harga Nilai (Rp)(HK) (sat) (Rp/sat)

A Tenaga kerja A Tenaga kerja*)

1 Survey dan pengukuran 2.00 1 Mandor (HK) 4.06 82,240 334,100

2 Mengimas 6.00 2 KHT (HK) 12.19 51,400 626,438

3 Menumbang 4.00 3 KHL (HK) 52.81 41,120 2,171,650

4 Merencek 12.00 Total A 69.06 3,132,188

6Membersihkan jalur/areal & semprot lalang 5.00 1 Alat berat (JKT)

7 Membangun tanaman penutup tanah - Tumbang, rumpuk 3.00 450,000 1,350,000

a.Menanam, dll 5.00 - Bajak I dan II - 450,000 0

b.Memupuk 12.00 - Harrow I dan II - 450,000 0

c.Menyiang 0.00 2 Hole to hole (gambut) (Jkt) - 450,000 0

8 Menanam kelapa sawit 12.00 3 Herbisida (l) 2.0 65,000 130,000

(memancang, melobang, 4 Bibit sawit (bt) 130 21,226 2,759,380

mengecer, memupuk, menanam) 5 Bibit kacangan (kg)

9 Hama dan penyakit 2.00 a. PJ 3.0 95,000 285,000

10 Pengawasan 4.06 a. CP 4.0 39,100 156,400

b. CM 4.0 39,100 156,400

6 P u p u k (kg)

a. Urea - 4,200 -

b. SP-36 - 4,040 -

c. Kieserite - 4,682 -

d. Borate - 15,000 -

e. RP untuk kacangan 15.0 1,750 262,500

f. RP untuk lubang tanam 65.0 1,750 113,750

g. NPK 15:15:6:4 untuk kacangan 40.0 8,150 326,000

7 Pancang (bt) 130.0 148 19,240

8 Sprayer (bh) 0.1 325,000 16,250

9 Cangkul/garu (bh) 0.01 65,000 488

10 Parang babat (bh) 0.03 65,000 1,950

11 Insektisida/Fungisida (l) 0.5 82,225 41,113

13 Transportasi bibit (ph) 130.0 1,000 130,000

14 Transportasi pupuk (kg) 255.0 60 15,300

Total B 5,756,887

Total HK 69.06 Total A+B 8,889,074

Lampiran 10. Biaya Pemeliharaan TBM I Per ha di Jambi55


No UraianFisik

No Uraian Fisik Harga

Nilai (Rp)(HK) (sat) (Rp/sat)


1 Menyiang piringan 30.00 1 Mandor (HK) 3.86 82,240 317,138

2 Menyiang kacangan 15.00 2 KHT (HK) 11.57 51,400 594,634

3 Memupuk tanaman 8.00 3 KHL (HK) 50.13 41,120 2,061,397

4 Menyisip 0.50 Total A 65.56 2,973,169

5 Hama dan penyakit 4.00 B. Bahan dan Alat

6 Buru lalang/dongkelan 4.00 2 Bibit penyisip (bh) 7 21,226 137,625

7 Konsolidasi pohon 0.10 3 Pupuk (kg)

8 Sensus pohon 0.10 a. Urea 130.0 4,200 546,000

9 Pengawasan 3.86 b. SP-36 162.5 4,040 656,500

c. MOP 130.0 5,200 676,000

d. Kieserite 97.5 4,682 456,456

e. Borate 3.3 15,000 48,750

f. CuSO4 - 13,800 -

g. ZnSO4 - 13,800 -

4 Insektisida/fungisida (l) 5.0 82,225 411,125

5 Herbisida (l) 3.0 65,000 195,000

6 Racun tikus 0.3 60,500 15,125

7 Alat pertanian (unit) 2.0 40,000 80,000


Total B 3,232,581


Lampiran 11. Biaya Pemeliharaan TBM II Per ha di Jambi

56


No UraianFisik



1 Menyiang piringan 35.00 1 Mandor (HK) 5.26 82,240 432,2742 Menyiang kacangan 20.00 2 KHT (HK) 15.77 51,400 810,5143 Memupuk tanaman 10.00 3 KHL (HK) 68.33 41,120 2,809,7814 Hama dan penyakit 4.00 Total A 89.36 4,052,5695 Buru lalang/dongkelan 4.00 B Bahan dan alat 6 Kastrasi/tunas pasir 6.00 1 Pupuk (kg) 7 Membuat jalan pikul 1:4 2.00 a. Urea 195.0 4,200 819,0008 Titi panen 3.00 b. SP-36 162.5 4,040 656,5009 Sensus pohon dll 0.10 c. MOP 130.0 5,200 676,00010 Pengawasan 5.26 d. Kieserite 130.0 4,682 608,608

e. Borate 6.5 15,000 97,500 2 Insektisida (l) 1.0 82,225 82,225 3 Herbisida (l) 3.0 65,000 195,000 4 Racun tikus (kg) 0.4 60,500 21,175 5 Alat pertanian (set) 2.0 40,000 80,000 6 Transportasi pupuk (kg) 624.0 60 37,440 Total B 3,273,448 Total HK 89.36 Total A + B 7,326,017

Lampiran 12. Biaya Pemeliharaan TBM III Per ha di Jambi

57


No UraianFisik



58


A Tenaga kerja A Tenaga kerja*) 1 Menyiang piringan & pasar pikul 45.00 1 Mandor (HK) 6 82,240 481,207

