PENJELASAN POS-POS LAPORAN KEUANGAN PEMERINTAH …

Laporan Keuangan Tahun Anggaran 2018 Pemerintah Provinsi Kepulauan Riau

Catatan atas Laporan Keuangan merupakan Bagian dari Laporan Keuangan 244

Rincian Dari Penjelasan Masing-Masing Pos-Pos Pelaporan Keuangan Pemerintah

Daerah

Laporan Keuangan yang telah disusun Pemerintah Provinsi Kepulauan Periode

1 Januari 2018 sampai dengan 31 Desember 2018, meliputi:

1) Laporan Realisasi Anggaran (LRA);

2) Laporan Perubahan Saldo Anggaran Lebih (SAL);

3) Neraca;

4) Laporan Operasional (LO);

5) Laporan Arus Kas (LAK); dan

6) Laporan Perubahan Ekuitas (LPE);

Penjelasan lebih lanjut masing-masing laporan keuangan (selain Catatan atas

Laporan Keuangan) disajikan berikut ini:

5.1 Penjelasan Pos – Pos Laporan Realisasi Anggaran (LRA)

5.1.1 Pendapatan – LRA

Pada tahun 2018 Pemerintah Provinsi Kepulauan Riau mencatat realisasi

pendapatan sebesar Rp. 3.500.007.224.302,10 dari target pendapatan sebesar Rp.

3.545.344.493.700,55 atau terealisasi sebesar 98,72% Realisasi Pendapatan tersebut

meliputi realisasi Pendapatan Asli Daerah, Pendapatan Transfer dan Lain-lain Pendapatan

yang sah sebagaimana ikhtisar sebagai berikut :

Tabel 5.1.1 Pendapatan LRA

URAIAN ANGGARAN REALISASI (%)

2018 2018

1 2 3 4

PENDAPATAN - LRA 3.545.344.493.700,55 3.500.007.224.302,10 98,72

PENDAPATAN ASLI DAERAH (PAD) - LRA 1.142.352.161.810,00 1.220.768.246.945,10 106,86

Pendapatan Pajak Daerah - LRA 1.037.600.830.847,00 1.099.143.753.068,00 105,93

Pendapatan Retribusi Daerah - LRA 11.746.480.000,00 13.542.397.410,00 115,29

PENJELASAN POS-POS

LAPORAN KEUANGAN PEMERINTAH DAERAH




2018 2018

1 2 3 4

Pendapatan Hasil Pengelolaan Kekayaan Daerah yang Dipisahkan - LRA 3.667.900.000,00 3.095.498.858,00 84,39

Lain-lain PAD Yang Sah - LRA 89.336.950.963,00 104.986.597.609,10 117,52

PENDAPATAN TRANSFER - LRA 2.401.792.331.890,55 2.278.002.977.357,00 94,85

Pendapatan Transfer Pemerintah Pusat - LRA 2.401.792.331.890,55 2.278.002.977.357,00 94,85

Bagi Hasil Pajak - LRA 231.898.352.123,00 157.690.034.739,00 68,00

Bagi Hasil Bukan Pajak/Sumber Daya Alam - LRA 313.639.574.767,55 379.767.968.007,00 121,08

Dana Alokasi Umum (DAU) - LRA 1.257.386.100.000,00 1.150.516.796.000,00 91,50

Dana Alokasi Khusus (DAK) - LRA 598.868.305.000,00 590.028.178.611,00 98,52

LAIN-LAIN PENDAPATAN DAERAH YANG SAH - LRA 1.200.000.000,00 1.236.000.000,00 103,00

Pendapatan Sumbangan Pihak Ketiga - LRA 1.200.000.000,00 1.236.000.000,00 103,00

5.1.1.1. Pendapatan Asli Daerah

Sumber Pendapatan Asli Daerah ini berasal dari Pajak Daerah, Retribusi Daerah,

Pendapatan Hasil Pengelolaan kekayaan daerah yang dipisahkan dan Lain-lain

Pendapatan Asli Daerah yang sah. Dengan target pendapatan asli daerah pada tahun 2018

sebesar Rp. 1.142.352.161.810,00 dan terealisasi sebesar Rp. 1.220.768.246.945,10 atau

106,86% dari anggaran dengan rincian sebagai berikut :

Tabel 5.1.2 Pendapatan Asli Daerah


2018 2018

1 2 3 4

PENDAPATAN ASLI DAERAH (PAD) - LRA 1.142.352.161.810,00 1.220.768.246.945,10 106,86


Pendapatan Retribusi Daerah - LRA 11.746.480.000,00 13.542.397.410,00 115,29 Pendapatan Hasil Pengelolaan Kekayaan Daerah yang Dipisahkan - LRA 3.667.900.000,00 3.095.498.858,00 84,39


Anggaran (Rp)

Realisasi (Rp)

Pendapatan Asli Daerah

1.142.352.161.810,00 1.220.768.246.945,10



i) Pendapatan Pajak Daerah

Pajak Daerah merupakan pendapatan daerah yang ditetapkan peraturan

daerah (Perda) dan dapat dipungut serta disetorkan ke Kas Daerah dalam

tahun anggaran yang berjalan. Pada tahun 2018 Pendapatan Pajak Daerah

ditargetkan sebesar Rp. 1.037.600.830.847,00 dan terealisasi sebesar

1.099.143.753.068,00 atau 105,93% dari anggaran, yang terdiri dari:

Tabel 5.1.3 Pendapatan Pajak Daerah


2018 2018

1 2 3 4


Pajak Kendaraan Bermotor (PKB) - LRA 402.774.825.415,00 421.982.757.385,00 104,77 Bea Balik Nama Kendaraan Bermotor (BBNKB) - LRA 229.224.716.286,00 256.128.636.984,00 111,74

Pajak Bahan Bakar Kendaraan Bermotor - LRA 296.811.289.146,00 315.448.079.615,00 106,28

Pajak Air Permukaan - LRA 4.585.584.114,00 2.554.334.570,00 55,70

Pajak Rokok - LRA 104.204.415.886,00 103.029.944.514,00 98,87

dengan rincian sebagai berikut :

Tabel 5.1.4 Rincian Pendapatan Pajak Daerah


2018 2018

1 2 3 4


Pajak Kendaraan Bermotor (PKB) - LRA 402.774.825.415,00 421.982.757.385,00 104,77

PKB - Mobil Penumpang - Sedan - LRA 269.781.474.449,00 284.036.744.530,00 105,28

PKB - Mobil Penumpang - Jeep - LRA 850.660.785,00 854.375.938,00 100,44

PKB - Mobil Bus - Microbus - LRA 2.536.578.662,00 2.736.907.616,00 107,90

PKB - Mobil Bus - Bus - LRA 418.504.156,00 595.281.640,00 142,24

PKB - Mobil Barang/ Beban - Pick Up - LRA 36.918.970.919,00 39.766.326.863,00 107,71

PKB - Mobil Barang/ Beban - Light Truck - LRA 4.964.248.279,00 5.242.221.688,00 105,60

PKB - Mobil Barang/ Beban - Truck - LRA 183.409.589,00 189.842.171,00 103,51

PKB - Sepeda Motor - Sepeda Motor Roda 2 - 87.097.561.777,00 88.534.593.739,00 101,65

Anggaran (Rp)

Realisasi (Rp)

Pendapatan Pajak Daerah

1.037.600.830.847,00

1.099.143.753.068,00




2018 2018

1 2 3 4

LRA

PKB - Pajak Kendaraan Alat Berat 23.416.799,00 26.463.200,00 113,01

Bea Balik Nama Kendaraan Bermotor (BBNKB) - LRA 229.224.716.286,00 256.128.636.984,00 111,74

BBNKB -Mobil Penumpang - Sedan - LRA 162.052.476.661,00 181.301.335.000,00 111,88

BBNKB -Mobil Penumpang - Jeep - LRA 91.185.960,00 95.387.000,00 104,61

BBNKB -Mobil Bus - Microbus - LRA 1.399.851.116,00 2.571.890.000,00 183,73

BBNKB -Mobil Bus - Bus - LRA 430.129.537,00 389.703.046,00 90,60

BBNKB -Mobil Barang/ Beban - Pick Up - LRA 8.640.636.013,20 10.847.288.700,00 125,54 BBNKB -Mobil Barang/ Beban - Light Truck - LRA 884.932.763,00 469.214.000,00 53,02

BBNKB -Mobil Barang/ Beban - Truck - LRA 323.249.623,00 287.315.000,00 88,88 BBNKB -Sepeda Motor - Sepeda Motor Roda 2 - LRA 55.402.254.612,80 60.100.073.300,00 108,48

BBNKB - Bea Balik Nama Kendaraan Alat Berat 0,00 66.430.938,00 0,00

Pajak Bahan Bakar Kendaraan Bermotor - LRA 296.811.289.146,00 315.448.079.615,00 106,28

Pajak Bahan Bakar Premium - LRA 63.902.084.615,00 80.648.505.487,00 126,21

Pajak Bahan Bakar Solar - LRA 108.056.007.094,00 94.052.677.262,00 87,04

Pajak Bahan Bakar Kendaraan Bermotor - LRA 0,00 140.746.896.866,00 0,00

Pajak Bahan Bakar Pertalite 84.111.079.962,00 0,00 0,00

Pajak Bahan Bakar Dexlite 3.451.022.773,00 0,00 0,00

Pajak Bahan Bakar Pertamax Turbo 17.012.530.350,00 0,00 0,00

Pajak Bahan Bakar Bio Solar 16.312.553.015,00 0,00 0,00

Pajak Bahan Bakar Pertamina Dex 3.966.011.337,00 0,00 0,00



Pajak Rokok - LRA 104.204.415.886,00 103.029.944.514,00 98,87

Pajak Rokok - LRA 104.204.415.886,00 103.029.944.514,00 98,87

ii) Pendapatan Retribusi Daerah

Retribusi Daerah merupakan pendapatan daerah yang berasal dari retribusi

daerah yang ditetapkan sesuai dengan Perda dan dapat dipungut serta

Anggaran (Rp)

Realisasi (Rp)

Pendapatan Retribusi Daerah

11.746.480.000,00 13.542.397.410,00



disetorkan ke Kas Daerah dalam tahun anggaran yang berjalan. Pada tahun

2018 Pendapatan Retribusi Daerah dianggarkan sebesar

Rp.11.746.480.000,00 dan terealisasi sebesar Rp.13.542.397.410,00 atau

115.29% dari anggaran yang terdiri dari :

Tabel 5.1.5 Pendapatan Retribusi Daerah


2018 2018

1 2 3 4

Pendapatan Retribusi Daerah - LRA 11.746.480.000,00 13.542.397.410,00 115,29

Retribusi Pemakaian Kekayaan Daerah - LRA 9.876.480.000,00 11.158.922.530,00 112,98

Laboratorium - LRA 9.876.480.000,00 11.158.922.530,00 112,98

Retribusi Izin Perikanan - LRA 900.000.000,00 932.486.200,00 103,61 Pemberian Izin usaha Perikanan kepada Orang Pribadi - LRA

900.000.000,00 932.486.200,00 103,61

Retribusi Perpanjangan Izin Mempekerjakan Tenaga Kerja Asing (IMTA) - LRA 400.000.000,00 541.760.000,00 135,44

Pemberian Perpanjangan IMTA kepada Pemberi Kerja Tenaga Kerja Asing - LRA 400.000.000,00 541.760.000,00 135,44

Retribusi Izin Bidang Perhubungan - LRA 450.000.000,00 605.590.000,00 134,58

Retribusi Izin Bidang Perhubungan - LRA 450.000.000,00 605.590.000,00 134,58

Retribusi Izin Bidang Pertanian, Peternakan, dan Kehutanan - LRA 0,00 75.000,00 0,00

Retribusi Izin Bidang Pertanian, Peternakan, dan Kehutanan - LRA 0,00 75.000,00 0,00

Retribusi Jasa Pelabuhan 120.000.000,00 303.563.680,00 252,97

Retribusi Jasa Pelabuhan 120.000.000,00 303.563.680,00 252,97

iii) Pendapatan dari Pengelolaan Kekayaan Daerah yang Dipisahkan

Pengelolaan Kekayaan Daerah Yang dipisahkan merupakan Deviden dari

penyertaan Modal pada Bank Riau Kepri dengan Kepemilikan Saham

Anggaran (Rp)

Realisasi (Rp)

Pendapatan dari Pengelolaan Kekayaan Daerah yang Dipisahkan

3.667.900.000,00 3.095.498.858,00



Minoritas, Deviden Laba Operasi tahun 2018 atas Penyertaan Modal Bank

Riau Kepri berdasarkan hasil Rapat Umum Pemegang Saham tahun 2018

sebesar Rp. 3.095.498.858,00 atau 84,39 % dari anggaran tahun 2018.

iv) Lain – lain Pendapatan Asli Daerah Yang Sah

L

a

Lain-lain PAD yang sah merupakan pendapatan daerah yang bukan berasal

dari pajak daerah, retribusi daerah, bagian Laba dari BUMD dan Investasi

lainnya, dipungut serta disetorkan ke Kas Daerah maupun Kas di Badan

layanan Umum Daerah dalam tahun anggaran yang berjalan.

Pada tahun 2018 Lain-lain Pendapatan Asli Daerah yang Sah ditargetkan

sebesar Rp.89.336.950.963,00 dengan realisasi sebesar

Rp. 104.986.597.609,10 atau 117,52% dari anggaran yang terdiri dari:

Tabel 5.1.6 Lain – lain Pendapatan Asli Daerah Yang Sah


2018 2018

1 2 3 4


Penerimaan Jasa Giro - LRA 9.000.000.000,00 5.759.447.589,96 63,99

Jasa Giro Kas Daerah - LRA 9.000.000.000,00 5.759.447.589,96 63,99

Pendapatan Denda Pajak - LRA 10.550.000.000,00 11.210.563.800,00 106,26 Pendapatan Denda Pajak Kendaraan Bermotor - LRA 0,00 470.500,00 0,00

Pendapatan Denda Bea Balik Nama Kendaraan Bermotor – LRA

50.000.000,00 46.397.300,00 92,79

Pendapatan Denda Pajak Bahan Bakar Kendaraan Bermotor – LRA 10.500.000.000,00 11.163.049.496,00 106,31

Pendapatan Denda Pajak Air Permukaan - LRA 0,00 646.504,00 0,00

Pendapatan BLUD - LRA 69.726.950.963,00 82.625.147.694,00 118,50

Pendapatan Jasa Layanan Umum BLUD - LRA 69.250.950.963,00 81.968.532.766,00 118,36

Pendapatan Hasil Kerjasama BLUD - LRA 100.000.000,00 78.450.000,00 78,45

Pendapatan Lain-lain BLUD - LRA 376.000.000,00 578.164.928,00 153,77

Anggaran (Rp)

Realisasi (Rp)

Lain-lain Pendapatan Asli Daerah Yang Sah

89.336.950.963,00 104.986.597.609,10




2018 2018

1 2 3 4

Lain-lain PAD yang Sah Lainnya - LRA 60.000.000,00 5.391.438.525,14 8985,73

Lain-lain PAD yang Sah Lainnya - LRA 60.000.000,00 5.391.438.525,14 8985,73

Lain-lain PAD yang Sah Lainnya merupakan bagian dari Lain-lain PAD

Yang Sah antara lain terdiri dari Pendapatan bunga, Pendapatan dari

Penyelenggaraan Pendidikan dan Pelatihan, pengembalian kelebihan belanja

tahun sebelumnya, denda atas keterlambatan penyelesaian pekerjaan serta

tindak lanjut temuan pemeriksaan tahun sebelumnya yang mengakibatkan

pengembalian ke Kas Daerah.

5.1.1.2 Pendapatan Transfer

Pendapatan Transfer Pemerintah Pusat adalah Pendapatan Pemerintah Provinsi

Kepulauan Riau yang sumber dananya berasal dari penerimaan APBN yang dialokasikan

kepada daerah untuk membiayai kebutuhan daerah dalam rangka pelaksanaan Otonomi

Daerah.

Pada tahun 2018 Pemerintah Provinsi Kepulauan Riau menargetkan Pendapatan

Transfer sebesar Rp. 2.401.792.331.890,55 dengan realisasi Pendapatan Transfer sebesar

Rp. 2.278.002.977.357,00 atau 94,85% yang terdiri dari Dana Bagi Hasil Pajak/Bukan

Pajak, Dana Bagi Hasil Sumber Daya Alam, Dana Alokasi Umum Dan Dana Alokasi

Khusus, dengan rincian sebagai berikut:

Tabel 5.1.7 Pendapatan Transfer


2018 2018

1 2 3 4

PENDAPATAN TRANSFER - LRA 2.401.792.331.890,55 2.278.002.977.357,00 94,85

Pendapatan Transfer Pemerintah Pusat - LRA 2.401.792.331.890,55 2.278.002.977.357,00 94,85

Anggaran (Rp)

Realisasi (Rp)

Pendapatan Transfer

2.401.792.331.890,55 2.278.002.977.357,00




2018 2018

1 2 3 4

Bagi Hasil Pajak - LRA 231.898.352.123,00 157.690.034.739,00 68,00 Bagi Hasil Bukan Pajak/Sumber Daya Alam - LRA

313.639.574.767,55 379.767.968.007,00 121,08

Dana Alokasi Umum (DAU) - LRA 1.257.386.100.000,00 1.150.516.796.000,00 91,50

Dana Alokasi Khusus (DAK) - LRA 598.868.305.000,00 590.028.178.611,00 98,52

i) Dana Bagi Hasil Pajak

B

Bagi Hasil Pajak merupakan pendapatan transfer yang berasal dari

pemerintah pusat yang meliputi bagi hasil pajak penghasilan orang pribadi

(PPh 21, 26, dan 29), pajak bumi dan bangunan, bagi hasil bea perolehan hak

atas tanah dan bangunan dan Bagi Hasil Cukai Hasil Tembakau.

Pada APBD tahun anggaran 2018 Pemerintah Provinsi Kepulauan Riau

menargetkan penerimaan dari Bagi Hasil Pajak sebesar

Rp.231.898.352.123,00 namun realisasi Bagi Hasil Pajak tahun 2018 tidak

mencapai target yang ditetapkan dengan realisasi sebesar

Rp.157.690.034.739,00 atau 68% yang terdiri dari :

Tabel 5.1.8 Dana Bagi Hasil Pajak


2018 2018

1 2 3 4

Bagi Hasil Pajak - LRA 231.898.352.123,00 157.690.034.739,00 68,00

Bagi Hasil dari Pajak Bumi dan Bangunan sektor Pertambangan - LRA

47.431.845.687,00 32.967.842.746,00 69,51

Bagi Hasil dari Pajak Bumi dan Bangunan sektor Perkebunan - LRA 0,00 346.158.232,00 0,00

Bagi Hasil dari PPh Pasal 25 dan Pasal 29 WP Orang Pribadi Dalam Negeri dan PPh Pasal 21 - LRA

182.752.172.000,00 122.662.996.761,00 67,12

Bagi Hasil Cukai Hasil Tembakau - LRA 1.714.334.436,00 1.713.037.000,00 99,92

Anggaran (Rp)

Realisasi (Rp)

Dana Bagi Hasil Pajak

231.898.352.123,00 157.690.034.739,00



ii) Dana Bagi Hasil Bukan Pajak (Sumber Daya Alam)

Bagi hasil Sumber Daya Alam merupakan pendapatan transfer yang

berasal dari pemerintah pusat yang disebabkan oleh kegiatan eksploitasi

atas sumber daya alam yang dimiliki oleh Pemerintah Provinsi Kepulauan

Riau yang meliputi Bagi Hasil Minyak Bumi dan Sumber Daya Alam,

PSDH, Landrent/Deadrent, Iuran Eksploitasi (Royalti) dan Dana

Reboisasi.

Pada APBD tahun anggaran 2018 Pemerintah Provinsi Kepulauan Riau

pada menargetkan penerimaan dari Bagi Hasil Sumber Daya Alam sebesar

Rp. 313.639.574.767,55 dengan realisasi Bagi Hasil Sumber Daya Alam

pada tahun 2018 sebesar 379.767.968.007,00 atau 121,08%. Adapun

rincian Bagi Hasil Sumber Daya Alam terdiri dari:

Tabel 5.1.9 Dana Bagi Hasil Bukan Pajak (Sumber Daya Alam)


2018 2018

1 2 3 4

Bagi Hasil Bukan Pajak/Sumber Daya Alam - LRA 313.639.574.767,55 379.767.968.007,00 121,08

Bagi Hasil dari Provisi Sumber Daya Hutan - LRA 1.684.278.196,00 71.293.971,00 4,23

Bagi Hasil dari Dana Reboisasi - LRA 0,00 405.968.797,00 0,00

Bagi Hasil dari Iuran Tetap (Land-Rent) - LRA 1.708.310.800,00 1.708.310.818,00 100,00 Bagi Hasil dari Iuran Eksplorasi dan Iuran Eksploitasi (Royalti) - LRA

15.765.298.069,00 12.316.210.716,00 78,12

Bagi Hasil dari Pertambangan Minyak Bumi - LRA 67.802.800.857,00 61.990.229.751,00 91,43

Bagi Hasil dari Pertambangan Gas Bumi - LRA 226.678.886.845,55 303.275.953.954,00 133,79

iii) Dana Alokasi Umum

Anggaran (Rp)

Realisasi (Rp)

Dana Bagi Hasil Bukan Pajak (SDA)

313.639.574.767,55 379.767.968.007,00

Anggaran (Rp)

Realisasi (Rp)

Dana Alokasi Umum

1.257.386.100.000,00 1.150.516.796.000,00



Dana Alokasi Umum merupakan pendapatan transfer yang berasal dari

pemerintah pusat yang dialokasikan dengan tujuan pemerataan kemampuan

keuangan antar daerah untuk mendanai kebutuhan daerah dalam rangka

pelaksanaan desentralisasi.

Pada tahun 2018 ditargetkan penerimaan dari Dana Alokasi Umum sebesar

Rp. 1.257.386.100.000,00 dengan realisasi Dana Alokasi Umum tahun 2018

sebesar Rp.1.150.516.796.000,00 atau 91.50%.

iv) Dana Alokasi Khusus

Dana Alokasi Khusus merupakan pendapatan transfer yang berasal dari

pemerintah pusat yang dialokasikan kepada daerah tertentu dengan tujuan

untuk membantu mendanai kegiatan khusus yang merupakan urusan daerah

dengan fungsi yang ditetapkan APBN.

Pada tahun 2018 ditargetkan penerimaan dari Dana Alokasi Khusus sebesar

Rp. 598.868.305.000,00 dengan realisasi Dana Alokasi Khusus tahun

2018 sebesar Rp. 590.028.178.611,00 atau 98.52%, dengan rincian sebagai

berikut:

Tabel 5.1.10 Dana Alokasi Khusus


2018 2018

1 2 3 4

Dana Alokasi Khusus (DAK) - LRA 598.868.305.000,00 590.028.178.611,00 98,52 DAK Fisik Reguler 61.034.887.000,00 39.671.494.375,00 65,00

DAK Fisik Penugasan 103.330.795.000,00 95.309.158.974,00 92,24

DAK Fisik Afirmasi 0,00 19.839.000.000,00 0,00

DAK Non Fisik 434.502.623.000,00 435.208.525.262,00 100,16

Anggaran (Rp)

Realisasi (Rp)

Dana Alokasi Khusus

598.868.305.000,00 590.028.178.611,00



5.1.1.3 Lain – Lain Pendapatan Yang Sah

Lain-lain Pendapatan daerah yang sah merupakan hibah / sumbangan pihak

ketiga dari PT.Jasa Raharja dengan NPHD nomor : P /3 /SP / 2018 tanggal 5 Februari

2018, dengan nilai NPHD sebesar Rp. 1.236.000.000,00. Pada tahun 2018 Pemerintah

Provinsi Kepulauan Riau menargetkan penerimaan dari Lain-lain Pendapatan Yang Sah

sebesar Rp. 1.200.000.000,00 dengan realisasi Lain-lain Pendapatan Yang Sah sebesar

Rp. 1.236.000.000,00 atau 103,00%.

5.1.2 Belanja

Belanja adalah semua pengeluaran melalui Rekening Kas Umum Daerah dan Kas

Badan Layanan Umum Daerah yang mengurangi ekuitas dana lancar dalam periode tahun

anggaran bersangkutan, dan Pemerintah Daerah tidak akan memperoleh pembayarannya

kembali.

Belanja sesuai kategorinya dibagi menjadi Belanja Operasi, Belanja Modal dan

Belanja Tak Terduga.

5.1.2.1. Belanja Operasi

Belanja Operasi merupakan pengeluaran anggaran untuk kegiatan sehari-hari

pemerintah pusat/daerah yang memberikan manfaat jangka pendek. Pada tahun 2018

Pemerintah Provinsi Kepulauan Riau menganggarkan belanja operasi yang terdiri dari

Belanja Pegawai, Belanja Barang dan Jasa, Subsidi, Hibah, Bantuan Sosial dan Bantuan

Keuangan sebesar Rp2.439.758.954.764,83 dengan realisasi belanja operasi pada tahun

anggaran 2018 sebesar Rp. 2.327.980.492.005,54 atau 95.42%, dengan rincian sebagai

berikut:

Anggaran (Rp)

Realisasi (Rp)

Lain-Lain Pendapatan Yang Sah

1.200.000.000,00

1.236.000.000,00

Anggaran (Rp)

Realisasi (Rp)

Belanja Operasi 2.439.758.954.764,83 2.327.980.492.005,54



Tabel 5.1.11 Belanja Operasi

URAIAN ANGGARAN REALISASI %

(Rp) (Rp)

Belanja Pegawai 917.514.754.537,25 900.881.257.498,00 98,19

Belanja Barang 1.154.038.129.393,52 1.077.427.074.675,54 93,36

Belanja Hibah 361.807.197.202,06 345.516.286.200,00 95,50

Belanja Bantuan Sosial 4.753.000.000,00 2.510.000.000,00 52,81

Belanja Bantuan Keuangan 1.645.873.632,00 1.645.873.632,00 100,00

JUMLAH 2.439.758.954.764,83 2.327.980.492.005,54 95,42

i) Belanja Pegawai

Belanja Pegawai merupakan pengeluaran anggaran untuk belanja

kompensasi dalam bentuk gaji dan tunjangan serta tambahan penghasilan

PNS lainnya yang diberikan kepada ASN PNS dan Non PNS, Kepala Daerah

serta DPRD yang ditetapkan sesuai dengan ketentuan perundang-undangan.

Pada tahun 2018 Pemerintah Provinsi Kepulauan Riau menganggarkan

Belanja Pegawai sebesar Rp. 917.514.754.537,25 dengan realisasi Belanja

Pegawai tahun anggaran 2018 sebesar Rp. 900.881.257.498,00 atau 98,19%,

dengan rincian sebagai berikut:

Tabel 5.1.12 Belanja Pegawai

URAIAN ANGGARAN (Rp)

REALISASI (Rp) %

Belanja Tidak Langsung

Belanja Gaji dan Tunjangan

313.815.287.233,20 309.417.690.072,00 98,60

Belanja Tambahan Penghasilan PNS

313.313.628.905,80 309.912.559.723,00 98,91

Belanja Penerimaan lainnya Pimpinan dan Anggota DPRD serta KDH/WKDH

9.780.000.000,00 9.323.549.760,00 95,33

Belanja Insentif Pemungutan Pajak Daerah

27.098.271.993,00 26.861.995.847,00 99,13

Jumlah BTL 664.007.188.132,00 655.515.795.402,00 98,72

Anggaran (Rp)

Realisasi (Rp)

Belanja Pegawai

917.514.754.537,25 900.881.257.498,00




REALISASI (Rp) %

Belanja Langsung

Belanja Pegawai BLUD 7.029.120.000,00 8.255.466.500,00 117,45

Honorarium PNS 97.422.376.540,00 93.171.470.250,00 95,64

Honorarium Non PNS 149.031.589.865,25 143.929.165.346,00 96,58

Belanja Honorarium Non Pegawai 9.480.000,00 4.360.000,00 45,99

Belanja Honorarium Tenaga Ahli/Narasumber/Instruktur

15.000.000,00 5.000.000,00 33,33

Jumlah BL 253.507.566.405,25 245.365.462.096,00 96,79

TOTAL 917.514.754.537,25 900.881.257.498,00 98,19


Belanja Pegawai pada Belanja Tidak Langsung sebesar Rp.

664.007.188.132,00 dengan realisasi Belanja Pegawai pada Belanja Tidak

Langsung sebesar Rp. 655.515.795.402,00 atau 98,72%. Pemerintah

Provinsi Kepulauan Riau juga menganggarkan Belanja Pegawai pada

Belanja Langsung sebesar Rp. 253.507.566.405,25 dengan realisasi sebesar

Rp. 245.365.462.096,00 atau 96,79%.

ii) Belanja Barang

Belanja Barang merupakan pengeluaran anggaran untuk pengeluaran

pengadaan barang yang nilai manfaatnya kurang dari 12 bulan atau

pemakaian jasa dalam melaksanakan program dan kegiatan pemerintah

daerah.


Belanja Barang sebesar Rp.1.154.038.129.393,52 dengan realisasi Belanja

Barang sebesar Rp. 1.077.427.074.675,54 atau 93,36%, termasuk di

dalamnya belanja barang dan jasa yang dilaksanakan pada Badan Layanan

Anggaran (Rp)

Realisasi (Rp)

Belanja Barang

1.154.038.129.393,52 1.077.427.074.675,54



Umum Daerah Rumah Sakit. Adapun belanja Barang dan Jasa tersebut

terdiri dari:

Tabel 5.1.13 Belanja Barang

URAIAN ANGGARAN REALISASI

% (Rp) (Rp)

Belanja Bahan Pakai Habis 32.935.303.638,60 31.005.118.931,00 94,14

Belanja Bahan/Material 48.306.784.964,60 44.798.729.052,32 92,74

Belanja Jasa Kantor 126.967.227.831,00 119.631.909.745,40 94,22

Belanja Premi Asuransi 2.871.202.648,00 2.383.826.854,00 83,03

Belanja Perawatan Kendaraan Bermotor

22.280.240.959,00 21.286.524.297,00 95,54

Belanja Cetak dan Penggandaan 34.183.399.132,50 32.412.558.358,00 94,82

Belanja Sewa Rumah/Gedung/Gudang/Parkir 31.180.984.370,00 27.562.106.917,00 88,39

Belanja Sewa Sarana Mobilitas 34.678.710.792,00 32.753.585.042,00 94,45

Belanja Sewa Alat Berat 291.619.100,00 261.892.100,00 89,81

Belanja Sewa Perlengkapan dan Peralatan Kantor

17.803.980.990,00 17.245.027.755,00 96,86

Belanja Makanan dan Minuman 65.800.920.904,00 62.106.711.927,00 94,39

Belanja Pakaian Dinas dan Atributnya 3.800.281.650,00 3.693.945.900,00 97,20

Belanja Pakaian Kerja 1.017.810.959,00 951.075.400,00 93,44

Belanja Pakaian Khusus dan Hari-hari Tertentu 4.790.523.627,00 4.393.959.850,00 91,72

Belanja Perjalanan Dinas 222.350.137.831,75 211.389.495.288,35 95,07

Belanja Pemeliharaan 39.919.719.599,00 34.887.641.701,94 87,39

Belanja Jasa Konsultansi 57.918.658.017,00 49.192.642.762,00 84,93

Belanja Barang Untuk Diserahkan kepada Masyarakat/Pihak Ketiga 246.776.018.532,07 224.526.144.255,41 90,98

Belanja Beasiswa Pendidikan PNS 2.254.000.000,00 2.194.000.000,00 97,34

Belanja Kursus, Pelatihan, Sosialisasi dan Bimbingan Teknis PNS

4.213.801.175,00 3.364.458.000,00 79,84

Belanja Honorarium PNS 8.686.725.050,00 7.604.214.500,00 87,54

Belanja Honorarium Non PNS 12.718.378.900,00 12.067.542.486,00 94,88

Belanja Uang untuk Diberikan kepada Pihak Ketiga/Masyarakat

1.203.000.000,00 1.201.518.545,00 99,88

Belanja Barang Dana BOS 64.180.519.760,00 54.898.583.984,12 85,54




% (Rp) (Rp)

Belanja Barang dan Jasa BLUD 62.333.330.963,00 71.778.472.097,00 115,15

Belanja Hadiah Dari Perlombaan/Pertandingan 4.372.348.000,00 3.699.736.700,00 84,62

Belanja Pajak Bumi dan Bangunan 202.500.000,00 135.652.227,00 66,99

JUMLAH 1.154.038.129.393,52 1.077.427.074.675,54 93,36

Secara lebih rinci dapat dilihat sebagai berikut:

Tabel 5.1.14 Rincian Belanja Barang


REALISASI (Rp)

%

Belanja Bahan Pakai Habis 32.935.303.638,60 31.005.118.931,00 94,14

Belanja Alat Tulis Kantor 18.058.963.325,60 16.813.034.659,00 93,10

Belanja Dokumen/Administrasi Tender 147.969.913,00 114.961.800,00 77,69

Belanja Alat Listrik dan Elektronik (Lampu Pijar, Battery Kering) 1.256.788.000,00 1.198.381.145,00 95,35

Belanja Perangko, Materai dan Benda Pos Lainnya

722.342.750,00 627.005.000,00 86,80

Belanja Peralatan Kebersihan dan Bahan Pembersih

2.183.430.150,00 2.132.613.652,00 97,67

Belanja Bahan Bakar Minyak/Gas 10.439.175.500,00 10.043.264.175,00 96,21

Belanja Pengisian Tabung Pemadam Kebakaran 75.000.000,00 70.438.500,00 93,92

Belanja Pengisian Tabung Gas 51.634.000,00 5.420.000,00 10,50

Belanja Bahan/Material 48.306.784.964,60 44.798.729.052,32 92,74

Belanja Bahan Baku Bangunan 2.351.326.947,60 2.127.450.455,32 90,48

Belanja Bahan/Bibit Tanaman 710.810.575,00 578.208.875,00 81,35

Belanja Bahan obat-obatan 2.353.759.130,00 2.238.639.750,00 95,11

Belanja Bahan Pendukung 39.827.974.012,00 36.920.294.672,00 92,70

Belanja Bahan Pembelajaran 3.062.914.300,00 2.934.135.300,00 95,80

Belanja Jasa Kantor 126.967.227.831,00 119.631.909.745,40 94,22

Belanja Telepon 2.415.391.644,00 2.174.542.984,40 90,03




REALISASI (Rp)

%

Belanja Air 1.138.571.149,00 978.574.643,00 85,95

Belanja Listrik 19.767.461.145,00 18.285.397.154,00 92,50

Belanja Surat Kabar/Majalah 2.696.691.000,00 2.563.251.773,00 95,05

Belanja Kawat/Faksimili/Internet 5.189.072.582,00 4.027.802.385,00 77,62

Belanja Paket/Pengiriman 333.973.500,00 288.690.000,00 86,44

Belanja Sertifikasi 5.485.126.000,00 5.433.975.000,00 99,07

Belanja Jasa Transaksi Keuangan 600.000,00 260.000,00 43,33

Belanja Jasa Event Organiser 2.824.290.300,00 2.702.868.100,00 95,70

Belanja Jasa Publikasi 23.171.400.250,00 22.691.234.306,00 97,93

Belanja Jasa Pendukung 63.140.101.261,00 59.745.957.150,00 94,62

Belanja Jasa Administrasi Lainya 787.549.000,00 722.439.250,00 91,73

Belanja Jasa Kebersihan 17.000.000,00 16.917.000,00 99,51

Belanja Premi Asuransi 2.871.202.648,00 2.383.826.854,00 83,03

Belanja Premi Asuransi Kesehatan

839.456.248,00 648.887.169,00 77,30

Belanja Premi Asuransi Barang Milik Daerah

2.031.746.400,00 1.734.939.685,00 85,39

Belanja Perawatan Kendaraan Bermotor 22.280.240.959,00 21.286.524.297,00 95,54

Belanja Jasa Service 3.872.062.330,00 3.532.195.837,00 91,22

Belanja Penggantian Suku Cadang 5.402.690.137,00 5.212.537.059,00 96,48

Belanja Bahan Bakar Minyak/Gas dan pelumas 12.079.776.492,00 11.960.657.597,00 99,01

Belanja Jasa KIR 6.000.000,00 5.929.600,00 98,83

Belanja Pajak Kendaraan Bermotor 616.948.200,00 455.394.854,00 73,81

Belanja Surat Tanda Nomor Kendaraan 302.763.800,00 119.809.350,00 39,57

Belanja Cetak dan Penggandaan 34.183.399.132,50 32.412.558.358,00 94,82

Belanja Cetak 26.230.731.723,50 24.893.040.198,00 94,90




REALISASI (Rp)

%

Belanja Penggandaan 7.952.667.409,00 7.519.518.160,00 94,55

Belanja Sewa Rumah/Gedung/Gudang/Parkir 31.180.984.370,00 27.562.106.917,00 88,39

Belanja Sewa Rumah Jabatan/Rumah Dinas 1.172.590.786,00 400.000.000,00 34,11

Belanja Sewa Gedung/ Kantor/Tempat 7.439.263.000,00 6.353.689.500,00 85,41

Belanja Sewa Ruang Rapat/Pertemuan

992.882.000,00 807.895.000,00 81,37

Belanja Akomodasi / Penginapan 21.576.248.584,00 20.000.522.417,00 92,70

Belanja Sewa Sarana Mobilitas 34.678.710.792,00 32.753.585.042,00 94,45

Belanja Sewa Sarana Mobilitas Darat 14.831.930.271,00 14.229.247.887,00 95,94

Belanja Sewa Sarana Mobilitas Air

8.381.911.255,00 7.965.776.650,00 95,04

Belanja Sewa Sarana Mobilitas Udara 11.464.869.266,00 10.558.560.505,00 92,09

Belanja Sewa Alat Berat 291.619.100,00 261.892.100,00 89,81

Belanja Sewa Alat Berat lainnya 291.619.100,00 261.892.100,00 89,81

Belanja Sewa Perlengkapan dan Peralatan Kantor 17.803.980.990,00 17.245.027.755,00 96,86

Belanja Sewa Meja Kursi 1.849.000.000,00 1.772.167.000,00 95,84

Belanja Sewa Proyektor 356.000.000,00 355.305.000,00 99,80

Belanja Sewa Generator 124.000.000,00 123.000.000,00 99,19

Belanja Sewa Tenda 4.904.800.000,00 4.825.981.500,00 98,39

Belanja Sewa Pakaian Adat/Tradisional 23.900.000,00 23.892.000,00 99,97

Beban Sewa Perlengkapan Musik / Sound System 4.192.012.050,00 4.028.091.000,00 96,09

Belanja Sewa Peralatan dan Perlengkapan Lainnya

6.354.268.940,00 6.116.591.255,00 96,26

Belanja Makanan dan Minuman 65.800.920.904,00 62.106.711.927,00 94,39

Belanja Makanan dan Minuman Harian Pegawai 305.830.000,00 280.110.400,00 91,59




REALISASI (Rp)

%

Belanja Makanan dan Minuman Rapat 11.267.521.830,00 10.533.737.180,00 93,49

Belanja Makanan dan Minuman Tamu

12.164.457.275,00 11.841.252.588,00 97,34

Belanja Makanan dan Minuman Pelatihan 42.063.111.799,00 39.451.611.759,00 93,79

Belanja Pakaian Dinas dan Atributnya 3.800.281.650,00 3.693.945.900,00 97,20

Belanja Pakaian Sipil Harian (PSH)

221.000.000,00 198.495.000,00 89,82

Belanja Pakaian Sipil Lengkap (PSL) 452.347.000,00 402.231.000,00 88,92

Belanja Pakaian Dinas Harian (PDH) 2.363.984.650,00 2.341.295.500,00 99,04

Belanja Pakaian Dinas Upacara (PDU)

206.400.000,00 205.216.400,00 99,43

Belanja Pakaian Seragam ASN 556.550.000,00 546.708.000,00 98,23

Belanja Pakaian Kerja 1.017.810.959,00 951.075.400,00 93,44

Belanja Pakaian Kerja Lapangan 1.017.810.959,00 951.075.400,00 93,44

Belanja Pakaian Khusus dan Hari-hari Tertentu 4.790.523.627,00 4.393.959.850,00 91,72

Belanja Pakaian KORPRI 37.000.000,00 34.960.000,00 94,49

Belanja Pakaian adat daerah 1.014.318.000,00 999.410.100,00 98,53

Belanja Pakaian Batik Tradisional 367.806.000,00 349.337.000,00 94,98

Belanja Pakaian Olahraga 987.521.627,00 886.210.600,00 89,74

Belanja Pakaian Hansip 16.625.000,00 16.250.000,00 97,74

Belanja Pakaian Kegiatan Tertentu 2.367.253.000,00 2.107.792.150,00 89,04

Belanja Perjalanan Dinas 222.350.137.831,75 211.389.495.288,35 95,07

Belanja Perjalanan Dinas Dalam Daerah

127.322.326.271,00 121.745.806.400,00 95,62

Belanja Perjalanan Dinas Luar Daerah 88.603.090.762,75 83.888.388.021,35 94,68




REALISASI (Rp)

%

Belanja Perjalanan Dinas Luar Negeri 2.563.043.881,00 2.369.376.292,00 92,44

Belanja Transportasi 3.861.676.917,00 3.385.924.575,00 87,68

Belanja Pemeliharaan 39.919.719.599,00 34.887.641.701,94 87,39

Belanja Pemeliharan Tanah 118.000.000,00 117.386.100,00 99,48

Belanja Pemeliharan Peralatan dan Mesin

11.209.101.424,00 10.244.349.506,00 91,39

Belanja Pemeliharan Gedung dan Bangunan 15.895.270.925,00 13.904.272.319,94 87,47

Belanja Pemeliharan Jalan, Irigasi, dan Jaringan 7.101.933.000,00 5.312.236.400,00 74,80

Belanja Pemeliharan Aset Tetap Lainnya 5.595.414.250,00 5.309.397.376,00 94,89

Belanja Jasa Konsultansi 57.918.658.017,00 49.192.642.762,00 84,93

Belanja Jasa Konsultansi Penelitian 3.939.317.400,00 3.685.076.800,00 93,55

Belanja Jasa Konsultansi Perencanaan 28.523.694.877,00 24.568.527.822,00 86,13

Belanja Jasa Konsultansi Pengawasan 22.178.696.040,00 18.115.129.840,00 81,68

Belanja Jasa Konsultan IT 2.932.949.700,00 2.499.908.300,00 85,24

Belanja Jasa Konsultan Hukum 344.000.000,00 324.000.000,00 94,19

Belanja Barang Untuk Diserahkan kepada Masyarakat/Pihak Ketiga

246.776.018.532,07 224.526.144.255,41 90,98

Belanja Barang Yang Akan Diserahkan Kepada Masyarakat 246.776.018.532,07 224.526.144.255,41 90,98

Belanja Beasiswa Pendidikan PNS 2.254.000.000,00 2.194.000.000,00 97,34

Belanja Beasiswa Tugas Belajar S1 174.000.000,00 174.000.000,00 100,00

Belanja Beasiswa Tugas Belajar S2 1.055.000.000,00 995.000.000,00 94,31

Belanja Beasiswa Tugas Belajar S3

200.000.000,00 200.000.000,00 100,00

Belanja Beasiswa Dokter Spesialis 825.000.000,00 825.000.000,00 100,00




REALISASI (Rp)

%

Belanja Kursus, Pelatihan, Sosialisasi dan Bimbingan Teknis PNS

4.213.801.175,00 3.364.458.000,00 79,84

Belanja Kursus-kursus Singkat/ Pelatihan 3.020.590.175,00 2.494.836.000,00 82,59

Belanja Sosialisasi 40.000.000,00 40.000.000,00 100,00

Belanja Bimbingan Teknis 1.153.211.000,00 829.622.000,00 71,94

Belanja Honorarium PNS 8.686.725.050,00 7.604.214.500,00 87,54

Belanja Honorarium Tenaga Ahli/Instruktur/Narasumber

8.686.725.050,00 7.604.214.500,00 87,54

Belanja Honorarium Non PNS 12.718.378.900,00 12.067.542.486,00 94,88

Belanja Honorarium Tenaga Ahli/Instruktur/Narasumber 12.718.378.900,00 12.067.542.486,00 94,88

Belanja Uang untuk Diberikan kepada Pihak Ketiga/Masyarakat

1.203.000.000,00 1.201.518.545,00 99,88

Belanja Uang untuk Diberikan kepada Pihak Ketiga 1.203.000.000,00 1.201.518.545,00 99,88





Belanja Hadiah Dari Perlombaan/Pertandingan 4.372.348.000,00 3.699.736.700,00 84,62

Uang 3.955.366.000,00 3.423.266.700,00 86,55

Piala/Medali/Plakat/Sertifikat 376.737.000,00 243.875.000,00 64,73

Rekening Hadiah (Barang) 40.245.000,00 32.595.000,00 80,99

Belanja Pajak Bumi dan Bangunan 202.500.000,00 135.652.227,00 66,99

Belanja Pajak Bumi dan Bangunan

202.500.000,00 135.652.227,00 66,99

JUMLAH 1.154.038.129.393,52 1.077.427.074.675,54 93,36



iii) Belanja Hibah

Belanja Hibah merupakan pemberian uang/barang atau jasa dari pemerintah

daerah kepada pemerintah atau pemerintah daerah lainnya, perusahaan

daerah, masyarakat dan organisasi kemasyarakatan, yang secara spesifik

telah ditetapkan peruntukannya, bersifat tidak wajib dan tidak mengikat,

serta tidak secara terus menerus yang bertujuan untuk menunjang

penyelenggaraan urusan pemerintah daerah.


