PERTEMUAN IV RAHASIA DAN KESEHATAN BANK.pptx

8/16/2019 PERTEMUAN IV RAHASIA DAN KESEHATAN BANK.pptx

1/25

KESEHATAN DAN RAHASIA

BANK


2/25

engertian

• Kesehatanan bank diartikan sebagaikemampuan suatu bank untukmelakukan kegiatan operasionalperbankan secara normal danmampu memenuhi semuakewaibann!a dengan baik dengan

cara"cara !ang sesuai denganperaturan perbankan !ang berlaku#


3/25

Aturan Kesehatan Bank a.Bank wajib memelihara tingkat kesehatan bank sesuai

dengan ketentuan.b.Bank wajib menempuh cara-cara yang tidak merugikan bank

dan kepentingan nasabah yang mempercayakan dananyakepada bank.

c.Bank wajib menyampaikan kepada Bank Indonesia segalaketerangan, dan penjelasan mengenai usahanya menurut

tata cara yang ditetapkan oleh Bank Indonesia.d.Bank atas permintaan Bank Indonesia wajib memberikan

kesempatan bagi pemeriksaan buku-buku dan berkas-berkasyang ada padanya, serta wajib memberikan bantuan yangdiperlukan.

e.Bank Indonesia melakukan pemeriksaan terhadap bank.

f.Bank wajib menyampaikan kepada Bank Indonesia neraca,perhitungan laba rugi tahunan dan penjelasannya, sertalaporan berkala lainnya, dalam waktu dan bentuk yangditetapkan oleh Bank Indonesia.

g.Bank wajib mengumumkan neraca dan perhitungan laba rugi

dalam waktu dan bentuk yang ditetapkan oleh BankIndonesia.


4/25

Implikasi $ Kegunaan

• Bagi perbankan, sebagai suatu sarana dalam menetapkan suatu

strategi usaha diwaktu !ang akan datang#

• Bank Indonesia%

hasil ini digunakan sebagai penetapan danimplementasi strategi pengawasan bank#

• Tolak ukur bagi manajemen bank (asas danketentuan)

• Tolak ukur bagi pembinaan danpengembangan bank


5/25

Dasar Hukum &enilaian TingkatKesehatan

Bank 'leh Bank Indonesia

• Dasar Hukum I

(( No# )* Thn )++,% (ndang"(ndang&erbankan#

• Dasar Hukum II

(( No# - Thn .**/% (ndang"(ndangBank Sentral#


6/25

Sambungan###

&asal .+ (( Nomor )* Tahun )++,

)# &embinaan dan pengawasan bankdilakukan oleh Bank Indonesia

.# Bank Indonesia menetapkan ketetuantentang kesehatan bank dengan

memperhatikan aspek permodalan%kualitas asset% kualitasmanaemen%rentabilitas%likuiditas%sol0abilitas dan aspek lain !ang berhubungandengan usaha bank% dan waib melakukankegiatan usaha sesuai dengan prinsipkehati"hatian#


7/25

Sambungan###&asal -* (( No#)* Tahun )++,

1)2 Bank waib men!ampaikan kepada BankIndonesia%segala keterangan%dan penelasanmengenai usahann!a menurut tatacara!ang ditetepkan oleh Bank Indonesia#

1.2 Bank atas permintaan BankIndonesia%waib memberikan kesempatanbagi pemeriksaan buku"buku dan berkas"berkas !ang ada padan!a%serta waib

memberikan bantuan !ang diperlukandalam rangka memperoleh kebenaran darisegala keterangan%dokumen dan penelasan!ang dilaporkan oleh bank !angbersangkutan#


8/25

-2 Keterangan tetang bank !ang diperoleh

berdasarkan ketentuan sebagaimanadimaksud

dalam a!at 1)2 dan a!at 1.2 tidakdiumumkan dan

bersi3at rahasia#

• &asal -) (( No#)* Tahun )++,

1)2 BI melakukan pemeriksaan terhadapbank%baik secara berkala maupun setiapwaktu apabila diperlukan#


9/25

Sambungan###

• &asal , undang"undang No#- tahun

.**/%

tentang Bank Indonesia

1)2 4enetapkan dan melaksanakankebiakan moneter#

1.2 4engatur dan menaga kelancaran

sistem pemba!aran#

1-2 4engatur dan mengawasi bank


10/25

Tehnik5&rinsip &enilaian Kinera Bank

6A4E7 16apital% Asset% 4anagement%Earning% 7i8uidit!2


11/25

Sistem &enilaian diIndonesia

• Kondisi Keuangan Bank

7ikuiditas%Rentabilitas%Sol0abilitas#

• Kualitas Akti0a &rodukti3

Kredit% Surat berharga% &enempatan Danaantar Bank% &en!ertaan#

• Tata kera serta kepatuhan bank terhadapperaturan"peraturan#

• 6A4E7 &lus 1&enilaian Tingkat Kesehatanbank di

Indonesia2


12/25

aktor !ermodalan(Capital)

a#Kecukupan pemenuhan K&44 terhadap ketentuan !ang

berlaku#

b#Komposisi permodalan#

c# Tren ke depan5pro!eksi K&44#

d#Akti0a &rodukti3 !ang Diklasi9kasikan 1A&:D2dibandingan dengan modal bank#

e#Kemampuan bank memelihara kebutuhan penambahan

modal !ang berasal dari keuntungan 1laba ditahan2#

3# Rencana permodalan untuk mendukung pertumbuhanusaha#

g#Akses kepada sumber permodalan#

h#Kinera keuangan pemegang saham 1&S2 untuk

meningkatkan permodalan bank#


13/25

aktor "ualitas #set (AssetQuality)

a# Akti0a &rodukti3 !ang Diklasi9kasikan dibandingdengan total akti0a produkti3#

b# &erkembangan Akti0a &rodukti3 bermasalah

dibanding dengan akti0a produkti3#

c# Tingkat kecukupan pembentukan &&A

d# Kecukupan kebiakan dan prosedur Akti0a

&rodukti3#

e# Sistem kai ulang internal terhadap Akti0a

&rodukti3#

3# Dokumentasi Akti0a &rodukti3#

g# Kinera penanganan Akti0a &rodukti3 bermasalah#


14/25

;aktor 4anaemen

(Managemen)