2 Menyiang kacangan 15.00 2 KHT (HK) 16 51,400 845,871

3 Memupuk tanaman 12.00 3 KHL (HK) 71 41,120 2,932,354

4 Hama dan penyakit 5.00 Total A 94 4,259,432

5 Buru lalang /dongkelan 6.00 B Bahan dan alat

6 Tunas pasir 4.00 1 Pupuk (kg)

7 Pengawasan 3.00 a. Urea 228 4,200 955,500

8 Membuat jalan pikul 1:2 3.00 b. SP-36 163 4,040 656,500

9 Membuat TPH 0.50 c. MOP 195 5,200 1,014,000

10 Sensus pohon dll 0.12 d. Kieserite 163 4,682 760,760

11 Pengawasan 6 e. Borate 7 15,000 97,500

f. CuSO4 - 13,800 -

g. ZnSO4 - 13,800 -

2 Insektisida (l) 1 82,225 82,225

3 Herbisida (l) 3 65,000 195,000

4 Racun tikus (kg) 0.3 60,500 18,150

5 Alat pertanian (set) 2 40,000 80,000

6 Transportasi pupuk (kg) 754 60 45,240

Total B 3,904,875

Total HK 94 Total A+B 8,164,307

Lampiran 13. Biaya Pembukaan Areal per ha di Lampung

No Uraian Fisik No Uraian Fisik Harga Nilai (Rp) (HK) (sat) (Rp/sat)


59


1 Survey dan pengukuran 2.00 1 Mandor (HK) 4.06 74,400 302,250

2 Mengimas 6.00 2 KHT (HK) 12.19 46,500 566,719

3 Menumbang 4.00 3 KHL (HK) 52.81 37,200 1,964,625

4 Merencek 12.00 Total A 69.06 2,833,594

6Membersihkan jalur/areal & semprot lalang 5.00 1 Alat berat (JKT)

7 Membangun tanaman penutup tanah - Tumbang, rumpuk 3.00 450,000 1,350,000

a.Menanam, dll 5.00 - Bajak I dan II - 450,000 -

b.Memupuk 12.00 - Harrow I dan II - 450,000 -

c.Menyiang 0.00 2 Hole to hole (gambut) (Jkt) - 450,000 -

8 Menanam kelapa sawit 12.00 3 Herbisida (l) 2.0 65,000 130,000

(memancang, melobang, 4 Bibit sawit (bt) 130 20,368 2,671,611

mengecer, memupuk, menanam) 5 Bibit kacangan (kg)

9 Hama dan penyakit 2.00 a. PJ 3.0 95,000 285,000

10 Pengawasan 4.06 a. CP 4.0 39,100 156,400

b. CM 4.0 39,100 156,400

6 P u p u k (kg)

a. Urea - 4,200 -

b. SP-36 - 4,040 -


d. Borate - 15,000 -

e. RP untuk kacangan 150.0 1,750 262,500

f. RP untuk lubang tanam 65.0 1,750 113,750

g. NPK 15:15:6:4 untuk kacangan 40.0 8,150 326,000

7 Pancang (bt) 130.0 148 19,240

8 Sprayer (bh) 0.1 325,000 16,250

9 Cangkul/garu (bh) 0.01 65,000 488

10 Parang babat (bh) 0.03 65,000 1,950




Total B 5,676,001


Lampiran 14 Biaya Pemeliharaan TBM I di Lampung

No UraianFisik


Nilai (Rp) (HK) (sat) (Rp/sat)



60




4 Menyisip 0.50 Total A 65.56 2,689,734





9 Pengawasan 3.86 b. SP-36 162.5 4,040 656,500

c. MOP 130.0 5,200 676,000

d. Kieserite 97.5 4,682 456,456

e. Borate 3.3 15,000 48,750

f. CuSO4 - 13,800 -

g. ZnSO4 - 13,800 -


5 Herbisida (l) 3.0 65,000 195,000

6 Racun tikus 0.3 60,500 15,125



Total B 3,228,537


Lampiran 15 Biaya Pemeliharaan TBM II di Lampung

No UraianFisik





61



4 Hama dan penyakit 4.00 Total A 89.36 3,666,234

5 Buru lalang/dongkelan 4.00 B Bahan dan alat

6 Kastrasi/tunas pasir 6.00 1 Pupuk (kg)

7 Membuat jalan pikul 1:4 2.00 a. Urea 195.0 4,200 819,000

8 Titi panen 3.00 b. SP-36 162.5 4,040 656,500

9 Sensus pohon dll 0.10 c. MOP 130.0 5,200 676,000

10 Pengawasan 5.26 d. Kieserite 130.0 4,682 608,608

e. Borate 6.5 15,000 97,500

2 Insektisida (l) 1.0 82,225 82,225

3 Herbisida (l) 3.0 65,000 195,000

4 Racun tikus (kg) 0.4 60,500 21,175

5 Alat pertanian (set) 2.0 40,000 80,000


Total B 3,273,448

Total HK 89.36 Total A + B 6,939,682

Lampiran 16 Biaya Pemeliharaan TBM III di Lampung

No Uraian Fisik No Uraian Fisik Harga

Nilai (Rp) (sat) (Rp/sat)

A Tenaga kerja A Tenaga kerja*) 1 Menyiang piringan & pasar pikul 45.00 1 Mandor (HK) 6 74,400 435,333

2 Menyiang kacangan 15.00 2 KHT (HK) 16 46,500 765,234

62


3 Memupuk tanaman 12.00 3 KHL (HK) 71 37,200 2,652,810

4 Hama dan penyakit 5.00 Total A 94 3,853,377



7 Pengawasan 3.00 a. Urea 228 4,200 955,500

8 Membuat jalan pikul 1:2 3.00 b. SP-36 163 4,040 656,500

9 Membuat TPH 0.50 c. MOP 195 5,200 1,014,000

10 Sensus pohon dll 0.12 d. Kieserite 163 4,682 760,760

11 Pengawasan 6 e. Borate 7 15,000 97,500

f. CuSO4 - 13,800 -

g. ZnSO4 - 13,800 -

2 Insektisida (l) 1 82,225 82,225

3 Herbisida (l) 3 65,000 195,000

4 Racun tikus (kg) 0 60,500 18,150

5 Alat pertanian (set) 2 40,000 80,000

6 Transportasi pupuk (kg) 754 60 45,240

Total B 3,904,875

Total HK 94 Total A+B 7,758,252

Lampiran 17 Biaya Pembukaan Lahan di Kalsel

No UraianFisik



A Tenaga kerja A Tenaga kerja*) 1 Survey dan pengukuran 2.00 1 Mandor (HK) 4.06 90,080 365,950