Belanja Hibah sebesar Rp. 361.807.197.202,06 dengan realisasi Belanja

Hibah pada tahun 2018 sebesar Rp. 345.516.286.200,00 atau 95,50%,


Tabel 5.1.15 Belanja Hibah


(Rp) (Rp)

Belanja Hibah kepada Kelompok Masyarakat 42.403.000.000,00 31,371,000,000,00 73,98

Belanja Hibah kepada Organisasi Kemasyarakatan 31.957.000.000,00 26.698.760.000,00 83,55

Belanja Hibah Dana BOS untuk Satuan Pendidikan Dasar 287.447.197.202,06 287.446.526.200,00 100,00

JUMLAH 361.807.197.202,06 345.516.286.200,00 95,50

iv) Belanja Bantuan Sosial

B

e

l

j

a

Belanja Bantuan Sosial merupakan pemberian bantuan berupa uang/barang

dari pemerintah daerah kepada individu, keluarga, kelompok dan/atau

Anggaran (Rp)

Realisasi (Rp)

Belanja Hibah

361.807.197.202,06 345.516.286.200,00

Anggaran (Rp)

Realisasi (Rp)

Belanja Bantuan Sosial

4.753.000.000,00 2.510.000.000,00



masyarakat yang sifatnya tidak secara terus menerus dan selektif yang

bertujuan untuk melindungi dari kemungkinan terjadinya resiko sosial.


Belanja Bantuan Sosial sebesar Rp. 4.753.000.000,00 dengan realisasi

Belanja Bantuan Sosial pada tahun 2018 sebesar Rp. 2.510.000.000,00 atau

52,81%, dengan rincian sebagai berikut:

Tabel 5.1.16 Belanja Bantuan Sosial

Organisasi Sosial URAIAN ANGGARAN (Rp) REALISASI (Rp) %

Belanja Bantuan Sosial kepada Organisasi Sosial Kemasyarakatan

2.753.000.000,00 588.000.000,00 21,36

Belanja Bantuan Sosial kepada Kemasyarakatan

2.753.000.000,00 588.000.000,00 21,36

Belanja Bantuan Sosial kepada Masyarakat 2.000.000.000,00 1.922.000.000,00 96,10

Belanja Bantuan Sosial kepada 2.000.000.000,00 1.922.000.000,00 96,10

Jumlah 4.753.000.000,00 2.510.000.000,00 52,81

v) Belanja Bantuan Keuangan


Belanja Bantuan Keuangan berupa bantuan keuangan kepada partai politik

sebesar Rp. 1.645.873.632,00 dengan realisasi pada tahun 2018 sebesar Rp.

1.645.873.632,00 atau 100,00%.

Anggaran (Rp)

Realisasi (Rp)

Belanja Bantuan Keuangan

1.645.873.632,00 1.645.873.632,00



Tabel 5.1.17 Belanja Bantuan Keuangan

NO U R A I A N JUMLAH

1 Bantuan Partai Politik Kepada Partai Demokrat Tahun Anggaran 2018 218.626.902,00

2 Bantuan Partai Politik Kepada Partai Persatuan Pembangunan (PPP) Tahun Anggaran 2018 105.737.229,00

3 Bantuan Partai Politik Kepada Partai Hati Nurani Rakyat (HANURA) Tahun Anggaran 2018 145.724.085,00

4

Bantuan Partai Politik Kepada Partai Amanat Nasional (PAN) Tahun Anggaran 2018

122.657.652,00

5 Bantuan Partai Politik Kepada Partai Kebangkitan Bangsa (PKB) Tahun Anggaran 2018 84.797.037,00

6 Bantuan Partai Politik Kepada Partai Gerindra Tahun Anggaran 2018

142.048.413,00

7 Bantuan Partai Politik Kepada Partai Demokrasi Indonesia Perjuangan (PDI) Tahun Anggaran 2018 284.094.837,00

8 Bantuan Partai Politik Kegiatan Partai Nasdem Tahun Anggaran 2018 Kepada Partai Nasdem Tahun Anggaran 2018

117.014.859,00

9 Bantuan Partai Politik Kepada Partai Keadilan Sejahtera (PKS) Tahun Anggaran 2018

114.608.169,00

10 Bantuan Partai Politik Kepada Partai Golongan Karya (GOLKAR) Tahun Anggaran 2018 310.564.449,00

JUMLAH 1.645.873.632,00

5.1.2.2 Belanja Modal

Belanja Modal merupakan pengeluaran yang dilakukan dalam rangka

pembentukan modal yang sifatnya menambah aset tetap atau inventaris yang memberikan

manfaat lebih dari satu periode akuntansi, termasuk di dalamnya adalah pengeluaran

untuk biaya pemeliharaan yang sifatnya mempertahankan atau menambah masa manfaat,

serta meningkatkan kapasitas dan kualitas aset.

Pada tahun 2018 Pemerintah Provinsi Kepulauan Riau menganggarkan Belanja

Modal sebesar Rp. 670.182.888.409,17 dengan realisasi Belanja Modal pada tahun 2018

sebesar Rp. 620.056.564.203,65 atau 92,52%, yang terdiri dari:

Tabel 5.1.18 Belanja Modal

URAIAN

ANGGARAN REALISASI %

(Rp) (Rp)

Belanja Tanah 9.977.551.000,00 3.246.612.000,00 32,54

Anggaran (Rp)

Realisasi (Rp)

Belanja Modal

670.182.888.409,17 620.056.564.203,65



URAIAN


(Rp) (Rp)

Belanja Peralatan dan

Mesin 204.095.841.629,00 186.978.638.614,00 91,61

Belanja Bangunan dan

Gedung 216.116.945.615,85 194.886.781.458,89 90,18

Belanja Jalan, Irigasi dan

Jaringan 228.219.766.734,32 223.489.584.106,01 97,93

Belanja Aset Tetap Lainnya 11.772.783.430,00 11.454.948.024,75 97,30

JUMLAH 670.182.888.409,17 620.056.564.203,65 92,52

i) Belanja Modal Tanah

Belanja Modal Tanah merupakan pengeluaran atau biaya yang digunakan

untuk pengadaan/pembelian/pembebasan, penyelesaian, balik nama dan

sewa tanah, pengosongan, pengurugan, perataan, pematangan tanah,

pembuatan sertifikat, dan pengeluaran lainnya sehubungan dengan perolehan

hak atas tanah dan sampai tanah dimaksud dalam kondisi siap pakai.


Belanja Modal Tanah sebesar Rp. 9.977.551.000,00 dengan realisasi Belanja

Modal Tanah pada tahun 2018 sebesar Rp. 3.246.612.000,00 atau sebesar

32,54%, yaitu dengan rincian sebagai berikut:

Tabel 5.1.19 Belanja Modal Tanah


(Rp) (Rp)

Belanja Modal Tanah –

Pengadaan Tanah Untuk

Bangunan Gedung 9.610.131.000,00 2.879.192.000,00 29,96

Belanja Modal Tanah – Pengadaan

Tanah Untuk Bangunan Gedung

Perdagangan/Perusahaan 5.600.000.000,00 0,00 0,00

Anggaran (Rp)

Realisasi (Rp)

Belanja Modal Tanah

9.977.551.000,00 3.246.612.000,00




(Rp) (Rp)


Tanah Untuk Bangunan Tempat

Kerja/Jasa

4.010.131.000,00 2.879.192.000,00 71,80

Belanja Modal Tanah –

Pengadaan Tanah Untuk

Bangunan Bukan Gedung 367.420.000,00 367.420.000,00 100,00


Tanah Lapangan Parkir 367.420.000,00 367.420.000,00 100,00

JUMLAH 9.977.551.000,00 3.246.612.000,00 32,54

ii) Belanja Modal Peralatan dan Mesin

Belanja modal peralatan dan mesin merupakan pengeluaran/biaya yang

digunakan untuk pengadaan/penambahan/penggantian, dan peningkatan

kapasitas peralatan dan mesin, serta inventaris kantor yang memberikan

manfaat lebih dari 12 (dua belas) bulan, dan sampai peralatan dan mesin

dimaksud dalam kondisi siap pakai. Pada tahun 2018 Pemerintah Provinsi

Kepulauan Riau menganggarkan Belanja Modal Peralatan dan Mesin

sebesar Rp.204.095.841.629,00 dengan realisasi Belanja Modal Peralatan

dan Mesin pada tahun 2018 sebesar Rp. 186.978.638.614,00 atau sebesar

91,61 %, yang terdiri dari :

Tabel 5.1.20 Belanja Modal Peralatan dan Mesin


(Rp) (Rp)

Belanja Modal Peralatan dan Mesin - Pengadaan Alat-Alat Besar Darat 788.913.811,00 788.913.811,00 100,00

Belanja Modal Peralatan dan Mesin - Pengadaan Alat-alat Bantu 476.009.000,00 470.313.000,00 98,80

Anggaran (Rp)

Realisasi (Rp)

Belanja Modal Peralatan dan Mesin

204.095.841.629,00 186.978.638.614,00




(Rp) (Rp)

Belanja Modal Peralatan dan Mesin - Pengadaan Alat Angkutan Darat Bermotor

8.907.596.045,00 8.459.524.515,00 94,97

Belanja Modal Peralatan dan Mesin - Pengadaan Alat Angkutan Darat Tak Bermotor

246.623.870,00 246.623.870,00 100,00

Belanja Modal Peralatan dan Mesin - Pengadaan Alat Angkut Apung Bermotor

1.930.873.000,00 1.357.174.000,00 70,29

Belanja Modal Peralatan dan Mesin - Pengadaan Alat Ukur 43.000.000,00 42.910.000,00 99,79

Belanja Modal Peralatan dan Mesin - Pengadaan Alat Pemeliharaan Tanaman/Alat Penyimpan

16.857.989.962,00 10.727.202.500,00 63,63

Belanja Modal Peralatan dan Mesin - Pengadaan Alat Kantor 33.024.970.505,00 28.672.040.058,85 86,82

Belanja Modal Peralatan dan Mesin - Pengadaan Alat Rumah Tangga 21.053.340.070,00 20.298.477.261,00 96,41

Belanja Modal Peralatan dan Mesin - Pengadaan Komputer 12.008.233.316,00 10.226.086.061,00 85,16

Belanja Modal Peralatan dan Mesin - Pengadaan Meja Dan Kursi Kerja/Rapat Pejabat

434.030.000,00 430.002.000,00 99,07

Belanja Modal Peralatan dan Mesin - Pengadaan Alat Studio 2.796.833.200,00 2.431.045.415,00 86,92

Belanja Modal Peralatan dan Mesin - Pengadaan Alat Komunikasi 294.050.000,00 236.133.780,00 80,30

Belanja Modal Peralatan dan Mesin - Pengadaan Alat Kedokteran

3.582.626.000,00 3.372.881.353,00 94,15

Belanja Modal Peralatan dan Mesin - Pengadaan Alat Kesehatan 34.629.961.000,00 34.389.512.157,00 99,31

Belanja Modal Peralatan dan Mesin - Pengadaan Unit-Unit Laboratorium

939.920.000,00 741.043.836,00 78,84

Belanja Modal Peralatan dan Mesin - Pengadaan Alat Peraga/Praktek Sekolah

64.617.167.350,00 62.801.729.175,15 97,19

Belanja Modal Peralatan dan Mesin - Pengadaan Alat Laboratorium Fisika Nuklir / Elektronika

53.400.000,00 53.160.000,00 99,55

Belanja Modal Peralatan dan Mesin - Pengadaan Alat Proteksi Radiasi / Proteksi Lingkungan

742.000.000,00 718.959.446,00 96,89

Belanja Modal Peralatan dan Mesin - Pengadaan Alat Laboratorium Lingkungan Hidup

35.000.000,00 33.446.000,00 95,56

Belanja Modal Peralatan dan Mesin - Pengadaan Peralatan Laboratorium Hidrodinamika

285.000.000,00 244.200.000,00 85,68

Belanja Modal Peralatan dan Mesin - Pengadaan Persenjataan Non Senjata Api

282.249.500,00 171.205.375,00 60,66

Belanja Modal Peralatan dan Mesin -Pengadaan Alat Keamanan dan Perlindungan

66.055.000,00 66.055.000,00 100,00

Jumlah 204.095.841.629,00 186.978.638.614,00 91,61

dengan rincian sebagai berikut :



Tabel 5.1.21 Rincian Belanja Modal Peralatan dan Mesin

URAIAN

ANGGARAN

(Rp)

REALISASI

(Rp)

%

Belanja Modal Peralatan dan Mesin - Pengadaan Alat-Alat Besar Darat

788.913.811,00 788.913.811,00 100,00

Belanja Modal Peralatan dan Mesin - Pengadaan Excavator 788.913.811,00 788.913.811,00 100,00

Belanja Modal Peralatan dan Mesin - Pengadaan Alat-alat Bantu

476.009.000,00 470.313.000,00 98,80

Belanja Modal Peralatan dan Mesin - Pengadaan Electric Generating Set

356.549.000,00 353.998.000,00 99,28

Belanja Modal Peralatan dan Mesin - Pengadaan Pompa

119.460.000,00 116.315.000,00 97,37

Belanja Modal Peralatan dan Mesin - Pengadaan Alat Angkutan Darat Bermotor

8.907.596.045,00 8.459.524.515,00 94,97

Belanja Modal Peralatan dan Mesin - Pengadaan Kendaraan Dinas Bermotor Perorangan

6.244.561.650,00 5.873.779.250,00 94,06

Belanja Modal Peralatan dan Mesin - Pengadaan Kendaraan Bermotor Penumpang

1.173.300.000,00 1.165.223.870,00 99,31

Belanja Modal Peralatan dan Mesin - Pengadaan Kendaraan Bermotor Khusus

1.073.549.000,00 1.061.200.000,00 98,85

Belanja Modal Peralatan dan Mesin - Pengadaan Kendaraan Bermotor Beroda Dua

361.185.395,00 327.386.395,00 90,64

Belanja Modal Peralatan dan Mesin - Pengadaan Kendaraan Bermotor Beroda Tiga

55.000.000,00 31.935.000,00 58,06

Belanja Modal Peralatan dan Mesin - Pengadaan Alat Angkutan Darat Tak Bermotor

246.623.870,00 246.623.870,00 100,00

Belanja Modal Peralatan dan Mesin - Pengadaan Kendaraan Tak Bermotor Berpenumpang

246.623.870,00 246.623.870,00 100,00

Belanja Modal Peralatan dan Mesin - Pengadaan Alat Angkut Apung Bermotor

1.930.873.000,00 1.357.174.000,00 70,29



URAIAN

ANGGARAN

(Rp)

REALISASI

(Rp)

%

Belanja Modal Peralatan dan Mesin - Pengadaan Alat Angkut Apung Bermotor Penumpang

731.294.000,00 191.100.000,00 26,13

Belanja Modal Peralatan dan Mesin - Pengadaan Alat Angkut Apung Bermotor Khusus

1.199.579.000,00 1.166.074.000,00 97,21

Belanja Modal Peralatan dan Mesin - Pengadaan Alat Ukur

43.000.000,00 42.910.000,00 99,79

Belanja Modal Peralatan dan Mesin - Pengadaan Alat Ukur Universal

9.000.000,00 8.998.000,00 99,98

Belanja Modal Peralatan dan Mesin - Pengadaan Universal Tester

20.000.000,00 19.920.000,00 99,60

Belanja Modal Peralatan dan Mesin - Pengadaan Alat Timbangan/Blora

14.000.000,00 13.992.000,00 99,94

Belanja Modal Peralatan dan Mesin - Pengadaan Alat Pemeliharaan Tanaman/Alat Penyimpan

16.857.989.962,00 10.727.202.500,00 63,63

Belanja Modal Peralatan dan Mesin - Pengadaan Alat Penyimpanan

19.000.000,00 18.997.000,00 99,98

Belanja Modal Peralatan dan Mesin - Pengadaan Alat Laboratorium

16.838.989.962,00 10.708.205.500,00 63,59

Belanja Modal Peralatan dan Mesin - Pengadaan Alat Kantor

33.024.970.505,00 28.672.040.058,85 86,82

Belanja Modal Peralatan dan Mesin - Pengadaan Mesin Hitung/Jumlah

7.000.000,00 5.000.000,00 71,43

Belanja Modal Peralatan dan Mesin - Pengadaan Alat Penyimpanan Perlengkapan Kantor

435.041.000,00 433.164.900,00 99,57

Belanja Modal Peralatan dan Mesin - Pengadaan Alat Kantor Lainnya

32.582.929.505,00 28.233.875.158,85 86,65

Belanja Modal Peralatan dan Mesin - Pengadaan Alat Rumah Tangga

21.053.340.070,00 20.298.477.261,00 96,41

Belanja Modal Peralatan dan Mesin - Pengadaan Meubelair

14.724.814.962,00 14.133.466.989,00 95,98



URAIAN

ANGGARAN

(Rp)

REALISASI

(Rp)

%

Belanja Modal Peralatan dan Mesin - Pengadaan Alat Pembersih

46.058.000,00 44.249.590,00 96,07

Belanja Modal Peralatan dan Mesin - Pengadaan Alat Pendingin

1.480.575.900,00 1.443.157.340,00 97,47

Belanja Modal Peralatan dan Mesin - Pengadaan Alat Dapur

31.200.000,00 31.128.660,00 99,77

Belanja Modal Peralatan dan Mesin - Pengadaan Alat Rumah Tangga Lainnya (Home Use)

4.551.162.208,00 4.428.316.682,00 97,30

Belanja Modal Peralatan dan Mesin - Pengadaan Alat Pemadam Kebakaran

219.529.000,00 218.158.000,00 99,38

Belanja Modal Peralatan dan Mesin - Pengadaan Komputer

12.008.233.316,00 10.226.086.061,00 85,16

Belanja Modal Peralatan dan Mesin - Pengadaan Komputer Unit Jaringan

893.816.000,00 889.341.000,00 99,50

Belanja Modal Peralatan dan Mesin - Pengadaan Personal Komputer

5.129.282.737,00 4.855.630.440,00 94,66

Belanja Modal Peralatan dan Mesin - Pengadaan Peralatan Komputer Mainframe

186.596.000,00 183.896.000,00 98,55

Belanja Modal Peralatan dan Mesin - Pengadaan Peralatan Mini Komputer

327.539.000,00 301.968.720,00 92,19

Belanja Modal Peralatan dan Mesin - Pengadaan Peralatan Personal Komputer

2.453.183.539,00 1.396.958.861,00 56,94

Belanja Modal Peralatan dan Mesin - Pengadaan Peralatan Jaringan

3.017.816.040,00 2.598.291.040,00 86,10

Belanja Modal Peralatan dan Mesin - Pengadaan Meja Dan Kursi Kerja/Rapat Pejabat

434.030.000,00 430.002.000,00 99,07

Belanja Modal Peralatan dan Mesin - Pengadaan Meja Kerja Pejabat

93.000.000,00 91.940.000,00 98,86

Belanja Modal Peralatan dan Mesin - Pengadaan Meja Rapat Pejabat

24.000.000,00 23.900.000,00 99,58

Belanja Modal Peralatan dan Mesin - Pengadaan Kursi Kerja Pejabat

115.900.000,00 114.702.000,00 98,97



URAIAN

ANGGARAN

(Rp)

REALISASI

(Rp)

%

Belanja Modal Peralatan dan Mesin - Pengadaan Kursi Tamu di Ruangan Pejabat

60.000.000,00 59.660.000,00 99,43

Belanja Modal Peralatan dan Mesin - Pengadaan Lemari dan Arsip Pejabat

141.130.000,00 139.800.000,00 99,06

Belanja Modal Peralatan dan Mesin - Pengadaan Alat Studio

2.796.833.200,00 2.431.045.415,00 86,92

Belanja Modal Peralatan dan Mesin - Pengadaan Peralatan Studio Visual

935.883.500,00 825.562.150,00 88,21

Belanja Modal Peralatan dan Mesin - Pengadaan Peralatan Studio Video dan Film

1.845.949.700,00 1.591.293.265,00 86,20

Belanja Modal Peralatan dan Mesin - Pengadaan Peralatan Cetak

15.000.000,00 14.190.000,00 94,60

Belanja Modal Peralatan dan Mesin - Pengadaan Alat Komunikasi

294.050.000,00 236.133.780,00 80,30

Belanja Modal Peralatan dan Mesin - Pengadaan Alat Komunikasi Telephone

203.050.000,00 183.370.000,00 90,31

Belanja Modal Peralatan dan Mesin - Pengadaan Alat Komunikasi Radio SSB

4.000.000,00 3.987.500,00 99,69

Belanja Modal Peralatan dan Mesin - Pengadaan Alat Komunikasi Radio HF/FM

72.000.000,00 48.776.280,00 67,74

Belanja Modal Peralatan dan Mesin - Pengadaan Alat Komunikasi Radio VHF

15.000.000,00 0,00 0,00

Belanja Modal Peralatan dan Mesin - Pengadaan Alat Kedokteran

3.582.626.000,00 3.372.881.353,00 94,15

Belanja Modal Peralatan dan Mesin - Pengadaan Alat Kedokteran Umum

542.535.806,00 501.190.184,00 92,38

Belanja Modal Peralatan dan Mesin - Pengadaan Alat Farmasi

39.700.000,00 39.567.000,00 99,66

Belanja Modal Peralatan dan Mesin - Pengadaan Alat-Alat Kedokteran Bedah

1.351.861.689,00 1.253.323.488,00 92,71

Belanja Modal Peralatan dan Mesin - Pengadaan Alat Kesehatan Kebidanan dan Penyakit Kandungan

130.200.000,00 110.186.200,00 84,63



URAIAN

ANGGARAN

(Rp)

REALISASI

(Rp)

%

Belanja Modal Peralatan dan Mesin - Pengadaan Alat Kedokteran Bagian penyakit Dalam

360.850.033,00 360.850.033,00 100,00

Belanja Modal Peralatan dan Mesin - Pengadaan Alat Kedokteran Radiologi

546.734.472,00 497.020.448,00 90,91

Belanja Modal Peralatan dan Mesin - Pengadaan Alat Kedokteran Gawat Darurat

610.744.000,00 610.744.000,00 100,00

Belanja Modal Peralatan dan Mesin - Pengadaan Alat Kesehatan

34.629.961.000,00 34.389.512.157,00 99,31

Belanja Modal Peralatan dan Mesin - Pengadaan Alat Kesehatan Perawatan

34.629.961.000,00 34.389.512.157,00 99,31

Belanja Modal Peralatan dan Mesin - Pengadaan Unit-Unit Laboratorium

939.920.000,00 741.043.836,00 78,84

Belanja Modal Peralatan dan Mesin - Pengadaan Alat Laboratorium Patologi

742.000.000,00 544.416.200,00 73,37

Belanja Modal Peralatan dan Mesin - Pengadaan Alat Laboratorium Biologi Peralatan

197.920.000,00 196.627.636,00 99,35

Belanja Modal Peralatan dan Mesin - Pengadaan Alat Peraga/Praktek Sekolah

64.617.167.350,00 62.801.729.175,15 97,19

Belanja Modal Peralatan dan Mesin - Pengadaan Bidang Pendidikan/Ketrampilan Lain-lain

64.617.167.350,00 62.801.729.175,15 97,19

Belanja Modal Peralatan dan Mesin - Pengadaan Alat Laboratorium Fisika Nuklir / Elektronika

53.400.000,00 53.160.000,00 99,55

Belanja Modal Peralatan dan Mesin - Pengadaan System/Power Supply

53.400.000,00 53.160.000,00 99,55

Belanja Modal Peralatan dan Mesin - Pengadaan Alat Proteksi Radiasi / Proteksi Lingkungan

742.000.000,00 718.959.446,00 96,89

Belanja Modal Peralatan dan Mesin - Pengadaan Alat Kesehatan Kerja

692.000.000,00 669.959.446,00 96,81

Belanja Modal Peralatan dan Mesin - Pengadaan Proteksi Lingkungan

50.000.000,00 49.000.000,00 98,00



URAIAN

ANGGARAN

(Rp)

REALISASI

(Rp)

%

Belanja Modal Peralatan dan Mesin - Pengadaan Alat Laboratorium Lingkungan Hidup

35.000.000,00 33.446.000,00 95,56

Belanja Modal Peralatan dan Mesin - Pengadaan Laboratorium Lingkungan

34.000.000,00 32.450.000,00 95,44

Belanja Modal Peralatan dan Mesin - Pengadaan Alat Laboratorium Penunjang

1.000.000,00 996.000,00 99,60

Belanja Modal Peralatan dan Mesin - Pengadaan Peralatan Laboratorium Hidrodinamika

285.000.000,00 244.200.000,00 85,68

Belanja Modal Peralatan dan Mesin - Pengadaan Peralatan umum

285.000.000,00 244.200.000,00 85,68

Belanja Modal Peralatan dan Mesin - Pengadaan Persenjataan Non Senjata Api

282.249.500,00 171.205.375,00 60,66

Belanja Modal Peralatan dan Mesin - Pengadaan Alat Keamanan

282.249.500,00 171.205.375,00 60,66

Belanja Modal Peralatan dan Mesin -Pengadaan Alat Keamanan dan Perlindungan

66.055.000,00 66.055.000,00 100,00

Belanja Modal Peralatan dan Mesin -Pengadaan Alat Bantu Kemanan

14.000.000,00 14.000.000,00 100,00

Belanja Modal Peralatan dan Mesin -Pengadaan Alat Perlindungan

52.055.000,00 52.055.000,00 100,00

JUMLAH 204.095.841.629,00 186.978.638.614,00 91,61

iii) Belanja Modal Gedung dan Bangunan

B

Belanja modal gedung dan bangunan merupakan pengeluaran/biaya yang

digunakan untuk pengadaan/penambahan/penggantian, dan termasuk

Anggaran (Rp)

Realisasi (Rp)

Belanja Modal Gedung dan Bangunan

216.116.945.615,85 194.886.781.458,89



pengeluaran untuk perencanaan, pengawasan dan pengelolaan pembangunan

gedung dan bangunan yang menambah kapasitas sampai gedung dan

bangunan dimaksud dalam kondisi siap pakai.


Belanja Modal Gedung dan Bangunan sebesar Rp. 216.116.945.615,85

dengan realisasi Belanja Modal Gedung dan Bangunan pada tahun 2018

sebesar Rp. 194.886.781.458,89 atau sebesar 90,18%, yang terdiri dari:

Tabel 5.1.22 Belanja Modal Gedung dan Bangunan


% (Rp) (Rp)

Belanja Modal Gedung dan Bangunan - Pengadaan Bangunan Gedung Tempat Kerja

211.127.201.868,85 191.812.083.710,39 90,85

Belanja Modal Gedung dan Bangunan - Pengadaan Bangunan Tugu Peringatan

18.000.000,00 18.000.000,00 100,00

Belanja Modal Gedung dan Bangunan - Pengadaan Bangunan Tugu Titik Kontrol/Pasti

85.000.000,00 84.100.000,00 98,94

Belanja Modal Gedung dan Bangunan - Pengadaan Bangunan Rambu-Rambu

4.886.743.747,00 2.972.597.748,50 60,83

JUMLAH 216.116.945.615,85 194.886.781.458,89 90,18


Tabel 5.1.23 Rincian Belanja Modal Gedung dan Bangunan


% (Rp) (Rp)

Belanja Modal Gedung dan Bangunan - Pengadaan Bangunan Gedung Tempat Kerja

211.127.201.868,85 191.812.083.710,39 90,85

Belanja Modal Gedung dan Bangunan - Pengadaan Bangunan Gedung Kantor

10.680.502.392,85 10.571.946.182,86 98,98

Belanja Modal Gedung dan Bangunan - Pengadaan Bangunan Gudang

144.980.000,00 144.980.000,00 100,00

Belanja Modal Gedung dan Bangunan - Pengadaan Bangunan Gedung Instalasi

90.000.000,00 89.451.000,00 99,39

Belanja Modal Gedung dan Bangunan - Pengadaan Bangunan Gedung Laboratorium

74.848.000,00 74.844.000,00 99,99

Belanja Modal Gedung dan Bangunan - Pengadaan Bangunan Kesehatan

182.000.000,00 182.000.000,00 100,00




% (Rp) (Rp)

Belanja Modal Gedung dan Bangunan - Pengadaan Bangunan Gedung Tempat Ibadah

1.878.501.000,00 1.841.486.174,16 98,03

Belanja Modal Gedung dan Bangunan - Pengadaan Bangunan Gedung Tempat Pertemuan

612.146.750,00 562.224.689,00 91,84

Belanja Modal Gedung dan Bangunan - Pengadaan Bangunan Gedung Tempat Pendidikan

69.802.247.434,00 66.073.556.029,58 94,66

Belanja Modal Gedung dan Bangunan - Pengadaan Bangunan Gedung Tempat Olah Raga

18.373.995.000,00 18.373.995.000,00 100,00

Belanja Modal Gedung dan Bangunan - Pengadaan Bangunan Gedung Untuk Pos Jaga

6.716.221.017,00 3.816.956.234,28 56,83

Belanja Modal Gedung dan Bangunan - Pengadaan Bangunan Gedung Garasi/Pool

195.000.000,00 0,00 0,00

Belanja Modal Gedung dan Bangunan - Pengadaan Bangunan Stasiun Bus

425.400.000,00 424.011.798,68 99,67

Belanja Modal Gedung dan Bangunan - Pengadaan Bangunan Gedung Terminal/Pelabuhan/Bandar

100.991.340.775,00 88.697.225.211,83 87,83

Belanja Modal Gedung dan Bangunan - Pengadaan Bangunan Gedung Tempat Kerja Lainnya

960.019.500,00 959.407.390,00 99,94

Belanja Modal Gedung dan Bangunan - Pengadaan Bangunan Tugu Peringatan

18.000.000,00 18.000.000,00 100,00

Belanja Modal Gedung dan Bangunan - Pengadaan Bangunan Tugu Peringatan Lainnya

18.000.000,00 18.000.000,00 100,00

Belanja Modal Gedung dan Bangunan - Pengadaan Bangunan Tugu Titik Kontrol/Pasti

85.000.000,00 84.100.000,00 98,94

Belanja Modal Gedung dan Bangunan - Pengadaan Bangunan Tugu/Tanda Batas

85.000.000,00 84.100.000,00 98,94

Belanja Modal Gedung dan Bangunan - Pengadaan Bangunan Rambu-Rambu

4.886.743.747,00 2.972.597.748,50 60,83

Belanja Modal Gedung dan Bangunan - Pengadaan Bangunan Rambu Bersuar Lalu Lintas Darat

1.791.543.747,00 1.347.945.571,11 75,24

Belanja Modal Gedung dan Bangunan - Pengadaan Bangunan Rambu Tidak Bersuar

3.095.200.000,00 1.624.652.177,39 52,49

JUMLAH 216.116.945.615,85 194.886.781.458,89 90,18



iv) Belanja Modal Jalan, Irigasi dan Jaringan

Belanja modal jalan, irigasi dan jaringan adalah pengeluaran/biaya yang

digunakan untuk pengadaan/ penambahan/ penggantian/ peningkatan

pembangunan/ pembuatan serta perawatan, dan termasuk pengeluaran untuk

perencanaan, pengawasan dan pengelolaan jalan irigasi dan jaringan yang

menambah kapasitas sampai jalan irigasi dan jaringan dimaksud dalam

kondisi siap pakai.


Belanja Modal Jalan, Irigasi dan Jaringan sebesar Rp 228.219.766.734,32

dengan realisasi Belanja Modal Jalan, Irigasi dan Jaringan pada tahun 2018

sebesar Rp 223.489.584.106,01 atau sebesar 97,93%, yang terdiri dari:

Tabel 5.1.24 Belanja Modal Jalan, Irigasi dan Jaringan


% (Rp) (Rp)

Belanja Modal Jalan, Irigasi dan Jaringan - Pengadaan Jalan

205.337.358.544,87 201.855.733.711,62 98,30

Belanja Modal Jalan, Irigasi dan Jaringan - Pengadaan Bangunan Air

11.118.385.939,45 10.422.812.607,26 93,74

Belanja Modal Jalan, Irigasi dan Jaringan - Pengadaan Instalasi Air Minum/Air Bersih

7.052.000.000,00 6.669.748.174,13 94,58

Belanja Modal Jalan, Irigasi dan Jaringan - Pengadaan Instalasi Gardu Listrik

3.262.139.250,00 3.103.180.848,00 95,13

Belanja Modal Jalan, Irigasi dan Jaringan - Pengadaan Instalasi Pengaman

181.800.000,00 181.729.000,00 99,96

Belanja Modal Jalan, Irigasi dan Jaringan - Pengadaan Jaringan Air Minum

400.000.000,00 399.394.000,00 99,85

Belanja Modal Jalan, Irigasi dan Jaringan - Pengadaan Jaringan Listrik

868.083.000,00 856.985.765,00 98,72

JUMLAH 228.219.766.734,32 223.489.584.106,01 97,93

Anggaran (Rp)

Realisasi (Rp)

Belanja Modal Jalan, Irigasi dan Jaringan

228.219.766.734,32 223.489.584.106.01




Tabel 5.1.25 Rincian Belanja Modal Jalan, Irigasi dan Jaringan


% (Rp) (Rp)

Belanja Modal Jalan, Irigasi dan Jaringan - Pengadaan Jalan 205.337.358.544,87 201.855.733.711,62 98,30

Belanja Modal Jalan, Irigasi dan Jaringan - Pengadaan Bangunan Air Laut

205.172.358.544,87 201.691.517.961,62 98,30

Belanja Modal Jalan, Irigasi dan Jaringan - Pengadaan Jalan Khusus

165.000.000,00 164.215.750,00 99,52

Belanja Modal Jalan, Irigasi dan Jaringan - Pengadaan Bangunan Air

11.118.385.939,45 10.422.812.607,26 93,74

Belanja Modal Jalan, Irigasi dan Jaringan - Pengadaan Bangunan Air Laut

915.087.000,00 915.087.000,00 100,00

Belanja Modal Jalan, Irigasi dan Jaringan - Pengadaan Bangunan Air Tawar

10.203.298.939,45 9.507.725.607,26 93,18

Belanja Modal Jalan, Irigasi dan Jaringan - Pengadaan Instalasi Air Minum/Air Bersih

7.052.000.000,00 6.669.748.174,13 94,58

Belanja Modal Jalan, Irigasi dan Jaringan - Pengadaan Air Sumber /Mata Air

65.000.000,00 0,00 0,00

Belanja Modal Jalan, Irigasi dan Jaringan - Pengadaan Air Tanah Dalam

50.000.000,00 48.939.000,00 97,88

Belanja Modal Jalan, Irigasi dan Jaringan - Pengadaan Air Bersih/Air Baku Lainnya

6.937.000.000,00 6.620.809.174,13 95,44

Belanja Modal Jalan, Irigasi dan Jaringan - Pengadaan Instalasi Gardu Listrik

3.262.139.250,00 3.103.180.848,00 95,13

Belanja Modal Jalan, Irigasi dan Jaringan - PengadaanInstalasi Gardu Listrik Distribusi

3.262.139.250,00 3.103.180.848,00 95,13

Belanja Modal Jalan, Irigasi dan Jaringan - Pengadaan Instalasi Pengaman

181.800.000,00 181.729.000,00 99,96

Belanja Modal Jalan, Irigasi dan Jaringan - Pengadaan Instalasi Pengaman Penangkal Petir

181.800.000,00 181.729.000,00 99,96

Belanja Modal Jalan, Irigasi dan Jaringan - Pengadaan Jaringan Air Minum

400.000.000,00 399.394.000,00 99,85

Belanja Modal Jalan, Irigasi dan Jaringan - Pengadaan Jaringan Air Minum Jaringan Sambungan Kerumah

400.000.000,00 399.394.000,00 99,85

Belanja Modal Jalan, Irigasi dan 868.083.000,00 856.985.765,00 98,72




% (Rp) (Rp)

Jaringan - Pengadaan Jaringan Listrik Belanja Modal Jalan, Irigasi dan Jaringan - Pengadaan Jaringan Transmisi

100.000.000,00 97.414.000,00 97,41

Belanja Modal Jalan, Irigasi dan Jaringan - Pengadaan Jaringan Distribusi

768.083.000,00 759.571.765,00 98,89

JUMLAH 228.219.766.734,32 223.489.584.106,01 97,93

v) Belanja Modal Aset Tetap Lainnya

B

Belanja Modal Aset Tetap Lainnya adalah pengeluaran/biaya yang

digunakan untuk pengadaan/ penambahan/ penggantian/ peningkatan

pembangunan/ pembuatan serta perawatan terhadap aset lainnya yang tidak

dapat dikategorikan ke dalam kriteria belanja modal tanah, peralatan dan

mesin, gedung dan bangunan, dan jalan irigasi dan jaringan. Termasuk

dalam belanja ini adalah pembelian barang-barang kesenian, barang

purbakala dan barang untuk museum, hewan ternak dan tanaman, buku-

buku, jurnal ilmiah dan belanja pengadaan aset tetap renovasi. Pada tahun

2018 Pemerintah Provinsi Kepulauan Riau menganggarkan Belanja Modal

Aset Tetap Lainnya sebesar Rp. 11.772.783.430,00 dengan realisasi Belanja

Modal Aset Tetap Lainnya pada tahun 2018 sebesar Rp. 11.454.948.024,75

atau sebesar 97,30%, yang terdiri dari:

Tabel 5.1.26 Belanja Modal Aset Tetap Lainnya

URAIAN


(Rp) (Rp)

Belanja Modal Aset Tetap Lainnya - Pengadaan Buku 3.047.542.000,00 3.038.095.700,00 99,69

Belanja Modal Aset Tetap Lainnya - Pengadaan Barang-

8.000.000,00 7.970.000,00 99,62

Anggaran (Rp)

Realisasi (Rp)

Belanja Modal Aset Tetap Lainnya

11.772.783.430,00 11.454.948.024,75



URAIAN


(Rp) (Rp)

Barang Perpustakaan

Belanja Modal Aset Tetap Lainnya - Pengadaan Barang Bercorak Kebudayaan

179.929.300,00 178.830.300,00 99,39

Belanja Modal Aset Tetap Lainnya - Pengadaan Alat Olah Raga Lainnya

439.425.000,00 426.915.000,00 97,15

Belanja Modal Aset Tetap Lainnya - Pengadaan Aset Tetap Renovasi

8.097.887.130,00 7.803.137.024,75 96,36

JUMLAH 11.772.783.430,00 11.454.948.024,75 97,30


Tabel 5.1.27 Rincian Belanja Modal Aset Tetap Lainnya


(Rp) (Rp)

Belanja Modal Aset Tetap Lainnya - Pengadaan Buku 3.047.542.000,00 3.038.095.700,00 99,69

Belanja Modal Aset Tetap Lainnya - Pengadaan Buku Ilmu Pengetahuan Umum

2.926.542.000,00 2.918.122.700,00 99,71

Belanja Modal Aset Tetap Lainnya - Pengadaan Buku Ilmu Sosial

80.000.000,00 78.993.000,00 98,74

Belanja Modal Aset Tetap Lainnya - Pengadaan Buku Arsitektur, Kesenian, Olah raga

41.000.000,00 40.980.000,00 99,95

Belanja Modal Aset Tetap Lainnya - Pengadaan Barang-Barang Perpustakaan

8.000.000,00 7.970.000,00 99,63

Belanja Modal Aset Tetap Lainnya - Pengadaan Barang-Barang Perpustakaan Berkas Komputer (Computer Files)

8.000.000,00 7.970.000,00 99,63

Belanja Modal Aset Tetap Lainnya - Pengadaan Barang Bercorak Kebudayaan

179.929.300,00 178.830.300,00 99,39

Belanja Modal Aset Tetap Lainnya - Pengadaan Barang Bercorak Kebudayaan Alat Kesenian

179.929.300,00 178.830.300,00 99,39


439.425.000,00 426.915.000,00 97,15

Belanja Modal Aset Tetap Lainnya - Pengadaan Alat Olah Raga Air

162.500.000,00 151.000.000,00 92,92




(Rp) (Rp)


276.925.000,00 275.915.000,00 99,64


8.097.887.130,00 7.803.137.024,75 96,36


8.097.887.130,00 7.803.137.024,75 96,36

JUMLAH 11.772.783.430,00 11.454.948.024,75 97,30

5.1.2.3 Belanja Tidak Terduga

Belanja Tak Terduga Merupakan pengeluaran anggaran yang ditujukan untuk

kegiatan-kegiatan yang tidak dapat diprediksikan sebelumnya termasuk pengembalian

atas kelebihan pendapatan tahun sebelumnya. Pada tahun 2018 Pemerintah Provinsi

Kepulauan Riau menganggarkan Belanja Tak Terduga sebesar Rp. 2.000.000.000,00

dengan realisasi Belanja Tak Terduga pada tahun 2018 sebesar Rp. 255.375.000,00 atau

12,77%, dengan rincian pembayaran sebagai berikut :

Tabel 5.1.28 Belanja Tidak Terduga

URAIAN


(Rp) (Rp)

Belanja Tak Terduga 2.000.000.000,00 255.375.000,00 12,77

JUMLAH 2.000.000.000,00 255.375.000,00 12,77

Realisasi belanja tersebut merupakan Belanja Tak Terduga untuk Bantuan

Korban Bencana Longsor Di Kab.Anambas Tahun 2018 sebesar Rp.250.000.000,00 dan

untuk pengembalian atas kesalahan penyetoran Dinas Pertanian Kab.Bintan ke kas

Anggaran (Rp)

Realisasi (Rp)

Belanja Tidak Terduga

2.000.000.000,00 255.375.000,00



daerah provinsi kepulauan riau yang seharusnya disetor ke kas daerah Kabupaten Bintan

sebesar Rp.5.375.000,00.

5.1.2.4 Transfer

Transfer merupakan penyaluran uang kepada Kabupaten/Kota dan bantuan

keuangan kepada desa dan sebagai kompensasi bagi hasil atas pajak-pajak daerah.

Pengeluaran Transfer dalam tahun anggaran 2018 seluruhnya merupakan belanja bagi

hasil tahun berjalan dan tunda salur 2017 kepada kabupaten/kota sesuai dengan ketentuan

peraturan perundang-undangan. Pada tahun 2018 Pemerintah Provinsi Kepulauan Riau

menganggarkan Transfer sebesar Rp.472.311.999.446,00 dengan realisasi Transfer pada

tahun 2018 sebesar Rp.471.497.381.616,00 atau 99,83%. Dengan uraian realisasi transfer

sebagai berikut :

Tabel 5.1.29 Transfer


(Rp) (Rp)

TRANSFER BAGI HASIL PENDAPATAN 472.311.999.446,00 471.497.381.616,00 99,83

Transfer Bagi Hasil Pajak Daerah Kepada

Pemerintahan Kabupaten/Kota 472.311.999.446,00 471.497.381.616,00 99,83

Adapun untuk rincian Realisasi Pembayaran Transfer Bagi Hasil Pajak Daerah

Kepada Pemerintahan Kabupaten / Kota adalah sebagai berikut:

Tabel 5.1.30 Rincian Transfer Bagi Hasil Pajak Daerah

NO KABUPATEN / KOTA REALISASI

PEMBAYARAN

REALISASI

PEMBAYARAN TOTAL

TUNDA BAYAR 2017

(Rp)

2018

(Rp) (Rp)

1 Kota Batam 35.954.725.253,00 157.216.694.537,00 193.171.419.790,00

2 Kota Tanjung Pinang 10.063.623.381,00 49.945.292.712,00 60.008.916.093,00

Anggaran (Rp)

Realisasi (Rp)

Transfer

472.311.999.446,00 471.497.381.616,00



NO KABUPATEN / KOTA REALISASI

PEMBAYARAN

REALISASI

PEMBAYARAN TOTAL

TUNDA BAYAR 2017

(Rp)

2018

(Rp) (Rp)

3 Kab. Bintan 10.245.021.721,00 43.467.412.642,00 53.712.434.363,00

4 Kab. Karimun 8.711.360.101,00 41.443.772.147,00 50.155.132.248,00

5 Kab. Natuna 7.479.063.974,00 34.603.286.232,00 42.082.350.206,00

6 Kab. Lingga 6.362.543.398,00 31.030.423.303,00 37.392.966.701,00

7 Kab. Anambas 6.086.119.825,00 28.888.042.390,00 34.974.162.215,00

JUMLAH 84.902.457.653,00 386.594.923.963,00 471.497.381.616,00

5.1.3 Pembiayaan

Pembiayaan meliputi penerimaan maupun pengeluaran pembiayaan. yang

dimaksudkan untuk menutup defisit dan atau memanfaatkan surplus anggaran. Selama

tahun anggaran 2018 realisasi pembiayaan Pemerintah Provinsi Kepulauan Riau adalah

sebagai berikut:

5.1.3.1 Penerimaan Pembiayaan

Penerimaan Pembiayaan adalah setiap penerimaan kas daerah yang perlu dibayar

kembali. Pada tahun 2018 Pemerintah Provinsi Kepulauan Riau menganggarkan

Penerimaan Pembiayaan sebesar Rp. 39.427.248.919,45 dengan realisasi Penerimaan

Pembiayaan pada tahun 2018 sebesar Rp39.545.040.828,41 atau 100,30%. Realisasi

Penerimaan Pembiayaan pada tahun 2018 berasal dari Penggunaan SiLPA sebesar

Rp39.427.248.919,41 dan Penerimaan Kembali Investasi Non Permanen Lainnya dari

Penarikan Dana Bergulir Sebesar Rp117.791.909,00.