4anaemen (mum#&enerapan sistem manaemen risiko#

Kepatuhan Bank#


15/25

aktor $entabilitas(Earning)

a#&engembalian atas Aset (Return on Asset-ROA)

b#&engembalian atas Ekuitas (Return on Equity-ROE)

c#4argin bunga bersih

d#Bia!a 'perasional dibanding dengan &endapatan'perasional#

e#&erkembangan laba operasional

3# &enerapan prinsip akuntansi dalam pengakuan

pendapatan dan bia!a

g#&rospek laba operasional


16/25

aktor %ikuiditas(Liquidity)

a#Akti0a likuid !ang kurang dari ) bulan dibanding

dengan pasi0a likuid kurang dari ) bulan

b#Kredit terhadap Dana &ihak Ketiga (Loan to Deposits

Ratio-LDR)c#&ro!eksi arus kas - bulan mendatang#

d#Kebiakan dan penelolaan likuiditas#

e#Kemampuan bank memperoleh akses kepada pasar

uang% pasar modal% atau sumber"sumber pendanaan

lainn!a#

3# Stabilitas Dana &ihak Ketiga 1D&K2#


17/25

aktor &ensiti'itas terhadap $isiko!asar (Sensitivity to Market Risk)

• Modal atau cadangan yang dibentuk untuk

mengatasi fluktuasi suku bunga dibanding dengan

potensi kerugian suku bunga.

• Modal/cadangan untuk fluktuasi nilai tukar

dibandingkan dengan potensi kerugian nilai

tukar.

• Kecukupan penerapan Sistem Manajemen Risiko

Pasar ( Market Risk).


18/25

),

;aktor $ Komponen &enilaian Tingkat Kesehatan Bank

Faktor yg dinilai Komponen Bobot

Permodalan

( C apital)

Rasio modal 25%

Kualitas aktifaproduktif

( Asset)

-Rasio akti3a produkti3 !g diklasi9kasikan thdakti3a

produkti3 1.


19/25

#ction !lan

)# &enambahan modal 13resh mone!2 dari pemegang saham bankdan atau pihak lainn!a apabila bank mengalami permasalahan3actor permodalan seperti kecenderungan meenurunn!a K&44sehingga diperkirakan akan di bawah ketentuan !ang berlaku>

.# &enanganan kredit bermasalah secara intensi3 dan e3ekti3

apabila bank mengalami permasalahan 3actor kualitas asset%seperti meningkatn!a umlah kredit bermasalah sehinggadiperkirakan berpengaruh secara signi9kan terhadap 3actorlain>

-# &eningkatan 3ungsi audit internal% pen!empurnaan pemisahan

tugas% dan peningkatan e3ekti9tas tindakan korekti3berdasarkan temuan audit apabila bank mengalamipermasalahan manaemen seperti lemahn!a penerapanpengendalian internal 1internal control2#


20/25

Sambungan##

/# &eningkatan e9siensi bank apabila bank mengalamipermasalahan rentabilitas sehingga perolehan laba

menurun dan mempengaruhi 3actor lain secarasigni9kan>


21/25

RAHASIA BANK

• Tujuan !enerapan

Dalam usaha mewuudkanteraminn!a rahasia tertentu darinasabah !ang berada di bank% maka

ketentuan tentang rahasiaperbankan dicantumkan dalam ((perbankan


22/25

• asar ukum• (( No# @ Thn )++.

Segala sesuatu !ang berhubungan dengankeuangan dan hal"hal lain dari nasabahbank !ang menurut kela*iman duniaperbankan waib dirahasiakan#

• (( No# @ Thn )++.

KelaCiman batasan tergantung interpretasi#

Rahasia bank

Data deposan maupundebitur

Kesulitan Kredit bermasalah


23/25

(( No# )* Thn )++,

Segala sesuatu !ang berhubungandengan keterangan mengenainasabah pen!impan dan

simpanann!a#

Rahasia Bank Data Deposan#

• &eningkatan posisi bank menangani kredit bermasalah#

• 4oti0asi debitur menurun#


24/25

&asal /* (( no# )* Thn )++,

Apabila nasabah bank adalahnasabah pen!impan !ang sekaligus uga sebagai nasabah debitor% bank

tetap waib merahasiakan keterangantentang nasabah dalamkedudukann!a sebagai nasabah

pen!impan# Keterangan mengenainasabah selain sebagai nasabahpen!impan% bukan merupakanketerangan !ang waib dirahasiakan#


25/25

!engecualian terhadap $ahasia Bank+

a# Kepentingan perpaakanb# &en!elesaian &iutang bank B(&7N5&(&N

c# Kepentingan peradilan dalam perkara pidana

d# &erkara perdata antara bank dengan

nasabahn!ae# Tukar menukar in3ormasi antar bank

3# Atas permintaan% persetuuan% atau kuasa

dari nasabah pen!impan !ang dibuat secaratertulis

g# Nasabah pen!impan meninggal dunia#

PERTEMUAN IV RAHASIA DAN KESEHATAN BANK.pptx

Documents

Transcript of PERTEMUAN IV RAHASIA DAN KESEHATAN BANK.pptx