2 Mengimas 6.00 2 KHT (HK) 12.19 56,300 686,156

63


3 Menumbang 4.00 3 KHL (HK) 52.81 45,040 2,378,675

4 Merencek 12.00 Total A 69.06 3,430,781

5 Merumpuk 5.00 B Bahan dan Alat

6Membersihkan jalur/areal &semprot lalang 5.00 1 Alat berat (JKT)

7 Membangun penutup tanah - Tumbang, rumpuk 3.0 500,000 1,500,000

(dilakukan pada TBM 1) - Bajak I dan II - 500,000 -

a.Menanam, dll 5.00 - Harrow I dan II - 500,000 -

b.Memupuk 12.00 2 Hole in hole (JKT) 2.0 500,000 1,000,000

c.Menyiang 0.00 3 Herbisida (l) 2.5 65,000 162,500

8 Menanam kelapa sawit 12.00 4 Bibit sawit (bt) 130.0 22,301 2,899,079

(memancang, melobang, 5 Bibit kacangan (kg)

mengecer, memupuk, menanam) a. PJ 3.00 95,000 285,000

9 Hama dan penyakit 2.00 a. CP 4.00 39,100 156,400

10 Pengawasan 4.06 b. CM 4.00 39,100 156,400

6 Pupuk (kg)

a. Urea - 4,463 -

b. SP-36 - 4,293 -


d. Borate 0.65 15,000 9,750

e. CuSO4 3.25 13,800 44,850

f. RP untuk kacangan 150.00 1,750 262,500

g. RP untuk lubang tanam 65.00 1,750 113,750

h . NPK 15:15:6:4 untuk kacangan 40.00 8,313 332,520

7 Pancang (bt) 130.00 148 19,240

8 Sprayer (bh) 0.05 325,000 16,250

9 Cangkul/garu (bh) 0.01 65,000 488

10 Parang babat (bh) 0.03 65,000 1,950




Total B 7,147,323

Total HK 69.06 Total A+B

10,578,105

Lampiran 18 Biaya Pemeliharaan TBM I di Kalsel

No UraianFisik



A Tenaga kerja A Tenaga kerja*) 1 Menyiang piringan 30.00 1 Mandor (HK) 3.98 90,080 358,631



64


4 Menyisip 0.50 Total A 67.68 3,362,166





9 Pengawasan 3.98 b. SP-36 162.5 4,293 697,531

c. MOP 130.0 5,330 692,900

d. Kieserite 97.5 4,974 484,985

e. Borate 6.5 15,000 97,500

f. CuSO4 6.5 13,800 89,700

g. ZnSO4 6.5 13,800 89,700


5 Herbisida (l) 3.0 65,000 195,000

6 Racun tikus 0.3 60,500 15,125



Total B 3,611,015


Lampiran 19 Biaya Pemeliharaan TBM II di Kalsel

No UraianFisik






3 Memupuk tanaman 12.00 3 KHL (HK)67.54 45,040

3,041,776

65


4 Hama dan penyakit 4.00 Total A88.32

4,387,178




8 Titi panen 0.00 b. SP-36 162.5 4,293 697,531



e. Borate 6.5 15,000 97,500

f. CuSO4 6.5 13,800 89,700

g. ZnSO4 6.5 13,800 89,700

2 Insektisida (l) 1.0 82,225 82,225

3 Herbisida (l) 3.0 65,000 195,000

4 Racun tikus (kg) 0.4 60,500 21,175



Total B 3,600,785

Total HK 88.32 Total A + B 7,987,962

Lampiran 20 Biaya Pemeliharaan TBM III di Kalsel

No UraianFisik




1Menyiang piringan & pasar pikul 45.00 1 Mandor (HK)

5.98 90,080 538,341



66





7 Pengawasan 3.00 a. Urea 227.5 4,463 1,015,219

8 Membuat jalan pikul 1:2 3.00 b. SP-36 162.5 4,293 697,531

9 Membuat TPH 0.50 c. MOP 195.0 5,330 1,039,350

10 Sensus pohon dll 0.12 d. Kieserite 162.5 4,974 808,308

11 Pengawasan 5.98 e. Borate 6.5 15,000 97,500

f. CuSO4 6.5 13,800 89,700

g. ZnSO4 6.5 13,800 89,700

2 Insektisida (l) 1.0 82,225 82,225

3 Herbisida (l) 3.0 65,000 195,000

4 Racun tikus (kg) 0.3 60,500 18,150



Total B 4,258,703


Lampiran 21 Biaya Pembukaan Areal di Kalteng

No UraianFisik



A Tenaga kerja A Tenaga kerja*) 1 Survey dan pengukuran 2.00 1 Mandor (HK) 4.06 91,664 372,385

2 Mengimas 6.00 2 KHT (HK) 12.19 57,290 698,222

3 Menumbang 4.00 3 KHL (HK) 52.81 45,832 2,420,503

4 Merencek 12.00 Total A 69.06 3,491,109

67


5 Merumpuk 5.00 B Bahan dan Alat

6Membersihkan jalur/areal &semprot lalang 5.00 1 Alat berat (JKT)

7 Membangun penutup tanah - Tumbang, rumpuk 3.0 500,000 1,500,000

(dilakukan pada TBM 1) - Bajak I dan II - 500,000 0

a.Menanam, dll 5.00 - Harrow I dan II - 500,000 0

b.Memupuk 12.00 2 Hole in hole (JKT) 2.0 500,000 1,000,000

c.Menyiang 0.00 3 Herbisida (l) 2.5 65,000 162,500

8 Menanam kelapa sawit 12.00 4 Bibit sawit (bt) 130.0 22,378 2,909,174

(memancang, melobang, 5 Bibit kacangan (kg)

mengecer, memupuk, menanam) a. PJ 3.00 95,000 285,000

9 Hama dan penyakit 2.00 a. CP 4.00 39,100 156,400

10 Pengawasan 4.06 b. CM 4.00 39,100 156,400

6 Pupuk (kg)

a. Urea - 4,463 -

b. SP-36 - 4,293 -


d. Borate 0.65 15,000 9,750

e. CuSO4 3.25 13,800 44,850

f. RP untuk kacangan 150.00 1,750 262,500

g. RP untuk lubang tanam 65.00 1,750 113,750

h . NPK 15:15:6:4 untuk kacangan 40.00 8,558 342,300

7 Pancang (bt) 130.00 148 19,240

8 Sprayer (bh) 0.05 325,000 16,250

9 Cangkul/garu (bh) 0.01 65,000 488

10 Parang babat (bh) 0.03 65,000 1,950




Total B 7,167,198


Lampiran 22 Biaya Pemeliharaan TBM I di Kalteng

No UraianFisik



A Tenaga kerja A Tenaga kerja*) 1 Menyiang piringan 30.00 1 Mandor (HK) 3.98 91,664 364,937