Anggaran (Rp)

Realisasi (Rp)

Penerimaan Pembiayaan

39.427.248.919,45 39.545.040.828,41



5.1.4 Sisa Lebih Pembiayaan Anggaran

Sisa Lebih Pembiayaan Anggaran Tahun Berkenaan adalah Selisih lebih/kurang

antara realisasi penerimaan dan pengeluaran selama satu periode tahun berjalan. Dalam

tahun anggaran 2018 realisasi Sisa Lebih Pembiayaan Anggaran adalah sebesar Rp.

119.762.452.305,32

5.2 Penjelasan Atas Pos – Pos Laporan Perubahan Saldo Anggaran Lebih (SAL)

Laporan Perubahan Saldo Anggaran Lebih menyajikan secara komparatif dengan

periode sebelumnya pos-pos berikut:

a. Saldo Anggaran Lebih awal;

b. Penggunaan Saldo Anggaran Lebih;

c. Sisa Lebih/Kurang Pembiayaan Anggaran tahun berjalan;

d. Koreksi kesalahan pembukuan tahun sebelumnya;

e. Lain-lain;

f. Saldo Anggaran Lebih akhir.

Laporan Perubahan Saldo Anggaran Lebih dimaksudkan untuk memberikan

ringkasan atas pemanfaatan saldo anggaran dan pembiayaan Pemerintah Daerah. Di

samping itu, pemerintah daerah menyajikan rincian lebih lanjut dari unsur- unsur yang

terdapat dalam Laporan Perubahan Saldo Anggaran Lebih dalam Catatan atas Laporan

Keuangan.

5.2.1 Saldo Anggaran Lebih Awal

Pada awal tahun 2018 Pemerintah Provinsi Kepulauan Riau mencatat Saldo Anggaran Lebih Awal sebesar Rp39.427.248.919,41, yang merupakan Sisa Lebih Pembiayaan Anggaran (Silpa) Tahun 2017.

Anggaran (Rp)

Realisasi (Rp)

SILPA

0,00 119.762.452.305,32

Tahun 2018 (Rp)

Tahun 2017 (Rp)

Saldo Anggaran Lebih Awal

39.427.248.919,41 59.415.664.756,04



5.2.2 Penggunaan SAL sebagai Penerimaan Pembiayaan Tahun Berjalan

Penggunaan SAL sebagai Penerimaan Pembiayaan Tahun Berjalan digunakan

dalam rangka membiayai defisit APBD tahun anggaran berjalan. Penggunaan SAL

dilaksanakan sesuai Peraturan Daerah Tentang Anggaran Pendapatan dan Belanja

Daerah. SAL dilaporkan dalam Laporan Perubahan Saldo Anggaran Lebih Pemerintah

Daerah dalam Laporan Keuangan Pemerintah Daerah. SAL sebagaimana merupakan

bagian dari ekuitas dana dalam Neraca Laporan Keuangan Pemerintah Daerah.

Penggunaan SAL sebagai Penerimaan Pembiayaan Tahun Berjalan Sebesar

Rp39.427.248.919,41.

5.2.3 Selisih Lebih / Kurang Pembiayaan Anggaran (SILPA / SIKPA)

SiLPA/SiKPA adalah selisih lebih/kurang antara realisasi penerimaan dan

pengeluaran selama satu periode pelaporan atau selisih lebih/ kurang antara realisasi

pendapatan-LRA dan penerimaan pembiayaan dengan belanja dan pengeluaran

pembiayaan selama satu periode pelaporan. Nilai SilPA/SiKPA pada akhir periode

pelaporan Tahun 2018 Sebesar Rp119.762.452.305,32.

Tahun 2018 (Rp)

Tahun 2017 (Rp)

Penggunaan SAL sebagai Penerimaan Pembiayaan Tahun Berjalan

39.427.248.919,41 59.415.664.756,04

Tahun 2018 (Rp)

Tahun 2017 (Rp)

Selisih Lebih / Kurang Pembiayaan Anggaran (SILPA / SIKPA)

119.762.452.305,32 39.427.248.919,41



5.3 Penjelasan Pos – Pos Neraca

5.3.1 Aset

5.3.1.1 Aset Lancar

Suatu aset diklasifikasikan sebagai aset lancar jika diharapkan segera untuk

direalisasikan, dipakai, atau dimiliki untuk dijual dalam waktu 12 (dua belas) bulan sejak

tanggal pelaporan, dapat berupa:

- Kas dan setara kas

- Investasi jangka pendek

- Piutang Pajak Daerah

- Piutang retribusi daerah

- Piutang Lainnya dan

- Persediaan

Aset Lancar sebesar Rp.594.794.660.507,58 per 31 Desember 2018 yang dimiliki

Pemerintah Provinsi Kepulauan Riau terdiri dari Kas di Kas Daerah, Kas di Bendahara

Pengeluaran, Kas di Badan Layanan Umum Daerah, Kas Bendahara dana BOS, Kas

Lainnya, Piutang Pendapatan, Piutang Piutang Lainnya dan Persediaan dengan rincian

masing-masing sebagai berikut:

i) Kas Di Kas Daerah

Kas di Kas Daerah merupakan saldo kas bersih pemerintah daerah setelah

dikurangi dengan Outstanding Check yang berada di rekening Kas Daerah

pada bank-bank yang ditunjuk oleh pemerintah daerah. Kas di Kas Daerah

Provinsi Kepulauan Riau per 31 Desember 2018 sebesar

Rp.108.847.425.125,02 terdiri atas:

Tabel 5.3.1 Kas Di Kas Daerah

NO NO. REKENING BANK SALDO AWAL KREDIT DEBET SALDO AKHIR

I SALDO BANK

1 106-01-00001 BANK RIAU BATAM 165.050,00 3.399.703.794,00 3.100.575.104,00 299.293.740,00

2 103-01-00310 BANK RIAU TG. PINANG 18.287.857.147,01 1.605.630.315.982,21 1.613.861.636.960,48 10.056.536.168,74

Tahun 2018 (Rp)

Tahun 2017 (Rp)

Kas Di Kas Daerah

108.847.425.125,02 31.541.263.921,24



NO NO. REKENING BANK SALDO AWAL KREDIT DEBET SALDO AKHIR

3 100-137-0240 BANK BUKOPIN (PAD) 3.526.196.157,93 394.350.972.975,71 392.233.180.098,80 5.643.989.034,84

4 100-030-8397 BANK BUKOPIN (REK KAS UMUM DAERAH) 97.538.432,00 2.411.287.696.831,60 2.367.836.213.164,84 43.549.022.098,76

5 100-999-9249 BANK BUKOPIN (PEMPROV KEPRI) 1.511.419.359,55 705.512.878.797,00 683.091.362.042,48 23.932.936.114,07

6 109-00-9988990-9 BANK MANDIRI TG PINANG 436.459.280,94 75.640.912.688,43 73.767.984.443,36 2.309.387.526,01

7 7012752468 BANK SYARIAH MANDIRI (KASDA) 5.494.705.354,48 451.524.559.446,17 449.107.543.614,48 7.911.721.186,17

8 7006367415 BANK SYARIAH MANDIRI (BATAM) 555,84 - 555,84 -

9 00000174-01-001276-30-4

BANK RAKYAT INDONESIA (BRI BELANJA) 953.102.046,34 339.493.763.160,00 339.725.106.821,58 721.758.384,76

10 00000174-01-001317-30-4

BANK RAKYAT INDONESIA (BRI) 718.847.459,88 731.868.197.113,00 715.620.821.804,91 16.966.222.767,97

31.026.290.843,97 6.718.709.000.788,12 6.638.344.424.610,77 111.390.867.021,32

11 100-131-0247 BANK BUKOPIN KASDA PEMPROV KEPRI POKJA KEPRI

6.796.762,99 1.760.752,00 72.000,00 8.485.514,99

12 100-015-4390 BANK BUKOPIN KASDA PEMPROV KEPRI EX 2007 7.628.520,84 25.500.382,03 400.382,03 32.728.520,84

13 100-012-2391 BANK BUKOPIN KASDA PEMPROV KEPRI EX ESCROW

258.578.534,88 81.241.943,17 2.882.384,17 336.938.093,88

14 100-031-0391 BANK BUKOPIN DKUKM PENGEMBALIAN DANA BERGULIR 2010

37.183,11 9.774.000,00 54.000,00 9.757.183,11

15 100-140-9243 BANK BUKOPIN KASDA PEMPROV KEPRI (DKP 5) 386.290,48 - 36.000,00 350.290,48

16 100-023-8399 BANK BUKOPIN KASDA PEMPROV KEPRI EX KIOS PEKERJA

173.360,97 - - 173.360,97

17 103-01-00306 BANK RIAU KASDA PEMPROV 65.558.554,00 493.396,00 - 66.051.950,00

18 103-01-00307 BANK RIAU KASDA PEMPROV 1.742.087.173,00 65.949.890,00 - 1.808.037.063,00

19 103-01-00308 BANK RIAU KASDA PEMPROV 151.402.705,00 2.016.406,00 - 153.419.111,00

2.232.649.085,27 186.736.769,20 3.444.766,20 2.415.941.088,27

JUMLAH 33.258.939.929,24 6.718.895.737.557,32 6.638.347.869.376,97 113.806.808.109,59

II OUT STANDING ( OC)

1 OUT STANDING BELANJA TH 2018 1.911.546.284,00

2 OUT STANDING PENYETORAN PAJAK TH 2018 3.047.836.700,57

TOTAL OUT STANDING ( OC ) 4.959.382.984,57

III

SALDO KAS DAERAH PER 31 DESEMBER 2018

108.847.425.125,02

ii) Kas Di Bendahara Pengeluaran

Tahun 2018 (Rp)

Tahun 2017 (Rp)

Kas Di Bendahara Pengeluaran

424.772,00 2.138.507.063,50



Merupakan saldo kas yang berada dalam pengelolaan Bendahara

Pengeluaran berupa sisa Uang Persediaan yang belum disetorkan oleh

Bendahara Pengeluaran. Kas di bendahara pengeluaran Provinsi Kepulauan

Riau per 31 Desember 2018 sebesar Rp. 424.772,00 terdiri atas:

Tabel 5.3.2 Rekapitulasi Kas di Bendahara Pengeluaran (UYHD)

31 Desember 2018

NO SKPD JUMLAH

1 DINAS PERUMAHAN DAN KAWASAN PERMUKIMAN 331.000,00

2 BADAN PENGELOLAAN PAJAK DAN RETRIBUSI DAERAH 84.772,00

3 BIRO ADMINISTRASI PEREKONOMIAN 9.000,00

SALDO AKHIR KAS DI BENDAHARA PENGELUARAN 424.772,00

iii) Kas Di Bendahara Penerimaan

Merupakan kas yang berada di Bendahara Penerimaan SKPD atas pendapatan

yang dikelola dan diterima namun belum disetorkan ke Kas Daerah per 31

Desember 2018. Kas di Bendahara Penerimaan Provinsi Kepulauan Riau per

31 Desember 2018 sebesar Rp 0,00.

iv) Kas Di Badan Layanan Umum Daerah

Merupakan kas yang berada dalam pengelolaan Badan Layanan Umum

Daerah RSUD Engku Raja Haji Daud sebesar Rp. 3.632.231.395,99 dan

RSUD Raja Ahmad Tabib sebesar Rp. 4.348.638.259,96.

Tahun 2018 (Rp)

Tahun 2017 (Rp)

Kas Di Bendahara Penerimaan

0,00 2.425.000,00

Tahun 2018 (Rp)

Tahun 2017 (Rp)

Kas Di Badan Layanan Umum Daerah

7.980.869.655,95 5.743.517.310,38



v) Kas Di Bendahara BOS

Merupakan kas per 31 Desember 2018 yang berada dalam pengelolaan

Bendahara BOS (Bantuan Operasional Sekolah) pada Satuan Pendidikan

Menengah Sederajat Negeri Provinsi Kepulauan Riau sebesar Rp.

2.206.124.760,06 dengan rincian sebagai berikut:

Tabel 5.3.3 Rekapitulasi Kas di Bendahara BOS

Per 31 Desember 2018

NO SEKOLAH SISA KAS BOS 31 DESEMBER 2018

NO REKENING SALDO BANK KAS TUNAI JUMLAH

1 SMAN 1 BATAM 683221171 82.485,00 - 82.485,00

2 SMAN 2 BATAM 683221182 121.820,00 471.012,00 592.832,00

3 SMAN 3 BATAM 683221193 109.666,00 3.159.638,00 3.269.304,00

4 SMAN 4 BATAM 683221206 217.123,00 - 217.123,00

5 SMAN 5 BATAM 683221228 32.312,00 - 32.312,00

6 SMAN 6 BATAM 683221239 238.103,00 3.963.098,00 4.201.201,00

7 SMAN 7 BATAM 683221240 292.823,00 - 292.823,00

8 SMAN 8 BATAM 683221262 775.190,00 1.177.338,91 1.952.528,91

9 SMAN 9 BATAM 683221273 92.284,00 1.785.036,76 1.877.320,76

10 SMAN 10 BATAM 683221284 127.582.772,00 9.866.029,00 137.448.801,00

11 SMAN 11 BATAM 683221295 2.006,00 1.657.823,03 1.659.829,03

12 SMAN 12 BATAM 683221319 46.976,00 1.875.715,78 1.922.691,78

13 SMAN 13 BATAM 683221342 139.247,00 6.901.907,58 7.041.154,58

14 SMAN 14 BATAM 683221353 42.479,00 - 42.479,00

15 SMAN 15 BATAM 683221364 72.343,00 443.082,00 515.425,00

16 SMAN 16 BATAM 683221386 116.320.999,00 - 116.320.999,00

17 SMAN 17 BATAM 683221400 62.793,00 902.001,00 964.794,00

18 SMAN 18 BATAM 683221411 303.085,00 1.017.665,00 1.320.750,00

19 SMAN 19 BATAM 683221422 116.673,00 - 116.673,00

20 SMAN 20 BATAM 683221433 1.168.570,00 1.334.579,00 2.503.149,00

21 SMAN 21 BATAM 683221444 15.078,00 - 15.078,00

22 SMAN 22 BATAM 683296589 554.079,00 - 554.079,00

23 SMAN 23 BATAM 0764489489 53.145,00 90.855,00 144.000,00

24 SMAN 24 BATAM 760608376 960.120,00 - 960.120,00

25 SMAN 1 TANJUNGPINANG

683221568 1.349.910,00 100.000,00 1.449.910,00

Tahun 2018 (Rp)

Tahun 2017 (Rp)

Kas Di Bendahara BOS

2.206.124.760,06 0,00






683313812 1.110.385,00 - 1.110.385,00


683313823 178.444,00 259.995,00 438.439,00

28 SMAN 4 TANJUNGPINANG 683313834 547.924,00 - 547.924,00


683313845 565.409,00 27.154.895,00 27.720.304,00


683313856 19.613.390,00 - 19.613.390,00

31 SMAN 7 TANJUNGPINANG 683296602 - 170.000,00 170.000,00

32 SMAN 1 BINTAN TIMUR

683222017 275.381.956,00 752.000,00 276.133.956,00

33 SMAN 1 TOAPAYA 683222028 12.004.619,00 66.250.017,00 78.254.636,00

34 SMAN 1 TELUK BINTAN

683222039 33.375,00 242.878,00 276.253,00

35 SMAN 2 TELUK BINTAN 683296624 133.180,00 286.820,00 420.000,00

36 SMAN 1 TELUK SEBONG

683222051 165.852,00 910.611,00 1.076.463,00

37 SMAN 1 BINTAN UTARA

683222062 756.885,00 4.928.496,00 5.685.381,00

38 SMAN 1 TAMBELAN 683222073 105.746,00 4.884.454,00 4.990.200,00

39 SMAN 1 MANTANG 683222095 - 202.018,00 202.018,00

40 SMAN 1 BINTAN PESISIR

683222084 - 593.600,00 593.600,00

41 SMAN 2 BINTAN PESISIR

683222108 10.932,00 730.484,00 741.416,00

42 SMAN 1 KARIMUN 683222175 24.840,00 - 24.840,00

43 SMAN 2 KARIMUN 683222186 216.290,00 - 216.290,00

44 SMAN 3 KARIMUN 683222197 663.528,00 100.000,00 763.528,00

45 SMAN 4 KARIMUN 683222200 71.172,00 4.247.441,00 4.318.613,00

46 SMAN 1 KUNDUR 683222211 1.294,00 6.376.674,00 6.377.968,00

47 SMAN 2 KUNDUR 683222222 164.483,00 15.517,00 180.000,00

48 SMAN 3 KUNDUR 683222233 - - -

49 SMAN 4 KUNDUR 683222244 223.526,00 - 223.526,00

50 SMAN 5 KUNDUR 683222255 367.699,00 212.302,00 580.001,00

51 SMAN 6 KUNDUR 683222266 478.224,00 - 478.224,00

52 SMAN 1 DURAI 683222288 31.135,00 - 31.135,00

53 SMAN 1 MORO 683222302 60.402,00 129.298,00 189.700,00

54 SMAN 2 MORO 683222313 - 203.468,00 203.468,00

55 SMAN 1 BURU 683222324 165.926,00 - 165.926,00

56 SMAN 1 LINGGA 683222404 322.600,00 6.401.333,00 6.723.933,00

57 SMAN 2 LINGGA 683222426 38.136.095,00 816.726,00 38.952.821,00

58 SMAN 3 LINGGA 683222448 29.720,00 10.682.307,00 10.712.027,00

59 SMAN 1 LINGGA UTARA 683222471 56.741,00 987.644,00 1.044.385,00

60 SMAN 1 SINGKEP 683222482 788.993,00 514.328,00 1.303.321,00

61 SMAN 2 SINGKEP 683222493 141.741.020,00 7.764,00 141.748.784,00

62 SMAN 1 SINGKEP BARAT

683222506 84.900.614,00 277.477,00 85.178.091,00

63 SMAN 1 SINGKEP SELATAN 683222517 11.589.057,00 1.627.018,00 13.216.075,00

64 SMAN 1 SENAYANG 683222528 51.496,00 360.208,00 411.704,00





65 SMAN 2 SENAYANG 683222539 34.578,00 386.332,00 420.910,00

66 SMAN 3 SENAYANG 683222540 116.225,00 193.776,00 310.001,00

67 SMAN 4 SENAYANG 683222551 35.260,00 229.702,00 264.962,00

68 SMAN 1 SINGKEP PESISIR 0764276301 13.833.148,00 - 13.833.148,00

69 SMAN 1 KEPULAUAN POSEK

0753852186 6.610.580,00 109.420,00 6.720.000,00

70 SMAN 1 MIDAI 683221807 108.583,00 51.417,00 160.000,00

71 SMAN 1 BUNGURAN BARAT

683221830 39.059,00 442.350,00 481.409,00

72 SMAN 2 BUNGURAN BARAT 683221874 68.801,00 229.395,00 298.196,00

73 SMAN 1 BUNGURAN TIMUR

683221932 10.892.321,00 - 10.892.321,00

74 SMAN 2 BUNGURAN TIMUR

683221885 219.460,00 540,00 220.000,00

75 SMAN 1 SERASAN 683221965 172.781,00 32.157,00 204.938,00

76 SMAN 1 SUBI 683221943 207.356,00 248.197,00 455.553,00

77 SMAN 1 BUNGURAN UTARA

683221863 526.308,00 153.692,00 680.000,00

78 SMAN 1 PULAU LAUT

683221841 380.126,00 1.819.874,00 2.200.000,00

79 SMAN 1 PULAU TIGA 683221910 96.375,00 1.380.431,00 1.476.806,00

80 SMAN 1 BUNGURAN TIMUR LAUT

683221896 102.462,00 - 102.462,00

81 SMAN 1 BUNGURAN TENGAH

683221921 96.106,00 163.894,00 260.000,00

82 SMAN 1 BUNGURAN SELATAN 683221829 33.329,00 66.671,00 100.000,00

83 SMAN 1 SERASAN TIMUR

683221954 54.097,00 27.990.328,00 28.044.425,00

84 SMAN 1 SIANTAN 683221692 209.750,00 1.001.178,00 1.210.928,00

85 SMAN 1 PALMATAK 683221716 248.040,00 398.355,00 646.395,00

86 SMA N 2 PALMATAK 683221738 82.701,00 194.322,00 277.023,00

87 SMAN 1 SIANTAN TIMUR 683221749 164.026,00 618.563,00 782.589,00

88 SMAN 1 JEMAJA 683221750 111.738.646,00 - 111.738.646,00

89 SMKN 1 BATAM 683221455 1.454.463,00 4.461.028,00 5.915.491,00

90 SMKN 2 BATAM 683221477 1.533.653,00 - 1.533.653,00

91 SMKN 3 BATAM 683221488 1.171.870,00 - 1.171.870,00

92 SMKN 4 BATAM 683221499 3.240.942,00 - 3.240.942,00

93 SMKN 5 BATAM 683221513 1.347.290,00 - 1.347.290,00

94 SMKN 6 BATAM 683221535 83.840,00 25.750.039,00 25.833.879,00

95 SMKN 7 BATAM 683221546 8.383.560,00 - 8.383.560,00

96 SMKN 8 BATAM 683296590 152.135,00 50.816,00 202.951,00

97 SMKN 1 TANJUNGPINANG 683221579 480.115,00 128.130.729,00 128.610.844,00

98 SMKN 2 TANJUNGPINANG 683221636 382.743,00 633.526,00 1.016.269,00

99 SMKN 3 TANJUNGPINANG

683221647 1.147.094,00 55.981.141,00 57.128.235,00

100 SMKN 4 TANJUNGPINANG 683221669 444.470,00 872.345,00 1.316.815,00

101 SMKN 5 TANJUNGPINANG 683296613 44.885.012,00 585.592,00 45.470.604,00

102 SMKN 1 BINTAN UTARA

683222119 218.938,00 43.127,00 262.065,00





103 SMKN 1 BINTAN TIMUR

683222120 146.449.902,00 6.218.663,00 152.668.565,00

104 SMKN 1 GUNUNG KIJANG

683222131 38.505.633,00 24.146.131,00 62.651.764,00

105 SMKN 1 SERI KUALA LOBAM 683222142 1.249.349,00 372.490,00 1.621.839,00

106 SMKN 1 KARIMUN 683222335 527.953,00 36.860.201,00 37.388.154,00

107 SMKN 2 KARIMUN 683222346 154.454.508,00 - 154.454.508,00

108 SMKN KUNDUR 683222357 139.819,00 519.752,00 659.571,00

109 SMKN 1 MORO 683222368 - 485.680,00 485.680,00

110 SMKN KUNDUR UTARA 683296635 9.929.299,00 5.662.801,00 15.592.100,00

111 SMKN 1 LINGGA 683222562 91.819,00 58.168,00 149.987,00

112 SMKN 2 LINGGA 683222584 21.445,00 1.556.989,00 1.578.434,00

113 SMKN 1 SINGKEP 683222595 85.672,00 23.701.820,00 23.787.492,00

114 SMKN 1 SENAYANG 683222618 48.226,00 3.447.649,00 3.495.875,00

115 SMKN 1 BUNGURAN BARAT 683221976 - 12.612.164,00 12.612.164,00

116 SMKN 2 BUNGURAN BARAT

683221987 22.453,00 54.547,00 77.000,00

117 SMKN 1 BUNGURAN TIMUR

683221998 23.297,00 190.922,00 214.219,00

118 SMKN 1 BUNGURAN TIMUR LAUT 0717490127 30.112,00 169.888,00 200.000,00

119 SMKN 1 ANAMBAS 683221761 510.108,00 198.714,00 708.822,00

120 SMKN 2 ANAMBAS 683221772 11.722.076,00 3.845.471,00 15.567.547,00

121 SMKN 3 ANAMBAS 683221783 13.085.198,00 303.013,00 13.388.211,00

122 SMKN 4 ANAMBAS 0754897126 86.092,00 - 86.092,00

123 SLB NEGERI BATAM 683221557 539.569,00 39.671.077,00 40.210.646,00

124 SLBN 1 TANJUNGPINANG 683221670 85.980.349,00 - 85.980.349,00

125 SLBN 2 TANJUNGPINANG

683221681 53.097,00 49.672.754,00 49.725.851,00

126 SLB NEGERI BINTAN

683222164 1.535,00 964.955,00 966.490,00

127 SLB NEGERI KARIMUN 683222380 - 3.168.000,00 3.168.000,00

128 SLB NEGERI KUNDUR

751297473 48.932.516,00 - 48.932.516,00

129 SLB NEGERI LINGGA

698028715 21.117,00 - 21.117,00

J U M L A H 1.564.952.420,00 641.172.340,06 2.206.124.760,06

vi) Kas Lainnya

Kas Lainnya merupakan saldo kas yang masih berada dalam pengelolaan

bendahara pengeluaran sampai dengan tanggal neraca yang bukan berasal dari

Tahun 2018 (Rp)

Tahun 2017 (Rp)

Kas Lainnya

4.985.510,29 33.819.463,29



sisa belanja (UP/TUP) atau kas yang berasal dari potongan pajak Pemerintah.

Saldo Kas Lainnya sebesar Rp. 4.985.510,29 per 31 Desember 2018 pada

Pemerintah Provinsi Kepulauan Riau terdiri dari :

Tabel 5.3.4

Rekapitulasi Kas lainnya di Bendahara Pengeluaran

31 Desember 2018

NO

SKPD pph21 pph22 pph23 pph4 ppn JUMLAH PFK 2018

SALDO REKENING

KORAN PER 31 DES 2017

SALDO REKENING

KORAN PER 31 DES 2018

SALDO KAS LAINNYA

2018

1 2 3 4 5 6 7 8=(3+4+5+6+7) 9 10 11

1 DKUKM 200.000,00 - - - 1.340.909,00 1.540.909,00 - - 1.540.909,00

2 SETWAN - - - - - - 195.307,00

- 195.307,00

3 SATPOL PP

- - - - - - 90.039,00 1.896.861,00 1.986.900,00

4 BP2RD - - - - - - - 367.016,00 367.016,00

5 HUMPRO KANHUB - - - - - - 895.378,29 - 895.378,29

JUMLAH 200.000,00 - - - 1.340.909,00 1.540.909,00 1.180.724,29 2.263.877,00 4.985.510,29

vii) Piutang Pajak

Merupakan piutang yang timbul dari pajak daerah yang belum diterima di Kas

Daerah sampai dengan 31 Desember 2018. Piutang pajak per 31 Desember

2018 sebesar Rp.99.644.251.838,94 yang terdiri dari piutang pajak atas pajak

kendaraan bermotor, bea balik nama kendaraan bermotor, pajak bahan bakar

kendaraan bermotor dan piutang pajak air permukaan yang tercatat dan

dikelola oleh Badan Pengelolaan Pajak dan Retribusi Daerah piutang retribusi

yang dipungut oleh SKPD penghasil dengan rincian sebagai berikut:

Tahun 2018 (Rp)

Tahun 2017 (Rp)

Piutang Pajak 99.644.251.838,94 85.982.639.744,10



Tabel 5.3.5

Rekapitulasi Saldo Akhir Piutang Pajak Badan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah

31 Desember 2018

No Uraian Saldo 31/12/2017 Koreksi Piutang Pelunasan Atas Saldo

Awal

Mutasi Piutang Pajak Daerah Tahun 2018 Saldo Akhir 2018

Tambah Kurang Penetapan Pengurangan

1 2 3 4 5 6 7 8 9=3-6+7-8+4-5

TOTAL PIUTANG

PIUTANG 85.982.639.744,10

4.223.094.471,10

5.940.647.712,10 33.130.098.704,00 1.022.567.887.300,84 974.058.623.261,00 99.644.251.838,94

I SKPDKB 4.959.226.094,00

-

- - - - 4.959.226.094,00

PKB

1.007.790.974,00 - - - 1.007.790.974,00

BBNKB

3.951.435.120,00 - - - 3.951.435.120,00

II TOTAL PKB,BBN-KB&DENDA

24.919.094.576,00

30.434.400,00

1.747.987.641,00 5.014.489.708,00 690.403.811.911,00 684.171.523.819,00 24.419.339.719,00

BATAM 22.535.017.585,00

3.741.400,00

1.558.075.099,00

4.878.019.799,00 541.670.178.011,00 535.696.561.328,00 22.076.280.770,00

TANJUNGPINANG

1.280.036.140,00

24.135.700,00

142.744.600,00 92.164.950,00 76.629.875.225,00 76.406.236.699,00 1.292.900.816,00

BINTAN 258.831.200,00

-

16.868.375,00

1.305.525,00 28.058.599.631,00 28.057.375.231,00 241.881.700,00

KARIMUN 550.473.959,00

2.334.200,00

17.269.275,00

28.241.934,00 34.191.415.319,00 34.176.180.619,00 522.531.650,00

LINGGA

83.057.900,00

-

2.939.250,00 - 4.123.177.554,00 4.123.177.554,00 80.118.650,00

NATUNA

211.454.692,00

223.100,00

9.867.942,00 14.757.500,00 5.676.687.071,00 5.658.113.288,00 205.626.133,00

ANAMBAS 223.100,00

-

223.100,00

53.879.100,00 53.879.100,00 -




Awal



1 2 3 4 5 6 7 8 9=3-6+7-8+4-5

III Pokok PKB dan BBN-KB

22.191.569.376,00

26.991.000,00

1.583.317.741,00 4.964.628.408,00 678.999.446.915,00 673.049.983.523,00 21.620.077.619,00

1 PKB 12.233.214.076,00

26.991.000,00

1.152.691.641,00 982.760.408,00 422.822.702.669,00 420.971.155.477,00 11.976.300.219,00

BATAM 10.804.152.000,00

3.076.500,00

992.804.299,00

884.170.399,00 321.036.068.515,00 319.371.070.332,00 10.595.251.985,00

TANJUNGPINANG 788.358.325,00

21.694.500,00

120.019.200,00

70.008.950,00 52.816.734.925,00 52.655.763.599,00 780.996.001,00

BINTAN

124.056.900,00

-

14.414.775,00 960.625,00 18.179.955.885,00 18.178.929.885,00 109.707.500,00

KARIMUN 376.857.809,00

2.047.500,00

15.613.275,00

22.470.134,00 24.091.866.319,00 24.079.977.519,00 352.710.700,00

LINGGA 32.819.550,00

-

2.066.250,00

- 2.748.964.954,00 2.748.964.954,00 30.753.300,00

NATUNA

106.796.992,00

172.500,00

7.601.342,00 5.150.300,00 3.896.616.671,00 3.883.953.788,00 106.880.733,00

ANAMBAS

172.500,00

-

172.500,00 - 52.495.400,00 52.495.400,00 -

2 BBNKB 9.958.355.300,00

-

430.626.100,00 3.981.868.000,00 256.176.744.246,00 252.078.828.046,00 9.643.777.400,00

BATAM

9.252.253.800,00

417.317.100,00 3.955.374.000,00 211.961.246.800,00 207.899.957.600,00 8.940.851.900,00

TANJUNGPINANG 367.639.000,00

10.688.000,00

14.770.000,00 22.379.026.800,00 22.347.939.800,00 373.268.000,00

BINTAN 116.720.000,00

-

264.000,00 9.396.798.646,00 9.396.798.646,00 116.456.000,00

KARIMUN

94.778.700,00 450.000,00 2.760.000,00 9.487.281.000,00 9.484.831.000,00 94.018.700,00

LINGGA 43.236.000,00

760.000,00

1.315.480.000,00 1.315.480.000,00 42.476.000,00

NATUNA 83.727.800,00

1.411.000,00

8.700.000,00 1.636.911.000,00 1.633.821.000,00 76.706.800,00

ANAMBAS

- - - - -

III DENDA PKB & BBN-KB 2.727.525.200,00 3.443.400,00 164.669.900,00 49.861.300,00 11.404.364.996,00 11.121.540.296,00 2.799.262.100,00

1 PKB 2.697.162.000,00 3.443.400,00 164.410.900,00 49.530.600,00 11.363.385.296,00 11.081.434.996,00 2.768.614.200,00




Awal



1 2 3 4 5 6 7 8 9=3-6+7-8+4-5

BATAM 2.451.015.885,00

664.900,00

147.851.100,00

38.171.700,00 8.640.318.696,00 8.393.726.296,00 2.512.250.385,00

TANJUNGPINANG

122.812.615,00 2.441.200,00

11.931.800,00 7.374.000,00 1.430.493.900,00 1.399.030.200,00 137.411.715,00

BINTAN 18.034.900,00

-

2.453.600,00

80.900,00 480.632.400,00 480.434.000,00 15.698.800,00

KARIMUN 78.043.850,00

286.700,00

1.197.000,00

2.996.800,00 609.408.800,00 608.512.900,00 75.032.650,00

LINGGA

6.810.150,00 -

97.800,00 58.631.000,00 58.631.000,00 6.712.350,00

NATUNA 20.394.000,00

50.600,00

829.000,00

907.200,00 142.516.800,00 139.716.900,00 21.508.300,00

ANAMBAS 50.600,00

-

50.600,00

1.383.700,00 1.383.700,00 -

2 BBNKB 30.363.200,00

-

259.000,00 330.700,00 40.979.700,00 40.105.300,00 30.647.900,00

BATAM 27.595.900,00

102.600,00

303.700,00 32.544.000,00 31.807.100,00 27.926.500,00

TANJUNGPINANG

1.226.200,00

105.600,00 12.000,00 3.619.600,00 3.503.100,00 1.225.100,00

BINTAN

19.400,00

- - 1.212.700,00 1.212.700,00 19.400,00

KARIMUN 793.600,00

9.000,00

15.000,00 2.859.200,00 2.859.200,00 769.600,00

LINGGA 192.200,00

15.200,00

101.600,00 101.600,00 177.000,00

NATUNA

535.900,00

26.600,00 - 642.600,00 621.600,00 530.300,00

ANAMBAS -

-

- - -

III PBBKB 27.360.156.209,00

-

- 27.360.156.209,00 315.136.043.904,00 288.087.923.406,00 27.048.120.498,00

PBBKB 27.360.156.209,00 27.360.156.209,00 315.136.043.904,00 288.087.923.406,00 27.048.120.498,00

IV AIR PERMUKAAN 28.744.162.865,10

-

4.192.660.071,10 755.452.787,00 10.139.128.471,00 1.798.881.783,00 32.136.296.695,00




Awal



1 2 3 4 5 6 7 8 9=3-6+7-8+4-5

BATAM 28.732.851.455,10

4.192.660.071,10

755.452.787,00 9.850.131.718,00 1.509.885.030,00 32.124.985.285,00

TANJUNGPINANG - - 48.209.406,00 48.209.406,00 -

BINTAN +KIJANG -

- 178.767.943,00 178.767.943,00 -

KARIMUN +TANJUNG BATU

-

- 19.724.229,00 19.724.229,00 -

LINGGA 11.311.410,00 18.549.511,00 18.549.511,00 11.311.410,00

NATUNA - 23.745.664,00 23.745.664,00 -

DENDA AIR PERMUKAAN

- 4.192.660.071,10

- - 6.888.903.014,84 294.253,00 11.081.268.832,94

BATAM -

4.192.660.071,10 - 6.888.903.014,84 294.253,00 11.081.268.832,94

TANJUNGPINANG - - - -

BINTAN +KIJANG - - - -

KARIMUN +TANJUNG BATU

-

- - -

LINGGA -

- - -

NATUNA - - - -



viii) Penyisihan Piutang Diragukan Tertagih

Penyisihan Piutang Diragukan Tertagih sebesar Rp. (60.346.976.065,97)

merupakan pencadangan atas potensi tidak tertagihnya piutang pajak dan

retribusi, jumlah potensi piutang yang tidak tertagih ditentukan dengan

penilaian umur piutang (aging schedule).

Sisa piutang yang dikategorikan sebagai diragukan tertagih dengan persentase

pencadangan 50% adalah mulai dari 0 (nol) sampai dengan 3 tahun setelah

tanggal penetapan (tanggal terbitnya Surat Ketetapan).

Sisa piutang yang dikategorikan sebagai diragukan tertagih dengan persentase

pencadangan 75% adalah di atas 3 sampai dengan 4 tahun setelah tanggal

penetapan (tanggal terbitnya Surat Ketetapan).

Sisa piutang yang dikategorikan sebagai piutang tidak tertagih dengan

persentase pencadangan 100% adalah di atas 4 tahun setelah tanggal

penetapan (tanggal terbitnya Surat Ketetapan). Dengan rincian sebagai

berikut.

Tabel 5.3.6 Rekapitulasi Penyisihan Piutang Pajak


NO URAIAN SALDO PIUTANG 2018 PENYISIHAN PIUTANG

TOTAL PENYISIHAN

PIUTANG

0 - 3 TAHUN 3 - 4 TAHUN > 4 TAHUN

1 TOTAL PKB,BBN-KB&DENDA

BATAM 22.076.280.770,00 7.083.809.500,00 1.529.933.567,00 13.462.537.703,00 18.151.892.628,25

TANJUNGPINANG 1.292.900.816,00 343.635.616,00 90.046.725,00 859.218.475,00 1.098.571.326,75

BINTAN 241.881.700,00 2.152.600,00 491.100,00 239.238.000,00 240.682.625,00

KARIMUN 522.531.650,00 37.318.450,00 9.780.950,00 475.432.250,00 501.427.187,50

LINGGA 80.118.650,00 - - 80.118.650,00 80.118.650,00

NATUNA 205.626.133,00 32.334.383,00 28.977.600,00 144.314.150,00 182.214.541,50

ANAMBAS - - - - -

24.419.339.719,00 7.499.250.549,00 1.659.229.942,00 15.260.859.228,00 20.254.906.959,00

Tahun 2018 (Rp)

Tahun 2017 (Rp)

Penyisihan Piutang

(60.346.976.065,97) (51.733.498.083,05 )



NO URAIAN SALDO PIUTANG 2018 PENYISIHAN PIUTANG

TOTAL PENYISIHAN

PIUTANG

0 - 3 TAHUN 3 - 4 TAHUN > 4 TAHUN

2 SKPDKB PKB 1.007.790.974,00 - - 1.007.790.974,00 1.007.790.974,00

BBNKB 3.951.435.120,00 - - 3.951.435.120,00 3.951.435.120,00

4.959.226.094,00 - - 4.959.226.094,00 4.959.226.094,00

3 TOTAL PBB-KB 27.048.120.498,00 27.048.120.498,00 - - 13.524.060.249,00

4 AIR PERMUKAAN

POKOK 32.136.296.695,00 32.136.296.695,00 - - 16.068.148.347,50

DENDA 11.081.268.832,94 11.081.268.832,94 - - 5.540.634.416,47

43.217.565.527,94 43.217.565.527,94 - - 21.608.782.763,97

99.644.251.838,94 77.764.936.574,94 1.659.229.942,00 20.220.085.322,00 60.346.976.065,97

ix) Piutang Lainnya

Merupakan Piutang yang timbul dari kegiatan yang pengakuannya tidak dapat

diklasifikasikan pada piutang pajak maupun piutang retribusi. Piutang lain-

lainnya terdiri dari piutang atas kelebihan pembayaran sebesar Rp.

854.584.105,76 serta piutang uang muka pekerjaan di beberapa OPD sebesar

Rp.53.732.758.646,00 dengan rincian sebagai berikut:

Tahun 2018 (Rp)

Tahun 2017 (Rp)

Piutang Lain Lainnya

54.587.342.751,76 455.000,00



Tabel 5.3.7 Rekapitulasi Piutang Lainnya Atas Kelebihan Pembayaran


NO PERANGKAT DAERAH

NAMA REKANAN

URAIAN PEKERJAAN NILAI UTANG

PEMBAYARAN

SELISIH PEMBAYARAN

TELAH DIPOTONG MELALUI

POTONGAN LAINNYA /TELAH

DILAKUKAN PENYETORAN

KE KASDA

PIUTANG LAINNYA

ATAS LEBIH BAYAR

SP2D NILAI

1 DINAS KESEHATAN

CV. ANUGRAH JAYA

Pembayaran Retensi 95% Paket Pekerjaan Gedung dan Bangunan (Dihibahkan) Rehabilitasi Puskesmas Ranai Kegiatan Dukungan Sarana Prasarana Alat Kesehatan Puskesmas (Hibah) Program Pelayanan Kesehatan pada Dinkes Prov. Kepri Th 2017

216.499.550,93 01869/SP2D/1.02.01.01/2018 260.445.948,00 43.946.397,07 39.152.244,66 4.794.152,41

2 DINAS KESEHATAN

PT.MERAPI UTAMA PHARMA

Pembayaran Pengadaan Obat dan Perbekalan Kesehatan

656.228,00 17410/SP2D/1.02.01.01/2018 656.228.000,00 655.571.772,00 - 655.571.772,00



NO PERANGKAT DAERAH

NAMA REKANAN


PEMBAYARAN

SELISIH PEMBAYARAN




KE KASDA

PIUTANG LAINNYA

ATAS LEBIH BAYAR

SP2D NILAI

pada Kantor Dinkes Prov. Kepri Th 2018

3 SEKRETARIAT DPRD

PT. KEMALA NIAGA SELARAS

Pembayaran Belanja Cetak Buku Agenda DPRD 2018 Kegiatan Fasilitasi Pimpinan DPRD TA 2017

37.500.000,00 01721/SP2D/4.05.04.01/2018 49.500.000,00 12.000.000,00 - 12.000.000,00

4 SEKRETARIAT DPRD

PT. KEMALA NIAGA SELARAS

Pembayaran Belanja Cetak Buku Agenda DPRD 2018 Kegiatan Fasilitasi Pimpinan DPRD TA 2017

37.500.000,00 01722/SP2D/4.05.04.01/2018 49.500.000,00 12.000.000,00 - 12.000.000,00

5 DINAS PERUMAHAN DAN KAWASAN PEMUKIMAN

CV. SINAR ABADI

Pekerjaan Tunda Bayar Atas Pembangunan Gedung Serbaguna Sungai Jangkang Kundur Utara Kabupaten Karimun Tahun 2017

164.719.050,00 02382/SP2D/1.04.01.01/2018 166.241.450,00 1.522.400,00 - 1.522.400,00



NO PERANGKAT DAERAH

NAMA REKANAN


PEMBAYARAN

SELISIH PEMBAYARAN




KE KASDA

PIUTANG LAINNYA

ATAS LEBIH BAYAR

SP2D NILAI


CV. KARYA PUTRA KUNDUR

Rehab masjid nurul huda kec.buru

72.512.500,00 02591/SP2D/1.04.01.01/2018 81.462.500,00 8.950.000,00 8.890.000,00 60.000,00


CV. PURNA PERSADA INDONESIA

Pembangunan Pondok Tahfiz Yayasan Cappana Kota Batam

518.613.822,25 04200/SP2D/1.04.01.01/2018 519.326.195,60 712.373,35 709.665,00 2.708,35


PT. TIGA NAGA MAS

Peningkatan Mesjid Baiturahman Kabupaten Karimun (retensi)

78.750.000,00 01335/SP2D/1.04.01.01/2018 175.000.000,00 96.250.000,00 - 96.250.000,00

9 KELEBIHANSETOR PEMOTONGAN PAJAK

- 72.383.073,00 72.383.073,00 - 72.383.073,00

1.126.751.151,18 - 2.030.087.166,60 903.336.015,42 48.751.909,66 854.584.105,76

Tabel 5.3.8

Rekapitulasi Piutang Lainnya Uang Muka


NO PERANGKAT DAERAH JUMLAH UANG MUKA 1 Dinas Pekerjaan Umum Penataan Ruang dan Pertanahan 53.031.774.185,00

2 Dinas Perhubungan 700.984.461,00

53.732.758.646,00



x) Piutang BLUD

Merupakan Piutang yang timbul dari kegiatan yang pengakuannya tidak dapat

diklasifikasikan pada piutang pajak maupun piutang retribusi. Piutang lainnya

terdiri dari, Piutang Rumah Sakit Umum Daerah Raja Ahmad Tabib sebesar

Rp. 8.507.836.678,00, Piutang Rumah Sakit Umum Daerah Engku Raja Haji

Daud sebesar Rp. 1.361.672.224,97 dengan rincian sebagai berikut:

Tabel 5.3.9 Rekapitulasi Piutang RSUD Raja Ahmad Tabib


NO NAMA JAMINAN SALDO PIUTANG PELUNASAN

MUTASI TAHUN BERJALAN SALDO AKHIR

PENAMBAHAN PENGURANGAN

1 CAR - - - - -

2 JKN 5.106.836.700,00 5.106.836.700,00 50.580.683.607,00 45.841.938.865,00 4.738.744.742,00

3 JKN PARSIAL RSUD KOTA 16.527.160,00 16.527.160,00 244.960.557,00 194.335.191,00 50.625.366,00

4 JKN PARSIAL RSAL

15.597.814,00 15.597.814,00 129.257.320,00 125.912.320,00 3.345.000,00

5 JKN PARSIAL RSUD TG.UBAN 8.684.000,00 8.684.000,00 167.834.000,00 106.043.000,00 61.791.000,00

6 JKN PARSIAL RSUD BINTAN 2.216.000,00 2.216.000,00 148.160.060,00 125.233.060,00 22.927.000,00

7 BPJS KTNGKRJAAN

32.802.330,00 29.075.311,00 336.659.389,00 203.131.248,00 137.255.160,00

8 JKD PROV. KEPRI 2.903.200,00 2.903.200,00 563.874.800,00 283.064.000,00 280.810.800,00

9 JKD LINGGA 427.638.074,00 427.638.074,00 3.126.230.264,00 2.160.459.915,00 965.770.349,00

10 JKD KOTA TPI - - 225.763.022,00 225.763.022,00 -

11 JKD NATUNA 2.781.620,00 2.781.620,00 147.328.629,00 136.255.256,00 11.073.373,00

12 JKD KARIMUN - - 18.077.140,00 18.077.140,00 -

13 JAMPERSAL KOTA TPI - - 679.153.700,00 679.153.700,00 -

14 JAMPERSAL BINTAN - - 325.463.900,00 325.463.900,00 -

15 BRC 1.701.884,00 1.701.884,00 2.806.924,00 2.487.725,00 319.199,00

16 IOM 76.204.769,00 76.204.769,00 577.271.174,00 390.551.729,00 186.719.445,00

17 ANTAM 66.472.437,00 66.472.437,00 186.868.567,00 156.084.453,00 30.784.114,00

18 INHEALTH 3.262.164,00 3.262.164,00 110.926.363,00 95.709.468,00 15.216.895,00

19 JASA RAHARJA 126.022.628,00 126.022.628,00 571.275.783,00 569.790.515,00 1.485.268,00

20 PT.AIRNAV INDONESIA

- - 33.355.241,00 33.355.241,00 -

21 RUJUKAN RSUD KOTA

38.406.079,00 21.759.091,00 3.380.000,00 20.026.988,00 -

Tahun 2018 (Rp)

Tahun 2017 (Rp)

Piutang Lain Lainnya

9.869.508.902,97 11.626.350.037,97



NO NAMA JAMINAN SALDO PIUTANG PELUNASAN

MUTASI TAHUN BERJALAN SALDO AKHIR

PENAMBAHAN PENGURANGAN

22 KEMENTRIAN KESEHATAN

- - 16.646.988,00 - 16.646.988,00

23 RUJUKAN IOM - - 24.594.631,00 24.594.631,00 -

24 RUJUKAN BIRO KESRA - - - - -

25 BNI LIFE 12.154.442,00 12.154.442,00 74.359.427,00 67.001.257,00 7.358.170,00

26 BANK RIAU KEPRI

- - 20.844.292,00 20.844.292,00 -

27 BNN - - - - -

28 TASPEN 2.944.770,00 2.944.770,00 - - -

29 PERTAMINA 7.450.805,00 7.450.805,00 3.117.319,00 - 3.117.319,00

30 PASIEN UMUM 1.640.910.161,00 35.967.316,00 509.376.263,00 189.601.060,00 1.924.718.048,00

31 SEWA LOKET KF 15.000.000,00 - - - 15.000.000,00

32 DINKES PROV KEPRI - - - - -

33 MEITECH - - 55.428.358,00 21.299.916,00 34.128.442,00

34 RELIENCE - - - - -

JUMLAH 7.606.517.037,00 5.966.200.185,00 58.883.697.718,00 52.016.177.892,00 8.507.836.678,00

Tabel 5.3.10 Rekapitulasi Piutang Rsud Engku Raja Haji Daud

31 Desember 2018

NO NAMA PERUSAHAAN SALDO AWAL PIUTANG PELUNASAN PENAMBAHAN

PIUTANG SALDO AKHIR

PIUTANG

1 BPJS 3.879.883.800,00 3.879.883.800,00 1.253.448.800,00 1.253.448.800,00

2 BPJS Ketenagakerjaan 19.114.900,00 17.790.200,00 3.998.250,00 5.322.950,00

3 Pertamina Pensiunan 25.024.300,00 25.024.300,00 62.829.200,00 62.829.200,00

4 Pertamina Pegawai 2.400.500,00 2.400.500,00 2.322.100,00 2.322.100,00

5 Pertamina Crew Kapal 780.500,00 780.500,00 - -

6 PP Alila Villa 843.900,00 - - 843.900,00

7 Yoshikawa 1.198.900,00 1.198.900,00 - -

8 Jasa Raharja 8.056.500,00 8.056.500,00 - -

9 PP. Condotel 19.374.100,00 13.459.200,00 370.200,00 6.285.100,00

10 Club Med 6.074.500,00 - - 6.074.500,00

11 Hutama Karya 13.102.500,00 - - 13.102.500,00

12 Bintan Lagoon 7.153.500,00 - - 7.153.500,00

13 ADMEDIKA GENERALI

14.928.300,00 14.928.300,00 2.469.674,00 2.469.674,00

14 AXA INDONESIA 64.000,00 64.000,00 - -



NO NAMA PERUSAHAAN SALDO AWAL PIUTANG PELUNASAN PENAMBAHAN

PIUTANG SALDO AKHIR

PIUTANG

15 AIA FINANCIAL 1.515.300,00 1.515.300,00 - -

16 ADMEDIKA PERTAMINA 1.450.800,00 1.450.800,00 - -

17 JAMKESDA PROVINSI 0,57 - - 0,57

18 pertamina denda ( Kurang Bayar)

0,40 - - 0,40

19 JAMPERSAL 6.396.700,00 6.396.700,00 - -

20 ABS BINTAN 12.925.000,00 12.925.000,00 - -

24 LIMBAH / SANITASI - - 1.820.000,00 1.820.000,00

T O T A L 4.020.288.000,97 3.985.874.000,00 1.327.258.224,00 1.361.672.224,97



xi) Penyisihan Piutang Lainnya

Penyisihan Piutang Lainnya sebesar Rp. (5.027.762.924,77) merupakan

pencadangan atas potensi tidak tertagihnya piutang lain-lain, jumlah potensi

piutang lain-lain yang tidak tertagih ditentukan dengan penilaian umur

piutang (aging schedule).