4 Menyisip 0.50 Total A 67.68 3,421,287



68




9 Pengawasan 3.98 b. SP-36 162.5 4,293 697,531

c. MOP 130.0 5,655 735,150

d. Kieserite 97.5 4,974 484,985

e. Borate 6.5 15,000 97,500

f. CuSO4 6.5 13,800 89,700

g. ZnSO4 6.5 13,800 89,700


5 Herbisida (l) 3.0 65,000 195,000

6 Racun tikus 0.3 60,500 15,125



Total B 3,653,769


Lampiran 23 Biaya Pemeliharaan TBM II di Kalteng

No UraianFisik










69



8 Titi panen 0.00 b. SP-36 162.5 4,293 697,531



e. Borate 6.5 15,000 97,500

f. CuSO4 6.5 13,800 89,700

g. ZnSO4 6.5 13,800 89,700

2 Insektisida (l) 1.0 82,225 82,225

3 Herbisida (l) 3.0 65,000 195,000

4 Racun tikus (kg) 0.4 60,500 21,175



Total B 3,643,035

Total HK 88.32 Total A + B 8,107,358

Lampiran 24 Biaya Pemeliharaan TBM III di Kalteng

No UraianFisik




1Menyiang piringan & pasar pikul 45.00 1 Mandor (HK)

5.98 91,664 547,807






7 Pengawasan 3.00 a. Urea 227.5 4,463 1,015,219

70


8 Membuat jalan pikul 1:2 3.00 b. SP-36 162.5 4,293 697,531

9 Membuat TPH 0.50 c. MOP 195.0 5,655 1,102,725

10 Sensus pohon dll 0.12 d. Kieserite 162.5 4,974 808,308

11 Pengawasan 5.98 e. Borate 6.5 15,000 97,500

f. CuSO4 6.5 13,800 89,700

g. ZnSO4 6.5 13,800 89,700

2 Insektisida (l) 1.0 82,225 82,225

3 Herbisida (l) 3.0 65,000 195,000

4 Racun tikus (kg) 0.3 60,500 18,150



Total B 4,322,078


71


Lampiran 25. Arus Kas Pembangunan Kebun PPKS di Jambi

No Uraian 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 20191 Penerimaan Proyek

Penjualan TBS ke PKS - - - 1,034,991 5,174,954 6,468,692 8,193,677 9,918,661 Dana Pinjaman Investasi Kebun 5,581,853 1,699,003 1,868,598 2,117,891 - - - - Dana Pinjaman IDC kebun 725,641 1,040,845 1,419,072 1,878,877 - - - - Nilai Sisa Investasi Kebun - - - - - - - -

Total 6,307,494 2,739,847 3,287,670 5,031,759 5,174,954 6,468,692 8,193,677 9,918,661

2 Pengeluaran Proyek

Biaya Investasi Kebun 8,587,466 2,613,850 2,874,766 3,258,294 - - - - Bunga IDC 725,641 1,040,845 1,419,072 1,878,877 - Reinvestasi - - - - - - - - Penyusutan Investasi Kebun - - - - 787,926 787,926 787,926 787,926 Gaji dan tunjangan staff dan

karyawan 338,694 338,694 338,694 338,694 539,154 539,154 539,154 539,154

Biaya Produksi dan Operasional Kebun 74,489 87,134 94,980 224,131 2,505,121 2,658,121 3,004,441 3,208,441

Total 9,726,290 4,080,523 4,727,512 5,699,996 3,832,201 3,985,201 4,331,522 4,535,522

3 Rugi Laba Sebelum PPH (3,418,796) (1,340,676) (1,439,842) (668,237) 1,342,753 2,483,491 3,862,155 5,383,140

4 PPH - - - - 402,826 745,047 1,158,647 1,614,942

5 Rugi Laba Setalah PPH (3,418,796) (1,340,676) (1,439,842) (668,237) 939,927 1,738,444 2,703,509 3,768,198

6 Pengembalian Penyusutan - - - - 787,926 787,926 787,926 787,926

Skema Pembayaran Hutang 0% 0% 0% 0% 100% 100% 100% 100%Saldo Hutang Akhir Tahun 5,581,853 9,047,341 12,335,011 16,331,779 15,391,852 13,653,408 10,949,899 7,181,702 Saldo Hutang Awal Tahun 5,581,853 6,307,494 9,047,341 12,335,011 16,331,779 15,391,852 13,653,408 10,949,899 Tambahan Hutang 725,641 2,739,847 3,287,670 3,996,768 (939,927) (1,738,444) (2,703,509) (3,768,198)

7 Pembayaran Hutang Pokok - - - - 939,927 1,738,444 2,703,509 3,768,198

8 Kas tunai (3,418,796) (1,340,676) (1,439,842) (668,237) 787,926 787,926 787,926 787,926

72


Lampiran 25. Arus Kas Pembangunan Kebun PPKS di Jambi (lanjutan)

No Uraian 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 20281 Penerimaan Proyek

Penjualan TBS ke PKS 11,212,400 11,643,646 12,074,892 12,506,138 12,937,384 12,937,384 12,721,761 12,290,515 11,643,646 Dana Pinjaman Investasi Kebun - - - - - - - - - Dana Pinjaman IDC kebun - - - - - - - - - Nilai Sisa Investasi Kebun - - - - - - - - -

Total 11,212,400 11,643,646 12,074,892 12,506,138 12,937,384 12,937,384 12,721,761 12,290,515 11,643,646


Biaya Investasi Kebun - - - - - - - - - Bunga IDC Reinvestasi - - - - - - - - - Penyusutan Investasi Kebun 787,926 787,926 787,926 787,926 787,926 787,926 787,926 787,926 787,926 Gaji dan tunjangan staff dan

karyawan 539,154 539,154 539,154 539,154 539,154 539,154 539,154 539,154 539,154

Biaya Produksi dan Operasional Kebun 3,361,441 3,519,983 3,570,983 3,621,983 3,672,983 3,672,983 3,647,483 3,596,483 3,519,983

Total 4,688,522 4,847,063 4,898,063 4,949,063 5,000,063 5,000,063 4,974,563 4,923,563 4,847,063

3 Rugi Laba Sebelum PPH 6,523,878 6,796,583 7,176,829 7,557,075 7,937,321 7,937,321 7,747,198 7,366,952 6,796,583

4 PPH 1,957,163 2,038,975 2,153,049 2,267,122 2,381,196 2,381,196 2,324,159 2,210,086 2,038,975

5 Rugi Laba Setalah PPH 4,566,715 4,757,608 5,023,780 5,289,952 5,556,125 5,556,125 5,423,038 5,156,866 4,757,608

6 Pengembalian Penyusutan 787,926 787,926 787,926 787,926 787,926 787,926 787,926 787,926 787,926

Skema Pembayaran Hutang 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% Saldo Hutang Akhir Tahun 2,614,987 5,229,974 - - - - - - - Saldo Hutang Awal Tahun 7,181,702 2,614,987 5,229,974 - - - - - - Tambahan Hutang (4,566,715) 2,614,987 (5,229,974) - - - - - -

7 Pembayaran Hutang Pokok 4,566,715 4,757,608 5,229,974 - - - - - -

8 Kas tunai 787,926 787,926 581,732 6,077,879 6,344,051 6,344,051 6,210,965 5,944,792 5,545,534

Lampiran25. Arus Kas Pembangunan Kebun PPKS di Jambi (Lanjutan)

73


No Uraian 2030 2031 2032 2033 2034 2035 2036 2037 Total1 Penerimaan Proyek

Penjualan TBS ke PKS 10,781,153 10,349,907 9,918,661 9,487,415 9,056,169 8,624,923 8,409,300 8,409,300 227,007,965 Dana Pinjaman Investasi Kebun - - - - - - - - 11,267,344 Dana Pinjaman IDC kebun - - - - - - - - 5,064,435 Nilai Sisa Investasi Kebun - - - - - - - 316,300 316,300

Total 10,781,153 10,349,907 9,918,661 9,487,415 9,056,169 8,624,923 8,409,300 8,725,600 243,656,044


Biaya Investasi Kebun - - - - - - - - 17,334,376 Bunga IDC 5,064,435 Reinvestasi - - - - - - - - - Penyusutan Investasi Kebun 787,926 787,926 787,926 787,926 787,926 787,926 787,926 787,926 17,334,376 Gaji dan tunjangan staff dan

karyawan 539,154 539,154 539,154 539,154 539,154 539,154 539,154 539,154 13,216,161

Biaya Produksi dan Operasional Kebun 3,072,284 3,021,284 2,970,284 2,919,284 2,868,284 2,817,284 2,791,784 2,791,784 70,416,719

Total 4,399,364 4,348,364 4,297,364 4,246,364 4,195,364 4,144,364 4,118,864 4,118,864 123,366,066


4 PPH 1,914,537 1,800,463 1,686,389 1,572,315 1,458,241 1,344,168 1,287,131 1,382,021 38,147,259


6 Pengembalian Penyusutan 787,926 787,926 787,926 787,926 787,926 787,926 787,926 787,926 17,334,376

Skema Pembayaran Hutang - Saldo Hutang Akhir Tahun - - - - - - - - 98,317,807 Saldo Hutang Awal Tahun - - - - - - - - 104,625,301 Tambahan Hutang - - - - - - - - -

7 Pembayaran Hutang Pokok - - - - - - - - 23,704,374

8 Kas tunai 5,255,179 4,989,007 4,722,834 4,456,662 4,190,490 3,924,317 3,791,231 4,012,641 75,772,722

Lampiran 26. Arus Kas Pembangunan Kebun PPKS di Lampung

No Uraian 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020

74


1 Penerimaan Proyek Penjualan TBS ke PKS - - - 983,241 4,916,206 6,145,257 7,783,993 9,422,728 10,651,780 Dana Pinjaman Investasi Kebun 5,515,531 1,654,532 1,806,765 2,046,264 - - - - - Dana Pinjaman IDC kebun 717,019 1,025,321 1,393,492 1,840,660 - - - - - Nilai Sisa Investasi Kebun - - - - - - - - - Total 6,232,550 2,679,853 3,200,257 4,870,165 4,916,206 6,145,257 7,783,993 9,422,728 10,651,780


Biaya Investasi Kebun 8,485,432 2,545,434 2,779,638 3,148,098 - - - - - Bunga IDC 717,019 1,025,321 1,393,492 1,840,660 - Reinvestasi - - - - - - - - - Penyusutan Investasi Kebun - - - - 770,846 770,846 770,846 770,846 770,846 Gaji dan tunjangan staff dan karyawan 306,406 306,406 306,406 306,406 487,756 487,756 487,756 487,756 487,756 Biaya Produksi dan Operasional Kebun 68,031 80,940 89,050 222,657 2,468,151 2,626,326 2,996,746 3,207,646 3,365,821 Total 9,576,888 3,958,101 4,568,586 5,517,821 3,726,753 3,884,928 4,255,348 4,466,248 4,624,423