Sisa piutang yang dikategorikan sebagai diragukan tertagih dengan

prosentase pencadangan 50% adalah mulai dari 0 (nol) sampai dengan 3

tahun setelah tanggal penetapan (tanggal terbitnya Surat Ketetapan).

Sisa piutang yang dikategorikan sebagai diragukan tertagih dengan

prosentase pencadangan 75% adalah diatas 3 sampai dengan 4 tahun setelah

tanggal penetapan (tanggal terbitnya Surat Ketetapan).

Sisa piutang yang dikategorikan sebagai piutang tidak tertagih dengan

prosentase pencadangan 100% adalah diatas 4 tahun setelah tanggal

penetapan (tanggal terbitnya Surat Ketetapan). Dengan rincian sebagai

berikut :

Tabel 5.3.11

Rekapitulasi Penyisihan Piutang Lainnya


No Uraian Nilai Piutang Penyisihan Piutang Diragukan Tertagih

1 RSUD ENGKU RAJA HAJI DAUD 1.361.672.224,97 689.938.637,77

2 RSUD RAJA AHMAD TABIB 8.507.836.678,00 4.337.827.287,00

SALDO AKHIR PENYISIHAN PIUTANG LAINNYA

9.869.508.902,97

5.027.762.924,77

Dengan rincian sebagai berikut:

Tahun 2018 (Rp)

Tahun 2017 (Rp)

Penyisihan Piutang Lainnya

(5.027.762.924,77)

(5.819.345.019,27)



Tabel 5.3.12 Rekapitulasi Penyisihan Piutang Lainnya Rsud Engku Raja Haji Daud


NO NAMA PERUSAHAAN

SALDO AKHIR PIUTANG

UMUR PIUTANG PENYISIHAN PIUTANG

0 - 3 Tahun 3 - 4 Tahun > 4 Tahun 1 BPJS 1.253.448.800,00 1.253.448.800,00 - - 626.724.400,00

2 BPJS Ketenagakerjaan 5.322.950,00 4.468.250,00 854.700,00 - 2.875.150,00

3 Pertamina Pensiunan

62.829.200,00 62.829.200,00 - - 31.414.600,00

4 Pertamina Pegawai

2.322.100,00 2.322.100,00 - - 1.161.050,00

5 Pertamina Crew Kapal

- - - - -

6 PP Alila Villa 843.900,00 843.900,00 - - 421.950,00

7 Yoshikawa - - - - -

8 Jasa Raharja - - - - -

9 PP. Condotel 6.285.100,00 1.435.300,00 4.849.800,00 - 4.355.000,00

10 Club Med 6.074.500,00 - 6.074.500,00 - 4.555.875,00

11 Hutama Karya 13.102.500,00 - 2.944.000,00 10.158.500,00 12.366.500,00

12 Bintan Lagoon 7.153.500,00 5.783.400,00 1.370.100,00 3.919.275,00

13 ADMEDIKA GENERALI

2.469.674,00 2.469.674,00 - - 1.234.837,00

14 AXA INDONESIA - - - - -

15 AIA FINANCIAL - - - - -

16 ADMEDIKA PERTAMINA - - - - -

17 JAMKESDA PROVINSI 0,57 - - 0,57 0,57

18 pertamina denda ( Kurang Bayar)

0,40 0,40 - - 0,20

19 JAMPERSAL - - - - -

20 ABS BINTAN - - - - -

24 LIMBAH / SANITASI

1.820.000,00 1.820.000,00 - - 910.000,00

T O T A L 1.361.672.224,97 1.335.420.624,40 16.093.100,00 10.158.500,57 689.938.637,77

Tabel 5.3.13 Rekapitulasi Penyisihan Piutang Lainnya Rsud Raja Ahmad Tabib


NO NAMA JAMINAN

SALDO AKHIR UMUR PIUTANG PENYISIHAN PIUTANG

0 - 3 Tahun 3 - 4 Tahun > 4 Tahun

1 CAR - - - - -

2 JKN 4.738.744.742,00 4.738.744.742,00 - - 2.369.372.371,00

3 JKN PARSIAL RSUD KOTA 50.625.366,00 50.625.366,00 - - 25.312.683,00

4 JKN PARSIAL RSAL 3.345.000,00 3.345.000,00 - - 1.672.500,00

5 JKN PARSIAL RSUD TG.UBAN 61.791.000,00 61.791.000,00 - - 30.895.500,00

6 JKN PARSIAL RSUD BINTAN 22.927.000,00 22.927.000,00 - - 11.463.500,00

7 BPJS KTNGKRJAAN 137.255.160,00 137.255.160,00 - - 68.627.580,00

8 JKD PROV. KEPRI 280.810.800,00 280.810.800,00 - - 140.405.400,00



NO NAMA JAMINAN

SALDO AKHIR UMUR PIUTANG PENYISIHAN PIUTANG

0 - 3 Tahun 3 - 4 Tahun > 4 Tahun

9 JKD LINGGA 965.770.349,00 965.770.349,00 - - 482.885.174,50

10 JKD KOTA TPI - - - - -

11 JKD NATUNA 11.073.373,00 11.073.373,00 - - 5.536.686,50

12 JKD KARIMUN - - - - -

13 JAMPERSAL KOTA TPI - - - - -

14 JAMPERSAL BINTAN - - - - -

15 BRC 319.199,00 319.199,00 - - 159.599,50

16 IOM 186.719.445,00 186.719.445,00 - - 93.359.722,50

17 ANTAM 30.784.114,00 30.784.114,00 - - 15.392.057,00

18 INHEALTH 15.216.895,00 15.216.895,00 - - 7.608.447,50

19 JASA RAHARJA 1.485.268,00 1.485.268,00 - - 742.634,00

20 PT.AIRNAV INDONESIA - - - - -

21 RUJUKAN RSUD KOTA - - - - -

22 KEMENTRIAN KESEHATAN

16.646.988,00 16.646.988,00

23 RUJUKAN IOM - - - - -

24 RUJUKAN BIRO KESRA - - - - -

25 BNI LIFE 7.358.170,00 7.358.170,00 - - 3.679.085,00

26 BANK RIAU KEPRI - - - - -

27 BNN - - - - -

28 TASPEN - - - - -

29 PERTAMINA 3.117.319,00 3.117.319,00 - - 1.558.659,50

30 PASIEN UMUM 1.924.718.048,00 1.570.800.280,00 353.917.768,00 - 1.050.838.466,00

31 SEWA LOKET KF 15.000.000,00 - 15.000.000,00 - 11.250.000,00

32 DINKES PROV KEPRI - - - - -

33 MEITECH 34.128.442,00 34.128.442,00

17.064.221,00

34 RELIENCE - - - - -

JUMLAH 8.507.836.678,00 8.138.918.910,00 368.917.768,00 - 4.337.824.287,00



xii) Persediaan

Persediaan adalah aset lancar dalam bentuk barang atau perlengkapan yang

dimaksudkan untuk mendukung kegiatan operasional pemerintah, dan barang-

barang yang dimaksudkan untuk dijual dan/atau diserahkan dalam rangka

pelayanan kepada masyarakat.

Saldo persediaan per 31 Desember 2018 merupakan sisa persediaan di SKPD

yang Belum Digunakan berupa Barang Habis Pakai sebesar

Rp.9.425.619.553,42 serta Barang Barang yang Akan Dihibahkan tetapi belum

diserahkan sebesar Rp. 367.602.846.627,91 sampai dengan 31 Desember 2018


Tabel 5.3.14 Rekapitulasi Persediaan Barang Habis Pakai Dan Hibah


No NAMA OPD JUMLAH

PERSEDIAAN HABIS PAKAI

JUMLAH PERSEDIAAN HIBAH

JUMLAH PERSEDIAAN 2018

1 SEKRETARIAT DEWAN PERWAKILAN RAKYAT

0 0 -

2 INSPEKTORAT PROVINSI 11.378.280,42 0 11.378.280,42

3 BADAN PERENCANAAN, PENELITIAN DAN PENGEMBANGAN

965.000,00 0 965.000,00

4

BADAN KEPEGAWAIAN, PENDIDIKAN DAN PELATIHANBADAN KEPEGAWAIAN DAN PENGEMBANGAN SUMBER DAYA MANUSIA

1.525.000,00 0 1.525.000,00

5 BADAN PENGELOLAAN PAJAK DAN RETRIBUSI DAERAH

784.220.356,00 0 784.220.356,00

6 BADAN PENGELOLAAN KEUANGAN DAN ASET DAERAH

14.886.650,00 0 14.886.650,00

7 BADAN KESBANG POL DAN LINMAS

3.043.300,00 0 3.043.300,00

8 BADAN NASIONAL PENANGGULANGAN BENCANA DAERAH

65.641.000,00 0 65.641.000,00

9 DINAS PARIWISATA 0 0 -

10 DINAS PEMBERDAYAAN PEREMPUAN, PERLINDUNGAN ANAK, PENGENDALIAN ANAK,

1.884.600,00 0 1.884.600,00

Tahun 2018 (Rp)

Tahun 2017 (Rp)

Persediaan 377.028.466.181,33 393.278.742.988,22



No NAMA OPD JUMLAH




PENGENDALIAN PENDUDUK DAN KELUARGA BERENCANA

11 DINAS TENAGA KERJA DAN TRANSMIGRASI

1.912.300,00 0 1.912.300,00

12 DINAS PERHUBUNGAN 0 2.113.426.476,00 2.113.426.476,00

13 DINAS PEKERJAAN UMUM, PENATA RUANG DAN PERTANAHAN

0 93.062.927.364,95 93.062.927.364,95

14 DINAS SOSIAL 0 0 -

15 DINAS KEBUDAYAAN 1.594.725,00 0 1.594.725,00

16 DINAS PENDIDIKAN 3.630.997,00 56.270.946.680,00 56.274.577.677,00

17 DINAS ENERGI DAN SUMBERDAYA MINERAL

0 7.846.453.224 7.846.453.224,00

18 DINAS PEMUDA DAN OLAH RAGA 1.220.000,00 0 1.220.000,00

19 DINAS PERUMAHAN DAN PERMUKIMAN 6.170.000,00 204.840.484.114,56 204.846.654.114,56

20 DINAS KOMUNIKASI DAN INFORMATIKA

5.683.000,00 0 5.683.000,00

21 DINAS PENANAMAN MODAL DAN PELAYANAN TERPADU SATU PINTU

26.099.700,00 0 26.099.700,00

22 DINAS PERPUSTAKAAN DAN KEARSIPAN

4.659.300,00 0 4.659.300,00

23 DINAS LINGKUNGAN HIDUP DAN KEHUTANAN 4.812.500,00 0 4.812.500,00

24

DINAS PEMBERDAYAAN MASYARAKAT DAN DESA, KEPENDUDUKAN DAN PENCATATAN SIPIL

240.900,00 0 240.900,00

25 DINAS KETAHANAN PANGAN, PERTANIAN DAN KESEHATAN HEWAN

68.413.750,00 0 68.413.750,00

26 DINAS KESEHATAN 501.530.379,00 3.468.608.768,40 3.970.139.147,40

27 DINAS PERINDUSTRIAN DAN PERDAGANGAN

1.481.300,00 0 1.481.300,00

28 DINAS KOPERASI DAN USAHA KECIL MENENGAH 12.192.530,00 0 12.192.530,00

29 DINAS KELAUTAN DAN PERIKANAN

106.215.500,00 0 106.215.500,00

30

RUMAH SAKIT UMUM PROVINSI TANJUNGPINANG

1.023.912.710,00 0 1.023.912.710,00

RUMAH SAKIT UMUM PROVINSI TANJUNGPINANG (BLUD)

5.997.535.003,00 0 5.997.535.003,00

31

RUMAH SAKIT UMUM PROVINSI TANJUNG UBAN

1.857.000,00 0 1.857.000,00

RUMAH SAKIT UMUM PROVINSI TANJUNG UBAN ( BLUD )

741.753.563,00 0 741.753.563,00



No NAMA OPD JUMLAH




32 SATUAN POLISI PAMONG PRAJA 742.200,00 0 742.200,00

33 BIRO UMUM 4.286.000,00 0 4.286.000,00

34 BIRO ADM. KESRA DAN KEMASYARAKATAN

9.829.010,00 0 9.829.010,00

35 BIRO ADMINISTRASI LAYANAN PENGADAAN 632.000,00 0 632.000,00

36 BIRO ORGANISASI DAN KOPRI 2.932.500,00 0 2.932.500,00

37 BIRO ADM. PEREKONOMIAN 785.400,00 0 785.400,00

38 BIRO HUMAS DAN PROTOKOL DAN PENGHUBUNG 2.103.100,00 0 2.103.100,00

39 BIRO ADM.PEMERINTAHAN DAN PERBATASAN

0 0 -

40 BIRO HUKUM 0 0 -

41 BIRO ADM. PEMBANGUNAN 9.850.000,00 0 9.850.000,00

T O T A L 9.425.619.553,42 367.602.846.627,91 377.028.466.181,33

5.3.1.2 Investasi Jangka Panjang

Investasi jangka panjang adalah aset yang dimaksudkan untuk memperoleh

manfaat ekonomik seperti bunga, dividen dan royalti, atau manfaat sosial, sehingga dapat

meningkatkan kemampuan pemerintah dalam rangka pelayanan kepada masyarakat dan

dimaksudkan untuk dimiliki lebih dari 12 (dua belas) bulan.

Investasi jangka panjang terdiri atas Investasi Permanen dan Investasi Non

Permanen. Investasi permanen merupakan investasi jangka panjang yang dimaksudkan

untuk dimiliki secara berkelanjutan, sedangkan investasi non permanen merupakan

investasi jangka panjang yang dimaksudkan untuk dimiliki secara tidak berkelanjutan.

Pada tahun 2018 Pemerintah Provinsi Kepulauan Riau mencatat investasi non permanen

lainnya dan invesatasi permanen dengan rincian sebagai berikut:



i) Investasi Non Permanen Lainnya

Merupakan investasi Pemerintah Provinsi Kepulauan Riau dalam bentuk dana

bergulir kepada masyarakat yang disalurkan melalui Dinas Koperasi dan UKM,

Dinas Kelautan dan Perikanan, Dinas Pertanian dan Dinas Tenaga Kerja dan

Transmigrasi.

Dasar penilaian investasi jangka panjang non permanen lainnya (dana bergulir)

menggunakan metode nilai bersih yang direalisasikan (Net Realizable Value)

yaitu dengan mengurangkan perkiraan Dana Bergulir Diragukan Tertagih dari

dana bergulir yang dicatat sebesar harga perolehan, ditambah dengan

perguliran dana yang berasal dari pendapatan dana bergulir. Penyebab tidak

tertagihnya dana bergulir antara lain seleksi calon penerima dana bergulir

kurang dilakukan dengan baik. Besarnya suku bunga yang diterapkan berkisar

0 s.d 6 persen per tahun. Jatuh tempo dana bergulir berkisar antara 2 sampai

dengan 5 tahun.

Dana bergulir diragukan tertagih merupakan jumlah dana bergulir yang tidak

dapat tertagih dan dana bergulir yang diragukan tertagih. Dana Bergulir dapat

dihapuskan jika dana bergulir tersebut benar benar sudah tidak tertagih dan

penghapusannya mengikuti ketentuan yang berlaku. Akun lawan (contra

account) dari Dana Bergulir Diragukan Tertagih adalah Diinvestasikan dalam

Investasi Jangka Panjang.

Jumlah potensi dana bergulir diragukan tertagih ditentukan dengan penilaian

umur piutang (aging schedule) berdasar jatuh tempo angsuran.

Sisa pokok pinjaman dana bergulir mulai 0 (nol) sampai dengan 3 tahun setelah

jatuh tempo dikategorikan sebagai Dana Bergulir Diragukan Tertagih dengan

prosentase pencadangan 50%. (0 s.d 3 tahun setelah jatuh tempo, dicadangkan

50%).

Sisa pokok pinjaman dana bergulir diatas 3 sampai dengan 4 tahun setelah

jatuh tempo dikategorikan sebagai Dana Bergulir Diragukan Tertagih dengan

Tahun 2018 (Rp)

Tahun 2017 (Rp)

Investasi Non Permanen Lainnya

34.949.633.119,52 35.067.425.028,52



prosentase pencadangan 75%. (3 s.d 4 tahun setelah jatuh tempo, dicadangkan

75%).

Sisa pokok pinjaman dana bergulir diatas 4 tahun setelah jatuh tempo

dikategorikan sebagai Dana Bergulir Tidak Tertagih dengan prosentase

pencadangan 100%. (diatas 4 tahun setelah jatuh tempo, dicadangkan 100%).

Sedangkan nilai pokok pinjaman/dana bergulir yang belum selesai masa

angsuran (belum jatuh tempo) diakui sebagai nilai yang yang berpotensi

tertagih.

Seluruh sisa pokok pinjaman dana bergulir yang sudah jatuh tempo per 31

Desember 2018 masih dibawah 3 tahun setelah jatuh tempo, sehingga

pencadangan yang dilakukan adalah sebesar 50% dari sisa pokok pinjaman.

Saldo investasi non permanen-dana bergulir per 31 Desember 2018 sebesar

Rp.34.949.633.119,52 dengan rincian perhitungan selama tahun 2018, sebagai

berikut :

Tabel 5.3.15 Rekapitulasi Dana Bergulir


SKPD Saldo Awal

Penyaluran Pengembalian Dana Bergulir Saldo Akhir

Penyisihan Diragukan Tertagih

Saldo Akhir NRV)

Pengguliran APBD Tahun

Berjalan Total

1 2 3 4 5 = 3 + 4 6 7 = 2+5-6 8 9 = 7-8

UKM 18.731.803.425,00 - - - 117.791.909,00 18.614.011.516,00 (18.077.371.688,75) 536.639.827,25

DKP 15.953.332.709,52 - - - - 15.953.332.709,52 (15.953.332.709,52) -

DISNAKER 382.288.894,00 - - - - 382.288.894,00 (382.288.894,00) -

JUMLAH 35.067.425.028,52 - 117.791.909,00 34.949.633.119,52 (34.412.993.292,27) 536.639.827,25

ii) Investasi Permanen

Merupakan investasi berupa penyertaan modal Pemerintah Provinsi Kepulauan

Riau kepada perusahaan perusahaan daerah sebagai berikut:

Tahun 2018 (Rp)

Tahun 2017 (Rp)

Investasi Permanen

63.246.500.707,20 61.390.511.169,75



Tabel 5.3.16 Rekapitulasi Investasi Permanen


No Uraian Saldo Tahun 2018

1 Saldo Awal Investasi pada PT Pembangunan Kepri Januari 1.412.916.026,88

Penambahan

- Laba tahun 2018 (unaudited) 57.881.857,74 Pengurangan - Koreksi rugi tahun 2017 (unaudited) (14.000.000,00)

Saldo Akhir Investasi pada PT Pembangunan Kepri 1.456.797.884,62

2 Saldo Awal Investasi pada PDAM Tirta Kepri 25.848.410.954,00

Penambahan

- Laba tahun 2018 (unaudited) 653.578.299,00

Saldo Akhir Investasi pada PDAM Tirta Kepri 26.501.989.253,00

3 Bank Riau Kepri 12.000.000.000,00

4 Saldo Awal Investasi pada PT Badan Usaha Pelabuhan 22.129.184.188,87

Penambahan

Koreksi saldo laba ditahan 59.750.594,30

- laba tahun 2018 (unaudited) 1.098.778.786,41

Saldo Akhir Investasi pada PT Badan Usaha Pelabuhan 23.287.713.569,58

SALDO AKHIR PENYERTAAN MODAL 63.246.500.707,20

Metode akuntansi yang digunakan untuk mencatat Nilai Investasi adalah

Metode ekuitas sepanjang Kepemilikan 20% sampai 50%, atau kepemilikan

kurang dari 20% tetapi memiliki pengaruh yang signifikan serta Kepemilikan

lebih dari 50%. Metode ini digunakan untuk mencatat Penyertaan Modal

Pemerintah Provinsi Kepulauan Riau pada PDAM dan PT Pembangunan Kepri.

Metode Biaya sepanjang kepemilikan kurang dari 20%. Metode biaya

digunakan untuk mencatat Penyertaan Modal Pemerintah Provinsi Kepulauan

Riau pada Bank Riau Kepri.

Nilai Penyertaan Modal Pemerintah (PMP) Daerah per 31 Desember 2018

sebesar Rp. 63.246.500.707,20 merupakan nilai penyertaan modal kepada PT

Pembangunan Kepri sebesar Rp. 1.456.797.884,62 (metode ekuitas) sesuai

dengan nilai kekayaan bersih/ekuitas per 31 Desember 2018 yang dilaporkan

dalam Laporan keuangan tahun 2018 (unaudited), PDAM Tirta Kepri sebesar



Rp25,848,410,954.00 (metode ekuitas), PT Badan Usaha Pelabuhan sebesar

Rp22,474,587,023.93 penyertaan modal kepada Bank Riau Kepri sebesar

Rp12.000.000.000,00 (metode biaya) sesuai dengan jumlah penyertaan modal

Pemerintah Provinsi Kepulauan Riau.

5.3.1.3 Aset Tetap

Aset Tetap merupakan Aset berwujud yang mempunyai masa manfaat lebih dari

12 (dua belas) bulan untuk digunakan dalam kegiatan pemerintah atau dimanfaatkan oleh

masyarakat umum, berupa :

a. Tanah

b. Peralatan dan Mesin

c. Gedung dan Bangunan

d. Jalan,Irigasi dan Jaringan

e. Aset Tetap Lainnya dan

f. Konstruksi dalam Pengerjaan

Aset tetap dapat diperoleh dari dana yang sebagian atau seluruhnya bersumber

dari APBD melalui pembelian, pembangunan, hibah atau donasi, pertukaran dengan aset

lainnya.

Aset tetap sebesar Rp. 4.768.188.039.486,83 per 31 Desember 2018 merupakan

nilai perolehan aset tetap dikurangi akumulasi penyusutan yang dimiliki dan atau dikuasai

Pemerintah Provinsi Kepulauan Riau. Nilai aset tetap per 31 Desember 2018 termasuk

Aset Tetap yang berasal dari pemerintah kabupaten/kota sehubungan dengan pengalihan

kewenangan kepada Pemerintah Provinsi Kepulauan Riau. dengan rincian perjenis aset

sebagai berikut:

Tabel 5.3.17 Rekapitulasi Aset Tetap


Uraian Tahun 2018 Tahun 2017

(Rp) (Rp)

Tanah 852.537.966.681,68 340.687.639.230,18

Peralatan dan Mesin 1.284.168.952.536,58 1.091.078.188.786,80

Gedung dan Bangunan 1.917.304.687.500,52 1.653.785.762.281,32

Jalan, Irigasi, dan Jaringan 2.732.670.274.875,83 2.474.384.219.142,50

Aset Tetap Lainnya 163.959.211.629,72 140.075.434.556,00



Uraian Tahun 2018 Tahun 2017

(Rp) (Rp)

Konstruksi Dalam Pengerjaan 47.907.990.800,23 112.163.597.611,00

Akumulasi Penyusutan (2.230.361.044.537,73) (1.908.672.222.102,97)

SALDO AKHIR ASET TETAP 4.768.188.039.486,83 3.903.502.619.504,83

i) Tanah

Jumlah tersebut merupakan nilai tanah yang dimiliki dan atau dikuasai Pemerintah

Provinsi Kepulauan Riau.

Tanah yang dikelompokkan sebagai aset tetap adalah tanah yang diperoleh dengan

maksud untuk dipakai dalam kegiatan operasional pemerintah dan dalam kondisi siap

pakai. Mutasi aktiva tetap Tanah selama tahun 2018 adalah sebagai berikut:

Tabel 5.3.18 Rekapitulasi Aset Tetap Tanah


ASET TETAP TANAH

Saldo Awal Aset Tanah 1 Januari 2018 340.687.639.230,18

I. Belanja Modal Tanah Tahun Berjalan 3.246.612.000,00

Penambahan :

Penambahan Hutang Pengadaan Aset Tetap Tanah Tahun 2018 40.876.000,00

Pengurangan :

Pelunasan Hutang Pengadaan Aset Tetap Tanah Tahun 2017 (2.828.551.000,00)

Jumlah I 458.937.000,00

II. TRANSAKSI NON BELANJA MODAL

Tahun 2018 (Rp)

Tahun 2017 (Rp)

Tanah

852.537.966.681,68 340.687.639.230,18



ASET TETAP TANAH

II.A

REKLASIFIKASI

a. Reklasifikasi Penambahan Aset Tetap Tanah

Dinas Pemberdayaan Perempuan, Perlindungan Anak, dan Keluarga Berencana

1.753.500.000,00

-

Mutasi aset tanah dan gedung bangunan 530/0283/SET tanggal 15 Februari 2018 dari BPKAD kedalam DP3AP2KB Prov Kepri

1.753.500.000,00

Badan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah 82.372.233.666,00

-

Mutasi aset tetap tanah dari Biro Pemerintahan dan Perbatasan kedalam aset tetap tanah BPKAD Provinsi Kepri

82.372.233.666,00

Jumlah Reklasifikasi Penambahan Aset Tetap Tanah 84.125.733.666,00

b. Reklasifikasi Pengurangan Aset Tetap Tanah

RSUD Engku Haji Daud Prov Kepri (182.000.000,00)

-

Reklasifikasi dari aset tetap tanah kedalam aset tetap gedung dan bangunan pada RSUD Prov Kepri Tanhung Uban

(182.000.000,00)

Dinas Kelautan dan Perikanan (49.225.000,00)

-

Reklasifikasi dari aset tetap tanah ke dalam aset tetap konstruksi dalam pengerjaan - konsultan apraisal tanah pada DKP Prov Kepri

(49.225.000,00)

Badan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah (1.753.500.000,00)

-


(1.753.500.000,00)

Biro Pemerintahan dan Perbatasan (82.372.233.666,00)

-

Mutasi aset tetap tanah dari Biro Pemerintahan dan Perbatasan kedalam aset tetap tanah BPKAD Provinsi Kepri

(82.372.233.666,00)

Jumlah Reklasifikasi Pengurangan Aset Tetap Tanah (84.356.958.666,00)

III. HIBAH

a. Penerimaan Hibah Aset Tetap Tanah

Dinas Pendidikan 78.074.091.951,50

-

Hibah aset P3D tahap 2 dari Kabupaten Lingga berdasarkan 04-BA-1-2018 pada Dinas Pendidikan Prov Kepri

7.785.232.000,00

-

Hibah aset tetap P3D tahap 3 dari Lingga berdasarkan BAST no.69/BA/XII/2018

8.948.008.000,00



ASET TETAP TANAH

-

Hibah aset tetap P3D dari Batam berdasarkan BAST no. 120/3808/BPKAD/SET

61.333.872.451,50

-

Hibah aset tetap P3D dari Anambas berdasarkan BAST no 152.1/BAST-P3D/DISDIK/X/2017

6.979.500,00

Badan Pengelola Keuangan dan Aset Daerah 6.215.000.000,00

-

Hibah aset tetap tanah dari Bintan kedalam aset tetap tanah BPKAD berdasarkan BAST 95/BA/2005

6.215.000.000,00

Jumlah Penerimaan Hibah Aset Tetap Tanah 84.289.091.951,50

b. Pengurangan Hibah Aset Tetap Tanah

Badan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah (40.000.000,00)

-

Hibah aset tetap tanah kepada instansi vertikal Kementerian Keuangan berdasarkan BAST no 077/700/SET pada BPKAD Prov Kepri

(40.000.000,00)

Jumlah Pengurangan Hibah Aset Tetap Tanah (40.000.000,00)

IV. KOREKSI LAINNYA

a. Koreksi Penambahan Aset Tetap Tanah Lainnya

Dinas Pendidikan 33.973.500,00

-

Koreksi nilai aset tetap tanah P3D SMA Negeri 1 Siantan, Anambas berdasarkan BAST no 152.1/BAST-P3D/DISDIK/X/2017 pada Dinas Pendidikan Prov Kepri

33.973.500,00

Dinas Pekerjaan Umum, Penataan Ruang dan Pertanahan 427.339.550.000,00

-

Koreksi nilai aset tetap tanah berdasarkan hasil appraisal kantor jasa penilai publik aditya iskandar dan rekan no 017/KJPP-AI/LPL-YGY/X/2017

427.339.550.000,00

Jumlah Koreksi Penambahan Aset Tetap Tanah 427.373.523.500,00

Saldo Akhir Aset Tetap Tanah 31 Desember 2018 852.537.966.681,68

ii) Peralatan dan Mesin

Tahun 2018 (Rp)

Tahun 2017 (Rp)

Peralatan dan Mesin

1.284.168.952.536,58 1.091.078.188.786,80



Peralatan dan Mesin mencakup mesin, kendaraan bermotor, alat elektronik,

seluruh inventaris kantor, peralatan lainnya yang nilainya signifikan serta

masa manfaatnya lebih dari 12 (dua belas) bulan dalam kondisi siap pakai.

Nilai peralatan dan mesin per 31 Desember 2018 adalah sebesar

Rp1.284.168.952.536,58. Adapun mutasi aset tetap Peralatan dan Mesin

selama tahun 2018 adalah sebagai berikut:

Tabel 5.3.19 Peralatan dan Mesin


ASET TETAP PERALATAN DAN MESIN

SALDO AWAL 1 JANUARI 2018

1.091.078.188.786,80 I. Belanja Modal Aset Tetap Peralatan dan Mesin Tahun Berjalan

186.978.638.614,00

Penambahan : Penambahan Hutang Pengadaan Aset Tetap Peralatan Dan Mesin Tahun

2018

908.497.000,00

Pengurangan : Pengurangan Reklasifikasi Aset Tetap Peralatan dan Mesin kedalam

Piutang Uang Muka

(161.370.000,00)

Pengurangan Reklasifikasi Aset Tetap Peralatan dan Mesin kedalam Aset

Tetap Konstruksi Dalam Pengerjaan

(468.085.701,00)

Pengurangan Pelunasan Hutang Pengadaan Aset Tetap Peralatan Dan

Mesin Tahun 2017

(9.416.774.545,00)

JUMLAH I.

177.840.905.368,00


II.A REKLASIFIKASI

a. Reklasifikasi Penambahan Aset Tetap Peralatan dan Mesin Dinas Pendidikan

44.057.056.355,00

- Reklasifikasi dari aset tetap gedung dan bangunan kedalam aset tetap peralatan dan mesin pada Disdik Prov Kepri

1.602.568.000,00

- Koreksi nilai peralatan dan mesin yang diakui kembali dari persediaan 42.331.320.195,00 - Lebih catat reklasifikasi dari aset tetap peralatan dan mesin kedalam

aset tetap jalan, irigasi dan jaringan (BOS) 8.638.950,00

- Kapitalisasi dari beban barang dan jasa BOS kedalam aset tetap peralatan dan mesin BOS

114.529.210,00




Dinas Koperasi, Usaha Kecil dan Menengah

211.070.200,00

Mutasi aset tetap peralatan dan mesin - mobil dinas BP 64 A berdasarkan BAST no. 07.a/BA-ST/IV/2018 dari Biro Umum kedalam aset tetap peralatan dan mesin Dinas Koperasi dan UKM

211.070.200,00

RSUD Ahmad Tabib Provinsi Kepri

3.162.642.300,00

- Reklasifikasi dari aset tetap lainnya kedalam aset tetap peralatan dan mesin pada RSUD Prov Kepri Tanjungpinang

3.162.642.300,00

Dinas Pekerjaan Umum, Penataan Ruang dan Pertanahan

818.954.860,00

- Reklasifikasi dari aset tetap KDP kedalam aset tetap gedung dan bangunan - Termijn 100% Kegiatan Belanja Pengadaan Interior Ruang Kantor pada DPUPP Prov Kepri

197.375.701,00

- Mutasi aset tetap peralatan dan mesin dari Biro Pemerintahan dan Perbatasan Setda Prov Kepri kedalam aset tetap peralatan dan mesin Dinas PUPR berdasarkan BA no. 028/0161/BA-ST/PEMTAS/II/2018 pada Dinas PUPR Prov Kepri

433.488.250,00

- Mutasi aset tetap peralatan dan mesin dari Biro Umum Setda Prov Kepri - mobil dinas BP 56 A berdasarkan BA no 03/BA-ST/III/2018 pada DPUPP Prov Kepri

188.090.909,00

Dinas Perumahan dan Kawasan Pemukiman

515.004.700,00

- Reklasifikasi dari aset tetap gedung dan bangunan kedalam aset tetap peralatan dan mesin pada Dinas Perkim Prov Kepri

438.565.000,00

- Reklasifikasi dari aset tetap lainnya kedalam aset tetap peralatan dan mesin pada Dinas Perkim Prov Kepri

76.439.700,00

Badan Kesatuan Bangsa dan Politik

285.458.090,00

- Reklasifikasi dari aset tetap gedung dan bangunan kedalam aset tetap peralatan dan mesin pada Kesbangpol Prov Kepri

74.387.890,00

- Mutasi aset tetap peralatan dan mesin - Mobil Dinas BP 74 A kedalam Badan Kesbangpol dari Biro Umum Setda Prov Kepri berdasarkan BA No. 07/BA-ST/IV/2018

211.070.200,00

Satuan Polisi Pamong Praja dan Penanggulangan Kebakaran

76.494.000,00

- Kapitalisasi dari beban jasa pendukung kedalam aset tetap peralatan dan mesin pada Satpol PP Prov Kepri

76.494.000,00

Badan Penanggulangan Bencana Daerah

207.505.909,00

- Kapitalisasi dari beban bahan pendukung kedalam aset tetap peralatan dan mesin pada BPBD Prov Kepri

19.415.000,00

- Mutasi aset tetap peralatan dan mesin dari Biro Umum Prov Kepri BAST No. 01/BA-ST/II/2018 pada BPBD Prov Kepri

188.090.909,00

Dinas Pemberdayaan Perempuan, Perlindungan Anak, Pengendalian

Penduduk, dan Keluarga Berencana

239.224.000,00

- Reklasifikasi dari Aset Tetap Lainnya kedalam Aset Tetap Peralatan dan Mesin pada DP3AP2KB Prov Kepri

239.224.000,00

Dinas Ketahanan Pangan, Pertanian dan Kesehatan Hewan

27.704.050,00

- Kapitalisasi dari beban bahan pendukung kedalam aset tetap peralatan dan mesin kedalam DKP2KH Prov Kepri

27.704.050,00

Dinas Lingkungan Hidup dan Kehutanan




211.070.200,00 - Mutasi aset tetap peralatan dan mesin - mobil dinas BP 63 A dari Biro

Umum Setda Prov Kepri berdasarkan BAST no. 7b/BAST/BA-ST/IV/2018 ke DLHK Prov Kepri

211.070.200,00

Dinas Perhubungan

53.375.000,00

- Reklasifikasi dari aset tetap lainnya - pembayaran pekerjaan pengadaan dan pemasangan tempat media informasi/promosi kedalam aset tetap peralatan dan mesin pada Dishub Prov Kepri

39.757.000,00

- Reklasifikasi dari aset tetap gedung dan bangunan kedalam aset tetap peralatan dan mesin pada Dishub Prov Kepri

13.618.000,00

Dinas Komunikasi dan Informatika

189.690.909,00

- Kapitalisasi dari Belanja Barang dan Jasa kedalam aset tetap peralatan dan mesin pada Diskominfo Prov Kepri

1.600.000,00

- Mutasi Aset Tetap Peralatan dan Mesin - Mobil Dinas BP 1374 A dari Biro Umum Setda Prov Kepri berdasarkan BAST No. 15/BA-ST/VIII/2018 ke Diskominfo Prov Kepri

188.090.909,00

Dinas Penanaman Modal dan Pelayanan Terpadu Satu Pintu

93.270.415,00

- Reklasifikasi dari aset tetap lainnya kedalam aset tetap peralatan dan mesin pada DPMPTSP Prov. Kepri

93.270.415,00

Dinas Kepemudaan dan Olahraga

127.238.000,00

- Reklasifikasi dari beban bahan pendukung kedalam aset tetap peralatan dan mesin pada Dispora Prov Kepri

127.238.000,00

Dinas Kebudayaan

152.911.000,00

- Reklasifikasi aset tetap lainnya kedalam aset tetap peralatan dan mesin pada Disbud Prov Kepri

130.471.000,00

- Kapitalisasi beban jasa konsultasi pengawasan Kegiatan Pembuatan Rak Koleksi Galeri/Tata Pamer Museum Dinas Kebudayaan kedalam aset tetap peralatan dan mesin pada Disbud Prov Kepri

6.765.000,00

- Kapitalisasi beban jasa konsultasi perencanaan Kegiatan Pengadaan Billboard di Dinas Kebudayaan Prov. Kepri kedalam aset tetap peralatan dan mesin pada Disbud Prov Kepri

8.305.000,00

- Kapitalisasi beban jasa konsultasi pengawasan Kegiatan Pengadaan Billboard di Dinas Kebudayaan Prov. Kepri kedalam aset tetap peralatan dan mesin pada Disbud Prov Kepri

7.370.000,00

Dinas Kelautan dan Perikanan

711.531.040,00

- Reklasifikasi dari aset tetap gedung dan bangunan kedalam aset tetap peralatan dan mesin pada DKP Prov Kepri

234.259.630,00

- Reklasifikasi dari aset tetap jalan irigasi dan jaringan kedalam aset tetap peralatan dan mesin pada DKP Prov Kepri

6.215.000,00

- Reklasifikasi dari KDP dan Piutang lainnya - piutang uang muka kedalam aset tetap peralatan dan mesin - pengadaan meubelier pada DKP Prov Kepri

432.080.000,00

- Reklasifikasi dari aset tetap KDP kedalam aset tetap peralatan dan mesin dan aset tetap Jalan, Irigasi dan Jaringan - pekerjaan Pembangunan kantor pengawasan SDKP Kabupaten Natuna pada DKP Prov Kepri

38.976.410,00

Badan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah

322.170.200,00

- Reklasifikasi aset tetap gedung dan bangunan kedalam aset tetap peralatan dan mesin pada BPKAD Prov Kepri

84.100.000,00




- mutasi aset tetap peralatan dan mesin - mobil dinas BP 77 A pada dari Biro Umum Setda Prov Kepri berdasarkan BAST No. 04/BA-ST/III/2018 kedalam aset tetap peralatan dan mesin BPKAD Prov Kepri

211.070.200,00

- Mutasi aset tetap peralatan dan mesin dari Biro Pemerintahan dan Perbatasan Setda Prov Kepri kedalam aset tetap peralatan dan mesin BPKAD Prov Kepri

27.000.000,00

Badan Pengelolaan Pajak dan Retribusi Daerah

126.000.000,00

- Reklasifikasi dari aset tetap lainnya - Kegiatan Pengelolaan Samsat Mall (Samsat MPP, Samsat Corner DC Mall dan Samsat Corner Kepri Mall) kedalam aset tetap peralatan dan mesin pada BP2RD Prov Kepri

126.000.000,00

Biro Umum

654.220.000,00

- Reklasifikasi barang hibah yang tidak jadi dihibahkan kedalam aset tetap peralatan dan mesin pada Biro Umum Setda Prov Kepri

543.560.000,00

- Kapitalisasi beban bahan pendukung kedalam aset tetap peralatan dan mesin pada Biro Umum Setda Prov Kepri

110.660.000,00

Inspektorat

60.950.000,00

- Reklasifikasi aset tetap lainnya (Renovasi Ruangan Inspektorat Kepri 2018) ke dalam aset tetap peralatan dan mesin pada Inspektorat Provinsi Kepri

60.950.000,00

Jumlah Reklasifikasi Penambahan Aset Tetap Peralatan dan Mesin

52.303.541.228,00

b. Reklasifikasi Pengurangan Aset Tetap Peralatan dan Mesin Dinas Pendidikan

(31.878.597.415,15)

- Reklasifikasi dari aset tetap peralatan dan mesin kedalam aset tetap lainnya pada Dinas Pendidikan Prov Kepri

(262.376.620,00)

- Reklasifikasi dari aset tetap peralatan dan mesin kedalam aset tetap jalan, irigasi dan jaringan pada Dinas Pendidikan Prov Kepri

(33.330.000,00)

- Reklasifikasi dari aset tetap peralatan dan mesin kedalam aset tetap gedung dan bangunan pada Dinas Pendidikan Prov Kepri

(2.821.928.915,15)

- Reklasifikasi dari aset tetap peralatan dan mesin kedalam aset tetap gedung dan bangunan (BOS) pada Disdik Prov Kepri

(44.961.000,00)

- Reklasifikasi dari aset tetap peralatan dan mesin kedalam aset lainnya karena rusak berat pada Dinas Pendidikan Prov Kepri

(1.111.994.675,00)

- Reklasifikasi dari aset tetap peralatan dan mesin kedalam beban barang dan jasa - bahan pendukung pada Dinas Pendidikan Prov Kepri

(70.695.300,00)

- Reklasifikasi dari aset tetap peralatan dan mesin kedalam beban hibah pada Dinas Pendidikan Prov Kepri

(975.485.500,00)

- Reklasifikasi dari aset tetap peralatan dan mesin kedalam aset tetap jalan, irigasi dan jaringan (BOS) pada Dinas Pendidikan Prov Kepri

(54.146.250,00)

- Reklasifikasi dari aset tetap peralatan dan mesin kedalam aset tetap lainnya (BOS) pada Dinas Pendidikan Prov Kepri

(12.181.522.065,00)

- Reklasifikasi dari aset tetap peralatan dan mesin kedalam aset lainnya - aset tidak berwujud pada Dinas Pendidikan Prov Kepri

(14.322.157.090,00)

RSUD Engku Haji Daud Provinsi Kepri

(194.034.960,00)

- Reklasifikasi dari aset tetap peralatan dan mesin kedalam aset tetap gedung dan bangunan pada RSUD Prov Kepri Tanjung Uban

(32.000.460,00)

- Reklasifikasi dari aset tetap peralatan dan mesin kedalam aset tetap jalan, irigasi dan jaringan pada RSUD Prov Kepri Tanjung Uban

(77.300.000,00)

- Reklasifikasi dari aset tetap peralatan dan mesin kedalam beban pemeliharaan aset tetap peralatan dan mesin pada RSUD Prov Kepri

(84.734.500,00)




Tanjung Uban


(10.000.000,00)

- Reklasifikasi aset tetap peralatan dan mesin kedalam beban bahan pendukung - belanja baliho pada Badan Kesbangpol Prov Kepri

(10.000.000,00)


(17.710.000,00)

- Reklasifikasi dari aset tetap peralatan dan mesin kedalam beban bahan pendukung pada Satpol PP Prov Kepri

(17.710.000,00)

Dinas Pemberdayaan Perempuan, Perlindungan Anak, dan Keluarga

Berencana

(17.453.000,00)

- Reklasifikasi dari Aset Tetap Peralatan dan Mesin kedalam Aset Tetap Jalan, Irigasi dan Jaringan pada DP3AP2KB Prov Kepri

(6.127.000,00)

- Reklasifikasi dari Aset Tetap Peralatan dan Mesin kedalam Beban Barang dan Jasa pada DP3AP2KB Prov Kepri

(11.326.000,00)

Dinas Ketahanan Pangan, Pertanian, dan Kesehatan Hewan

(119.563.050,00)

- Reklasifikasi aset tetap peralatan dan mesin kedalam beban bahan pendukung pada DKP2KH Prov Kepri

(119.563.050,00)


(117.150.000,00)

- Reklasifikasi aset tetap peralatan dan mesin kedalam beban jasa konsultan penelitian kegiatan pengadaan peralatan sampling air pada DLHK Prov Kepri

(117.150.000,00)

Dinas Perhubungan

(248.179.107,00)

- Reklasifikasi dari aset tetap peralatan dan mesin - pembayaran pemasangan wallpaper kedalam beban bahan pendukung pada Dishub Prov Kepri

(99.530.607,00)

- Reklasifikasi dari aset tetap peralatan dan mesin kedalam beban bahan pendukung - renovasi interior dan wallpaper pada Dishub Prov Kepri

(148.648.500,00)

Dinas Koperasi, Usaha Kecil dan Menengah

(1.700.000,00)

- Reklasifikasi aset tetap peralatan dan mesin kedalam beban barang dan jasa pada DISKOP UKM Prov Kepri

(1.700.000,00)


(4.796.000,00)

- Reklasifikasi dari aset tetap peralatan dan mesin ke dalam beban bahan pendukung pada DKP Prov Kepri

(4.796.000,00)


(105.750.000,00)

- Reklasifikasi dari aset tetap peralatan dan mesin kedalam beban bahan pendukung pada BP2RD Prov Kepri

(105.750.000,00)

Badan Kepegawaian dan Pengembangan Sumber Daya Manusia

(1.853.534.260,00)

- Reklasifikasi dari aset tetap peralatan dan mesin kedalam aset lainnya - aset rusak berat pada BKPSDM Prov Kepri

(1.853.534.260,00)

Sekretariat DPRD

(16.015.476,00)

- Reklasifikasi aset tetap peralatan dan mesin ke aset lainnya (aset tidak berwujud) - perangkat lunak remote program pada Sekretariat DPRD

(16.015.476,00)




Prov Kepri

Biro Pemerintahan dan Perbatasan

(460.488.250,00)

- Mutasi aset tetap peralatan dan mesin dari Biro Pemerintahan dan Perbatasan kedalam aset tetap peralatan dan mesin dinas PUPR berdasarkan BA No. 028/0161/BA-ST/PEMTAS/II/2018

(433.488.250,00)

- Mutasi aset tetap peralatan dan mesin dari Biro Pemerintahan dan Perbatasan Setda Prov Kepri kedalam aset tetap peralatan dan mesin BPKAD Prov Kepri

(27.000.000,00)

Biro Kesejahteraan Rakyat

(95.753.000,00)

- Reklasifikasi dari aset tetap peralatan dan mesin kedalam aset lainnya - aset rusak berat berdasarkan surat usulan no. 169/S.-BKR/VIII/2017 pada Biro Kesra Setda Prov Kepri

(95.753.000,00)

Biro Administrasi Perekonomian

(288.022.300,00)

- Reklasifikasi dari aset tetap peralatan dan mesin karena rusak berat dan diusulkan untuk dihapuskan berdasarkan no surat 028/343/EKO/2017 kedalam aset lainnya biro adm perekonomian setda prov kepri

(288.022.300,00)

Biro Layanan Pengadaan

(8.763.660,00)

- Reklasifikasi dari Aset Tetap Peralatan dan Mesin ke dalam Beban Barang dan Jasa pada Biro Layanan Pengadaan Setda Prov Kepri

(8.763.660,00)

Biro Administrasi Pembangunan

(1.132.780.799,70)

- Reklasifikasi Aset Tetap Peralatan dan Mesin ke Dalam Belanja Barang dan Jasa pada Biro Administrasi Pembangunan Setda Prov Kepri

(9.850.000,00)

- Reklasifikasi dari aset tetap peralatan dan mesin kedalam aset lainnya - aset rusak berat berdasarkan surat usulan no. 029/PEMB/IX/2017 pada Biro Pembangunan Setda Prov Kepri

(1.122.930.799,70)

Biro Umum

(3.913.441.109,18)

- Penyesuaian atas reklasifikasi aset tetap peralatan dan mesin kedalam aset lainnya - aset tak berwujud pengadaan aplikasi pada Biro Umum Setda Prov Kepri

(98.500.000,00)

- Penyesuaian atas reklasifikasi dari aset tetap peralatan dan mesin kedalam aset lainnya karena rusak berat pada Biro Umum Setda Prov Kepri

(2.617.457.782,18)

- Mutasi aset tetap peralatan dan mesin - mobil dinas BP 77 A pada dari Biro Umum Setda Prov Kepri berdasarkan BAST No. 04/BA-ST/III/2018 kedalam aset tetap peralatan dan mesin BPKAD Prov Kepri

(211.070.200,00)

- Mutasi aset tetap peralatan dan mesin - mobil dinas BP 49 A dari Biro Umum Setda Prov Kepri BAST No. 01/BA-ST/II/2018 kedalam BPBD Prov Kepri

(188.090.909,00)

- Mutasi aset tetap peralatan dan mesin - mobil dinas BP 63 A dari Biro Umum Setda Prov Kepri berdasarkan BAST no. 7b/BAST/BA-ST/IV/2018 ke DLHK Prov Kepri

(211.070.200,00)

- Mutasi Aset Tetap Peralatan dan Mesin - Mobil Dinas BP 1374 A dari Biro Umum Setda Prov Kepri berdasarkan BAST No. 15/BA-ST/VIII/2018 ke Diskominfo Prov Kepri

(188.090.909,00)

- Mutasi aset tetap peralatan dan mesin - Mobil Dinas BP 74 A kedalam Badan Kesbangpol dari Biro Umum Setda Prov Kepri berdasarkan BA No. 07/BA-ST/IV/2018

(211.070.200,00)

- Mutasi aset tetap peralatan dan mesin - mobil dinas - BP 56 A kedalam aset tetap peralatan dan mesin Dinas PUPP Prov Kepri berdasarkan BA no 03/BA-ST/III/2018 pada Biro Umum Setda Prov Kepri

(188.090.909,00)




Jumlah Reklasifikasi Pengurangan Aset Tetap Peralatan dan Mesin (40.483.732.387,03)

c. Pengurangan Aset Ekstrakomtabel Dinas Pendidikan

(11.286.294.686,85)

- Reklasifikasi aset tetap peralatan dan mesin kedalam aset ekstrakomtabel pada Disdik Prov Kepri

(7.835.911.098,00)

- Reklasifikasi dari aset tetap peralatan dan mesin kedalam aset ekstrakomtabel aset P3D dari Lingga pada Dinas Pendidikan Prov Kepri

(293.644.622,00)

- Reklasifikasi dari aset tetap peralatan dan mesin (BOS) dan aset tetap jalan, irigasi dan jaringan (BOS) kedalam aset ekstrakomtabel pada Dinas Pendidikan Prov Kepri

(2.235.535.098,00)

- Reklasifikasi dari aset tetap peralatan dan mesin aset P3D Anambas kedalam aset ekstrakomtabel pada Dinas Pendidikan Prov Kepri

(56.919.688,00)

- Reklasifikasi dari aset tetap peralatan dan mesin kedalam beban barang dan jasa BOS

(864.284.180,85)

Dinas Kesehatan

(14.640.000,00)

- Reklasifikasi atas aset tetap peralatan dan mesin kedalam aset ekstrakomptabel pada Dinkes Prov Kepri

(14.640.000,00)

RSUD Ahmad Tabib Provinsi Kepri

(269.998.327,00)

- Reklasifikasi atas aset tetap peralatan dan mesin kedalam aset ekstrakomtabel pada RSUD Prov Kepri Tanjungpinang

(269.998.327,00)

RSUD Engku Haji Daud Provinsi Kepri

(22.143.758,00)

- Reklasifikasi atas aset tetap peralatan dan mesin kedalam aset ekstrakomtabel pada RSUD Uban Prov Kepri

(22.143.758,00)

Dinas Pekerjaan Umum Penataan Ruang dan Pertanahan

(5.340.000,00)

- Reklasifikasi dari aset tetap peralatan dan mesin kedalam aset ekstrakomtabel pada DPUPP Prov Kepri

(5.340.000,00)

Dinas Perumahan dan Kawasan Permukiman

(5.190.000,00)

- Reklasifikasi aset tetap peralatan dan mesin kedalam aset ekstrakomtabel pada Dinas Perkim Prov Kepri

(5.190.000,00)


(10.300.000,00)

- Reklasifikasi atas aset tetap peralatan dan mesin kedalam aset ekstrakomtabel pada Badan Kesbangpol Prov Kepri

(10.300.000,00)


(12.166.000,00)

- Reklasifikasi atas aset tetap peralatan dan mesin kedalam aset ekstrakomptabel pada Satpol PP Prov Kepri

(12.166.000,00)


(1.250.000,00)

- Reklasifikasi aset tetap peralatan dan mesin kedalam aset ekstrakomptabel pada BPBD Prov Kepri

(1.250.000,00)

Dinas Pemberdayaan Perempuan, Perlindungan Anak, dan Keluarga

Berencana

(38.408.000,00)

- Reklasifikasi dari aset tetap peralatan dan mesin kedalam aset ekstrakomptabel pada DP3AP2KB Prov Kepri

(38.408.000,00)





(11.992.800,00)

- Reklasifikasi atas aset tetap peralatan dan mesin kedalam aset ekstrakomtabel pada DKP2KH Prov Kepri

(11.992.800,00)


(6.300.000,00)

- Reklasifikasi atas aset tetap peralatan dan mesin kedalam aset ekstrakomtabel pada DLHK Prov Kepri

(6.300.000,00)

Dinas Pemberdayaan Masyarakat Desa dan Kependudukan Pencatatan

Sipil

(1.400.000,00)

- Reklasifikasi dari Aset Tetap Peralatan dan Mesin kedalam aset ekstrakomtabel pada DPMDDUKCAPIL Prov Kepri

(1.400.000,00)


(44.222.000,00)

- Reklasifikasi atas aset tetap peralatan dan mesin kedalam aset ekstrakomtabel karena tidak memenuhi kriteria sebagai aset tetap pada Diskominfo Prov Kepri

(44.222.000,00)

Dinas Kepemudaan dan Olahraga

(76.447.000,00)

- Reklasifikasi atas Aset Tetap Peralatan dan Mesin kedalam aset ekstrakomptabel pada Dispora Prov Kepri

(76.447.000,00)

Dinas Kebudayaan

(22.057.200,00)

- Reklasifikasi dari aset tetap peralatan dan mesin kedalam aset ekstrakomptabel pada Disbud Prov Kepri

(22.057.200,00)

Dinas Perpustakaan Daerah dan Kearsipan

(1.898.000,00)

- Reklasifikasi atas aset tetap peralatan dan mesin kedalam aset ekstrakomptabel pada DPK Prov Kepri

(1.898.000,00)


(210.695.250,00)

- Reklasifikasi atas aset tetap peralatan dan mesin kedalam aset ekstrakomtabel pada DKP Prov Kepri

(210.695.250,00)

Dinas Pariwisata

(21.842.700,00)

- Reklasifikasi atas aset tetap peralatan dan mesin kedalam aset ekstrakomptabel pada Dispar Prov Kepri

(21.842.700,00)

Dinas Energi dan Sumber Daya Mineral

(1.955.800,00)

- Reklasifikasi atas aset tetap peralatan dan mesin kedalam aset ekstrakomptabel pada DESDM Prov Kepri

(1.955.800,00)

Badan Perencanaan, Penelitian dan Pengembangan

(3.980.000,00)

- Reklasifikasi atas aset tetap peralatan dan mesin kedalam aset ekstrakomptabel pada Barenlitbang Prov Kepri

(3.980.000,00)

Badan Pengelola Keuangan dan Aset Daerah

(33.135.735,00)

- Reklasifikasi atas aset tetap peralatan dan mesin kedalam aset ekstrakomtabel pada BPKAD Prov Kepri

(33.135.735,00)





(32.495.000,00) - Reklasifikasi atas aset tetap peralatan dan mesin kedalam aset

ekstrakomptabel pada BP2RD Prov Kepri

(32.495.000,00)

Sekretariat DPRD

(20.696.634,00)

- Reklasifikasi atas aset tetap peralatan dan mesin kedalam aset ekstrakomptabel pada Sekretariat DPRD

(20.696.634,00)

Biro Administrasi Pemerintahan

(3.500.000,00)

- Reklasifikasi atas aset tetap peralatan dan mesin kedalam aset ekstrakomtabel pada Biro Pemerintahan Setda Prov Kepri

(3.500.000,00)

Biro Umum

(332.220.200,00)

- Reklasifikasi atas aset peralatan dan mesin kedalam aset ekstrakomtabel pada Biro Umum Setda Prov Kepri

(121.150.000,00)

- Mutasi aset tetap peralatan dan mesin - mobil dinas BP 64 A berdasarkan BAST no. 07.a/BA-ST/IV/2018 dari Biro Umum kedalam aset tetap peralatan dan mesin Dinas Koperasi dan UKM Prov Kepri

(211.070.200,00)

Biro Humas Protokol dan Penghubung

(94.661.504,00)

- Reklasifikasi aset tetap peralatan dan mesin kedalam aset ekstrakomptabel pada Biro Humas dan Penghubung Setda Prov Kepri

(94.661.504,00)

Dinas Perhubungan

(2.826.000,00)

- Reklasifikasi dari aset tetap peralatan dan mesin kedalam aset ekstrakomtabel pada Dinas Perhubungan Prov Kepri

(2.826.000,00)

Jumlah Pengurangan Aset Ekstrakomtabel

(12.588.056.594,85)

III. HIBAH a. Penerimaan Hibah Aset Tetap Peralatan dan Mesin Dinas Pendidikan

8.687.952.634,75

- Hibah aset P3D tahap 2 dari Kabupaten Lingga berdasarkan 04-BA-1-2018 pada Dinas Pendidikan Prov Kepri

2.709.102.218,00

- Hibah aset tetap P3D dari Batam berdasarkan BAST no. 120/3808/BPKAD/SET

5.056.871.152,42

- Hibah aset tetap P3D dari Anambas berdasarkan BAST no 152.1/BAST-P3D/DISDIK/X/2017

921.979.264,33


17.868.000,00

- Hibah aset tetap P3D dari Kabupaten Anambas berdasarkan BAST no 05/setda/BAST/XII/2018

17.868.000,00


470.020.000,00

- Hibah aset tetap peralatan dan mesin - Mobil Toyota Terios BP 1336 A dan BP 1337 A dari Bank Bukopin berdasarkan BAST No. 15/BA/STM/PIM/VI/2018 pada BP2RD Prov Kepri

470.020.000,00


2.362.888.000,00




- Hibah aset tetap peralatan dan mesin dari BNPB Pusat berdasarkan NPH No. PRJ - 003/BNPB/04/2018 pada BPBD Prov Kepri

2.362.888.000,00


2.085.545.846,00

- Hibah aset tetap peralatan dan mesin dari Kementerian Pertanian berdasarkan BAST No. 14127/PL.130/F/05/2018 pada DKP2KH Prov Kepri

26.996.860,00


26.996.860,00


11.880.000,00


416.775.000,00


47.749.038,00


47.749.038,00


1.214.906.000,00


281.303.050,00


11.190.000,00


49.670.730,00

- Penyesuaian atas hibah aset tetap peralatan dan mesin - laptop, kursi dan pc dari Kementerian LHK berdasarkan BAST No. 1038/MenLHK-Setjen-Roum-KAP.3/5/2018 pada DLHK Prov Kepri

49.670.730,00

Jumlah Penerimaan Hibah Aset Tetap Peralatan dan Mesin

13.673.945.210,75

b. Pengurangan Hibah Aset Tetap Peralatan dan Mesin Dinas Ketahanan Pangan, Pertanian, dan Kesehatan Hewan

(279.000.000,00)

- Hibah aset tetap peralatan dan mesin kepada masyarakat pad DKP2KH Prov Kepri

(279.000.000,00)

Jumlah Pengurangan Hibah Aset Tetap Peralatan dan Mesin

(279.000.000,00)

IV. KOREKSI a. Koreksi Penambahan Aset Tetap Peralatan dan Mesin Lainnya RSUD Tengku Haji Daud Prov Kepri

108.993.814,00

- Hutang pengadaan aset tetap peralatan dan mesin tahun 2018 dengan no kontrak 141/SPPP/RSUD/VIII/2018 - Belanja Alat Kesehatan Kecil (e-catalog) VYGON CPAP EMERGENCY KIT

84.181.114,00

- Hutang pengadaan aset tetap peralatan dan mesin tahun 2018 dengan no kontrak 133/SPPP/RSUD/VIII/2018 - Belanja Modal Peralatan dan Mesin Pengadaan Alat Kesehatan Kerja, Belanja Alat Kesehatan Keci (e-catalog) CAPP DENMARK / WB20 SET

24.812.700,00





366.300.000,00

- Koreksi atas hasil audit BPK tahun 2017 yang mengurangi nilai aset tetap peralatan dan mesin yang seharusnya mengurangi aset lainnya - aset tidak berwujud pada Diskominfo Prov Kepri (Kesalahan Reklas)

366.300.000,00

Dinas Pendidikan

2.272.065.098,00

- Lebih catat reklasifikasi aset tetap peralatan dan mesin dan kurang catat aset tetap jalan, irigasi dan jaringan kedalam aset ekstrakomtabel

2.271.365.098,00

- Koreksi atas koreksi nilai aset tetap peralatan dan mesin - meja sekolah SMA 1 Siantan, Anambas yang seharusnya mengurangi aset ekstrakomtabel

700.000,00

Jumlah Koreksi Penambahan Aset Tetap Peralatan dan Mesin

2.747.358.912,00

b. PENGURANGAN Koreksi Pengurangan Aset Tetap Peralatan dan Mesin Lainnya Dinas Pendidikan

(700.000,00)

- Koreksi nilai aset tetap peralatan dan mesin - meja sekolah SMA 1 Siantan, Anambas pada Dinas Pendidikan Prov Kepri

(700.000,00)


(203.500,00)

- Koreksi nilai peralatan dan mesin - meubelier berdasarkan hasil review inspektorat atas utang pengadaan aset tetap pad DKP Prov Kepri

(203.500,00)

Dinas Pendidikan

(120.236.487,09)

- Kurang catat reklasifikasi dari aset tetap peralatan dan mesin kedalam aset tetap gedung dan bangunan (BOS) pada Dinas Pendidikan Prov Kepri

(8.638.950,00)

- Kurang catat reklasifikasi aset P3D Lingga dan Batam dari aset tetap peralatan dan mesin, aset tetap gedung dan bangunan dan aset tetap lainnya kedalam aset lainnya karena rusak berat pada Dinas Pendidikan Prov Kepri

(110.142.457,09)

- Kurang catat reklasifikasi dari aset tetap peralatan dan mesin kedalam aset tetap lainnya (BOS) pada Dinas Pendidikan Prov Kepri

(1.455.080,00)

Biro Humas Protokol dan Penghubung

(3.058.000,00)

- Koreksi nilai utang pengadaan aset tetap Pekerjaan Pengadaan Alat Kantor Kegiatan Penyediaan Peralatan dan Perlengkapan Kantor karena review inspektorat

(3.058.000,00)

Jumlah Koreksi Pengurangan Aset Tetap Peralatan dan Mesin

(124.197.987,09)

Saldo Akhir Aset Tetap Peralatan dan Mesin 31 Desember 2018 1.284.168.952.536,58



iii) Gedung dan Bangunan

Gedung dan Bangunan mencakup seluruh gedung dan bangunan yang

diperoleh dengan maksud untuk dipakai dalam kegiatan operasional

pemerintah dan dalam kondisi siap pakai. Nilai gedung dan bangunan per 31

Desember 2018 sebesar Rp. 1.917.304.687.500,52. Mutasi aktiva tetap-

Gedung dan Bangunan selama tahun 2018 adalah sebagai berikut:

Tabel 5.3.20 Gedung dan Bangunan

ASET TETAP GEDUNG DAN BANGUNAN

Saldo Awal Aset Tetap Gedung dan Bangunan 1 Januari 2018

1.653.785.762.281,32

I. Belanja Modal Aset Tetap Gedung dan Bangunan Tahun Berjalan

194.886.781.458,89

a. Penambahan : Penambahan Hutang Pengadaan Aset Tetap Gedung dan Bangunan Tahun

2018 11.284.080.153,84

b. Pengurangan : Reklasifikasi Pengurangan Aset Tetap Gedung dan Bangunan kedalam

Aset Tetap Konstruksi Dalam Pengerjaan

(21.473.653.326,96)

Reklasifikasi Pengurangan Aset Tetap Gedung dan Bangunan kedalam

Piutang Uang Muka

(1.606.091.115,33)

Pengurangan Pelunasan Hutang Pengadaan Aset Tetap Gedung dan

Bangunan Tahun 2017

(10.420.805.911,85)

Jumlah I

172.670.311.258,59 II. TRANSAKSI NON BELANJA MODAL

II.A

REKLASIFIKASI

a. Reklasifikasi Penambahan Aset Tetap Gedung dan Bangunan


- Reklasifikasi dari aset tetap peralatan dan mesin kedalam aset tetap gedung dan bangunan pada Dinas Pendidikan Prov Kepri

2.821.928.915,15

-

Reklasifikasi dari aset tetap peralatan dan mesin kedalam aset tetap gedung dan bangunan (BOS) pada Disdik Prov Kepri

44.961.000,00

Tahun 2018 (Rp)

Tahun 2017 (Rp)

Gedung dan Bangunan

1.917.304.687.500,52 1.653.785.762.281,32




-

Hibah aset P3D tahap 2 dari Kabupaten Lingga berdasarkan 04-BA-1-2018 pada Dinas Pendidikan Prov Kepri

23.845.256.327,44

-

Reklasifikasi dari aset tetap konstruksi dalam pengerjaan kedalam aset tetap gedung dan bangunan atas paket pekerjaan yang telah selesai pekerjaannya

6.594.720.611,00

-

Reklasifikasi dari piutang uang muka pengadaan barang/jasa kedalam aset tetap gedung dan bangunan pekerjaan pembangunan USB SMAN di Batu Aji Batam

687.795.600,79

RSUD Ahmad Tabib Prov Kepri 643.574.000,00

- Reklasifikasi dari aset tetap lainnya kedalam aset tetap gedung dan bangunan pada RSUD Prov Kepri Tanjungpinang

549.194.000,00

-

Kapitalisasi dari beban konsultan perencanaan - pembuatan counter layanan bpjs & non bpjs, ruangan eswl lapis timbal & pembangunan kantin kedalam aset tetap gedung dan bangunan pada RSUD Prov Kepri Tanjungpinang

49.500.000,00

-

Reklasifikasi dari aset tetap konstruksi dalam pengerjaan kedalam aset tetap gedung dan bangunan pada RSUD Prov Kepri Tanjungpinang

44.880.000,00

RSUD Engku Haji Daud Prov Kepri 4.515.677.974,00

- Reklasifikasi dari aset tetap peralatan dan mesin kedalam aset tetap gedung dan bangunan pada RSUD Prov Kepri Tanjung Uban

32.000.460,00

-


4.483.677.514,00

Dinas Perumahan dan Kawasan Pemukiman 11.263.446.190,51

- Kapitalisasi dari beban jasa konsultan perencanaan kedalam aset tetap gedung dan bangunan pada Dinas Perkim Prov Kepri

94.941.000,00

-

Kapitalisasi beban konsultan pengawasan kedalam aset tetap gedung dan bangunan pada Dinas Perkim Prov Kepri

124.695.000,00

-

Utang aset tetap yang bukan merupakan penolakan SP2D - Pembangunan dan Penambahan Gedung Kantor dan Arsip Dinas Perumahan dan Kawasan Permukiman

63.547.600,11

-

Utang aset tetap yang bukan merupakan penolakan SP2D - Perbaikan Mesjid Raya Nur Ilahi Pulau Dompak (Lanjutan)

129.608.404,24

-

Reklasifikasi dari aset tetap KDP kedalam aset tetap gedung dan bangunan - Pekerjaan Pembangunan dan Penambahan Gedung Kantor dan Arsip

1.207.404.402,16

-


9.643.249.784,00

Satuan Polisi Pamong Praja dan Penanggulangan Kebakaran 14.450.000,00

- Kapitalisasi beban jasa konsultasi kedalam aset tetap gedung dan bangunan kegiatan - kegiatan Pembangunan Pos Terpadu Satpol PP dan Penangulangan Kebakaran pada Satpol PP Prov Kepri

14.450.000,00

Dinas Sosial 3.582.184.750,00

- Mutasi aset tetap gedung dan bangunan kedalam Dinas Sosial dari Dinas Perumahan dan Kawasan Pemukiman - Gedung Kantor Dinas Sosial berdasarkan BA No. 120/0542.a/SET

3.288.506.750,00

-


293.678.000,00

Dinas Pemberdayaan Perempuan, Perlindungan Anak, Pengendalian

Penduduk, dan Keluarga Berencana 150.000.000,00

-


150.000.000,00

Dinas Lingkungan Hidup dan Kehutanan 218.713.000,00




-

Hibah aset tetap gedung dan bangunan - gedung pos dari Kementerian LHK berdasarkan BAST No. 1134/MenLHK-Setjen-Roum-KAP.3/9/2018 pada DLHK Prov Kepri

218.713.000,00

Dinas Kepemudaan dan Olahraga 426.965.000,00

- Kapitalisasi dari beban konsultasi pengawasan Kegiatan Pembangunan Lapangan Sepak Bola Terbuka Dompak kedalam Aset Tetap Gedung dan Bangunan pada Dispora Prov Kepri

426.965.000,00

Dinas Kebudayaan 705.533.499,00

- Reklasifikasi aset tetap lainnya kedalam aset tetap gedung dan bangunan pada Disbud Prov Kepri

155.960.519,00

-

Kapitalisasi beban jasa konsultasi perencanaan Kegiatan Pengadaan Taman Kantor Dinas Kebudayaan Provinsi Kepulauan Riau kedalam aset tetap gedung dan bangunan pada Disbud Prov Kepri

6.215.000,00

-

Kapitalisasi beban jasa konsultasi pengawasan Kegiatan Pengadaan Taman Kantor Dinas Kebudayaan Provinsi Kepulauan Riau kedalam aset tetap gedung dan bangunan pada Disbud Prov Kepri

4.675.000,00

-

Reklasifikasi dari beban jasa konsultansi kedalam aset tetap gedung dan bangunan pekerjaan pembuatan aspal parkir kendaraan bermotor

18.382.980,00

-


326.000.000,00

-

Kurang catat utang pengadaan aset tetap gedung dan bangunan pekerjaan pembuatan aspal parkir kendaraan bermotor

194.300.000,00

Dinas Kelautan dan Perikanan 3.672.737.999,66

- Reklasifikasi dari piutang lainnya (uang muka) dan aset tetap KDP kedalam aset tetap gedung dan bangunan atas pekerjaan Pembangunan Kantor Pengawas SDKP Kabupaten Karimun yang telah selesai pada DKP Prov Kepri

1.805.659.999,66

-

Reklasifikasi dari piutang lainnya (uang muka) dan aset tetap KDP kedalam aset tetap gedung dan bangunan atas pekerjaan Pembangunan kantor pengawasan SDKP Kabupaten Lingga yang telah selesai pada DKP Prov Kepri

1.867.078.000,00

Badan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah 9.304.712.130,00

- Mutasi aset tetap gedung dan bangunan dari Biro Pemerintahan dan Perbatasan kedalam aset tetap gedung dan bangunan BPKAD Prov Kepri

1.236.414.000,00

-

Mutasi aset tetap gedung dan bangunan - asrama dan bangunan tempat pertemuan Asrama Haji dari Dinas Perkim Prov Kepri berdasarkan BA no 120/5042.6 Aset ke BPKAD Prov Kepri

8.068.298.130,00

Dinas Perhubungan 12.801.369.953,53

- Kapitalisasi beban jasa konsultansi pengawasan kedalam aset tetap gedung dan bangunan pekerjaan pengawasan pengadaan dan pemasangan alat pemberi isyarat lalu lintas (apill)

33.000.000,00

-

kapitalisasi jasa konsultan pengawasan kedalam aset tetap gedung dan bangunan pengadaan dan pemasangan fasilitas keselamatan transportasi darat

98.800.000,00

-

Reklasifikasi dari piutang uang muka pengadaan barang/jasa kedalam aset tetap gedung dan bangunan Pengadaan dan Pemasangan Fasilitas Keselamatan Transportasi Darat

753.043.523,26

-

Reklasifikasi dari piutang uang muka pengadaan barang/jasa kedalam aset tetap gedung dan bangunan pengadaan dan pemasangan APILL

190.077.022,11

-

Reklasifikasi dari piutang uang muka pengadaan barang/jasa kedalam aset tetap gedung dan bangunan Pembangunan Pelantar Rakyat Kampung Bugis Kota Tanjungpinang

188.567.693,16

-

Reklasifikasi dari piutang uang muka pengadaan barang/jasa kedalam aset tetap gedung dan bangunan Pembangunan Ruang Tunggu Penumpang di Pelabuhan Tanjung Berlian Kundur Utara

270.000.000,00

-

Reklasifikasi dari piutang uang muka pengadaan barang/jasa kedalam aset tetap gedung dan bangunan Pembangunan Pelabuhan Pulau

37.983.000,00




Berhala

-


11.229.898.715,00

Jumlah Reklasifikasi Penambahan Aset Tetap Gedung dan Bangunan

81.294.026.951,08 b. Reklasifikasi Pengurangan Aset Tetap Gedung dan Bangunan

Dinas Pendidikan (5.060.837.257,15)

-

Reklasifikasi aset tetap gedung dan bangunan kedalam aset tetap KDP - perencanaan teknis revitalisasi pada Disdik Prov Kepri

(49.357.000,00)

-

Reklasifikasi dari gedung dan bangunan kedalam aset tetap jalan , irigasi dan jaringan pada Dinas Pendidikan Prov Kepri

(700.548.342,00)

-

Reklasifikasi aset tetap gedung dan bangunan kedalam aset tetap jalan, irigasi dan jaringan pada Dinas Pendidikan Prov Kepri

(57.860.000,00)

-

Reklasifikasi dari aset tetap gedung dan bangunan kedalam aset tetap peralatan dan mesin pada Disdik Prov Kepri

(1.602.568.000,00)

-

reklasifikasi Pembangunan USB sma n tanjung riau batam yang dicatat peralatan dan mesin

(2.650.503.915,15)

RSUD Tengku Haji Daud Prov Kepri

(182.000.000,00)

-

Penyesuaian atas reklasifikasi dari aset tetap gedung dan bangunan kedalam aset tetap jalan, irigasi dan jaringan pada RSUD Prov Kepri Tanjung Uban

(182.000.000,00)

Dinas Perumahan dan Kawasan Pemukiman

(12.464.643.792,30)

-

Mutasi aset tetap gedung dan bangunan dari Dinas Perumahan dan Kawasan Pemukiman ke Dinas Sosial - Gedung Kantor Dinas Sosial berdasarkan BA No. 120/0542.a/SET

(3.288.506.750,00)

-

Mutasi aset tetap gedung dan bangunan - asrama dan bangunan tempat pertemuan Asrama Haji dari Dinas Perkim Prov Kepri berdasarkan BA no 120/5042.6 Aset ke BPKAD Prov Kepri

(8.068.298.130,00)

-

Reklasifikasi dari aset tetap gedung dan bangunan kedalam aset tetap peralatan dan mesin pada Dinas Perkim Prov Kepri

(438.565.000,00)

-

Reklasifikasi dari aset tetap gedung dan bangunan kedalam aset tetap lainnya pada Dinas Perkim Prov Kepri

(669.273.912,30)


(74.387.890,00)

-

Reklasifikasi dari aset tetap gedung dan bangunan kedalam aset tetap peralatan dan mesin pada Kesbangpol Prov Kepri

(74.387.890,00)

Dinas Perhubungan

(1.603.036.802,00)

-

Reklasifikasi dari aset tetap gedung dan bangunan kedalam aset tetap peralatan dan mesin pada Dishub Prov Kepri

(13.618.000,00)

-

Reklasifikasi dari aset tetap gedung dan bangunan - konsultan perencanaan dan pengawasan kedalam aset tetap konstruksi dalam pengerjaan paket pekerjaan lanjutan peningkatan dermaga wisata pulau penyengat

(133.210.000,00)

-

Reklasifikasi dari aset tetap gedung dan bangunan - perencanaan dan pengawasan kedalam aset tetap konstruksi dalam pengerjaan pengembangan dermaga pasir panjang kecamatan durai

(229.460.000,00)

-

reklasifikasi dari aset tetap gedung dan bangunan kedalam aset tetap konstruksi dalam pengerjaan Pengawasan Pembangunan dan Peningkatan Pelabuhan Parit Rempak kedalam aset tetap KDP

(207.680.000,00)

-

Reklasifikasi dari aset tetap gedung dan bangunan kedalam aset tetap konstruksi dalam pengerjaan paket pekerjaan pembangunan tempat parkir kendaraan roda dua didermaga belakang padang

(99.665.000,00)




-

Reklasifikasi dari aset tetap gedung dan bangunan - ded dan pengawasan kedalam aset tetap konstruksi dalam pengerjaan pembangunan dermaga pulau kasu barat belakang padang

(245.630.000,00)

-

Reklasifikasi dari aset tetap gedung dan bangunan pengawasan kedalam aset tetap konstruksi dalam pengerjaan pembangunan fasilitas parkir becak pelabuhan di pulau penyengat

(99.235.000,00)

-

reklasifikasi dari aset tetap gedung dan bangunan kedalam aset tetap konstruksi dalam pengerjaan pekerjaan pengembangan dan peningkatan pelabuhan pulau teban senayang

(67.595.000,00)

-

Reklasifikasi dari aset tetap gedung dan bangunan kedalam aset tetap konstruksi dalam pengerjaan pekerjaan ded pembangunan ponton pelabuhan kampung asam kec. kundur utara

(65.120.000,00)

-

Reklasifikasi dari aset tetap gedung dan bangunan kedalam aset tetap konstruksi dalam pengerjaan pekerjaan ded pembangunan ponton pelabuhan sei tenam daik, kabupaten lingga

(65.439.000,00)

-

Reklasifikasi dari aset tetap gedung dan bangunan kedalam aset tetap jalan, irigasi dan jaringan pekerjaan pengadaan dan pemasangan zona selamat sekolah (zoss)

(273.424.802,00)

-

Reklasifikasi dari aset tetap gedung dan bangunan kedalam aset tetap jalan, irigasi dan jaringan pekerjaan pengadaan dan pemasangan lpju (lampu penerangan jalan umum) kegiatan pengembangan dan peningkatan pelabuhan penagi

(102.960.000,00)


(611.721.409,20)

-

Reklasifikasi dari aset tetap gedung dan bangunan kedalam aset tetap peralatan dan mesin pada DKP Prov Kepri

(234.259.630,00)

-

Reklasifikasi dari aset tetap gedung dan bangunan kedalam aset tetap jalan, irigasi dan jaringan pada DKP Prov Kepri

(279.578.279,20)

-

Reklasifikasi dari piutang uang muka dan aset tetap gedung dan bangunan kedalam aset tetap KDP pada DKP Prov Kepri

(97.883.500,00)

Badan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah

(234.100.000,00)

-

Reklasifikasi aset tetap gedung dan bangunan kedalam aset tetap peralatan dan mesin pada BPKAD Prov Kepri

(84.100.000,00)

-


(150.000.000,00)

Biro Administrasi Pemerintahan dan Perbatasan

(1.236.414.000,00)

-

Mutasi aset tetap gedung dan bangunan dari Biro Pemerintahan dan Perbatasan Setda Prov Kepri kedalam aset tetap gedung dan bangunan BPKAD Prov Kepri

(1.236.414.000,00)

Jumlah Reklasifikasi Pengurangan Aset Tetap Gedung dan Bangunan

(21.467.141.150,65) III. HIBAH a. Penerimaan Hibah Aset Gedung dan Bangunan


- Hibah aset tetap P3D dari Anambas berdasarkan BAST no 152.1/BAST-P3D/DISDIK/X/2017

3.506.489.392,00

-

Hibah aset tetap P3D tahap 3 dari Lingga berdasarkan BAST no.69/BA/XII/2018

5.878.628.000,00

-


17.368.198.839,00

Jumlah Penerimaan Hibah Aset Tetap jalan irigasi dan jaringan

26.753.316.231,00




IV. KOREKSI a. Koreksi Penambahan Aset Tetap Gedung dan Bangunan Dinas Pendidikan 6.900.963.710,00

- Koreksi kurang catat reklasifikasi dari aset tetap peralatan dan mesin kedalam aset tetap gedung dan bangunan (BOS)

8.638.950,00

-

Koreksi nilai aset tetap yang diakui kembali dari persediaan 6.892.324.760,00

Jumlah Koreksi Penambahan Aset Tetap Gedung dan Bangunan

6.900.963.710,00 b. Koreksi Pengurangan Aset Tetap Gedung dan Bangunan


-

Koreksi kurang catat reklasifikasi aset P3D Lingga dan Batam dari aset tetap peralatan dan mesin, aset tetap gedung dan bangunan dan aset tetap lainnya kedalam aset lainnya karena rusak berat

(211.500.000,00)

-

Koreksi lebih catat utang pengadaan aset tetap pekerjaan pembangunan USB SMAN di Batu Aji Batam

(687.795.600,79)

-

Koreksi nilai utang pengadaan aset tetap Pembangunan USB SMAN di Batu Aji Batam karena review inspektorat

(265.670.618,98)

Dinas Perhubungan

(1.446.338.561,39)

-

Koreksi atas utang pengadaan aset tetap kegiatan Pengadaan dan Pemasangan Fasilitas Keselamatan Transportasi Darat

(753.043.523,26)

-

Koreksi atas utang pengadaan aset tetap kegiatan pengadaan dan pemasangan APILL

(190.077.022,11)

-

Koreksi atas utang pengadaan aset tetap kegiatan Pembangunan Pelantar Rakyat Kampung Bugis Kota Tanjungpinang

(188.567.693,16)

-

Koreksi atas utang pengadaan aset tetap kegiatan Pembangunan Ruang Tunggu Penumpang di Pelabuhan Tanjung Berlian Kundur Utara

(270.000.000,00)

-

Koreksi atas utang pengadaan aset tetap kegiatan Pembangunan Pelabuhan Pulau Berhala

(37.983.000,00)

-

(Koreksi nilai utang pengadaan aset tetap Pengembangan dan Peningkatan Pelabuhan Pelantar I dan pelantar II karena review inspektorat

(5.774.408,20)

-

(Koreksi nilai utang pengadaan aset tetap Pekerjaan Pengembangan Pelantar Rakyat Kampung Bugis karena review inspektorat

(892.914,66)


(21.246.999,66)

-

Koreksi nilai utang pengadaan aset tetap Pembangunan Kantor Pengawas SDKP Kabupaten Karimun karena review inspektorat

(20.184.649,66)

-

Koreksi nilai utang pengadaan aset tetap Pembangunan Kantor Pengawas SDKP Kabupaten Karimun karena review inspektorat

(1.062.350,00)

Jumlah Pengurangan Koreksi Pengurangan Aset Tetap Gedung dan

Bangunan

(2.632.551.780,82) Saldo Akhir Aset Tetap Gedung dan Bangunan per 31 Desember 2018 1.917.304.687.500,52



iv) Jalan, Irigasi dan Jaringan

Jalan, Irigasi, dan Jaringan mencakup jalan, irigasi, dan jaringan yang

dibangun oleh pemerintah serta dimiliki dan/atau dikuasai oleh pemerintah

dan dalam kondisi siap pakai. Nilai jalan, irigasi dan jaringan per 31

Desember 2018 sebesar Rp.2.732.670.274.875,83 Mutasi aktiva tetap-Jalan,

Irigasi dan Jaringan tahun 2018 sebagai berikut:

Tabel 5.3.21 Jalan, Irigasi dan Jaringan

ASET TETAP JALAN, IRIGASI DAN JARINGAN

Saldo Awal Aset Tetap Jalan, Irigasi dan Jaringan 1 Januari 2018 2.474.384.219.142,50

I. Belanja Modal Aset Tetap Jalan, Irigasi dan Jaringan Tahun Berjalan

223.489.584.106,01

Penambahan :

Penambahan Hutang Pengadaan Aset Tetap Jalan, Irigasi dan Jaringan Tahun 2018

264.631.000,00

Pengurangan :

Pengurangan reklasifikasi Aset Tetap Jalan, Irigasi dan Jaringan kedalam Aset Tetap Konstruksi Dalam Pengerjaan

(41.677.320.424,03)

Pengurangan reklasifikasi Aset Tetap Jalan, Irigasi dan Jaringan kedalam Piutang Uang Muka

(54.636.340.901,58)

Pengurangan Pelunasan Hutang Pengadaan Aset Tetap Jalan, Irigasi dan Jaringan Tahun 2017

(15.414.128.319,01)

Jumlah I 112.026.425.461,39


II.A

REKLASIFIKASI

Tahun 2018 (Rp)

Tahun 2017 (Rp)

Jalan, Irigasi dan Jaringan

2.732.670.274.875,83 2.474.384.219.142,50




a. Reklasifikasi Penambahan Aset Tetap Jalan, Irigasi dan Jaringan

Dinas Energi dan Sumber Daya mineral 237.517.500,00

-

Kapitalisasi dari belanja konsultan perencanaan kegiatan pemasangan PJUTS di Provinsi Kepulauan Riau kedalam aset tetap jalan, irigasi dan jaringan pada DESDM Prov Kepri

98.477.500,00

-

(reklasifikasi dari aset tetap konstruksi dalam pekerjaan kedalam aset tetap jalan, irigasi dan jaringan atas paket pekerjaan yang telah selesai pekerjaannya pada DESM Prov Kepri) Jurnal Koreksi no 147

139.040.000,00


-

Penyesuaian atas reklasifikasi dari aset tetap peralatan dan mesin kedalam aset tetap jalan, irigasi dan jaringan pada Dinas Pendidikan Prov Kepri

33.330.000,00

-

Penyesuaian atas reklasifikasi dari gedung dan bangunan kedalam aset tetap jalan , irigasi dan jaringan pada Dinas Pendidikan Prov Kepri

700.548.342,00

-

Penyesuaian atas reklasifikasi aset tetap gedung dan bangunan kedalam aset tetap jalan, irigasi dan jaringan pada Dinas Pendidikan Prov Kepri

57.860.000,00

-

Penyesuaian atas reklasifikasi dari aset tetap peralatan dan mesin kedalam aset tetap jalan, irigasi dan jaringan (BOS) pada Dinas Pendidikan Prov Kepri

54.146.250,00

Dinas Perumahan dan Kawasan Permukiman 12.076.599.633,74

-

Penyesuaian utang beban belanja aset tetap lainnya yang bukan merupakan penolakan SP2D - Pembangunan Gedung Wanita di Pulau Dompak (lanjutan) pada Dinas Perkim Prov Kepri

105.705.088,99

-

Penyesuaian atas kapitalisasi dari beban konsultan perencanaan kedalam aset tetap jalan, irigasi dan jaringan pada Dinas Perkim Prov Kepri