3 Rugi Laba Sebelum PPH (3,344,338) (1,278,248) (1,368,329) (647,656) 1,189,453 2,260,330 3,528,645 4,956,480 6,027,357

4 PPH - - - - 356,836 678,099 1,058,593 1,486,944 1,808,207

5 Rugi Laba Setalah PPH (3,344,338) (1,278,248) (1,368,329) (647,656) 832,617 1,582,231 2,470,051 3,469,536 4,219,150

6 Pengembalian Penyusutan - - - - 770,846 770,846 770,846 770,846 770,846

Skema Pembayaran Hutang 0% 0% 0% 0% 100% 100% 100% 100% 100% Saldo Hutang Akhir Tahun 5,515,531 8,912,402 12,112,659 15,999,583 15,166,966 13,584,735 11,114,684 7,645,147 3,425,998 Saldo Hutang Awal Tahun 5,515,531 6,232,550 8,912,402 12,112,659 15,999,583 15,166,966 13,584,735 11,114,684 7,645,147 Tambahan Hutang 717,019 2,679,853 3,200,257 3,886,924 (832,617) (1,582,231) (2,470,051) (3,469,536) 4,219,150)

7 Pembayaran Hutang Pokok - - - - 832,617 1,582,231 2,470,051 3,469,536 4,219,150

8 Kas tunai (3,344,338) (1,278,248) (1,368,329) (647,656) 770,846 770,846 770,846 770,846 770,846

Lampiran 26. Arus Kas Pembangunan Kebun PPKS di Lampung (Lanjutan)


Penjualan TBS ke PKS 11,061,463 11,471,147 11,880,831 12,290,515 12,290,515 12,085,673 11,675,989 11,061,463 10,651,780

75


Dana Pinjaman Investasi Kebun - - - - - - - - - Dana Pinjaman IDC kebun - - - - - - - - - Nilai Sisa Investasi Kebun - - - - - - - - - Total 11,061,463 11,471,147 11,880,831 12,290,515 12,290,515 12,085,673 11,675,989 11,061,463 10,651,780

2 Pengeluaran Proyek Biaya Investasi Kebun - - - - - - - - - Bunga IDC Reinvestasi - - - - - - - - - Penyusutan Investasi Kebun 770,846 770,846 770,846 770,846 770,846 770,846 770,846 770,846 770,846 Gaji dan tunjangan staff dan karyawan 487,756 487,756 487,756 487,756 487,756 487,756 487,756 487,756 487,756 Biaya Produksi dan Operasional Kebun 3,528,954 3,581,679 3,634,404 3,687,129 3,687,129 3,660,767 3,608,042 3,528,954 3,135,308 Total 4,787,556 4,840,281 4,893,006 4,945,731 4,945,731 4,919,368 4,866,643 4,787,556 4,393,909


4 PPH 1,882,172 1,989,260 2,096,348 2,203,435 2,203,435 2,149,891 2,042,804 1,882,172 1,877,361



Skema Pembayaran Hutang 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% Saldo Hutang Akhir Tahun - (4,641,606) - - - - - - - Saldo Hutang Awal Tahun 3,425,998 - - - - - - - Tambahan Hutang (3,425,998) (4,641,606) - - - - - - -

7 Pembayaran Hutang Pokok 3,425,998 4,641,606 - - - - - - -

8 Kas tunai 1,736,583 770,846 5,662,323 5,912,194 5,912,194 5,787,259 5,537,388 5,162,581 5,151,355

Lampiran 26. Arus Kas Pembangunan Kebun PPKS di Lampung (Lanjutan)



76


Dana Pinjaman Investasi Kebun - - - - - - - - 11,023,092 Dana Pinjaman IDC kebun - - - - - - - - 4,976,491

Nilai Sisa Investasi Kebun - - - - - - - 316,300 316,300

Total 10,242,096 9,832,412 9,422,728 9,013,044 8,603,360 8,193,677 7,988,835 8,305,135 231,973,450


Biaya Investasi Kebun - - - - - - - - 16,958,602 Bunga IDC 4,976,491 Reinvestasi - - - - - - - - - Penyusutan Investasi Kebun 770,846 770,846 770,846 770,846 770,846 770,846 770,846 770,846 16,958,602 Gaji dan tunjangan staff dan karyawan 487,756 487,756 487,756 487,756 487,756 487,756 487,756 487,756 11,956,254 Biaya Produksi dan Operasional Kebun 3,082,583 3,029,858 2,977,133 2,924,408 2,871,683 2,818,958 2,792,595 2,792,595 70,467,549 Total 4,341,184 4,288,459 4,235,734 4,183,009 4,130,284 4,077,559 4,051,197 4,051,197 121,317,499


4 PPH 1,770,273 1,663,186 1,556,098 1,449,011 1,341,923 1,234,835 1,181,291 1,276,181 35,188,357



Skema Pembayaran Hutang - Saldo Hutang Akhir Tahun - - - - - - - - 88,836,098 Saldo Hutang Awal Tahun - - - - - - - - 99,710,254 Tambahan Hutang - - - - - - - - (10,157,137)


8 Kas tunai 4,901,484 4,651,612 4,401,741 4,151,870 3,901,999 3,652,128 3,527,192 3,748,602 71,785,007

Lampiran 27. Arus Kas Pembangunan Kebun PPKS di Kalimantan Selatan

No Uraian 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020

77


1 Penerimaan Proyek Penjualan TBS ke PKS - - - 1,034,991 5,174,954 6,468,692 8,193,677 9,918,661 11,212,400 Dana Pinjaman Investasi Kebun 6,012,874 1,895,526 2,037,402 2,335,889 - - - - - Dana Pinjaman IDC kebun 781,674 1,129,710 1,541,434 2,045,486 - - - - - Nilai Sisa Investasi Kebun - - - - - - - - - Total 6,794,547 3,025,235 3,578,836 5,416,366 5,174,954 6,468,692 8,193,677 9,918,661 11,212,400