544.247.500,00

-

Penyesuaian atas kapitalisasi dari beban konsultan pengawasan kedalam aset tetap jalan, irigasi dan jaringan pada Dinas Perkim Prov Kepri

123.110.000,00

-

Penyesuaian atas reklasifikasi dari aset tetap KDP kedalam aset tetap gedung dan bangunan -Pekerjaan Pembangunan Gedung Wanita di Pulau Dompak (Lanjutan) pada Dinas Perumahan dan Kawasan Pemukiman

2.008.396.690,75

-

(reklasifikasi dari aset tetap konstruksi dalam pekerjaan kedalam aset tetap jalan, irigasi dan jaringan atas paket pekerjaan yang telah selesai pekerjaannya pada Dinas Perkim Prov Kepri) Jurnal Koreksi No 147

9.295.140.354,00


-

Penyesuaian utang pengadaan aset tetap yang bukan berasal dari penolakan SP2D atas paket pekerjaan Peningkatan Jalan Simp. BNI - Simp. Underpass Pelita (Jln. Laksamana Pelita) Kota Batam, Lanjutan di DPUPP Prov Kepri

2.926.618.000,00

-

Penyesuaian utang pengadaan aset tetap yang bukan berasal dari penolakan SP2D atas paket pekerjaan Peningkatan Jalan Simp. Frangky - Simp. BNI Kota Batam, Lanjutan di DPUPP Prov Kepri

8.998.499.000,00

-

Penyesuaian utang pengadaan aset tetap yang bukan berasal dari penolakan SP2D atas paket pekerjaan Peningkatan Jalan Parit Tegak Karimun, Lanjutan di DPUPP Prov Kepri

271.201.800,00

-

Penyesuaian atas reklasifikasi dari beban jasa konsultan pengawasan kedalam aset tetap jalan, irigasi dan jaringan

584.600.875,00




pada DPUPP Prov Kepri

-

Penyesuaian atas reklasifikasi dari beban jasa konsultasi perencanaan pada aset tetap jalan, irigasi dan jaringan pada DPUPP Prov Kepri

530.133.000,00

-

Reklasifikasi dari piutang uang muka pengadaan barang/jasa dan aset tetap konstruksi dalam Pekerjaan Peningkatan Jalan Simp. Frangky - Simp BNI Kota Batam, Lanjutan pada Dinas PUPP Prov Kepri

8.780.000.000,00

-

Reklasifikasi dari aset tetap konstruksi dalam pengerjaan kedalam aset tetap jalan, irigasi dan jaringan Paket Pekerjaan Kekurangan Pembayaran Termijn Penggantian Jembatan Sungai Tengah 1, Sungai Tengah 2 dan Sungai Curing Kab Natuna pada Dinas PUPP Prov

16.057.796.349,00

-

Reklasifikasi dari piutang uang muka pengadaan barang/jasa dan aset tetap konstruksi dalam pengerjaan kedalam aset tetap jalan, irigasi dan jaringan Pekerjaan Peningkatan Jalan Simp BNI-Simp Underpass Pelita (Jln.Laksamana Pelita) Kota Batam, Lanjutan pada Dinas PUPP

10.300.000.000,00

-

Reklasifikasi dari aset tetap konstruksi dalam Pekerjaan kedalam aset tetap jalan irigasi dan jaringan Kekurangan Pembayaran Paket Pekerjaan Jalan Jalur Kedua Muka Kuning - Tanjung Piayu (Lanjutan) pada Dinas PUPP Prov Kepri

643.509.884,00

-

Reklasifikasi dari aset tetap konstruksi dalam pengerjaan kedalam aset tetap jalan, irigasi dan jaringan Paket Pekerjaan Pembangunan Jembatan I (Lanjutan) P. Bintan - P. Dompak (Multi Years) pada Dinas PUPP Prov Kepri

9.999.750.052,00

-

Kapitalisasi dari beban jasa Konsultansi kedalam aset tetap jalan, irigasi dan jaringan paket-paket konstruksi jalan pada Dinas PUPP Prov Kepri

2.238.907.939,00

-

Reklasifikasi dari aset tetap konstruksi dalam pengerjaan kedalam aset tetap jalan, irigasi dan jaringan pekerjaan Pembangunan Jembatan Pulau Parit - Pulau Lumut di Kabupaten Karimun tahap 1 pada Dinas PUPP Prov Kepri

1.352.343.600,00

-

(reklasifikasi dari aset tetap konstruksi dalam pekerjaan kedalam aset tetap jalan, irigasi dan jaringan atas paket pekerjaan yang telah selesai pekerjaannya pada Dinas PUPP Prov Kepri) Jurnal koreksi No 147

22.712.032.500,00

Dinas Kelautan dan Perikanan 461.221.499,20

-

Penyesuaian atas reklasifikasi dari aset tetap gedung dan bangunan kedalam aset tetap jalan, irigasi dan jaringan pada DKP Prov Kepri

279.578.279,20

-

Penyesuaian atas reklasifikasi dari aset tetap KDP kedalam aset tetap peralatan dan mesin dan aset tetap Jalan, Irigasi dan Jaringan - pekerjaan Pembangunan kantor pengawasan SDKP Kabupaten Natuna pada DKP Prov Kepri

181.643.220,00

Dinas Pemberdayaan Perempuan dan Keluarga Berencana 6.127.000,00

-

Reklasifikasi dari Aset Tetap Peralatan dan Mesin kedalam Aset Tetap Jalan, Irigasi dan Jaringan pada DP3AP2KB Prov Kepri

6.127.000,00

Rumah Sakit Umum Tanjung Uban 400.000.000,00

-

Penyesuaian atas reklasifikasi dari aset tetap tanah kedalam aset tetap gedung dan bangunan pada RSUD Prov Kepri Tanhung Uban

182.000.000,00

-

Penyesuaian atas reklasifikasi dari aset tetap gedung dan bangunan kedalam aset tetap jalan, irigasi dan jaringan pada RSUD Prov Kepri Tanjung Uban

182.000.000,00




-

Penyesuaian atas kapitalisasi dari belanja konsultan perencanaan dan pengawasan kedalam aset tetap jalan, irigasi dan jaringan pada RSUD Prov Kepri Tanjung Uban

36.000.000,00

Rumah Sakit Umum Tanjung Pinang 276.750.000,00

-

Reklasifikasi dari aset tetap lainnya kedalam aset tetap jalan, irigasi dan jaringan pada RSUD Prov Kepri Tanjungpinang

199.450.000,00

-

Penyesuaian atas reklasifikasi dari aset tetap peralatan dan mesin kedalam aset tetap jalan, irigasi dan jaringan pada RSUD Prov Kepri Tanjung Uban

77.300.000,00


-

Reklasifikasi dari aset tetap gedung dan bangunan kedalam aset tetap jalan, irigasi dan jaringan pekerjaan pengadaan dan pemasangan zona selamat sekolah (zoss) pada Dinas Perhubungan Prov Kepri

273.424.802,00

-

Reklasifikasi dari aset tetap gedung dan bangunan kedalam aset tetap jalan, irigasi dan jaringan pekerjaan pengadaan dan pemasangan lpju (lampu penerangan jalan umum) kegiatan pengembangan dan peningkatan pelabuhan penagi pada Dinas Perhubungan Prov Kepri

102.960.000,00

-

(reklasifikasi dari aset tetap konstruksi dalam pekerjaan kedalam aset tetap jalan, irigasi dan jaringan atas paket pekerjaan yang telah selesai pekerjaannya pada Dinas Perhubungan Prov Kepri) Jurnal Koreksi No 147

9.878.030.914,00

Jumlah Reklasifikasi Penambahan Aset Tetap Jalan, Irigasi dan Jaringan

109.953.908.939,94

b. Reklasifikasi Pengurangan Aset Tetap Jalan, Irigasi dan Jaringan

Badan Kepegawaian, Pengembangan dan Sumber Daya Manusia

(24.838.000,00)

-

Reklasifikasi dari aset tetap jalan irigasi dan jaringan kedalam aset lainnya - aset rusak berat

(24.838.000,00)

Dinas Pekerjaan Umum, Penataan Ruang dan Pertanahan (63.503.571.809,61)

-

Reklasifikasi dari aset tetap jalan, irigasi dan jaringan kedalam aset tetap KDP pada DPUPP Prov Kepri

(63.503.571.809,61)


-

Reklasifikasi dari aset tetap jalan, irigasi dan jaringan kedalam aset tetap lainnya pada DPK Prov Kepri

(164.215.750,00)

-

Reklasifikasi dari aset tetap jalan irigasi dan jaringan kedalam aset tetap peralatan dan mesin pada DKP Prov Kepri

(6.215.000,00)

Dinas Pendidikan (2.500.000,00)

-

Reklasifikasi dari aset tetap peralatan dan mesin (BOS) dan aset tetap jalan, irigasi dan jaringan (BOS) kedalam aset ekstrakomtabel pada Dinas Pendidikan Prov Kepri

(2.500.000,00)

Jumlah Reklasifikasi Pengurangan Aset Tetap Jalan, Irigasi dan Jaringan

(63.701.340.559,61)




III. HIBAH

a. Penerimaan Hibah Aset Tetap jalan irigasi dan jaringan

Dinas Energi dan Sumber Daya Mineral 22.926.222.081,00

-

Hibah aset P3D dari Kabupaten Anambas berdasarkan BAST no 05/setda/BAST/XII/2018 pada Dinas Energi dan Sumber Daya Mineral Prov Kepri

22.926.222.081,00


-

Hibah aset tetap P3D dari Batam berdasarkan BAST no. 120/3808/BPKAD/SET pada Dinas Pendidikan Prov Kepri

174.779.000,00

Jumlah Penerimaan Hibah Aset Tetap jalan irigasi dan jaringan

23.101.001.081,00

IV. KOREKSI

a. Koreksi Penambahan Aset Tetap Jalan, Irigasi dan Jaringan


-

Koreksi nilai aset tetap yang diakui kembali dari persediaan Dinas Pendidikan

168.103.000,00


-

Koreksi atas lebih catat aset tetap konstruksi dalam pengerjaan pada Dinas PUPP Prov Kepri

63.503.571.809,61

-

Kurang catat utang pengadaan aset tetap atas paket Pekerjaan Pembangunan Jembatan I (Lanjutan) P. Bintan - P. Dompak (Multi Years) pada Dinas PUPP Prov Kepri (Jurnal Koreksi Nomor 128)

9.999.996.950,00

-

Kurang catat utang pengadaan aset tetap atas Paket Pekerjaan Penggantian Jembatan Sungai Tengah 1, Sungai Tengah 2 dan Sungai Curing Kab Natuna pada Dinas PUPP Prov Kepri (Jurnal Koreksi Nomor 129)

828.056.651,00

-

Kurang catat utang pengadaan aset tetap atas Paket pekerjaan Pembangunan Jembatan Pulau Parit - Pulau Lumut di Kabupaten Karimun tahap 1 pada Dinas PUPP Prov Kepri (Jurnal Koreksi Nomor 130)

127.963.600,00

-

Kurang catat utang pengadaan aset tetap atas Paket Pekerjaan Peningkatan Jalan Dabit Batu 9 Kab Karimun tahap 1 pada Dinas PUPP Prov Kepri (Jurnal Koreksi Nomor 131)

654.874.253,00

-

Kurang catat utang pengadaan aset tetap atas paket Pekerjaan Peningkatan Jalan Parit Tegak Kab Karimun pada Dinas PUPP Prov Kepri (Jurnal Koreksi No 133)

1.281.964.118,00

-

Kurang catat utang pengadaan aset tetap atas Paket Pekerjaan Pembangunan Jalan Batu Putih Kel Gading Sari Kec Kundur Kab Karimun(Jurnal Koreksi No 135)

654.701.179,00

Jumlah Koreksi Penambahan Aset Tetap Jalan, Irigasi dan Jaringan

77.219.231.560,61




b. Koreksi Pengurangan Aset Tetap Jalan, Irigasi dan Jaringan


-

Koreksi lebih catat reklasifikasi aset tetap jalan, irigasi dan jaringan dan kurang catat aset tetap jalan, irigasi dan jaringan kedalam aset ekstrakomtabel

(33.330.000,00)

-

Koreksi lebih catat reklasifikasi dari aset tetap peralatan dan mesin kedalam aset tetap jalan, irigasi dan jaringan (BOS)

(8.638.950,00)

Dinas Pekerjaan Umum, Penataan Ruang dan Pertanahan (271.201.800,00)

-

Koreksi atas lebih catat utang pengadaan aset tetap paket pekerjaan Peningkatan Jalan Parit Tegak Karimun, Lanjutan pada Dinas PUPP Prov Kepri

(271.201.800,00)

Jumlah Pengurangan koreksi Aset Tetap Jalan, Irigasi dan Jaringan

(313.170.750,00)

Saldo Akhir Aset Tetap Jalan, Irigasi dan Jaringan per 31 Desember 2018

2.732.670.274.875,83

v) Aset Tetap Lainnya

Aset tetap lainnya mencakup buku dan perpustakaan, barang bercorak

kesenian, serta hewan/ternak dan tumbuhan yang dimiliki dan/atau dikuasai

oleh pemerintah. Mutasi aset tetap lainnya selama tahun 2018 adalah sebagai

berikut:

Tabel 5.3.22 Aset Tetap Lainnya

ASET TETAP LAINNYA

Saldo Awal Aset Tetap Lainnya 1 Januari 2018 140.075.434.556,00

I. Belanja Modal Aset Tetap Lainnya Tahun Berjalan 11.454.948.024,75

a. Penambahan :

Tahun 2018 (Rp)

Tahun 2017 (Rp)

Aset Tetap Lainnya

163.959.211.629,72 140.075.434.556,00



ASET TETAP LAINNYA

Penambahan Hutang Pengadaan Aset Tetap Lainnya Tahun 2018

-

b. Pengurangan :

Pengurangan reklasifikasi Aset Tetap Lainnya kedalam Aset Tetap Konstruksi Dalam Pengerjaan

(2.008.396.690,75)

Pengurangan Pelunasan Hutang Pengadaan Aset Tetap Lainnya Tahun 2017

(270.185.300,00)

Jumlah I 9.176.366.034,00


II.A

REKLASIFIKASI

a. Reklasifikasi Penambahan Aset Tetap Lainnya


-

Reklasifikasi dari aset tetap peralatan dan mesin kedalam aset tetap lainnya pada Dinas Pendidikan Prov Kepri

262.376.620,00

-

Reklasifikasi dari aset tetap peralatan dan mesin kedalam aset tetap lainnya (BOS) pada Dinas Pendidikan Prov Kepri

12.181.522.065,00

-

Koreksi nilai aset tetap lainnya yang diakui kembali dari persediaan

7.537.508.100,00

Dinas Perumahan dan Kawasan Pemukiman 723.245.912,30

-

Reklasifikasi dari aset tetap gedung dan bangunan kedalam aset tetap lainnya pada Dinas Perkim Prov Kepri

669.273.912,30

-

Kapitalisasi dari beban konsultan perencanaan kedalam aset tetap lainnya pada Dinas Perkim Prov Kepri

27.995.000,00

-

Kapitalisasi dari beban jasa konsultan pengawasan kedalam aset tetap lainnya pada Dinas Perkim Prov Kepri

25.977.000,00

Dinas Perpustakaan dan Kearsipan 41.285.225,00

-

Kapitalisasi dari beban jasa konsultasi perencanaan dan pengawas kegiatan Pembangunan Tempat Parkir dan Halaman Kantor pada Dinas Perpustakaan dan Kearsipan Provinsi Kepulauan Riau T.A 2018

41.285.225,00


-

Reklasifikasi dari aset tetap jalan, irigasi dan jaringan kedalam aset tetap lainnya pada DPK Prov Kepri

164.215.750,00



ASET TETAP LAINNYA

Jumlah Reklasifikasi Penambahan Aset Tetap Lainnya 20.910.153.672,30

b. Reklasifikasi Pengurangan Aset Tetap Lainnya


-

Reklasifikasi aset tetap lainnya kedalam beban hibah pada Dinas Pendidikan Prov Kepri

(2.399.775.000,00)

RSUD Ahmad Tabib Prov Kepri (4.115.610.300,00)

-

Reklasifikasi dari aset tetap lainnya kedalam aset tetap peralatan dan mesin pada RSUD Prov Kepri Tanjungpinang

(3.162.642.300,00)

-

Reklasifikasi dari aset tetap lainnya kedalam aset tetap gedung dan bangunan pada RSUD Prov Kepri Tanjungpinang

(549.194.000,00)

-

Reklasifikasi dari aset tetap lainnya kedalam aset tetap jalan, irigasi dan jaringan pada RSUD Prov Kepri Tanjungpinang

(199.450.000,00)

-

Reklasifikasi dari aset tetap lainnya kedalam aset lainnya - aset tidak berwujud (software SISMADA) pada RSUD Prov Kepri Tanjungpinang

(5.000.000,00)

-

Reklasifikasi dari aset tetap lainnya kedalam beban bahan pendukung karena tidak memenuhi kriteria sebagai aset tetap pada RSUD Prov Kepri Tanjungpinang

(199.324.000,00)

Dinas Perumahan dan Kawasan Pemukiman (165.417.000,00)

-

Reklasifikasi dari aset tetap lainnya kedalam aset tetap peralatan dan mesin pada Dinas Perkim Prov Kepri

(76.439.700,00)

-

Reklasifikasi dari aset tetap lainnya kedalam beban pemeliharaan aset tetap pada Dinas Perkim Prov Kepri

(88.977.300,00)

Dinas Pemberdayaan Perempuan, Perlindungan Anak, Pengendalian Penduduk, dan Keluarga Berencana

(239.224.000,00)

-

Reklasifikasi dari Aset Tetap Lainnya kedalam Aset Tetap Peralatan dan Mesin pada DP3AP2KB Prov Kepri

(239.224.000,00)

Dinas Penanaman Modal dan Pelayanan Terpadu Satu Pintu

(93.270.415,00)

-

Reklasifikasi dari aset tetap lainnya kedalam aset tetap peralatan dan mesin pada DPMPTSP Prov. Kepri

(93.270.415,00)

Dinas Perhubungan (39.757.000,00)

-

Reklasifikasi dari aset tetap lainnya - pembayaran pekerjaan pengadaan dan pemasangan tempat media informasi/promosi kedalam aset tetap peralatan dan mesin pada Dishub Prov Kepri

(39.757.000,00)

Dinas Kebudayaan (486.092.519,00)

-

Reklasifikasi aset tetap lainnya kedalam aset tetap peralatan dan mesin pada Disbud Prov Kepri

(130.471.000,00)



ASET TETAP LAINNYA

-

Reklasifikasi aset tetap lainnya kedalam aset tetap gedung dan bangunan pada Disbud Prov Kepri

(155.960.519,00)

-

Reklasifikasi aset tetap lainnya kedalam beban pemeliharaan pada Disbud Prov Kepri

(199.661.000,00)

Dinas Perpustakaan dan Kearsipan (197.633.000,00)

-

Reklasifikasi dari aset lainnya kedalam aset lainnya - aset tak berwujud (e-book/software buku) pada DPK Prov Kepri

(197.633.000,00)

Badan Pengelolaan Pajak dan Retribusi Daerah (126.000.000,00)

-

Reklasifikasi dari aset tetap lainnya - Kegiatan Pengelolaan Samsat Mall (Samsat MPP, Samsat Corner DC Mall dan Samsat Corner Kepri Mall) kedalam aset tetap peralatan dan mesin pada BP2RD Prov Kepri

(126.000.000,00)

Biro Perekonomian (15.000.000,00)

-

Reklasifikasi dari aset tetap lainnya karena rusak berat dan diusulkan untuk dihapuskan berdasarkan no surat 028/343/EKO/2017 kedalam aset lainnya biro adm perekonomian setda prov kepri

(15.000.000,00)

Inspektorat (60.950.000,00)

-

Reklasifikasi aset tetap lainnya (Renovasi Ruangan Inspektorat Kepri 2018) ke dalam aset tetap peralatan dan mesin pada Inspektorat Provinsi Kepri

(60.950.000,00)

Jumlah Reklasifikasi Pengurangan Aset Tetap Lainnya

(7.938.729.234,00)

III. HIBAH

a. Penerimaan Hibah Aset Tetap Lainnya


-


2.016.464.551,42

Dinas Kepemudaan dan Olahraga 190.115.000,00

-

Koreksi hibah alat-alat olahraga yang dicatat sebagai aset tetap lainnya - pengadaan alat olah raga

190.115.000,00

Jumlah Penerimaan Hibah Aset Tetap Lainnya 2.206.579.551,42

b. Pengurangan Hibah Aset Tetap Lainnya

Dinas Kepemudaan dan Olahraga (380.230.000,00)



ASET TETAP LAINNYA

-

Aset Tetap Lainnya yang telah dihibahkan berdasarkan NPHD No. 045/432.a/NPHD/DISPORA/X/2018 pada Dispora Prov Kepri

(190.115.000,00)

-

Koreksi hibah alat-alat olahraga yang dicatat sebagai aset tetap lainnya - pengadaan alat olah raga Dispora

(190.115.000,00)

Jumlah Pengurangan Hibah Aset Tetap Lainnya (380.230.000,00)

IV. KOREKSI LAINNYA

a. Koreksi Penambahan Aset Tetap Lainnya


-

Kurang catat reklasifikasi dari aset tetap peralatan dan mesin kedalam aset tetap lainnya (BOS)

1.455.080,00

Jumlah Koreksi Penambahan Aset Tetap Lainnya 1.455.080,00

Pengurangan :

b. Koreksi Pengurangan Aset Tetap Lainnya


-

Kurang catat reklasifikasi aset P3D Lingga dan Batam dari aset tetap peralatan dan mesin, aset tetap gedung dan bangunan dan aset tetap lainnya kedalam aset lainnya karena rusak berat

(91.818.030,00)

Jumlah Pengurangan Koreksi Aset Tetap Lainnya (91.818.030,00)

Saldo Akhir Aset Tetap Lainnya per 31 Desember 2018 163.959.211.629,72

vi) Konstruksi Dalam Pengerjaan

Konstruksi dalam pengerjaan merupakan pekerjaan konstruksi yang belum

selesai pelaksanaannya sampai dengan tanggal 31 Desember 2018.

Konstruksi dalam pengerjaan tersebut pada umumnya merupakan

pembangunan fisik yang jangka waktu pelaksanaanya melebihi satu tahun

anggaran yang diikat dengan kontrak tahun jamak.

Tahun 2018 (Rp)

Tahun 2017 (Rp)

Konstruksi Dalam Pengerjaan

47.907.990.800,23 112.163.597.611,00



Mutasi aktiva tetap-konstruksi dalam pengerjaan selama tahun 2018 adalah

sebagai berikut:

Tabel 5.3.23 Konstruksi Dalam Pengerjaan

ASET TETAP KONSTRUKSI DALAM PENGERJAAN

Saldo Awal Aset Tetap Konstruksi Dalam Pengerjaan 1 Januari 2018

112.163.597.611,00

I. Penambahan :

Penambahan Belanja Modal Aset Tetap Konstruksi Dalam Pengerjaan Tahun Berjalan

-

Penambahan reklasifikasi dari Belanja Modal Aset Tetap Peralatan dan Mesin Tahun Berjalan

468.085.701,00

Penambahan reklasifikasi dari Belanja Modal Aset Tetap Gedung dan Bangunan Tahun Berjalan

21.473.653.326,96

Penambahan reklasifikasi dari Belanja Modal Aset Tetap Jalan, Irigasi dan Jaringan Tahun Berjalan

41.677.320.424,03

Penambahan reklasifikasi dari Belanja Modal Aset Tetap Lainnya Tahun Berjalan

2.008.396.690,75

Jumlah I

65.627.456.142,74


II.A REKLASIFIKASI

a. Reklasifikasi Penambahan Aset Tetap Konstruksi Dalam Pengerjaan


-

Penyesuaian atas reklasifikasi dari aset tetap tanah ke dalam aset tetap konstruksi dalam pengerjaan - konsultan apraisal tanah pada DKP Prov Kepri

49.225.000,00

-

Penyesuaian atas reklasifikasi dari piutang uang muka dan beban jasa konsultan perencanaan dan pengawasan kedalam aset tetap KDP pada DKP Prov Kepri

390.943.594,18


-

Reklasifikasi dari piutang uang muka pengadaan barang dan jasa kedalam aset tetap konstruksi dalam pengerjaan paket pekerjaan lanjutan peningkatan dermaga wisata pulau penyengat pada Dinas Perhubungan Prov Kepri

531.099.684,27

-

Reklasifikasi dari aset tetap gedung dan bangunan - konsultan perencanaan dan pengawasan kedalam aset tetap konstruksi dalam pengerjaan paket pekerjaan lanjutan peningkatan dermaga wisata pulau penyengat pada Dinas Perhubungan Prov Kepri

133.210.000,00

-

Reklasifikasi dari aset tetap gedung dan bangunan - perencanaan dan pengawasan kedalam aset tetap konstruksi dalam pengerjaan pengembangan dermaga pasir panjang kecamatan durai pada Dinas Perhubungan Prov Kepri

229.460.000,00




-

Reklasifikasi dari piutang uang muka pengadaan barang/jasa kedalam aset tetap konstruksi dalam pengerjaan pengembangan dermaga pasir panjang kecamatan durai kedalam aset tetap KDP pada Dinas Perhubungan Prov Kepri

253.992.000,00

-

Reklasifikasi dari aset tetap gedung dan bangunan kedalam aset tetap konstruksi dalam pengerjaan Pengawasan Pembangunan dan Peningkatan Pelabuhan Parit Rempak kedalam aset tetap KDP pada Dinas Perhubungan Prov Kepri

207.680.000,00

-

Reklasifikasi dari piutang uang muka pengadaan barang dan jasa kedalam aset tetap konstruksi dalam pengerjaan kegiatan Pembangunan dan Peningkatan Pelabuhan Parit Rempak pada Dinas Perhubungan Prov Kepri

1.321.521.843,00

-

Reklasifikasi dari piutang uang muka pengadaan barang/jasa kedalam aset tetap konstruksi dalam pengerjaan pekerjaan pembangunan tempat parkir kendaraan roda dua didermaga belakang padang pada Dinas Perhubungan Prov Kepri

417.001.042,58

-

Reklasifikasi dari aset tetap gedung dan bangunan kedalam aset tetap konstruksi dalam pengerjaan paket pekerjaan pembangunan tempat parkir kendaraan roda dua didermaga belakang padang pada Dinas Perhubungan Prov Kepri

99.665.000,00

-

Reklasifikasi dari aset tetap gedung dan bangunan - ded dan pengawasan kedalam aset tetap konstruksi dalam pengerjaan pembangunan dermaga pulau kasu barat belakang padang pada Disnas Perhubungan Prov Kepri

245.630.000,00

-

Reklasifikasi dari piutang uang muka pengadaan barang/jasa kedalam aset tetap konstruksi dalam pengerjaan pembangunan dermaga pulau kasu barat belakang padang pada Dinas Perhubungan Prov Kepri

127.465.027,39

-

Reklasifikasi dari aset tetap gedung dan bangunan pengawasan kedalam aset tetap konstruksi dalam pengerjaan pembangunan fasilitas parkir becak pelabuhan di pulau penyengat pada Dinas Perhubungan Prov Kepri

99.235.000,00

-

Reklasifikasi dari piutang uang muka pengadaan barang/jasa kedalam aset tetap konstruksi dalam pengerjaan pembangunan fasilitas parkir becak pelabuhan di pulau penyengat pada Dinas Perhubungan Prov Kepri

441.409.349,55

-

reklasifikasi dari aset tetap gedung dan bangunan kedalam aset tetap konstruksi dalam pengerjaan pekerjaan pengembangan dan peningkatan pelabuhan pulau teban senayang pada Dinas Perhubungan Prov Kepri

67.595.000,00

-

Reklasifikasi dari piutang uang muka pengadaan barang/jasa kedalam aset tetap konstruksi dalam pengerjaan pengembangan dan peningkatan pelabuhan pulau teban senayang kedalam aset tetap KDP pada Dinas Perhubungan Prov Kepri

472.898.180,34

-

Reklasifikasi dari aset tetap gedung dan bangunan kedalam aset tetap konstruksi dalam pengerjaan pekerjaan ded pembangunan ponton pelabuhan kampung asam kec. kundur utara pada Dinas Perhubungan Prov Kepri

65.120.000,00

-

Reklasifikasi dari aset tetap gedung dan bangunan kedalam aset tetap konstruksi dalam pengerjaan pekerjaan ded pembangunan ponton pelabuhan sei tenam daik, kabupaten lingga pada Dinas Perhubungan Prov Kepri

65.439.000,00

Dinas Pendidikan

2.699.860.915,15

-

Reklasifikasi Pembangunan USB sma n tanjung riau batam yang dicatat peralatan dan mesin di Disdik

2.650.503.915,15

-

Penyesuaian atas reklasifikasi aset tetap gedung dan bangunan kedalam aset tetap KDP - perencanaan teknis revitalisasi pada Disdik Prov Kepri

49.357.000,00





-

Reklasifikasi dari piutang lainnya - uang muka pengadaan barang/jasa yang telah dikembalikan 100% kedalam konstruksi dalam pengerjaan pekerjaan penataan pintu masuk pulau dompak kota tanjungpinang, lanjutan pada Dinas PUPP Prov Kepri

99.061.262,94

-

Reklasifikasi dari piutang lainnya - uang muka pengadaan barang/jasa kedalam konstruksi dalam pengerjaan Pekerjaan Pembangunan Jembatan Pulau Parit - Pulau Lumut di Kabupaten Karimun pada Dinas PUPP Prov Kepri

658.945.671,00

-

Kapitalisasi dari beban jasa Konsultansi kedalam aset tetap konstruksi dalam Pekerjaan Pekerjaan Penyusunan Dokumen Lingkungan Pembangunan Jembatan Pulau Lumut - Pulau Galang Papan Kabupaten Karimun pada Dinas PUPP Prov Kepri

393.445.600,00

-

Kapitalisasi dari beban jasa Konsultansi kedalam aset tetap konstruksi dalam Pekerjaan Konsultansi Perencanaan Teknis/DED Penataan Bangunan Pelengkap dan Utilitas Jalan pada Akses Jalan Menuju Jembatan 1 Pulau Dompak pada Dinas PUPP Prov Kepri

49.995.000,00

-

Koreksi ekuitas, utang pengadaan aset tetap dan aset tetap konstruksi dalam pengerjaan atas kurang catat kapitalisasi belanja jasa konsultansi Konsultansi Masterplan, Desain, dan AMDAL Kawasan Pantai Gurindam 12 (Kawasan Pesisir) Kota Tanjungpinang tahun

1.743.686.000,00

-

Reklasifikasi dari aset tetap jalan, irigasi dan jaringan kedalam aset tetap KDP pada DPUPP Prov Kepri

63.503.571.809,61

-

Kapitalisasi dari beban jasa konsultan perencanaan kedalam aset tetap KDP pada DPUPP Prov Kepri

1.397.186.400,00

-

Kapitalisasi dari aset beban konsultan pengawasan kedalam aset tetap KDP pada DPUPP Prov Kepri

19.933.561,00

-

Penyesuaian utang pengadaan aset tetap yang bukan berasal dari penolakan SP2D atas paket pekerjaan Penataan Pintu Masuk Pulau Dompak Kota Tanjungpinang, Lanjutan di DPUPP Prov Kepri

162.382.274,00

Jumlah Reklasifikasi Penambahan Aset Tetap Konstruksi Dalam Pengerjaan

75.946.658.215,01

b. Reklasifikasi Pengurangan Aset Tetap Konstruksi dalam pengerjaan

Biro Umum Sekretariat Daerah

(98.763.000,00)

-

Reklasifikasi dari aset tetap konstruksi dalam pengerjaan kedalam aset lainnya atas paket pekerjaan yang telah selesai pekerjaannya dan akan dihibahkan pada Biro Umum Setda Prov Kepri (Jurnal Koreksi Nomor 148)

(98.763.000,00)


(986.260.000,00)

-

Reklasifikasi dari aset tetap konstruksi dalam pengerjaan kedalam aset lainnya atas paket pekerjaan yang telah selesai pekerjaannya dan akan dihibahkan pada DESDM Prov Kepri (Jurnal Koreksi Nomor 148)

(847.220.000,00)

-

(reklasifikasi dari aset tetap konstruksi dalam pekerjaan kedalam aset tetap jalan, irigasi dan jaringan atas paket pekerjaan yang telah selesai pekerjaannya pada DESM Prov Kepri) Jurnal Koreksi no 147

(139.040.000,00)

Dinas Kelautan dan Perikanan (3.990.291.635,80)

-

Reklasifikasi dari aset tetap konstruksi dalam pengerjaan kedalam aset lainnya atas paket pekerjaan yang telah selesai pekerjaannya dan akan dihibahkan pada DKP Prov Kepri (Jurnal Koreksi Nomor 148)

(377.135.000,00)




-

Penyesuaian atas reklasifikasi dari piutang lainnya (uang muka) dan aset tetap KDP kedalam aset tetap gedung dan bangunan atas pekerjaan Pembangunan Kantor Pengawas SDKP Kabupaten Karimun yang telah selesai pada DKP Prov Kepri

(1.534.810.725,66)

-

Penyesuaian atas reklasifikasi dari piutang lainnya (uang muka) dan aset tetap KDP kedalam aset tetap gedung dan bangunan atas pekerjaan Pembangunan kantor pengawasan SDKP Kabupaten Lingga yang telah selesai pada DKP Prov Kepri

(1.587.016.280,14)

-

Penyesuaian atas reklasifikasi dari KDP dan Piutang lainnya - piutang uang muka kedalam aset tetap peralatan dan mesin - pengadaan meubelier pada DKP Prov Kepri

(270.710.000,00)

-

Penyesuaian atas reklasifikasi dari aset tetap KDP kedalam aset tetap peralatan dan mesin dan aset tetap Jalan, Irigasi dan Jaringan - pekerjaan Pembangunan kantor pengawasan SDKP Kabupaten Natuna pada DKP Prov Kepri

(220.619.630,00)

Dinas Perhubungan

(25.050.095.629,00)

-

(Reklasifikasi dari aset tetap konstruksi dalam pengerjaan kedalam aset tetap gedung dan bangunan atas paket pekerjaan yang telah selesai pekerjaannya pada Dishub Prov Kepri) (Jurnal Koreksi No 146)

(11.229.898.715,0000)

-

(reklasifikasi dari aset tetap konstruksi dalam pekerjaan kedalam aset tetap jalan, irigasi dan jaringan atas paket pekerjaan yang telah selesai pekerjaannya pada Dinas Perhubungan Prov Kepri) Jurnal Koreksi No 147

(9.878.030.914,0000)

-

Reklasifikasi dari aset tetap konstruksi dalam pengerjaan kedalam aset lainnya atas paket pekerjaan yang telah selesai pekerjaannya dan akan dihibahkan pada Dishub Prov Kepri (Jurnal Koreksi Nomor 148)

(3.942.166.000,0000)

Dinas Perumahan dan Kawasan Permukiman (23.064.121.230,91)

-

(Reklasifikasi dari aset tetap konstruksi dalam pengerjaan kedalam aset tetap gedung dan bangunan atas paket pekerjaan yang telah selesai pekerjaannya pada Dinas Perkim Prov Kepri) (Jurnal koreksi No 146)

(9.643.249.784,0000)

-

(reklasifikasi dari aset tetap konstruksi dalam pekerjaan kedalam aset tetap jalan, irigasi dan jaringan atas paket pekerjaan yang telah selesai pekerjaannya pada Dinas Perkim Prov Kepri) Jurnal Koreksi No 147

(9.295.140.354,0000)

-

Reklasifikasi dari aset tetap konstruksi dalam pengerjaan kedalam aset lainnya atas paket pekerjaan yang telah selesai pekerjaannya dan akan dihibahkan pada Dinas Perkim Prov Kepri (Jurnal Koreksi Nomor 148)

(909.930.000,0000)

-

Penyesuaian atas reklasifikasi dari aset tetap KDP kedalam aset tetap gedung dan bangunan - Pekerjaan Pembangunan dan Penambahan Gedung Kantor dan Arsip pada Dinas Perumahan dan Kawasan Pemukiman

(1.207.404.402,1600)

-

Penyesuaian atas reklasifikasi dari aset tetap KDP kedalam aset tetap gedung dan bangunan -Pekerjaan Pembangunan Gedung Wanita di Pulau Dompak (Lanjutan) pada Dinas Perumahan dan Kawasan Pemukiman

(2.008.396.690,7500)


-

Reklasifikasi dari piutang uang muka pengadaan barang/jasa dan aset tetap konstruksi dalam Pekerjaan Peningkatan Jalan Simp. Frangky - Simp BNI Kota Batam, Lanjutan pada Dinas PUPP Prov Kepri

(8.169.657.705,36)

-

Reklasifikasi dari aset tetap konstruksi dalam pengerjaan kedalam aset tetap jalan, irigasi dan jaringan Paket Pekerjaan Kekurangan Pembayaran Termijn Penggantian Jembatan Sungai Tengah 1, Sungai Tengah 2 dan Sungai Curing Kab

(16.057.796.349,00)




Natuna pada Dinas PUPP Prov

-

Reklasifikasi dari piutang uang muka pengadaan barang/jasa dan aset tetap konstruksi dalam pengerjaan kedalam aset tetap jalan, irigasi dan jaringan Pekerjaan Peningkatan Jalan Simp BNI-Simp Underpass Pelita (Jln.Laksamana Pelita) Kota Batam, Lanjutan pad

(10.063.782.512,00)

-

Reklasifikasi dari aset tetap konstruksi dalam Pekerjaan kedalam aset tetap jalan irigasi dan jaringan Kekurangan Pembayaran Paket Pekerjaan Jalan Jalur Kedua Muka Kuning - Tanjung Piayu (Lanjutan) pada Dinas PUPP Prov Kepri

(643.509.884,00)

-

Reklasifikasi dari aset tetap konstruksi dalam pengerjaan kedalam aset tetap jalan, irigasi dan jaringan Paket Pekerjaan Pembangunan Jembatan I (Lanjutan) P. Bintan - P. Dompak (Multi Years) pada Dinas PUPP Prov Kepri

(9.999.750.052,00)

-

Reklasifikasi dari aset tetap konstruksi dalam pengerjaan kedalam aset tetap jalan, irigasi dan jaringan pekerjaan Pembangunan Jembatan Pulau Parit - Pulau Lumut di Kabupaten Karimun tahap 1 pada Dinas PUPP Prov Kepri

(1.352.343.600,00)

-

(reklasifikasi dari aset tetap konstruksi dalam pekerjaan kedalam aset tetap jalan, irigasi dan jaringan atas paket pekerjaan yang telah selesai pekerjaannya pada Dinas PUPP Prov Kepri) Jurnal koreksi No 147

(22.712.032.500,00)

-

Reklasifikasi dari aset tetap konstruksi dalam pengerjaan kedalam aset lainnya atas paket pekerjaan yang telah selesai pekerjaannya dan akan dihibahkan pada DPUPP Prov Kepri (Jurnal Koreksi Nomor 148)

(477.235.000,00)

-

Penyesuaian atas reklasifikasi dari aset tetap KDP kedalam aset tetap gedung dan bangunan - Termijn 100% Kegiatan Belanja Pengadaan Interior Ruang Kantor pada DPUPP Prov Kepri

(197.375.701,00)

Dinas Sosial (385.528.000,00)

-

(Reklasifikasi dari aset tetap konstruksi dalam pengerjaan kedalam aset tetap gedung dan bangunan atas paket pekerjaan yang telah selesai pekerjaannya pada Dinas Sosial Prov Kepri) (Jurnal Koreksi No 146)

(293.678.000,00)

-

Reklasifikasi dari aset tetap konstruksi dalam pengerjaan kedalam aset lainnya atas paket pekerjaan yang telah selesai pekerjaannya dan akan dihibahkan pada Dinsos Prov Kepri (Jurnal Koreksi Nomor 148)

(91.850.000,00)

Dinas Kebudayaan (471.000.000,00)

-

Reklasifikasi dari aset tetap konstruksi dalam pengerjaan kedalam aset lainnya atas paket pekerjaan yang telah selesai pekerjaannya dan akan dihibahkan pada Disbud Prov Kepri (Jurnal Koreksi Nomor 148)

(145.000.000,00)

-

(Reklasifikasi dari aset tetap konstruksi dalam pengerjaan kedalam aset tetap gedung dan bangunan atas paket pekerjaan yang telah selesai pekerjaannya pada Disbud Prov Kepri) Jurnal Koreksi Nomor 146

(326.000.000,00)

Dinas Pendidikan

(6.594.720.611,00)

-

(Reklasifikasi dari aset tetap konstruksi dalam pengerjaan kedalam aset tetap gedung dan bangunan atas paket pekerjaan yang telah selesai pekerjaannya pad Disdik Prov Kepri) (Jurnal Koreksi No 146)

(6.594.720.611,00)

Dinas Tenaga Kerja dan Transmigrasi

(898.589.000,00)




-

Reklasifikasi dari aset tetap konstruksi dalam pengerjaan kedalam aset lainnya atas paket pekerjaan yang telah selesai pekerjaannya dan akan dihibahkan pada Disnaker Prov Kepri (Jurnal Koreksi Nomor 148)

(898.589.000,00)

Dinas Pariwisata (1.387.127.500,00)

-

Reklasifikasi dari aset tetap konstruksi dalam pengerjaan kedalam aset lainnya atas paket pekerjaan yang telah selesai pekerjaannya dan akan dihibahkan pada Dispar Prov Kepri (Jurnal Koreksi Nomor 148)

(1.387.127.500,0000)

Dinas Perindustrian dan Perdagangan (572.770.000,00)

-

Reklasifikasi dari aset tetap konstruksi dalam pengerjaan kedalam aset lainnya atas paket pekerjaan yang telah selesai pekerjaannya dan akan dihibahkan pada Disperindag Prov Kepri (Jurnal Koreksi Nomor 148)

(572.770.000,0000)

Dinas Kepemudaan dan Olahraga (419.610.000,00)

-

Reklasifikasi dari aset tetap konstruksi dalam pengerjaan kedalam aset lainnya atas paket pekerjaan yang telah selesai pekerjaannya dan akan dihibahkan pada Dispora Prov Kepri (Jurnal Koreksi Nomor 148)

(419.610.000,0000)

Dinas Koperasi, Usaha Kecil dan Menengah (45.000.000,00)

-

Reklasifikasi dari aset tetap konstruksi dalam pengerjaan kedalam aset lainnya atas paket pekerjaan yang telah selesai pekerjaannya dan akan dihibahkan pada DKUKM Prov Kepri (Jurnal Koreksi Nomor 148)

(45.000.000,0000)

Dinas Pemberdayaan Perempuan dan Keluarga Berencana (49.875.000,00)

-

Reklasifikasi dari aset tetap konstruksi dalam pengerjaan kedalam aset lainnya atas paket pekerjaan yang telah selesai pekerjaannya dan akan dihibahkan pada DP3AP2KB Prov Kepri (Jurnal Koreksi Nomor 148)

(49.875.000,0000)

Rumah Sakit Umum Daerah Tanjung Uban (4.612.777.514,00)

-

(Reklasifikasi dari aset tetap konstruksi dalam pengerjaan kedalam aset tetap gedung dan bangunan atas paket pekerjaan yang telah selesai pekerjaannya pada rsud uban Prov Kepri) Jurnal koreksi No 146

(4.483.677.514,0000)

-

Reklasifikasi dari aset tetap konstruksi dalam pengerjaan kedalam aset lainnya atas paket pekerjaan yang telah selesai pekerjaannya dan akan dihibahkan pada rsud uban Prov Kepri (Jurnal Koreksi Nomor 148)

(84.220.000,0000)

-

Reklasifikasi dari aset tetap konstruksi dalam pengerjaan kedalam aset tetap gedung dan bangunan pada RSUD Prov Kepri Tanjungpinang

(44.880.000,0000)

Satuan Polisi Pamong Praja

(47.625.000,00)

-

Reklasifikasi dari aset tetap konstruksi dalam pengerjaan kedalam aset lainnya atas paket pekerjaan yang telah selesai pekerjaannya dan akan dihibahkan pada satpol pp Prov Kepri (Jurnal Koreksi Nomor 148)

(47.625.000,00)

Jumlah Reklasifikasi Pengurangan Aset Tetap Konstruksi dalam pengerjaan

(138.347.637.424,07)




III. KOREKSI

a. Koreksi Pengurangan Aset Tetap Konstruksi Dalam Pengerjaan


-

(Koreksi nilai utang pengadaan aset tetap Pekerjaan Pembangunan Kantor Pengawas SDKP Kabupaten Natuna karena review inspektorat pada Dinas Kelautan dan Perikanan Prov Kepri) Jurnal koreksi No 161

(1.057.100,10)

Dinas Perhubungan (3.762.041.560,74)

-

Koreksi nilai utang pengadaan aset tetap karena kesalahan pembuatan tagihan paket pekerjaan lanjutan peningkatan dermaga wisata pulau penyengat pada Dinas Perhubungan Prov Kepri

(531.099.684,2700)

-

Koreksi utang pengadaan aset tetap kegiatan Pembangunan dan Peningkatan Pelabuhan Parit Rempak atas kesalahan pembuatan tagihan pada Dinas Perhubungan Prov Kepri Prov Kepri

(1.641.518.304,0000)

-

Koreksi utang pengadaan aset tetap paket pekerjaan pembangunan tempat parkir kendaraan roda dua didermaga belakang padang atas kesalahan pembuatan tagihan pada Dinas Perhubungan Prov Kepri

(417.001.042,5800)