Biaya Investasi Kebun 9,250,575 2,916,194 3,134,465 3,593,675 - - - - - Bunga IDC 781,674 1,129,710 1,541,434 2,045,486 - Reinvestasi - - - - - - - - - Penyusutan Investasi Kebun - - - - 858,859 858,859 858,859 858,859 858,859 Gaji dan tunjangan staff dan karyawan 370,982 370,982 370,982 370,982 590,552 590,552 590,552 590,552 590,552 Biaya Produksi dan Operasional Kebun 80,946 80,946 80,946 221,346 2,666,073 3,141,572.61 3,418,492 3,752,492 3,827,992 Total 10,484,177 4,497,831 5,127,827 6,231,490 4,115,484 4,590,984 4,867,903 5,201,903 5,277,403

3 Rugi Laba Sebelum PPH (3,689,629) (1,472,596) (1,548,991) (815,124) 1,059,470 1,877,708 3,325,773 4,716,758 5,934,996

4 PPH - - - - 317,841 563,312 997,732 1,415,027 1,780,499

5 Rugi Laba Setalah PPH (3,689,629) (1,472,596) (1,548,991) (815,124) 741,629 1,314,396 2,328,041 3,301,730 4,154,497


Skema Pembayaran Hutang 0% 0% 0% 0% 100% 100% 100% 100% 100% Saldo Hutang Akhir Tahun 6,012,874 9,819,783 13,398,619 17,779,994 17,038,365 15,723,970 13,395,928 10,094,198 5,939,701 Saldo Hutang Awal Tahun 6,012,874 6,794,547 9,819,783 13,398,619 17,779,994 17,038,365 15,723,970 13,395,928 10,094,198 Tambahan Hutang 781,674 3,025,235 3,578,836 4,381,375 (741,629) (1,314,396) (2,328,041) (3,301,730) (4,154,497)


8 Kas tunai (3,689,629) (1,472,596) (1,548,991) (815,124) 858,859 858,859 858,859 858,859 858,859

Lampiran 27. Arus Kas Pembangunan Kebun PPKS di Kalimantan Selatan (Lanjutan)

No Uraian 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029

78


1 Penerimaan Proyek Penjualan TBS ke PKS 11,643,646 12,074,892 12,506,138 12,937,384 12,937,384 12,721,761 12,290,515 11,643,646 11,212,400 Dana Pinjaman Investasi Kebun - - - - - - - - - Dana Pinjaman IDC kebun - - - - - - - - - Nilai Sisa Investasi Kebun - - - - - - - - - Total 11,643,646 12,074,892 12,506,138 12,937,384 12,937,384 12,721,761 12,290,515 11,643,646 11,212,400


Biaya Investasi Kebun - - - - - - - - - Bunga IDC Reinvestasi - - - - - - - - - Penyusutan Investasi Kebun 858,859 858,859 858,859 858,859 858,859 858,859 858,859 858,859 858,859 Gaji dan tunjangan staff dan karyawan 590,552 590,552 590,552 590,552 590,552 590,552 590,552 590,552 590,552 Biaya Produksi dan Operasional Kebun 3,898,906 3,857,406 3,915,906 3,974,406 3,974,406 3,945,156 3,886,656 3,798,906 3,369,890 Total 5,348,318 5,306,818 5,365,318 5,423,818 5,423,818 5,394,568 5,336,068 5,248,318 4,819,302


4 PPH 1,888,598 2,030,422 2,142,246 2,254,070 2,254,070 2,198,158 2,086,334 1,918,598 1,917,929



Skema Pembayaran Hutang 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% Saldo Hutang Akhir Tahun 1,532,971 - - - - - - - - Saldo Hutang Awal Tahun 5,939,701 1,532,971 - - - - - - - Tambahan Hutang (4,406,730) (1,532,971) - - - - - - -


8 Kas tunai 858,859 1,532,971 5,857,434 6,118,356 6,118,356 5,987,895 5,726,973 5,335,589 5,334,028

Lampiran 27. Arus Kas Pembangunan Kebun PPKS di Kalimantan Selatan (Lanjutan)



79


Dana Pinjaman Investasi Kebun - - - - - - - - 12,281,691 Dana Pinjaman IDC kebun - - - - - - - - 5,498,303 Nilai Sisa Investasi Kebun - - - - - - - 347,930 347,930 Total 10,781,153 10,349,907 9,918,661 9,487,415 9,056,169 8,624,923 8,409,300 8,757,230 245,135,889


Biaya Investasi Kebun - - - - - - - - 18,894,909 Bunga IDC 5,498,303 Reinvestasi - - - - - - - - - Penyusutan Investasi Kebun 858,859 858,859 858,859 858,859 858,859 858,859 858,859 858,859 18,894,909

Gaji dan tunjangan staff dan

karyawan 590,552 590,552 590,552 590,552 590,552 590,552 590,552 590,552 14,476,067

Biaya Produksi dan Operasional

Kebun 3,311,390 3,252,890 3,194,390 3,135,890 3,077,390 3,018,890 2,989,640 2,989,640 76,862,572

Total 4,760,802 4,702,302 4,643,802 4,585,302 4,526,802 4,468,302 4,439,052 4,439,052 134,626,760


4 PPH 1,806,106 1,694,282 1,582,458 1,470,634 1,358,810 1,246,986 1,191,074 1,295,453 35,410,641



Skema Pembayaran Hutang - Saldo Hutang Akhir Tahun - - - - - - - - 110,736,403 Saldo Hutang Awal Tahun - - - - - - - - 117,530,951 Tambahan Hutang - - - - - - - - -


8 Kas tunai 5,073,106 4,812,183 4,551,261 4,290,339 4,029,416 3,768,494 3,638,033 3,881,584 76,213,404

Lampiran 28. Arus Kas Pembangunan Kebun PPKS di Kalimantan Tengah


Penjualan TBS ke PKS - - - 1,034,991 5,174,954 6,468,692 8,193,677 9,918,661 11,212,400 Dana Pinjaman Investasi Kebun 6,037,242 1,923,224 2,070,055 2,371,493 - - - - -

80


Dana Pinjaman IDC kebun 784,841 1,136,890 1,553,793 2,064,080 - - - - - Nilai Sisa Investasi Kebun - - - - - - - - - Total 6,822,084 3,060,114 3,623,848 5,470,564 5,174,954 6,468,692 8,193,677 9,918,661 11,212,400