-

Koreksi atas utang pengadaan aset tetap kegiatan pembangunan fasilitas parkir becak pelabuhan di pulau penyengat atas kesalahan pembuatan tagihan pada Dinas Perhubungan Prov Kepri

(441.409.349,5500)

-

Koreksi atas utang pengadaan aset tetap kegiatan pengembangan dan peningkatan pelabuhan pulau teban senayang atas kesalahan pembuatan tagihan pada Dinas Perhubungan Prov Kepri

(472.898.180,3400)

-

Koreksi atas aset tetap konstruksi dalam pengerjaan yang telah dihibahkan pada Dishub Prov Kepri (Jurnal Koreksi Nomor 149)

(247.665.000,0000)

-

(Koreksi nilai utang pengadaan aset tetap Pekerjaan Review DED Peningkatan Dermaga Wisata Pulau Penyengat karena review inspektorat pada Dinas Perhubungan Prov Kepri) Jurnal koreksi No 159

(10.450.000,0000)


-

Koreksi atas lebih catat aset tetap konstruksi dalam pengerjaan pada Dinas PUPP Prov Kepri

(63.503.571.809,61)

-

Koreksi atas lebih catat utang pengadaan aset tetap pekerjaan penataan pintu masuk pulau dompak kota tanjungpinang, lanjutan pada Dinas PUPR Prov Kepri pada Dinas PUPP Prov Kepri

(19.928.372,63)

-

Koreksi atas lebih catat utang pengadaan aset tetap pekerjaan penataan pintu masuk pulau dompak kota tanjungpinang, lanjutan karena belum ada tagihan atas pekerjaan tersebut pada Dinas PUPR Prov Kepri pada Dinas PUPP Prov Kepri (Junal Koreksi No 138)

(142.453.901,37)

Dinas Pariwisata

(53.031.000,00)

-

Koreksi atas aset tetap konstruksi dalam pengerjaan yang telah dihibahkan pada Dispar Prov Kepri (Jurnal Koreksi Nomor 149)

(53.031.000,0000)

Jumlah Pengurangan Koreksi Aset Tetap Konstruksi Dalam




Pengerjaan (67.482.083.744,45) Saldo Akhir Aset Tetap Konstruksi Dalam Pengerjaan per 31 Desember 2018

47.907.990.800,23

vii) Akumulasi Penyusutan

Akumulasi penyusutan adalah bagian dari biaya perolehan aktiva tetap yang

dialokasikan ke penyusutan sejak aktiva tersebut diperoleh. Akumulasi

penyusutan aktiva tetap merupakan akun kontra aktiva tetap yang

berhubungan. Pada tahun 2018, Pemerintah Provinsi Kepulauan Riau telah

mencatat akumulasi atas aset tetap sebesar Rp (2.230.361.044.537,73)


Saldo Awal Akumulasi Penyusutan Tahun 2018 1.908.672.222.102,97 Penambahan : - Beban Penyusutan Tahun 2018 327.518.478.110,64 Pengurangan : - Reklasifikasi Kedalam Akumulasi Penyusutan Aset Lainnya

(5.848.004.394,88)

- Koreksi Nilai Akumulasi Penyusutan Aset Tetap Tahun 2017

(1.938.367,00)

Saldo Akhir Akumulasi Penyusutan Tahun 2018 2.230.361.044.537,73

Tabel 5.3.24 Rekapitulasi Beban Penyusutan Per OPD


NO ORGANISASI PERANGKAT DAERAH JUMLAH

AKUMULASI PENYUSUTAN

1 Dinas Pendidikan 178.988.690.595,79 2 Dinas Kesehatan 47.432.968.503,00 3 Rumah Sakit Umum Daerah Provinsi Tanjung Pinang 128.440.068.242,10 4 Rumah Sakit Umum Daerah Provinsi Tanjung Uban 53.392.885.040,00 5 Dinas Pekerjaan Umum Penataan Ruang dan Pertanahan 748.286.071.794,12 6 Dinas Perumahan dan Kawasan Permukiman 229.023.008.696,00 7 Badan Kesatuan Bangsa dan Politik 3.456.514.969,00

Tahun 2018 (Rp)

Tahun 2017 (Rp)

Akumulasi Penyusutan

(2.230.361.044.537,73) (1.908.672.222.102,97)



NO ORGANISASI PERANGKAT DAERAH JUMLAH

AKUMULASI PENYUSUTAN

8 Satuan Polisi Pamong Praja dan Penanggulangan Kebakaran 5.539.022.494,00 9 Badan Penanggulangan Bencana Daerah 9.975.928.157,00

10 Dinas Sosial 2.181.438.118,00 11 Dinas Tenaga Kerja dan Transmigrasi 4.140.903.622,00 12 Dinas Pemberdayaan Perempuan, Perlindungan Anak, dan Keluarga Berencana 2.766.638.243,00 13 Dinas Ketahanan Pangan, Pertanian, dan Kesehatan Hewan 26.594.070.419,22 14 Dinas Lingkungan Hidup dan Kehutanan 10.443.354.238,00 15 Dinas Pemberdayaan Masyarakat Desa dan Kependudukan Pencatatan Sipil 6.802.460.143,00 16 Dinas Perhubungan 75.633.076.000,00 17 Dinas Komunikasi dan Informatika 3.873.906.290,00 18 Dinas Koperasi, Usaha Kecil dan Menengah 2.986.350.732,00 19 Dinas Penanaman Modal dan Pelayanan Terpadu Satu Pintu 3.732.590.873,00 20 Dinas Kepemudaan dan Olahraga 4.061.648.176,00 21 Dinas Kebudayaan 7.177.193.558,00 22 Dinas Perpustakaan Daerah dan Kearsipan 13.600.388.523,00 23 Dinas Kelautan dan Perikanan 48.881.031.846,10 24 Dinas Pariwisata 4.762.445.118,00 25 Dinas Energi dan Sumber Daya Mineral 41.684.640.766,00 26 Dinas Perindustrian dan Perdagangan 4.742.188.289,00 27 Badan Perencanaan, Penelitian dan Pengembangan 11.303.407.517,00 28 Badan Pengelola Keuangan dan Aset Daerah 197.104.186.103,48 29 Badan Pengelolaan Pajak dan Retribusi Daerah 29.290.179.984,00 30 Badan Kepegawaian dan Pengembangan Sumber Daya Manusia 4.666.348.249,00 31 Sekretariat DPRD 52.511.507.185,00 32 Biro Pemerintahan dan Perbatasan 3.016.553.880,00 33 Biro Kesejahteraan Rakyat 862.801.043,00 34 Biro Hukum 1.269.050.822,00 35 Biro Administrasi Perekonomian 1.006.701.729,00 36 Biro Layanan Pengadaan 3.116.769.328,00 37 Biro Administrasi Pembangunan 1.281.140.445,00 38 Biro Umum 237.101.515.993,92 39 Biro Organisasi dan Korpri 969.058.982,00 40 Biro Humas Protokol dan Penghubung 14.485.240.900,00 41 Inspektorat Daerah 3.777.098.931,00

JUMLAH 2.230.361.044.537,73

viii) Dana Cadangan

Dana Cadangan adalah dana yang disisihkan untuk menampung kebutuhan

yang memerlukan dana relatif besar yang tidak dapat dipenuhi dalam satu

tahun anggaran dan peruntukannya diatur dengan peraturan daerah, sehingga

dana cadangan tidak dapat digunakan untuk peruntukan yang lain.

Tahun 2018 (Rp)

Tahun 2017 (Rp)

Dana Cadangan

0,00 0,00



Pada tahun 2018, Pemerintah Provinsi Kepulauan Riau mencatat Dana

Cadangan sebesar Rp 0,00.

5.3.1.4 Aset Lainnya

Aset lainnya Provinsi Kepulauan Riau sebesar Rp. 490.210.451.805,93 terdiri

dari aset tak berwujud, eks aset tetap yang direncanakan akan dihapuskan, eks aset tetap

yang direncanakan akan dihibahkan karena dibangun di kabupaten/kota dan tagihan yang

tidak disetujui dalam pengajuan klaim yang terdiri dari :

a. Piutang PT Tambang Timah sebesar Rp.74.743.000,00 yang merupakan

kontribusi hasil penjualan logam timah di wilayah Provinsi Kepulauan Riau

sesuai dengan Surat PT Tambang Timah kepada Kepala Dinas Pertambangan

dan Energi Provinsi Kepulauan Riau Nomor : 037/TT/UM-1000/2012-SO

tanggal 6 Maret 2012 dan belum diterima sampai dengan tanggal 31

Desember 2018.

b. Piutang pada Sekretariat DPRD atas kekurangan pengembalian tunjangan

komunikasi anggota DPRD sebesar Rp.368.168.000,00.

c. Bagian Lancar Tuntutan Perbendaharaan sebesar Rp.605.592.950,00 yang

belum diterima pembayarannya sejak tanggal 25 Maret 2014.

d. Kas yang dibatasi penggunaannya sebesar Rp 203.047.071.180,00 merupakan

saldo atas jaminan paska tambang dan jaminan reklamasi yang merupakan

jaminan yang digunakan gubernur untuk menunjuk pihak ketiga jika nantinya

perusahaan pemegang izin usaha pertambangan (IUP) tidak melaksanakan

reklamasi dan paska tambang sesuai dengan komitmennya.

e. Aktiva Tidak berwujud sebesar Rp 43.550.075.497,06.

f. Usulan penghapusan aset tetap sebesar Rp 251.798.707.061,86 termasuk aset

tetap yang direncanakan untuk dihibahkan.

g. Piutang yang tidak disetujui Klaimnya kepada Askes / Jamsostek pada RSUD

Raja Haji Engku Daud (RSUD-Tg.Uban) sebesar Rp. 658.871.262,89

Tahun 2018 (Rp)

Tahun 2017 (Rp)

Aset Lainnya

490.210.451.805,93 276.158.607.841,31



Tabel 5.3.25 Rekapitulasi Aset Lainnya


NO PERANGKAT DAERAH TAGIHAN JANGKA

PANJANG

ASET TIDAK BERWUJUD

PIUTANG YANG TIDAK

DISETUJUI KLAIMNYA

USULAN PENGHAPUSAN ASET TETAP DAN HIBAH ASET

ASET LAINNYA- KAS YANG DIBATASI

PENGGUNAANYA

TOTAL ASET LAINNYA

NILAI PEROLEHAN AKUMULASI PENYUSUTAN

1 Dinas Pendidikan 33.902.099.590,00 69.247.319.056,83 (93.648.822,00) 103.055.769.824,83

2 Dinas Kesehatan 90.000.000,00 7.203.722.313,50 7.293.722.313,50

3 Rumah Sakit Umum Daerah Provinsi Tanjung Pinang 867.275.000,06 867.275.000,06

4 Rumah Sakit Umum Daerah Provinsi Tanjung Uban 1.312.980.900,00 658.871.262,89 84.220.000,00 2.056.072.162,89

5 Dinas Pekerjaan Umum Penataan Ruang dan Pertanahan

8.580.514.204,00 8.580.514.204,00

6 Dinas Perumahan dan Kawasan Permukiman 124.530.722.885,39 (228.923.148,00) 124.301.799.737,39

7 Badan Kesatuan Bangsa dan Politik 2.000.000,00 456.717.868,00 458.717.868,00

8 Satuan Polisi Pamong Praja dan Penanggulangan Kebakaran

47.625.000,00 47.625.000,00

9 Badan Penanggulangan Bencana Daerah -

10 Dinas Sosial 91.850.000,00 91.850.000,00

11 Dinas Tenaga Kerja dan Transmigrasi

9.500.000,00

995.089.000,00

1.004.589.000,00

12 Dinas Pemberdayaan Perempuan, Perlindungan Anak, dan Keluarga

27.900.000,00

49.875.000,00

77.775.000,00




PANJANG

ASET TIDAK BERWUJUD

PIUTANG YANG TIDAK

DISETUJUI KLAIMNYA



PENGGUNAANYA

TOTAL ASET LAINNYA


Berencana

13 Dinas Ketahanan Pangan, Pertanian, dan Kesehatan Hewan

34.650.000,00

2.224.178.000,00

2.258.828.000,00

14 Dinas Lingkungan Hidup dan Kehutanan

44.000.000,00

44.000.000,00

15

Dinas Pemberdayaan Masyarakat Desa dan Kependudukan Pencatatan Sipil

17.800.547,00

17.800.547,00

16 Dinas Perhubungan 10.406.441.424,00 (351.481.977,00) 10.054.959.447,00

17 Dinas Komunikasi dan Informatika 1.275.940.000,00 402.088.136,00 (401.239.944,00) 1.276.788.192,00

18 Dinas Koperasi, Usaha Kecil dan Menengah 259.000.000,00 136.773.000,00 395.773.000,00

19 Dinas Penanaman Modal dan Pelayanan Terpadu Satu Pintu

49.000.000,00 9.108.000,00 58.108.000,00

20 Dinas Kepemudaan dan Olahraga 18.000.000,00 2.852.239.497,00 (302.579.978,00) 2.567.659.519,00

21 Dinas Kebudayaan 35.167.000,00 145.000.000,00 180.167.000,00

22 Dinas Perpustakaan Daerah dan Kearsipan

682.832.820,00

54.417.300,00

737.250.120,00

23 Dinas Kelautan dan Perikanan 7.145.630.868,26 (117.000.926,00) 7.028.629.942,26

24 Dinas Pariwisata 2.662.985.380,00 (1.099.048.584,00) 1.563.936.796,00

25 Dinas Energi dan Sumber Daya Mineral 74.743.000,00 39.400.000,00 854.414.000,00 968.557.000,00




PANJANG

ASET TIDAK BERWUJUD

PIUTANG YANG TIDAK

DISETUJUI KLAIMNYA



PENGGUNAANYA

TOTAL ASET LAINNYA


26 Dinas Perindustrian dan

Perdagangan 2.750.000,00 653.327.200,00 656.077.200,00

27 Badan Perencanaan, Penelitian dan Pengembangan 2.857.740.000,00 13.450.000,00 2.871.190.000,00

28 Badan Pengelola Keuangan dan Aset Daerah 110.062.000,00 3.722.012.000,00 (297.760.960,00) 3.534.313.040,00

29 Badan Pengelola Keuangan dan Aset Daerah (PPKD) 973.760.950,00 203.047.071.180,00 204.020.832.130,00

30 Badan Pengelolaan Pajak dan Retribusi Daerah

436.323.400,00 (436.285.900,00)

37.500,00

31 Badan Kepegawaian dan Pengembangan Sumber Daya Manusia

733.242.711,00

1.901.521.760,00 (1.858.210.085,00)

776.554.386,00

32 Sekretariat DPRD

16.015.476,00

16.015.476,00

33 Sekretariat Daerah -

34 Biro Pemerintahan dan Perbatasan

-

35 Biro Kesejahteraan Rakyat

270.755.520,00 (270.755.520,00)

-

36 Biro Hukum

49.324.000,00

49.324.000,00

37 Biro Administrasi Perekonomian

303.022.300,00 (287.022.300,00)

16.000.000,00

38 Biro Layanan Pengadaan - -

39 Biro Administrasi Pembangunan 334.722.000,00 1.122.930.799,70 (989.561.227,70) 468.091.572,00

40 Biro Umum 546.506.000,00 4.426.008.402,18 (2.630.799.742,18) 2.341.714.660,00

41 Biro Organisasi dan Korpri - -




PANJANG

ASET TIDAK BERWUJUD

PIUTANG YANG TIDAK

DISETUJUI KLAIMNYA



PENGGUNAANYA

TOTAL ASET LAINNYA


42 Biro Humas Protokol dan

Penghubung 96.968.000,00 725.124.200,00 (528.458.032,00) 293.634.168,00

43 Inspektorat Daerah 153.000.000,00 25.500.000,00 178.500.000,00

JUMLAH 1.048.503.950,00 43.550.075.497,06 658.871.262,89 251.798.707.061,86 (9.892.777.145,88) 203.047.071.180,00 490.210.451.805,93



5.3.2 Kewajiban

5.3.2.1 Jumlah Kewajiban

Saldo Kewajiban Pemerintah Provinsi Kepulauan Riau Tahun 2018 sebesar

Rp.303.001.920.391,35 terdiri dari Kewajiban Jangka Pendek sebesar

Rp.99.954.849.211,35 dan Kewajiban Jangka Panjang sebesar Rp.203.047.071.180,00.

5.3.2.2 Kewajiban Jangka Pendek

Kewajiban jangka pendek merupakan kewajiban yang harus dipenuhi

/diselesaikan oleh Pemerintah Provinsi Kepulauan Riau dalam jangka waktu 12

(duabelas) bulan. Kewajiban jangka pendek per 31 Desember 2018 sebesar

Rp.99.954.849.211,35 terdiri dari Utang Perhitungan Fihak Ketiga sebesar

Rp.5.332.363,00 Utang Beban sebesar Rp.47.298.446.795,31 dan Utang Jangka Pendek

Lainnya sebesar Rp.52.651.070.053,04.

Rincian kewajiban jangka pendek sebesar Rp.99.954.849.211,35 adalah sebagai

berikut:

i) Utang Perhitungan Fihak Ketiga (PFK)

Utang perhitungan fihak ketiga (PFK) merupakan hutang yang timbul atas

potongan SP2D berupa pajak-pajak yang belum disetorkan sampai akhir

tahun. Hutang perhitungan fihak ketiga (PFK) per 31 Desember 2018

sebesar Rp 5.332.363,00 dapat dirinci sebagai berikut :

Tahun 2018 (Rp)

Tahun 2017 (Rp)

Jumlah Kewajiban

303.001.920.391,35 149.330.709.384,78

Tahun 2018 (Rp)

Tahun 2017 (Rp)

Utang Perhitungan Fihak Ketiga (PFK)

5.332.363,00 32.283.839,00



Tabel 5.3.26 Rekapitulasi Utang Perhitungan Fihak Ketiga (PFK) 31 Desember 2018

NO SKPD JUMLAH PFK 2018

1 Dinas Koperasi dan UKM 1.540.909,00

2 Badan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah (PPKD) 3.791.454,00

JUMLAH 5.332.363,00

ii) Utang Beban

Utang Beban adalah utang pemerintah daerah yang timbul karena entitas

mengikat kontrak pengadaan barang atau jasa dari pihak ketiga yang

digunakan untuk Operasional Entitas dan pembayarannya akan dilakukan

dikemudian hari atau sampai tanggal pelaporan belum dilakukan

pembayaran. Pada tahun 2018, Pemerintah Provinsi Kepulauan Riau

mencatat Utang beban sebesar Rp.47.298.446.795,31 dengan rincian sebagai

berikut :

Tabel 5.3.27 Rekapitulasi Utang Beban 31 Desember 2018

JENIS UTANG BEBAN JUMLAH

Utang Beban Pegawai 12.303.775.469,00

Utang Beban Barang dan Jasa 22.263.994.047,92

Utang Beban Hibah 12.730.677.278,39

SALDO AKHIR UTANG BEBAN 47.298.446.795,31

Pada tahun 2018 Pemerintah Provinsi Kepulauan Riau mencatat utang beban

yang belum terbayar per 31 Desember 2018 sebesar Rp. 47.298.446.795,31.

Berikut rincian utang beban per 31 Desember 2018:

Tabel 5.3.28 Utang Beban Pegawai

NO PERANGKAT DAERAH UTANG BEBAN PEGAWAI

1 2 3

1 Dinas Pendidikan 8.210.859.275,00

2 Dinas Kesehatan 22.824.000,00

3 Rumah Sakit Umum Daerah Provinsi Tanjung Uban 3.646.527.600,00

Tahun 2018 (Rp)

Tahun 2017 (Rp)

Utang Beban

47.298.446.795,31 64.662.395.647,56



NO PERANGKAT DAERAH UTANG BEBAN PEGAWAI

1 2 3

4 Dinas Pekerjaan Umum Penataan Ruang dan

Pertanahan 3.200.000,00

5 Badan Kesatuan Bangsa dan Politik 15.214.334,00

6 Satuan Polisi Pamong Praja dan Penanggulangan

Kebakaran 15.448.243,00

7 Dinas Ketahanan Pangan, Pertanian, dan Kesehatan

Hewan 31.635.000,00

8 Dinas Komunikasi dan Informatika 5.763.023,00

9 Dinas Penanaman Modal dan Pelayanan Terpadu Satu

Pintu 10.032.000,00

10 Dinas Kepemudaan dan Olahraga 28.012.094,00

11 Dinas Pariwisata 16.887.350,00

12 Badan Perencanaan, Penelitian dan Pengembangan 75.848.000,00

13 Badan Pengelolaan Pajak dan Retribusi Daerah 6.406.000,00

14 Badan Kepegawaian dan Pengembangan Sumber Daya

Manusia 94.349.280,00

15 Sekretariat DPRD 101.569.270,00

16 Biro Umum 19.200.000,00

Jumlah 12.303.775.469,00

Tabel 5.3.29 Utang Beban Barang dan Jasa

NO PERANGKAT DAERAH UTANG BEBAN BARANG DAN JASA

1 Dinas Pendidikan 316.129.500,00

2 Dinas Kesehatan 1.044.432.861,00

3 Rumah Sakit Umum Daerah Provinsi Tanjung Pinang 9.948.620.965,00

4 Rumah Sakit Umum Daerah Provinsi Tanjung Uban 2.839.578.046,00

5 Dinas Pekerjaan Umum Penataan Ruang dan Pertanahan 3.637.944.800,68

6 Dinas Perumahan dan Kawasan Permukiman 1.461.604.400,00

7 Dinas Perhubungan 266.167.953,54

8 Dinas Komunikasi dan Informatika 97.740.560,00

9 Dinas Penanaman Modal dan Pelayanan Terpadu Satu

Pintu 199.872.000,00

10 Dinas Kepemudaan dan Olahraga 113.994.000,00

11 Dinas Kelautan dan Perikanan 44.715.000,00

12 Sekretariat DPRD 748.874.064,00

13 Biro Umum 1.268.181.917,70

14 Biro Humas Protokol dan Penghubung 257.755.000,00

15 Dinas Kebudayaan 18.382.980,00



Jumlah 22.263.994.047,92

Tabel 5.3.30 Utang Beban Hibah

NO PERANGKAT DAERAH UTANG BEBAN HIBAH

1 Dinas Kesehatan 1.702.982.226,73

2 Dinas Perumahan dan Kawasan Permukiman 11.027.695.051,66

Jumlah 12.730.677.278,39

Utang beban hibah termasuk di dalamnya utang Jaminan Kesehatan Daerah

(JAMKESDA) sebesar Rp922.526.861,00 dengan rincian :

Tabel 5.3.31 Rekapitulasi Utang Jamkesda Per 31 Desember 2018

NO NAMA RUMAH SAKIT JUMLAH UTANG 1 RSUD PROV KEPRI TANJUNGPINANG 280.810.800,00

2 RS BP BATAM 11.721.887,00

3 RS ARIFIN ACHMAD -

4 RSUD KOTA TANJUNGPINANG 44.335.715,00

5 RS AWAL BROS 15.757.405,00

6 RS GRAHA HERMINE 13.500.000,00

7 RS BUDI KEMULIAAN 709.631,00

8 RS ELISABETH BK 51.343.200,00

9 RSUD EF 469.150.229,00

10 RS ELISABETH LB 2.632.300,00

11 RS KANKER DHARMAIS 23.343.194,00

12 RSUPN CIPTO 9.222.500,00

922.526.861,00

iii) Utang Jangka Pendek Lainnya

Utang Jangka Pendek Lainnya diakui pada saat terdapat/timbul klaim kepada

pemerintah daerah terkait kas yang telah diterima tetapi belum ada

pembayaran/pengakuan sampai dengan tanggal pelaporan. Pada tahun 2018,

Pemerintah Provinsi Kepulauan Riau mencatat utang jangka pendek lainnya

sebesar Rp. 52.651.070.053,04. Dengan rincian utang atas pengadaan aset

tetap sebesar Rp. 39.205.355.874,91 dan utang jangka pendek lainnya

sebesar Rp. 13.445.714.178,13 dengan rincian sebagai berikut:

Tahun 2018 (Rp)

Tahun 2017 (Rp)

Utang Jangka Pendek Lainnya

52.651.070.053,04 50.984.256.343,22



Tabel 5.3.32 Rekapitulasi Utang Jangka Pendek Lainnya


NO JENIS UTANG JANGKA PENDEK JUMLAH

1 Utang Pengadaan Aset Tetap

39.205.355.874,91

2 Utang Lebih Bayar Pajak Kendaraan Bermotor 10.816.152.163,13 3 Utang kelebihan Transfer Pusat atas dana BOS 2.629.562.015,00

Total Utang Jangka Pendek Lainnya 52.651.070.053,04

Berikut rincian utang jangka pendek lainnya per 31 Desember 2018:

Tabel 5.3.33 Utang Pengadaan Aset Tetap

NO PERANGKAT DAERAH UTANG PENGADAAN ASET TETAP

1 Dinas Pendidikan 2.609.353.783,02 2 Rumah Sakit Umum Daerah Provinsi Tanjung Uban 108.993.814,00 3 Dinas Pekerjaan Umum Penataan Ruang dan Pertanahan 26.572.150.542,73 4 Dinas Perumahan dan Kawasan Permukiman 335.153.905,84 5 Dinas Perhubungan 6.946.183.846,60 6 Dinas Komunikasi dan Informatika 5.000.000,00 7 Dinas Kelautan dan Perikanan 2.277.332.982,72 8 Dinas Perindustrian dan Perdagangan 29.595.000,00 9 Biro Humas Protokol dan Penghubung 127.292.000,00 10 Dinas Kebudayaan 194.300.000,00 Jumlah 39.205.355.874,91

iv) Utang Jangka Panjang lainnya

Utang Jangka Panjang Lainnya merupakan saldo atas jaminan paska

tambang dan jaminan reklamasi yang merupakan jaminan yang digunakan

gubernur untuk menunjuk pihak ketiga jika nantinya perusahaan pemegang

izin usaha pertambangan (IUP) tidak melaksanakan reklamasi dan paska

tambang sesuai dengan komitmennya. Nilai Kewajiban Jangka Panjang yang

dibatasi penggunaannya sebesar Rp.203.047.071.180,00 tersebut tidak

termasuk simpanan dana jaminan reklamasi dan paska tambang dari

perusahaan pertambangan yang memperoleh IUP dari Pemerintah

Kabupaten/Kota dengan keterangan sebagai berikut:

Tahun 2018 (Rp)

Tahun 2017 (Rp)

Utang Jangka panjang lainnya

203.047.071.180,00 33.651.773.555,00



Tabel 5.3.34 Dana Jaminan Reklamasi dan Dana Jaminan Pasca Tambang

Per-Kabupaten/Kota

KABUPATEN/KOTA REKLAMASI PASCATAMBANG TOTAL

KABUPATEN BINTAN 15.970.189.347,00 97.655.061.379,00 113.625.250.726,00

KOTA TANJUNGPINANG 115.759.459,00 18.546.059.975,00 18.661.819.434,00

KABUPATEN LINGGA 12.717.276.759,00 5.269.734.003,00 17.987.010.762,00

KABUPATEN NATUNA 231.658.646,00 - 231.658.646,00

KABUPATEN KARIMUN 36.655.783.985,00 13.742.703.460,00 50.398.487.445,00

KOTA BATAM 1.669.844.167,00 473.000.000,00 2.142.844.167,00

TOTAL 67.360.512.363,00 135.686.558.817,00 203.047.071.180,00

dengan rincian tiap –tiap Kabupaten / Kota sebagai berikut:

a. Kabupaten Bintan

Dana jaminan paska tambang dan jaminan reklamasi pada Kabupaten

Bintan sebesar Rp. 113.625.250.726,00 sebagai berikut:


Kabupaten Bintan

No Perusahaan Jaminan Reklamasi Jaminan Pasca

Tambang Total Dana Dana

Kabupaten Bintan

1 PT. BINTAN NUSA MULTI 2.660.445.186,00 DJPL 2.660.445.186,00

2 PT. BINTANG MAHKOTA SUKSES, (AFILIASI PT. MITRA INVESTINDO)

917.223.841,00 12.155.136.292,00 13.072.360.133,00

3 PT. GUNUNG BINTAN ABADI 5.382.665.116,00 DJPL 5.382.665.116,00

4 PT. LOBINDO NUSA PERSADA 1.211.929.419,00 DJPL 1.211.929.419,00

5 PT. TRI PANORAMA SETIA 899.163.957,00 - 899.163.957,00

6 PT. WAHANA KARYA SUKSESINDO UTAMA 4.898.761.828,00 DJPL 4.898.761.828,00

7 PT. BINA RIAU JAYA - 3.253.187.120,00 3.253.187.120,00

- 12.475.451.451,00 12.475.451.451,00

8 PT. BINTAN INTI SUKSES - 534.985.648,00 534.985.648,00

9 PT. BINTANG CAHAYA TERANG - 13.423.427.864,00 13.423.427.864,00

10 PT. DANPAC RESOURCES - 1.825.866.635,00 1.825.866.635,00

11 PT.GUNUNG SION - 18.278.202.278,00 18.278.202.278,00

- 10.000.000.000,00 10.000.000.000,00





- 20.059.575.476,00 20.059.575.476,00

12 PT. TRI PANORAMA SETIA - 4.885.288.213,00 4.885.288.213,00

13 PT. SINDO MANDIRI - 763.940.402,00 763.940.402,00

Jumlah 15.970.189.347,00 97.655.061.379,00 113.625.250.726,00

b. Kota Tanjungpinang

Dana jaminan paska tambang dan jaminan reklamasi pada Kota

Tanjungpinang sebesar Rp. 18.661.819.434,00 sebagai berikut:


Kota Tanjungpinang



Kota Tanjungpinang

1 PT. TELAGA BINTAN JAYA 115.759.459,00 DJPL 115.759.459,00

2 PT. ALAM INDAH PURNAMA PANJANG

- 3.313.820.405,00 3.313.820.405,00

- 6.000.000.000,00 6.000.000.000,00

3 PT. ANTAM RESOURCINDO - 2.771.190.306,00 2.771.190.306,00

- 519.671.390,00 519.671.390,00

4 PT. LOBINDO NUSA PERSADA - 1.757.335.065,00 1.757.335.065,00

- 3.636.928,00 3.636.928,00

5 PT. PERJUANGAN - 4.180.405.881,00 4.180.405.881,00

Jumlah 115.759.459,00 18.546.059.975,00 18.661.819.434,00

c. Kabupaten Lingga


Lingga sebesar Rp. 17.987.010.762,00 sebagai berikut:


Kabupaten Lingga



Kabupaten Lingga

1 PT. ALAM PURNAMA PANJANG 478.328.397,00 544.773.233,00 1.023.101.630,00

2 PT. CITRA SEMARAK SEJATI 29.250.000,00 - 29.250.000,00





3 PT. DABO BINA SUKSES 568.596.404,00 - 568.596.404,00

4 PT. GROWA INDONESIA 200.000.000,00 403.060.770,00 603.060.770,00

5 PT. HERMINA JAYA 3.600.000.000,00 500.000.000,00 4.100.000.000,00

6 PT. INDO INTER INTRACO 200.000.000,00 100.000.000,00 300.000.000,00

7 PT. MITRA PERSADA RESOURCES

500.000.000,00 1.000.000.000,00 1.500.000.000,00

8 PT. SANMAS MEKAR ABADI

1.500.000.000,00 500.000.000,00 2.000.000.000,00

400.000.000,00 200.000.000,00 600.000.000,00

500.000.000,00 300.000.000,00 800.000.000,00

9 PT. TELAGA BINTAN JAYA

1.023.000.000,00 645.000.000,00 1.668.000.000,00

850.000.000,00 196.000.000,00 1.046.000.000,00

648.000.000,00 180.900.000,00 828.900.000,00

10 PT. YEYEN BINTAN PERMATA 100.000.000,00 200.000.000,00 300.000.000,00

11 PT. LINGGA GLOBAL MEKAR 1.999.994.000,00 500.000.000,00 2.499.994.000,00

12 PT. TRI TUNAS UTAMA 120.107.958,00 - 120.107.958,00

Jumlah 12.717.276.759,00 5.269.734.003,00 17.987.010.762,00

d. Kabupaten Natuna


Lingga sebesar Rp. 231.658.646,00 sebagai berikut:


Kabupaten Natuna



Kabupaten Natuna

1 CV. NUSANTARA PASIR NATUNA 231.658.646,00 - 231.658.646,00

Jumlah 231.658.646,00 - 231.658.646,00

e. Kabupaten Karimun


Karimun sebesar Rp. 50.398.487.445,00 sebagai berikut:




Kabupaten Karimun



Kabupaten Karimun

1 PT. BERKAH MAJU BERSAMA 350.000.000,00 50.000.000,00 400.000.000,00

2 PT. BUKIT ALAM PERSADA 5.180.139.378,00 1.405.922.000,00 6.586.061.378,00

3 PT. BUKIT GRANIT MINING MANDIRI 2.854.189.000,00 694.009.000,00 3.548.198.000,00

4 PT. CITRA SINDO 388.211.320,00 464.350.000,00 852.561.320,00

5 PT. EUNINDO USAHA MANDIRI 149.006.921,00 - 149.006.921,00

6 PT. KARIMUN MINING 200.035.000,00 - 200.035.000,00

7 PT. KAWASAN DINAMIKA HARMONITAMA 4.444.811.000,00 970.297.000,00 5.415.108.000,00

8 PT. MIRASINDO PERDANA 300.552.000,00 790.288.000,00

1.354.270.000,00 263.430.000,00

9 PT. PERINTIS MORO ADITYA 1.562.609.315,00 748.558.817,00 2.311.168.132,00

10 PT. RIAU ALAM ANUGRAH INDONESIA 4.750.521.552,00 1.378.958.000,00 6.129.479.552,00

11 PT. SARANA TRANS SEJAHTERA 199.989.548,00 - 199.989.548,00

199.989.548,00 - 199.989.548,00

12 PT. TANJUNG AIR BERANI 500.000.000,00 - 500.000.000,00

13 PT. WIRA PENTA KENCANA 7.158.515.000,00 1.378.958.000,00 8.537.473.000,00

14 PT. ENERGI CAHAYA MAKMUR 316.705.180,00 - 316.705.180,00

15 PT. JENI PRIMA SUKSES 1.469.669.061,00 690.060.033,00 2.159.729.094,00

16 PT. ANEKA ALAM ANUGERAH (BLOK I) 500.000.000,00 - 500.000.000,00

17 PT. ATMA BERSATU SUKSES 200.000.000,00 - 200.000.000,00

18 PT. BUKIT MERAH INDAH 5.480.040.382,00 4.806.861.000,00 10.286.901.382,00

19 PT. CIPTA MORO MANDIRI 32.568.285,00 - 32.568.285,00

20 PT. INDONESIA BISA SUKSES 308.085.412,00 101.011.610,00 409.097.022,00

21 PT. SINDO MANDIRI 35.555.440,00 - 35.555.440,00

22 PT. SYABAS RIAU SAKTI 60.494.231,00 - 60.494.231,00

23 PT. TANJUNG MELAYU MAKMUR 14.096.412,00 - 14.096.412,00

Jumlah 36.655.783.985,00 13.742.703.460,00 50.398.487.445,00

f. Kota Batam


Karimun sebesar Rp. 50.398.487.445,00 sebagai berikut:




Kota Batam



Kota Batam

1 PT. BARELANG INTERNASIONAL EKSPASINDO

116.614.872,00 23.000.000,00 139.614.872,00

2 PT. BINTANG ARTHA MAKMUR 150.000.000,00 150.000.000,00 300.000.000,00

3 PT. BUMI SEMESTA UTAMA 150.000.000,00 150.000.000,00 300.000.000,00

4 PT. CIPTA REZEKI KITA BERSAMA

100.750.996,00 - 100.750.996,00

5 PT. RIAU MULIA JAYA 150.000.000,00 150.000.000,00 300.000.000,00

6 PT. RIAU PRATAMA 602.499.203,00 - 602.499.203,00

7 PT. SARANA TRANS SEJAHTERA 199.989.548,00 - 199.989.548,00

8 PT. SARANA TRANS SEJAHTERA

199.989.548,00 - 199.989.548,00

Jumlah 1.669.844.167,00 473.000.000,00 2.142.844.167,00

5.3.3 Ekuitas

Ekuitas adalah kekayaan bersih pemerintah daerah yang merupakan selisih antara

aset dan kewajiban pemerintah daerah pada tanggal laporan. Saldo ekuitas di Neraca

berasal dari saldo akhir ekuitas pada Laporan Perubahan Ekuitas (LPE). Pada tahun 2018

Ekuitas Pemerintah Provinsi Kepulauan Riau adalah sebesar Rp 5.613.974.371.943,44.

5.4 Penjelasan Pos – Pos Laporan Operasional (LO)

5.4.1 Pendapatan–LO

Pendapatan–LO adalah hak pemerintah daerah yang diakui sebagai penambah

ekuitas Pemerintah Daerah dalam periode tahun anggaran yang bersangkutan dan tidak

perlu dibayar kembali.

Tahun 2018 (Rp)

Tahun 2017 (Rp)

Ekuitas

5.613.974.371.943,44

4.566.522.508.507,49

Realisasi 2018 (Rp)

Realisasi 2017 (Rp)

Pendapatan – LO

3.678.730.001.598,05 3.802.315.073.956,76



Pendapatan–LO diklasifikasikan menurut sumber pendapatan. Klasifikasi

menurut sumber pendapatan untuk pemerintah daerah dikelompokkan menurut asal dan

jenis pendapatan, yaitu Pendapatan Asli Daerah (PAD)-LO, Pendapatan Transfer-LO,

Pendapatan Hasil Pengelolaan Kekayaan Daerah yang Dipisahkan–LO dan lain-lain

pendapatan yang sah-LO.

Pada tahun 2018, Pemerintah Provinsi Kepulauan Riau mencatat realisasi

pendapatan-LO sebesar Rp 3.678.730.001.598,05. Sebagaimana rincian berikut :

Tabel 5.4.1 Pendapatan–LO

Jenis Pendapatan – LO Saldo 2018 Saldo 2017

(Rp) (Rp) PENDAPATAN ASLI DAERAH (PAD) – LO 1,232,673,447,902.94 1,128,847,132,512.14

PENDAPATAN TRANSFER - LO 2,277,137,765,342.00 2,156,268,926,062.00

LAIN-LAIN PENDAPATAN DAERAH YANG SAH - LO 168,918,788,353.11 517,199,015,382.62

JUMLAH 3,678,730,001,598.05 3,802,315,073,956.76

5.4.1.1 Pendapatan Asli Daerah (PAD) – LO

Pendapatan Asli Daerah (PAD) – LO adalah pendapatan yang diperoleh Daerah

yang dikenakan berdasarkan Peraturan Daerah sesuai dengan peraturan perundang-

undangan yang diakui sebagai penambah ekuitas dalam periode tahun anggaran yang

bersangkutan dan tidak perlu dibayar kembali.

Pendapatan Asli Daerah (PAD) Pemerintah Provinsi Kepulauan Riau bersumber

dari Pendapatan Pajak Daerah - LO, Pendapatan Retribusi Daerah - LO, Pendapatan Hasil

Pengelolaan Kekayaan Daerah yang Dipisahkan - LO, dan Lain-lain PAD yang Sah – LO

dengan realisasi sebagai berikut :

Tabel 5.4.2 Pendapatan Asli Daerah (PAD) – LO

Jenis Pendapatan Asli Daerah - LO Jumlah 2018 Jumlah 2017

(Rp) (Rp)

Pendapatan Pajak Daerah - LO 1,105,847,025,801.00 1,009,102,331,137.10

Pendapatan Retribusi Daerah - LO 13,542,397,410.00 3,186,407,550.00

Pendapatan Hasil Pengelolaan Kekayaan Daerah yang Dipisahkan - LO 3,095,498,858.00 3,107,652,171.00

Saldo 2018 (Rp)

Saldo 2017 (Rp)

Pendapatan Asli Daerah – LO

1,232,673,447,902.94 1.128.847.132.512,14



Jenis Pendapatan Asli Daerah - LO Jumlah 2018 Jumlah 2017

(Rp) (Rp)

Lain-lain PAD Yang Sah - LO 110,188,525,833.94 113,450,741,654.04

JUMLAH 1,232,673,447,902.94 1,128,847,132,512.14

i) Pendapatan Transfer – LO

Pendapatan Transfer – LO atau Dana Perimbangan adalah pendapatan yang

bersumber dari pendapatan APBN yang dialokasikan kepada Daerah untuk

mendanai kebutuhan Daerah dalam rangka pelaksanaan Desentralisasi.

Alokasi Pendapatan Transfer – LO untuk pemerintah daerah ditetapkan

dengan Peraturan Presiden RI Tentang Dana Alokasi Umum Daerah Provinsi

dan Kabupaten/Kota (yang diterbitkan tiap tahun) dan didistribusikan setiap

periode.

Pada tahun 2018, Pemerintah Provinsi Kepulauan Riau mencatat realisasi

pendapatan Transfer - LO sebesar Rp2.277.137.765.342,00 sebagaimana

rincian berikut :

Tabel 5.4.3 Pendapatan Asli Daerah (PAD) – LO

Jenis Pendapatan Transfer - LO Saldo 2018 Saldo 2017

(Rp) (Rp)

Pendapatan Transfer Pemerintah Pusat -LO 2.277.137.765.342.00 2.156.268.926.062,00

Pendapatan Transfer Pemerintah Pusat - Lainnya - LO - - Pendapatan Transfer Pemerintah Daerah Lainnya - LO

- -

Bantuan Keuangan - LO - -

JUMLAH 2.277.137.765.342,00 2.156.268.926.062,00

ii) Lain-Lain Pendapatan Daerah Yang Sah - LO

Saldo 2018 (Rp)

Saldo 2017 (Rp)

Pendapatan Transfer – LO

2.277.137.765.342,00 2.156.268.926.062,00

Saldo 2018 (Rp)

Saldo 2017 (Rp)

Lain-Lain Pendapatan Daerah Yang Sah-LO

168.918.788.353,11 517.199.015.382,62



Lain-lain Pendapatan yang Sah – LO adalah seluruh pendapatan daerah

selain Pendapatan Asli Daerah – LO dan Pendapatan Transfer – LO (dana

perimbangan). Lain-lain Pendapatan Daerah yang Sah – LO terdiri dari:

Pendapatan Hibah – LO, Dana Darurat – LO, dan Pendapatan Lainnya – LO

dengan realisasi tahun 2018 sebesar Rp 168.918.788.353,11 dengan rincian

sebagai berikut :

Tabel 5.4.4 Lain-Lain Pendapatan Daerah Yang Sah - LO

Jenis Lain - Lain Pendapatan Daerah Yang Sah - LO Saldo 2018 Saldo 2017

(Rp) (Rp)

Pendapatan Hibah - LO 167,682,788,353.11 516,019,055,382.62

Dana Darurat - LO - -

Pendapatan Lainnya - LO 1,236,000,000.00 1,179,960,000.00

Dana Penyesuaian dan Otonomi Khusus - -

JUMLAH 168,918,788,353.11 517,199,015,382.62

Pendapatan Hibah – LO sebesar Rp 167.682.788.353,11 merupakan hibah

dari Badan Nasional Penanggulangan Bencana kepada BPBD Provinsi Kepri

sebesar Rp2.362.888.000,00, hibah dari Kementerian Pertanian kepada

Dinas Ketahanan Pangan, Pertanian, dan Kesehatan Hewan sebesar Rp.

2.085.545.846,00, hibah dari Kementerian Lingkungan Hidup dalam bentuk

aset tetap kepada Dinas Lingkungan Hidup dan Kehutanan Provinsi Kepri

sebesar Rp. 268.383.730,00, hibah dari P3D Kabupaten Lingga, Kabupaten

Anambas dan Kota Batam ke Dinas Pendidikan Provinsi Kepri sebesar

Rp139.551.860.696,11, hibah dari Kabupaten Anambas kepada Dinas Energi

dan Sumber Daya Mineral sebesar Rp. 22.944.090.081,00, dan hibah dari

Bank Bukopin kepada Badan Pengelolaan Pajak dan Retribusi daerah

sebesar 470.020.000,00.

Pendapatan Lainnya – LO sebesar Rp 1.236.000.000,00 merupakan

sumbangan pihak ketiga operasional Samsat dari Jasa Raharja.

5.4.2 Beban

Saldo 2018 (Rp)

Saldo 2017 (Rp)

Beban

3.080.151.420.434,57 2.933.136.314.298,72



Beban adalah penurunan manfaat ekonomi atau potensi jasa dalam periode

pelaporan yang menurunkan ekuitas, yang dapat berupa pengeluaran atau konsumsi aset

pada saat pengeluaran kas kepada pihak lain yang tidak didahului timbulnya kewajiban

dan/atau konsumsi aset nonkas dalam kegiatan operasional pemerintah daerah, atau

timbulnya kewajiban pada saat terjadinya peralihan hak dari pihak lain ke pemerintah

daerah tanpa diikuti keluarnya kas dari kas umum daerah, dan atau Saat terjadinya

penurunan manfaat ekonomi atau potensi jasa artinya beban diakui pada saat penurunan

nilai aset sehubungan dengan penggunaan aset bersangkutan/berlalunya waktu.

Pemerintah Provinsi Kepulauan Riau mencatat beban pada tahun 2018 sebesar

Rp3.080.151.420.434,57 dengan rincian sebagai berikut:

5.4.2.1 Beban Operasi

Beban Operasi adalah pengeluaran uang atau kewajiban untuk mengeluarkan

uang dari entitas dalam rangka kegiatan operasional entitas agar entitas dapat melakukan

fungsinya dengan baik.

Beban Operasi terdiri dari Beban Pegawai, Beban Persediaan, Beban Jasa, Bebam

Persediaan, Beban Perjalanan Dinas, Beban Bunga, Beban Subsidi, Beban Hibah, Beban

Bantuan Sosial, Beban Penyusutan dan Amortisasi, Beban Penyisihan Piutang, dan

Beban lain-lain dengan realisasi tahun 2018 sebesar Rp. 2.608.654.038.818,57 dengan

rincian :

Tabel 5.4.5 Beban Operasi

Jenis Beban Operasi Saldo 2018 Saldo 2017

(Rp) (Rp)

Beban Pegawai - LO 910,816,794,603.00 820,655,245,130.45

Beban Persediaan - LO 255,467,336,173.99 211,384,364,101.80

Beban Jasa - LO 381,989,542,609.09 422,557,074,269.00

Beban Pemeliharaan - LO 57,384,013,067.46 51,680,592,338.70

Beban Perjalanan Dinas - LO 211,389,495,288.35 210,609,116,830.00

Beban Bunga - -

Beban Subsidi - -

Beban Hibah 429,041,953,340.87 446,964,752,222.16

Saldo 2018 (Rp)

Saldo 2017 (Rp)

Beban Operasi

2.608.654.038.818,57 2.546.151.661.295,72



Jenis Beban Operasi Saldo 2018 Saldo 2017

(Rp) (Rp)

Beban Bantuan Sosial 2,510,000,000.00 1,997,761,442.00

Beban Penyusutan dan Amortisasi 327,538,765,196.64 357,707,673,993.86

Beban Penyisihan Piutang 30,870,264,907.17 20,949,207,335.75

Beban Lain-lain - -

Beban Bantuan Keuangan 1,645,873,632.00 1,645,873,632.00

JUMLAH 2,608,654,038,818.57 2,546,151,661,295.72

5.4.2.2 Beban Transfer

Beban Transfer merupakan beban berupa pengeluaran uang atau kewajiban untuk

mengeluarkan uang dari pemerintah daerah kepada entitas pelaporan lain yang

diwajibkan oleh peraturan perundang-undangan. Beban transfer diakui pada saat

timbulnya kewajiban pemerintah daerah. Dalam hal pada akhir periode akuntansi

terdapat alokasi dana yang harus dibagihasilkan tetapi belum disalurkan dan sudah

diketahui daerah yang berhak menerima, maka nilai tersebut dapat diakui sebagai beban

atau yang berarti beban diakui dengan kondisi sebelum pengeluaran kas. Pada tahun 2018

Pemerintah Provinsi Kepulauan Riau mencatat beban transfer sebesar Rp.

471.497.381.616,00 dengan rincian :

Tabel 5.4.6 Beban Transfer

JENIS BEBAN TRANSFER Saldo 2018 Saldo 2017

(Rp) (Rp)

Beban Transfer Bagi Hasil Pajak Daerah 471.497.381.616,00 367.662.029.645,00

Beban Transfer Bantuan Keuangan ke Pemerintah Daerah Lainnya

0,00 19.322.623.358,00

Beban Transfer Bantuan Keuangan ke Desa 0,00 0,00

JUMLAH 471.497.381.616,00 386.984.653.003,00

5.4.2.3 Defisit Kegiatan Non Operasional

Saldo 2018 (Rp)

Saldo 2017 (Rp)

Beban Transfer

471.497.381.616,00 386.984.653.003,00

Saldo 2018 (Rp)

Saldo 2017 (Rp)

Defisit Kegiatan Non Operasional

0,00 0,00



Surplus/ Defisit Kegiatan Non Operasional sebesar Rp 0.00 merupakan

pendapatan dan beban yang sifatnya tidak rutin dan dikelompokkan dalam kegiatan non

operasional.

5.4.2.4 Surplus Defisit Pos Luar Biasa

p

Surplus Defisit Pos luar biasa adalah pendapatan luar biasa atau beban luar biasa yang

terjadi karena kejadian atau transaksi yang bukan merupakan operasi biasa, tidak

diharapkan sering atau rutin terjadi, dan berada di luar kendali atau pengaruh entitas

bersangkutan dengan saldo yang tercatat sebesar Rp. (255.375.000). Pos Luar Biasa – LO

diakui pada saat hak atas pendapatan pos luar biasa timbul akibat ketidakpastian serta

kejadian yang terjadi di luar kendali. Pada tahun 2018 Pemerintah Provinsi Kepulauan

Riau mencatat realisasi Pendapatan Luar Biasa sebesar Rp. 0,00 sedangkan beban luar

biasa sebesar Rp.255.375.000,00.

5.4.3 Surplus – LO

Surplus/defisit – LO merupakan selisih antara pendapatan – LO dengan beban.

Pada tahun 2018 Pemerintah Provinsi Kepulauan Riau mencatat surplus – LO sebesar Rp.

598.323.206.163,48.

5.5. PENJELASAN LAPORAN ARUS KAS

5.5.1 ARUS KAS DARI AKTIVITAS OPERASI

Aktivitas Operasi adalah aktivitas penerimaan dan pengeluaran kas yang

ditujukan untuk kegiatan operasional pemerintah daerah selama satu periode akuntansi.

Saldo 2018 (Rp)

Saldo 2017 (Rp)

Surplus Defisit Pos Luar Biasa

(255.375.000,00) 0,00

Realisasi 2018 (Rp)

Realisasi 2017 (Rp)

Surplus – LO

598.323.206.163,48 869.178.759.658,04



Arus kas bersih aktivitas operasi merupakan indikator yang menunjukkan

kemampuan operasi Pemerintah Provinsi Kepulauan Riau dalam menghasilkan kas yang

cukup untuk membiayai aktivitas operasionalnya di masa yang akan datang tanpa

mengandalkan sumber pendanaan dari luar.

5.5.1.1 Arus Kas masuk dari aktivitas operasi

Arus Kas masuk dari aktivitas operasi Pemerintah Provinsi Kepulauan Riau pada

Tahun 2018 sebesar Rp3.417.264.144.585,50 yang terdiri dari:

Tabel 5.5.1 Arus Kas Dari Aktivitas Operasi

NO URAIAN TAHUN 2018 TAHUN 2017

1 Arus Kas dari Aktivitas Operasi

2 Arus Kas Masuk

3 Pendapatan Pajak Daerah 1,099,143,753,068.00 980,678,289,919.00

4 Hasil Retribusi Daerah 13,542,397,410.00 3,183,982,550.00

5 Pendapatan Hasil Kekayaan Daerah Yang Dipisahkan 3,095,498,858.00 3,107,652,171.00

6 Lain-lain Pendapatan Asli Daerah yang Sah 22,243,517,892.50 28,610,878,638.95

7 Bagi Hasil Pajak 157,690,034,739.00 197,995,488,908.00

8 Bagi Hasil Bukan Pajak (Sumber Daya Alam) 379,767,968,007.00 328,674,172,724.00

9 Dana Alokasi Umum 1,150,516,796,000.00 1,059,822,693,000.00

10 Dana Alokasi Khusus 590,028,178,611.00 569,776,571,430.00

11 Dana Penyesuaian dan Otonomi Khusus

- -

12 Pendapatan Lainnya 1,236,000,000.00 1,179,960,000.00

13 Jumlah Arus Kas Masuk (3 s/d 12) 3,417,264,144,585.50 3,173,029,689,340.95

Pendapatan Pajak Daerah adalah pendapatan yang diperoleh dari Pajak

Kendaraan Bermotor, Bea Balik Nama Kendaraan Bermotor, Pajak Bahan Bakar

Kendaraan Bermotor dan Pajak Air Permukaan, dan Pajak Rokok.

Pendapatan Retribusi Daerah merupakan pendapatan yang terdiri atas Retribusi

Jasa Umum, Retribusi Jasa Usaha dan Retribusi Perizinan Tertentu.

Tahun 2018 (Rp)

Tahun 2017 (Rp)

Arus Kas Masuk Dari Aktivitas Operasi

3.417.264.144.585,50

3.173.029.689.340,95



Hasil Pengelolaan Kekayaan Daerah yang Dipisahkan merupakan pendapatan

atas Bagian Laba atas penyertaan Modal pada Perusahaan Milik Daerah/BUMD Bank

Riau Kepri.

Lain-lain Pendapatan Asli Daerah (PAD) yang Sah terdiri atas Jasa Giro,

Pendapatan Bunga, Pendapatan Denda Keterlambatan Pelaksanaan Pekerjaan, Pendapatan

dari Pengembalian, Sumbangan Pihak Ketiga, Pendapatan BLUD dan Penerimaan Lain-

lain.

Transfer masuk merupakan penerimaan uang dari suatu entitas pelaporan lain

(DAU dan DAK), dana perimbangan/penyesuaian, dan Dana Bagi hasil (bagi hasil pajak

dan bukan pajak/bagi hasil sumber daya alam).

5.5.1.2 Arus Kas keluar dari aktivitas operasi

Arus Kas keluar dari aktivitas operasi Pemerintah Provinsi Kepulauan Riau

selama tahun 2018 sebesar Rp2.721.152.714.200,42 terdiri dari :

Tabel 5.5.2 Arus Kas keluar dari aktivitas operasi


14 Arus Kas Keluar

15 Belanja Pegawai 892.625.790.998,00 809.889.144.286,45

16 Belanja Barang dan Jasa 1.007.102.006.754,42 987.884.483.543,03

17 Belanja Hibah 345.516.286.200,00 374.190.338.250,00

18 Belanja Bantuan Sosial 2.510.000.000,00 3.393.999.827,00

19 Belanja Bagi Hasil Kepada Provinsi / Kabupaten / Kota dan Pemerintah Desa

471.497.381.616,00 487.555.320.934,00

20 Belanja Bantuan Keuangan 1.645.873.632,00 1.645.873.632,00

21 Belanja Tak Terduga 255.375.000,00 158.100.000,00

22 Transfer Bantuan Keuangan Ke Kab/Kota

0,00 19.322.623.358,00

23 Transfer Bantuan Keuangan Ke Desa 0,00 0,00

24 Jumlah Arus Kas Keluar (15 s/d 23) 2.721.152.714.200,42 2.684.039.883.830,48

Belanja Pegawai merupakan belanja kompensasi, baik dalam bentuk uang

maupun barang yang ditetapkan berdasarkan ketentuan perundang-undangan yang

Tahun 2018 (Rp)

Tahun 2017 (Rp)

Arus Kas Keluar Dari Aktivitas Operasi

2.721.152.714.200,42

2.684.039.883.830,48



dibayarkan kepada anggota DPRD, dan pegawai pemerintah daerah sebagai imbalan atas

pekerjaan yang telah dilaksanakan, antara lain berupa: gaji dan tunjangan, honorarium,

lembur, kontribusi sosial, dan lain-lain sejenis.

Belanja Barang dan Jasa adalah pengeluaran uang untuk pembelian barang dan

jasa yang habis pakai guna operasi kegiatan pemerintahan atau guna memproduksi barang

dan jasa, antara lain berupa: pengeluaran untuk pembelian ATK, jasa pemeliharaan,

ongkos perjalanan dinas, dan lain-lain sejenis.

Belanja Hibah digunakan untuk pemberian hibah dalam bentuk uang, barang

dan/atau jasa kepada pemerintah atau pemerintah daerah lainnya, dan kelompok

masyarakat/ perorangan yang secara spesifik telah ditetapkan peruntukannya.

Bantuan Sosial digunakan untuk menganggarkan pemberian bantuan dalam

bentuk uang dan/atau barang kepada masyarakat yang bertujuan untuk peningkatan

kesejahteraan masyarakat.

Belanja Tak Terduga adalah pengeluaran uang yang sifatnya tidak biasa dan tidak

diharapkan berulang seperti penanggulangan bencana alam dan bencana sosial yang tidak

diperkirakan sebelumnya termasuk pengembalian atas pendapatan daerah tahun-tahun

sebelumnya.

Bagi Hasil Pajak digunakan untuk menganggarkan dana bagi hasil pajak kepada

kabupaten/kota sesuai dengan ketentuan perundang-undangan.

Belanja Bantuan Keuangan kepada Kab/Kota dan Pemerintah Desa digunakan

untuk menganggarkan bantuan yang bersifat umum atau khusus dari provinsi kepada

kab/kota dan pemerintah desa dalam rangka pemerataan dan/atau peningkatan

kemampuan keuangan.

Jumlah Arus Kas Bersih dari Aktivitas Operasi adalah selisih dari Jumlah Arus

Masuk Kas dikurangi dengan Jumlah Arus Keluar Kas sejumlah Rp.696.111.430.385,08.

Perbandingan Arus Kas Bersih dari Aktivitas Operasi tahun 2018 dan 2017 adalah:

Tahun 2018 (Rp)

Tahun 2017 (Rp)

Arus Kas Bersih dari Aktivitas Operasi

696.111.430.385,08 488.989.805.510,47



5.5.2 ARUS KAS DARI AKTIVITAS INVESTASI ASET NON-KEUANGAN

Aktivitas Investasi Aset Non-Keuangan adalah aktivitas penerimaan dan

pengeluaran kas yang ditujukan untuk perolehan dan pelepasan aset tetap dan aset Non-

Keuangan lainnya.

Arus Kas dari aktivitas investasi Non-Keuangan mencerminkan penerimaan dan

pengeluaran kas bruto dalam rangka perolehan dan pelepasan sumber daya ekonomi yang

bertujuan untuk meningkatkan dan mendukung pelayanan pemerintah daerah kepada

masyarakat di masa yang akan datang.

5.5.2.1 Arus masuk kas dari aktivitas investasi aset non-keuangan

Arus masuk kas dari aktivitas investasi aset non-keuangan selama tahun 2018

Sebesar Rp.0,00 dengan rincian sebagai berikut:

Tabel 5.5.3 Arus masuk kas dari aktivitas investasi aset non-keuangan


26 Arus kas Dari Aktivitas Investasi Non Keuangan

27 Arus Kas Masuk

28 Pencairan Dana Cadangan 0,00 0,00

29 Penjualan Atas Tanah 0,00 0,00

30 Penjualan Atas Peralatan dan Mesin 0,00 0,00

31 Penjualan Atas Gedung dan Bangunan 0,00 0,00

32 Penjualan Atas Jalan, Irigasi dan Jaringan 0,00 0,00

33 Penjualan Atas Aset Tetap Lainnya 0,00 0,00

34 Penjualan Kekayaan Daerah yang Dipisahkan 0,00 0,00

35 Penjualan Investasi Non Permanen 0,00 0,00

36 Jumlah Arus Kas Masuk (27 s/d 35) 0,00 0,00

Tidak ada Arus Kas Masuk untuk Investasi Aset Non Keuangan pada tahun 2018.

Tahun 2018 (Rp)

Tahun 2017 (Rp)

Arus Kas Masuk Dari Aktivitas Non-Keuangan

0,00 0,00



5.5.2.2 Arus keluar kas dari aktivitas investasi aset non-keuangan

Arus keluar kas dari aktivitas investasi aset non-keuangan selama tahun 2018

sebesar Rp620.336.979.990,80 merupakan pengeluaran uang untuk memperoleh aset

tetap berupa: peralatan dan mesin, gedung dan bangunan, jalan-irigasi dan jaringan, aset

tetap lainnya (berupa aset tidak berwujud), dan aset lainnya, dengan rincian sebagai

berikut:

Tabel 5.5.4 Arus keluar kas dari aktivitas investasi aset non-keuangan


37 Arus Kas Keluar

38 Pembentukan Dana Cadangan 0,00 0,00

39 Perolehan Tanah 3.246.612.000,00 4.412.510.000,00

40 Perolehan Peralatan dan Mesin 187.259.054.401,15 198.611.345.235,00

41 Perolehan Bangunan dan Gedung 194.886.781.458,89 113.903.002.362,73

42 Perolehan Jalan, Irigasi dan Jaringan 223.489.584.106,01 167.542.165.994,92

43 Perolehan Aset Tetap Lainnya 11.454.948.024,75 10.942.689.928,00

44 Perolehan Aset Lainnya 0,00 0,00

45 Penyertaan Modal Pemerintah Daerah 0,00 0,00

46 Pengeluaran Pembelian Investasi Non Permanen 0,00 0,00

47 Jumlah Arus Kas Keluar (38 s/d 46) 620.336.979.990,80 495.411.713.520,65

Arus Kas Bersih dari Aktivitas Investasi Non Keuangan adalah

Rp.(620.336.979.990,80). Perbandingan Arus Kas Bersih dari Aktivitas Investasi Aset

Non Keuangan tahun 2018 dan 2017 adalah:

Tahun 2018 (Rp)

Tahun 2017 (Rp)

Arus Kas Keluar Dari Aktivitas Non-Keuangan

620.336.979.990,80 495.411.713.520,65

Tahun 2018 (Rp)

Tahun 2017 (Rp)

Arus Kas Bersih dari Aktivitas Investasi Non Keuangan

(620.336.979.990,80) (495.411.713.520,65)



5.5.3 ARUS KAS DARI AKTIVITAS PENDANAAN DAN PEMBIAYAAN

Aktivitas Pendanaan dan Pembiayaan adalah penerimaan kas yang perlu dibayar

kembali dan/atau pengeluaran kas yang akan diterima kembali yang mengakibatkan

perubahan dalam jumlah dan komposisi investasi jangka panjang, piutang jangka

panjang, dan utang pemerintah daerah sehu-bungan dengan pendanaan defisit atau

penggunaan surplus anggaran.

Arus Kas dari aktivitas pembiayaan mencerminkan penerimaan dan pengeluaran

kas bruto sehubungan dengan pendanaan defisit atau penggunaan surplus anggaran, yang

bertujuan untuk memprediksi klaim pihak lain terhadap arus kas pemerintah daerah dan

klaim pemerintah daerah terhadap pihak lain di masa yang akan datang.

5.5.3.1 Arus masuk kas dari aktivitas pendanaan dan pembiayaan

Arus masuk kas dari aktivitas pendanaan dan pembiayaan selama tahun 2018

sebesar Rp. 117.791.909,00 berupa Penerimaan Kembali Pemberian Pinjaman dana

bergulir.

Tabel 5.5.5 Arus Masuk Kas Dari Aktivitas Pendanaan Dan Pembiayaan


49 Arus kas Dari Aktivitas Pendanaan dan Pembiayaan

50 Arus Kas Masuk

51 Pinjaman Dalam Negeri Lainya - -

52 Penerimaan kembali Pemberian Pinjaman 117.791.909,00 272.867.335,00

53 Pencairan Dana Cadangan - -

54 Jumlah Arus Kas Masuk (51 s/d 53) 117.791.909,00 272.867.335,00

Tahun 2018 (Rp)

Tahun 2017 (Rp)

Arus Kas Masuk Dari Aktivitas pendanaan dan pembiayaan

117.791.909,00 272.867.335,00



5.5.3.2 Arus Keluar Kas Dari Aktivitas Pendanaan Dan Pembiayaan

Arus keluar kas dari aktivitas pendanaan dan pembiayaan selama tahun 2018

sebesar Rp0,00.

Tabel 5.5.6 Arus keluar kas dari aktivitas pendanaan dan pembiayaan


55 Arus kas Keluar

56 Pembentukan Dana Cadangan 0,00 0,00

57 Penyertaan Modal (Investasi) Pemerintah Daerah

0,00 0,00

58 Pembayaran Pokok Utang 0,00 0,00

59 Pemberian Pinjaman Daerah dan Obligasi Daerah

0,00 0,00

60 Jumlah Arus Kas Keluar (56 s/d 59) 0,00 0,00

Arus kas bersih aktivitas pembiayaan merupakan indikator untuk memprediksi

klaim pihak lain terhadap arus kas pemerintah daerah dan klaim pemerintah daerah

terhadap pihak lain di masa yang akan datang. Arus Kas Bersih dari Aktivitas

Pembiayaan tahun 2018 adalah sebesar Rp. 117.791.909,00

Perbandingan Arus Kas Bersih dari Aktivitas Pembiayaan tahun 2018 dan 2017

adalah:

Tahun 2018 (Rp)

Tahun 2017 (Rp)

Arus Kas Keluar Dari Aktivitas pendanaan dan pembiayaan

0,00 0,00

Tahun 2018 (Rp)

Tahun 2017 (Rp)

Arus Kas Bersih Dari Aktivitas pendanaan dan pembiayaan

117.512.892,00 272.867.335,00



5.5.4 ARUS KAS DARI AKTIVITAS TRANSITORIS NON-ANGGARAN

Aktivitas Non-Anggaran adalah aktivitas penerimaan dan pengeluaran kas yang

tidak mempengaruhi anggaran pendapatan, belanja, transfer, dan pembiayaan pemerintah

daerah.

5.5.4.1 Arus masuk kas dari aktivitas Transitoris Non-Anggaran

Arus masuk kas dari aktivitas Transitoris non-anggaran selama tahun 2018

sebesar Rp158.211.928.511,81 merupakan penerimaan Perhitungan Fihak Ketiga yang

dipotong oleh BUD (PFK) sebesar Rp.156.073.421.448,31 dan penerimaan Uang Yang

Harus Dipertanggungjawabkan (UYHD) penyetoran sisa Uang Persediaan SKPD Tahun

2018 ditahun Berjalan sebesar Rp.2.138.507.063,50 dengan rincian sebagai berikut:

Tabel 5.5.7 Arus masuk kas dari aktivitas Transitoris Non-Anggaran


61 Arus kas Dari AktivitasTransitoris Non Anggaran

62 Arus Kas Masuk

63 Penerimaan Perhitungan Fihak Ketiga (PFK) 156.073.421.448,31 133.143.343.763,32

64 UYHD TAHUN 2018 2.138.507.063,50 2.044.499.363,16

65 Jumlah Arus Kas Masuk (62 s/d 64) 158.211.928.511,81 135.187.843.126,48

5.5.4.2 Arus kas keluar dari aktivitas Transitoris non-anggaran

Arus kas keluar dari aktivitas Transitoris non-anggaran selama tahun 2018

sebesar Rp.156.798.009.611,32 merupakan pengeluaran Perhitungan Fihak Ketiga (PFK)

Tahun 2018 (Rp)

Tahun 2017 (Rp)

Arus Kas Masuk Dari Aktivitas Transitoris Non-anggaran

158.211.928.511,81 135.187.843.126,48

Tahun 2018 (Rp)

Tahun 2017 (Rp)

Arus Kas Keluar Dari Aktivitas Transitoris Non-anggaran

156.798.009.611,32 135.281.850.826,82



di BUD sebesar Rp.156.069.629.994,32, Kesalahan Potongan Pajak sebesar

Rp727.954.845,00 dan Sisa UYHD SKPD Tahun 2018 yang belum disetor di tahun

berjalan sebesar Rp.424.772,00. Dengan rincian sebagai berikut:

Tabel 5.5.8 Arus kas keluar dari aktivitas Transitoris non-anggaran


66 Arus Kas Keluar

67 Pengeluaran Perhitungan Fihak Ketiga (PFK) 156.069.629.994,32 133.143.343.763,32

68 Kesalahan Potongan Pajak 727.954.845,00 0,00

69 UYHD TAHUN 2018 424.772,00 2.138.507.063,50

70 Jumlah Arus Kas Keluar (67 s/d 69) 156.798.009.611,32 135.281.850.826,82

Arus Kas Bersih dari Aktivitas Non Anggaran adalah Rp. 1.413.918.900,50.

Perbandingan Arus Kas Bersih dari Aktivitas Non Anggaran tahun 2018 dan 2017

sebagai berikut:

5.5.5 KENAIKAN (PENURUNAN) KAS BERSIH SELAMA PERIODE 2018

Kenaikan (penurunan) Kas Bersih Selama Periode tahun 2018 merupakan

akumulasi jumlah kenaikan (penurunan) kas bersih dari Aktivitas Operasi, Aktivitas

Investasi Non Keuangan, Aktivitas Pembiayaan dan Aktivitas Non Anggaran selama

tahun 2018.

Selama tahun anggaran 2018 terjadi kenaikan kas bersih sebesar

Rp.77.306.161.203,78 yang terdiri dari kenaikan Arus Kas Bersih dari Aktivitas Operasi

sebesar Rp.696.111.430.385,08, penurunan Arus Kas Bersih dari Aktivitas Investasi Non

Keuangan sebesar Rp.(620.336.979.990,80), kenaikan Arus Kas Bersih dari Aktivitas

Pendanaan dan Pembiayaan sebesar Rp.117.791.909,00 dan kenaikan Arus Kas Bersih

dari Aktivitas Non Anggaran sebesar Rp.1.413.918.900,50.

Tahun 2018 (Rp)

Tahun 2017 (Rp)

Arus Kas Bersih Dari Aktivitas Transitoris Non-anggaran

1.413.918.900,50 (94.007.700,34)



Perbandingan Kenaikan (Penurunan) Kas Bersih tahun 2018 dan 2017 adalah:

5.5.6 SALDO AKHIR KAS PER 31 DESEMBER 2018

Saldo akhir kas per 31 Desember 2018 merupakan perhitungan Saldo Awal per 1

Januari 2018 ditambah (dikurangi) dengan kenaikan (penurunan) kas bersih selama

periode tahun 2018.

Saldo akhir kas di BUD per 31 Desember 2018 sebesar Rp 108.847.425.125,02

didapat dari perhitungan saldo awal sebesar Tahun 2018 sebesar Rp 31.541.263.921,24

ditambah kenaikan kas bersih selama periode tahun 2018 sebesar Rp 77.306.161.203,78

Total Saldo Kas Pemerintah Provinsi Kepulauan Riau Per 31 Desember 2018

sebesar Rp. 108.847.425.125,02 dengan rincian sebagai berikut :

- Saldo Akhir Kas Di BUD 108.847.425.125,02

- Kas di Bendahara Penerimaan 0,00

- Kas di Bendahara Pengeluaran 424.772,00

- Kas Di Badan Layanan Umum Daerah

- Kas di Bendahara BOS

7.980.869.655,95

2.206.124.760,06

- Kas Lainnya 4.985.510,29

Saldo Akhir Kas 119.039.829.823,32

Perbandingan saldo kas akhir tahun 2018 dan 2017 adalah:

5.6 Penjelasan Atas Pos – Pos Laporan Perubahan Ekuitas

Laporan Arus Kas menyajikan informasi mengenai sumber, penggunaan,

perubahan kas dan setara kas selama satu periode akuntansi, dan saldo kas dan setara kas

Tahun 2018 (Rp)

Tahun 2017 (Rp)

Kenaikan/ (Penurunan) Kas Bersih

77.306.161.203,78 (6.243.048.375,52)

Tahun 2018 (Rp)

Tahun 2017 (Rp)

Saldo Akhir Kas

119.039.829.823,32 39.459.532.758,41



pada tanggal pelaporan. Arus masuk dan keluar kas diklasifikasikan berdasarkan aktivitas

operasi, investasi, pendanaan, dan transitoris.

Laporan Perubahan Ekuitas menyajikan pos-pos:

a) Ekuitas awal;

b) Surplus/defisit-LO pada periode bersangkutan;

c) Koreksi yang langsung menambah/mengurangi ekuitas, yang antara lain

berasal dari dampak kumulatif yang disebabkan oleh perubahan kebijakan

akuntansi dan koreksi kesalahan mendasar, seperti:

1. Koreksi kesalahan mendasar dari persediaan yang terjadi pada periode

sebelumnya;

2. Perubahan nilai aset tetap karena revaluasi aset tetap.

d) Ekuitas akhir.

5.6.1 Ekuitas Awal

Pada tahun 2018 Pemerintah Provinsi Kepulauan Riau mencatat ekuitas awal

sebesar Rp.4.566.522.508.507,49 yang merupakan selisih antara aset dan kewajiban

pemerintah daerah pada laporan Tahun 2018. Hal tersebut dapat dijelaskan sebagai

berikut:

- Jumlah Aset Tahun 2017 4.715.853.217.892,27 - Jumlah Kewajiban Tahun 2017 149.330.709.384,78

Saldo Akhir Ekuitas 2017 4.566.522.508.507,49

5.6.2 Surplus / Defisit LO

Surplus/defisit-LO pada periode bersangkutan dalam Laporan Operasional Tahun

2018 tercatat sebesar Rp. 598.323.206.163,48. Hal tersebut merupakan selisih antara

Tahun 2018 (Rp)

Tahun 2017 (Rp)

Ekuitas Awal

4.566.522.508.507,49 3.596.721.237.695,82

Tahun 2018 (Rp)

Tahun 2017 (Rp)

Surplus / Defisit LO

598.323.206.163,48

869.178.759.658,04



Pendapatan - LO dengan Beban Pemerintah Daerah Tahun 2018. dapat dijelaskan

melalui ringkasan sebagai berikut:

- Pendapatan – LO 3.678.730.001.598,05 - Jumlah Beban – LO 3.080.151.420.434,57

- Surplus / Defisit dari pos Luar Biasa 255.375.000,00

Surplus / (Defisit) –LO 598.323.206.163,48

5.6.3 Koreksi Ekuitas Lainnya

Koreksi Ekuitas Lainnya merupakan tindakan pembetulan akuntansi agar pos-pos

yang tersaji dalam laporan keuangan entitas menjadi sesuai dengan yang seharusnya.

Pengurangan Koreksi Ekuitas Lainnya pada Tahun 2018 Tercatat sebesar Rp.

449.128.657.272,47. Ekuitas Akhir merupakan Saldo Ekuitas berasal dari Ekuitas awal

ditambah (dikurang) oleh Surplus/Defisit LO dan perubahan lainnya seperti koreksi nilai

persediaan, selisih evaluasi Aset Tetap, dan lain-lain yang tersaji dalam Laporan

Perubahan Ekuitas (LPE). Ekuitas Akhir pada tahun 2018 tercatat sebesar

Rp5.613.974.371.943,44 yang dapat dijelaskan melalui ringkasan sebagai berikut:

- Ekuitas Awal 4.566.522.508.507,49 - Surplus / (Defisit) - LO 598.323.206.163,48 - Koreksi Ekuitas Lainnya 449.128.657.272,47

Ekuitas Akhir 5.613.974.371.943,44

Tabel 5.5.9 Koreksi Ekuitas Lainnya Tahun 2018


PENAMBAHAN

1 Koreksi nilai aset tetap tanah berdasarkan hasil appraisal kantor jasa penilai publik aditya iskandar dan rekan no 017/KJPP-AI/LPL-YGY/X/2017 pada Dinas PUPP Prov Kepri

427.339.550.000,00

2 Pelunasan piutang yang sudah diragukan tertagih pada RSUP-Tg.Uban Tahun 2017

1.992.937.000,00

Tahun 2018 (Rp)

Tahun 2017 (Rp)

Koreksi Ekuitas Lainnya

449.128.657.272,47

100.622.511.153,63




3 Koreksi lebih catat reklasifikasi aset tetap peralatan dan mesin dan kurang catat aset tetap jalan, irigasi dan jaringan kedalam aset ekstrakomtabel pada Dinas Pendidikan Prov Kepri

2.238.035.098,00

4 Koreksi hibah alat-alat olahraga yang dicatat sebagai aset tetap lainnya - pengadaan alat olah raga 190.115.000,00

5 Penyesuaian atas reklasifikasi hutang beban bantuan sosial jamkesda ke Dinas Kesehatan Prov Kepri 67.369.350,00

6 Penyesuaian atas salah catat aset tidak berwujud atas penyerahan aset P3D yang sebelumnya tercatat pada Dinas Pendidikan Prov Kepri 44.000.000,00

7 Penyesuaian atas kenaikan nilai investasi permanen - penyertaan modal pada BUMD tahun 2018 1.855.989.537,45

8 Koreksi atas koreksi nilai aset tetap peralatan dan mesin - meja sekolah SMA 1 Siantan, Anambas yang seharusnya aset ekstrakomtabel pada Dinas Pendidikan Prov Kepri

700.000,00

9 Hibah aset tetap tanah dari Bintan kedalam aset tetap tanah BPKAD berdasarkan BAST 95/BA/2005

6.215.000.000,00

10 Penyesuaian akumulasi penyusutan yang aset tetapnya dikoreksi nilai berdasarkan hasil review inspektorat terhadap utang pengadaan aset tetap pada BPBD Prov Kepri

7.621,00

11 Koreksi nilai aset lainnya karena rusak berat karena salah pencatatan nilai tahun 2017 pada Dinas Pendidikan Prov Kepri 140.006,00

12 Penyesuaian saldo awal akumulasi penyusutan aset lainnya atas lebih catat akumulasi penyusutan aset lainnya karena rusak berat tahun 2017 pada Diskominfo Prov Kepri

848.192,00

13 Penyesuaian saldo awal akumulasi penyusutan aset lainnya atas kelebihan catat tahun 2017 pada Biro Humas dan Penghubung Setda Prov Kepri 1.666.167,00

14 Penyesuaian penyisihan piutang atas pelunasan piutang tahun 2017 2.983.100.092,50

15

Koreksi ekuitas, utang pengadaan aset tetap dan aset tetap konstruksi dalam pengerjaan atas kurang catat kapitalisasi belanja jasa konsultansi Konsultansi Masterplan, Desain, dan AMDAL Kawasan Pantai Gurindam 12 (Kawasan Pesisir) Kota Tanjungpinang tahun

855.023.500,00

16 Penyesuaian akumulasi penyusutan yang aset tetapnya dikoreksi nilai berdasarkan hasil review inspektorat terhadap utang pengadaan aset tetap pada Set DPRD Prov Kepri

1.652.702,00

17 Koreksi Lebih catat akumulasi penyusutan aset tetap tahun 2017 atas aset tetap yang telah dikurangi berdasarkan review inspektorat pada Dinas Pekerjaan Umum, Penataan Ruang dan Pertanahan Prov Kepri

8.915,00

18 Koreksi tambah nilai persediaan atas kurang catat kapitalisasi beban jasa konsultan kedalam persediaan barang dihibahkan pada Dinas Pendidikan Prov Kepri

445.037.000,00

19 (Lebih catat akumulasi penyusutan aset tetap tahun 2017 atas aset tetap yang telah dikurangi berdasarkan review inspektorat pada Dinas Pendidikan Prov Kepri)

87.466,00

20 Penyesuaian penyisihan piutang pajak atas pelunasan saldo awal piutang pajak pada BP2RD Prov Kepri

3.040.083.608,00

21 Penyesuaian akumulasi penyusutan atas pengurangan nilai utang pengadaan aset tetap berdasarkan koreksi inspektorat pada DKP Prov Kepri

181.664,00

22 Penyesuaian penyisihan piutang pajak atas pelunasan saldo awal piutang pajak PBB-KB pada BP2RD Prov Kepri 13.680.078.104,50

23 Penyesuaian saldo awal akumulasi penyusutan aset lainnya atas lebih catat akumulasi penyusutan aset lainnya karena rusak berat pada Dishub Prov Kepri

1,25

24 Penyesuaian atas barang hibah yang tidak jadi dihibahkan kedalam aset tetap peralatan dan mesin pada Biro Umum Setda Prov Kepri 543.560.000,00

25 Penyesuaian atas lebih catat beban penyisihan piutang tahun 2017 pada BP2RD Prov Kepri 0,14




26 Penyesuaian saldo awal akumulasi penyusutan aset lainnya atas lebih catat akumulasi penyusutan aset lainnya karena rusak berat tahun 2017 pada BP2RD Prov Kepri

37.500,00

27 Penyesuaian atas koreksi nilai aset tetap tanah P3D SMA Negeri 1 Siantan, Anambas berdasarkan BAST no 152.1/BAST-P3D/DISDIK/X/2017 pada Dinas Pendidikan Prov Kepri

33.973.500,00

28 Penyesuaian atas lebih catat utang beban hibah tahun 2017 yang sudah tercatat pada utang pengadaan aset tetap pada Dinas Perkim Prov Kepri 36.292.812,50

29 Penyesuaian saldo awal aset lainnya yang rusak berat yang tercatat sejumlah nilai bersih tahun 2017 pada Dinas Perkim Prov Kepri 526.684.108,32

30 Penyesuaian akumulasi penyusutan aset lainnya atas koreksi nilai akumulasi penyusutan aset lainnya karena rusak berat pada Dinas Perkim Prov Kepri 0,32

31 Koreksi Pelunasan Utang Tahun 2016 RSUP-Tanjungpinang pada RSUP Tanjunguban

1.500.000,00

JUMLAH PENAMBAHAN KOREKSI EKUITAS LAINNYA 462.093.658.945,98

PENGURANGAN

1 Koreksi saldo awal aset lainnya karena rusak berat karena tercatat netto penyusutan aset lainnya karena rusak berat pada DKP Prov Kepri

0,62

2 Penyesuaian dari Aset Tetap Peralatan dan Mesin kedalam aset ekstrakomptabel pada DP3AP2KB Prov Kepri

38.408.000,00

3 Koreksi atas aset tetap konstruksi dalam pengerjaan yang telah dihibahkan pada Dispar Prov Kepri (Jurnal Koreksi Nomor 149) 53.031.000,00

4 Penyesuaian atas aset tetap peralatan dan mesin kedalam aset ekstrakomptabel pada Dispar Prov Kepri 21.842.700,00

5 Penyesuaian atas aset tetap peralatan dan mesin kedalam aset ekstrakomtabel pada Biro Pemerintahan Setda Prov Kepri 3.500.000,00

6 Penyesuaian atas aset tetap peralatan dan mesin kedalam aset ekstrakomtabel pada RSUD Prov Kepri Tanjungpinang 269.998.327,00

7 Penyesuaian atas aset tetap peralatan dan mesin kedalam aset ekstrakomtabel pada Badan Kesbangpol Prov Kepri

10.300.000,00

8 Penyesuaian aset tetap peralatan dan mesin kedalam aset ekstrakomptabel pada BPBD Prov Kepri

1.250.000,00

9 Penyesuaian akumulasi penyusutan aset lainnya atas kurang catat akumulasi penyusutan aset lainnya karena rusak berat tahun 2017 pada Dispar Prov Kepri

1,00

10 Penyesuaian atas aset tetap peralatan dan mesin kedalam aset ekstrakomptabel pada DPK Prov Kepri 1.898.000,00

11 Penyesuaian atas aset tetap peralatan dan mesin kedalam aset ekstrakomtabel pada DLHK Prov Kepri 6.300.000,00

12 Penyesuaian dari Aset Tetap Peralatan dan Mesin kedalam aset ekstrakomtabel pada DPMDDUKCAPIL Prov Kepri 1.400.000,00

13 Penyesuaian atas aset tetap peralatan dan mesin kedalam aset ekstrakomtabel karena tidak memenuhi kriteria sebagai aset tetap pada Diskominfo Prov Kepri

44.222.000,00

14 Reklasifikasi dari aset tetap peralatan dan mesin kedalam aset ekstrakomtabel aset P3D dari Lingga pada Dinas Pendidikan Prov Kepri

293.644.622,00

15 Penyesuaian atas aset tetap peralatan dan mesin kedalam aset ekstrakomptabel pada Satpol PP Prov Kepri 12.166.000,00

16 Penyesuaian atas aset tetap peralatan dan mesin kedalam aset ekstrakomptabel pada DESDM Prov Kepri 1.955.800,00

17 Penyesuaian atas aset tetap peralatan dan mesin kedalam aset ekstrakomtabel pada BPKAD Prov Kepri 33.135.735,00




18 Reklasifikasi dari aset tetap peralatan dan mesin (BOS) dan aset tetap jalan, irigasi dan jaringan (BOS) kedalam aset ekstrakomtabel pada Dinas Pendidikan Prov Kepri

2.238.035.098,00

19 Penyesuaian dari aset tetap peralatan dan mesin kedalam aset ekstrakomptabel pada Disbud Prov Kepri 22.057.200,00

20 Penyesuaian aset tetap peralatan dan mesin kedalam aset ekstrakomptabel pada Biro Humas dan Penghubung Setda Prov Kepri 94.661.504,00

21 Reklasifikasi dari aset tetap peralatan dan mesin aset P3D Anambas kedalam aset ekstrakomtabel pada Dinas Pendidikan Prov Kepri 56.919.688,00

22 Koreksi salah catat aset tidak berwujud atas penyerahan aset P3D yang seharusnya tercatat pada DLHK Prov Kepri 44.000.000,00

23 Penyesuaian atas aset tetap peralatan dan mesin kedalam aset ekstrakomtabel pada RSUD Uban Prov Kepri

22.143.758,00

24 penyesuaian atas aset tetap peralatan dan mesin kedalam aset ekstrakomtabel pada DKP2KH Prov Kepri

11.992.800,00

25 Penyesuaian atas saldo penyisihan piutang tahun 2017 0,14

26 Penyesuaian atas aset tetap peralatan dan mesin kedalam aset ekstrakomptabel pada Sekretariat DPRD 20.696.634,00

27 Penyesuaian atas hibah aset tetap tanah kepada instansi vertikal Kementerian Keuangan berdasarkan BAST no 077/700/SET pada BPKAD Prov Kepri

40.000.000,00

28 Penyesuaian atas aset tetap peralatan dan mesin kedalam aset ekstrakomptabel pada Barenlitbang Prov Kepri 3.980.000,00

29 Reklasifikasi dari aset tetap peralatan dan mesin kedalam aset ekstrakomtabel pada Dinas Perhubungan Prov Kepri

2.826.000,00

30 Penyesuaian atas aset tetap peralatan dan mesin kedalam aset ekstrakomtabel pada DKP Prov Kepri

210.695.250,00

31 Penyesuaian atas aset tetap peralatan dan mesin kedalam aset ekstrakomptabel pada BP2RD Prov Kepri 32.495.000,00

32 Penyesuaian atas hibah aset tetap peralatan dan mesin kepada masyarakat pad DKP2KH Prov Kepri 279.000.000,00

33 Reklasifikasi dari ekuitas kedalam utang beban hibah karena salah catat pada DKP2KH Prov Kepri 0,01

34 Koreksi Piutang BLUD RSUP-Tg.Pinang kepada BPJS 2017 730.000,00

35 Koreksi atas aset tetap konstruksi dalam pengerjaan yang telah dihibahkan pada Dishub Prov Kepri (Jurnal Koreksi Nomor 149)

247.665.000,00

36 Penyesuaian atas aset tetap peralatan dan mesin kedalam aset ekstrakomptabel pada Dinkes Prov Kepri

14.640.000,00

37

Penyesuaian atas reklasifikasi dari BPKAD (PPKD) utang beban barang dan jasa - utang jamkesda tahun 2017 yang sebelumnya tercatat sebagai utang beban bantuan sosial kedalam utang beban barang dan jasa pada Dinas Kesehatan Prov Kepri

67.369.350,00

38 Penyesuaian Aset Tetap Lainnya yang telah dihibahkan berdasarkan NPHD No. 045/432.a/NPHD/DISPORA/X/2018 pada Dispora Prov Kepri 190.115.000,00

39 Penyesuaian atas Aset Tetap Peralatan dan Mesin kedalam aset ekstrakomptabel pada Dispora Prov Kepri 76.447.000,00

40 Penyesuaian saldo awal akumulasi penyusutan aset lainnya atas kurang catat akumulasi penyusutan aset lainnya karena rusak berat pada Dispora Prov Kepri

350.000,00

41 Penyesuaian atas aset peralatan dan mesin kedalam aset ekstrakomtabel pada Biro Umum Setda Prov Kepri

121.150.000,00

42 Penyesuaian akumulasi penyusutan aset tetap atas kurang catat akumulasi penyusutan tahun 2017 pada Biro Umum Setda Prov Kepri

1,00

43 Penyesuaian saldo awal akumulasi penyusutan aset lainnya atas kurang catat akumulasi penyusutan aset lainnya karena rusak berat tahun 2017 pada Disdik Prov Kepri

0,42

44 Penyesuaian atas reklasifikasi aset tetap peralatan dan mesin kedalam aset ekstrakomtabel pada Disdik Prov Kepri 7.835.911.098,00




45 Penyesuaian atas koreksi nilai aset tetap peralatan dan mesin - meja sekolah SMA 1 Siantan, Anambas pada Dinas Pendidikan Prov Kepri

700.000,00

46 Penyesuaian atas reklasifikasi dari aset tetap peralatan dan mesin kedalam aset ekstrakomtabel pada DPUPP Prov Kepri 5.340.000,00

47 Penyesuaian saldo awal akumulasi penyusutan aset lainnya yang tidak tercatat pada tahun 2017 karena dicatat sebesar nilai bersih aset lainnya pada Dinas Perkim Prov Kepri

526.684.108,32

48 Penyesuaian atas reklasifikasi aset tetap peralatan dan mesin kedalam aset ekstrakomtabel pada Dinas Perkim Prov Kepri 5.190.000,00

49 Koreksi Lebih Catat Piutang BLUD RSUP-Tg.Pinang Tahun 2017 154.998,00

JUMLAH PENGURANGAN KOREKSI EKUITAS LAINNYA 12.965.001.673,51

SALDO AKHIR KOREKSI EKUITAS LAINNYA 2018 449.128.657.272,47

5.6.4 Ekuitas Akhir

Ekuitas Akhir sebesar Rp5.613.974.371.943,44 merupakan saldo kekayaan

bersih pemerintah daerah yang merupakan selisih antara total aset dan total kewajiban

Pemerintah Provinsi Kepulauan Riau tahun 2018.

- Jumlah Aset Tahun 2018 5.916.976.292.334,79 - Jumlah Kewajiban Tahun 2018 303.001.920.391,35

Saldo Akhir Ekuitas 2018 5.613.974.371.943,44

Tahun 2018 (Rp)

Tahun 2017 (Rp)

Ekuitas Akhir

5.613.974.371.943,44

4.566.522.508.507,49

PENJELASAN POS-POS LAPORAN KEUANGAN PEMERINTAH …

Documents

Transcript of PENJELASAN POS-POS LAPORAN KEUANGAN PEMERINTAH …