Biaya Investasi Kebun 9,288,065 2,958,807 3,184,701 3,648,451 - - - - - Bunga IDC 784,841 1,136,890 1,553,793 2,064,080 - Reinvestasi - - - - - - - - - Penyusutan Investasi Kebun - - - - 867,274 867,274 867,274 867,274 867,274 Gaji dan tunjangan staff dan karyawan 377,505 377,505 377,505 600,936 600,936 600,936 600,936 600,936 600,936 Biaya Produksi dan Operasional Kebun 82,251 96,223 104,916 252,826 2,836,168 2,911,668 3,288,281 3,522,281 3,697,781 Total 10,532,663 4,569,425 5,220,915 6,566,293 4,304,378 4,379,878 4,756,491 4,990,491 5,165,991

3 Rugi Laba Sebelum PPH (3,710,579) (1,509,311) (1,597,066) (1,095,730) 870,576 2,088,814 3,437,185 4,928,170 6,046,408

4 PPH - - - - 261,173 626,644 1,031,156 1,478,451 1,813,923

5 Rugi Laba Setalah PPH (3,710,579) (1,509,311) (1,597,066) (1,095,730) 609,403 1,462,170 2,406,030 3,449,719 4,232,486


Skema Pembayaran Hutang 0% 0% 0% 0% 100% 100% 100% 100% 100% Saldo Hutang Akhir Tahun 6,037,242 9,882,198 13,506,047 17,941,620 17,332,216 15,870,046 13,464,016 10,014,297 5,781,812 Saldo Hutang Awal Tahun 6,037,242 6,822,084 9,882,198 13,506,047 17,941,620 7,332,216 5,870,046 3,464,016 10,014,297 Tambahan Hutang 784,841 3,060,114 3,623,848 4,435,573 (609,403) (1,462,170) (2,406,030) (3,449,719) (4,232,486)


8 Kas tunai (3,710,579) (1,509,311) (1,597,066) (1,095,730) 867,274 867,274 867,274 867,274 867,274

Lampiran 28. Arus Kas Pembangunan Kebun PPKS di Kalimantan Tengah (Lanjutan)


Penjualan TBS ke PKS 11,643,646 12,074,892 12,506,138 12,937,384 12,937,384 12,721,761 12,290,515 11,643,646 11,212,400 Dana Pinjaman Investasi Kebun - - - - - - - - - Dana Pinjaman IDC kebun - - - - - - - - - Nilai Sisa Investasi Kebun - - - - - - - - - Total 11,643,646 12,074,892 12,506,138 12,937,384 12,937,384 12,721,761 12,290,515 11,643,646 11,212,400


81


Biaya Investasi Kebun - - - - - - - - - Bunga Pokok - - - - - - - - - Bunga IDC Reinvestasi - - - - - - - - - Penyusutan Investasi Kebun 867,274 867,274 867,274 867,274 867,274 867,274 867,274 867,274 867,274

Gaji dan tunjangan staff dan

karyawan 600,936 600,936 600,936 600,936 600,936 600,936 600,936 600,936 600,936

Biaya Produksi dan Operasional

Kebun 3,871,285 3,929,785 3,988,285 4,046,785 4,046,785 4,017,535 3,959,035 3,871,285 3,431,797

Total 5,339,495 5,397,995 5,456,495 5,514,995 5,514,995 5,485,745 5,427,245 5,339,495 4,900,007


4 PPH 1,891,245 2,003,069 2,114,893 2,226,717 2,226,717 2,170,805 2,058,981 1,891,245 1,893,718



Skema Pembayaran Hutang 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% Saldo Hutang Akhir Tahun 1,368,906 - - - - - - - - Saldo Hutang Awal Tahun 5,781,812 1,368,906 - - - - - - - Tambahan Hutang (4,412,906) (1,368,906) - - - - - - -


8 Kas tunai 867,274 4,172,196 5,802,024 6,062,946 6,062,946 5,932,485 5,671,563 5,280,179 5,285,948

Lampiran 28. Arus Kas Pembangunan Kebun PPKS di Kalimantan Tengah (Lanjutan)


Penjualan TBS ke PKS 10,781,153 10,349,907 9,918,661 9,487,415 9,056,169 8,624,923 8,409,300 8,409,300 227,007,965 Dana Pinjaman Investasi Kebun - - - - - - - - 12,402,015 Dana Pinjaman IDC kebun - - - - - - - - 5,539,605 Nilai Sisa Investasi Kebun - - - - - - - 347,930 347,930 Total 10,781,153 10,349,907 9,918,661 9,487,415 9,056,169 8,624,923 8,409,300 8,757,230 245,297,515

2 Pengeluaran Proyek Biaya Investasi Kebun - - - - - - - - 19,080,023

82


Bunga Pokok - - - - - - - - - Bunga IDC 5,539,605 Reinvestasi - - - - - - - - - Penyusutan Investasi Kebun 867,274 867,274 867,274 867,274 867,274 867,274 867,274 867,274 19,080,023 Gaji dan tunjangan staff dan karyawan 600,936 600,936 600,936 600,936 600,936 600,936 600,936 600,936 14,954,051 Biaya Produksi dan Operasional Kebun 3,373,297 3,314,797 3,256,297 3,197,797 3,139,297 3,080,797 3,051,547 3,051,547 77,420,349 Total 4,841,507 4,783,007 4,724,507 4,666,007 4,607,507 4,549,007 4,519,757 4,519,757 136,074,050


4 PPH 1,781,894 1,670,070 1,558,246 1,446,422 1,334,598 1,222,775 1,166,863 1,271,242 35,140,845



Skema Pembayaran Hutang - Saldo Hutang Akhir Tahun - - - - - - - - 111,198,400 Saldo Hutang Awal Tahun - - - - - - - - 118,020,484 Tambahan Hutang - - - - - - - - (6,037,242)


8 Kas tunai 5,025,026 4,764,104 4,503,181 4,242,259 3,981,337 3,720,414 3,589,953 3,833,504 75,221,023

83

Proposal Kebun PPKS Net

Documents

Transcript of Proposal Kebun PPKS Net