PENGARUH RISIKO USAHA TERHADAP RETURN ON ASSET (ROA) …eprints.perbanas.ac.id/908/1/COVER.pdfi...

i

PENGARUH RISIKO USAHA TERHADAP RETURN ON ASSET (ROA)

PADA BANK UMUM SWASTA NASIONAL DEVISA

SKRIPSI

Diajukan untuk Memenuhi Salah Satu Syarat Penyelesaian

Program Pendidikan Sarjana

Jurusan Manajemen

Oleh :

LIDYA FRONIA BAGA

2010210359

SEKOLAH TINGGI ILMU EKONOMI PERBANAS

SURABAYA

2015

v

MOTTO

Saat aku melibatkan Tuhan dalam semua Impianku... AKU PERCAYA

tidak ada yang tidak mungkin (Lukas 6 : 25 - 34)

vi

HALAMAN PERSEMBAHAN

Dengan mengucap syukur Puji Tuhan, saya mempersembahkan karya kecil

ini untuk orang-orang yang saya sayangi :

TUHAN YESUS

Puji Tuhan, atas segala kebaikan dan kasih-NYA saya diberi kesempatan

menggapai satu impian ini... Hanya karena anugrahMu Tuhan, sehingga

saya mampu menyelesaikan skripsi ini.

KELUARGA TERCINTA

Terima kasih saya ucapkan kepada orangtua saya yang telah membesarkan

saya dengan baik dan penuh kasih, membiayai pendidikan saya, selalu

berusaha memberikan yang terbaik buat saya, menyemangati saya disegala

situasi yang sulit, serta selalu mendoakan saya sehingga saat ini. Terima

kasih dengan segala kesabaran papa mama dalam membesarkan saya,

semoga saya dapat menjadi anak yang membahagiakan bagi papa mama.

Terima kasih kepada kakak-kakak saya yang memberi dukungan agar

dapat menyelesaikan studi saya dan dapat membuat orangtua bangga seperti

apa yang telah mereka lakukan, terima kasih buat semangat dan doa hingga

skripsi ini terselesaikan.

UNTUK BIMBINGAN DAN ARAHAN,

IBU DR.DRA. EC. SRI HARYATI, M.M.

Terima kasih yang tak terhingga untuk ibu Sri Haryati atas ilmu yang

diberikan, kebaikan dan kesabarannya. Terima kasih untuk semua saran

yang diberikan untuk menyempurnakan skripsi ini.

UNTUK DOSEN WALI,

IBU EMMA JULIANTI, S.E., M.M.

Terima kasih atas nasehat, saran, dan dukungan yang ibu berikan pada

saya.

UNTUK ILMU YANG TIADA TARA,

DOSEN MANAJEMEN PERBANKAN DAN SELURUH DOSEN STIE

PERBANAS SURABAYA

Untuk bu Sri Haryati, pak Herizon, pak Djoko Budi, pak Mongid, bu

Anggraeni, pak Supriyono, dan seluruh dosen di STIE Perbanas Surabaya.

Terima kasih atas segala ilmu yang bapak dan ibu berikan kepada saya.

vii

UNTUK SAHABAT DAN TEMAN-TEMAN

Makasih buat cece imel, Ririn Hewen, Tasya, Carla, Astrid, Cici, Elincos, Vivi,

Dayu, Valery, Nia, Shasa, Maya, Loissa BDP, Hesti. Saya pasti akan

merindukan saat-saat dimana kita bercanda, berbagi suka duka satu dengan

yang lain. LOVE YOU ALL.

UNTUK TEMAN-TEMAN SEPERJUANGAN

Buat Kevin, Wenny, Hesti, Sari, Greda, Jeanny Agnes, Ratna, Shanca, Sata,

Debby, Ross, Linda Noya, Lilik, Lusi, Jaya, Made dan semua teman-teman

manajemen perbankan yang lain, makasih buat segala bantuan dan uda jadi

teman-teman seperjuangan yang ga pernah nyerah.

THE LAST SPECIAL ONE, YOU ....

Thankyou for all inspirations and motivations. Terima kasih buat setiap

waktu yang kamu kasih buat nemenin aku tiap saat aku butuh kamu.

Makasih uda jadi pacar, sahabat, dan penyemangat hari-hariku. Thanks for

everything

- LIDYA FRONIA BAGA -

viii

KATA PENGANTAR

Puji syukur kepada Tuhan Yang Maha Esa yang telah melimpahkan

Rahmat dan Berkat-Nya yang begitu besar sehingga penulis dapat menyelesaikan

Skripsi dengan judul “Pengaruh Risiko Usaha Terhadap Return On Asset

(ROA) Pada Bank Umum Swasta Nasional Devisa”. Adapun tujuan

penyusunan skripsi adalah untuk memenuhi salah satu syarat penyelesaian

program pendidikan sarjana strata satu (S1) Jurusan Manajemen Konsentrasi

Perbankan STIE Perbanas Surabaya.

Meskipun melalui proses yang cukup panjang dan banyak rintangan,

pada akhirnya penulis dapat memahami betapa pentingnya arti sebuah

pengorbanan dan Doa demi tercapainya tujuan yang ingin dicapai.

Penulis menyadari bahwa terselesaikannya skripsi ini tidak terlepas

dari dukungan piha-pihak baik langsung maupun tidak langsung yang telah

membantu dan memberikan petunjuk demi kelancaran penulisan skripsi ini. Pada

kesempatan ini dengan penuh ketulusan hati, penulis ingin mengucapkan terima

kasih yang sebesar-besarnya kepada :

1. Ibu Dr. Dra. Ec. Sri Haryati, M.M. selaku dosen pembimbing yang sangat

berperan besar atas penyelesaian skripsi ini karena banyak meluangkan

waktunya untuk memberikan bimbingan, arahan dan pengetahuan.

2. Ibu Dr. Muazaroh, S.E., M.T. selaku Ketua Jurusan Manajemen STIE Perbanas

Surabaya.

ix

3. Bapak Lutfi, S.E., M. Fin selaku Pimpinan STIE Perbanas Surabaya.

4. Emma Julianti S.E., M.M. selaku Dosen Wali yang selalu memberikan

dukungan.

5. Bapak dan ibu dosen, Staf Perpustakaan beserta seluruh Civitas Akademik

STIE Perbanas Surabaya yang telah banyak memberikan pengalaman dan

bantuan kepada penulis selama kuliah.

Akhir kata penulis berharap semoga penelitian skripsi ini dapat

bermanfaat dan inspirasi bagi pihak-pihak yang membutuhkan.

Surabaya, November 2015

Penulis

x

DAFTAR ISI Halaman

HALAMAN JUDUL ............................................................................................... i HALAMAN PERSETUJUAN SIAP DIUJI .......................................................... ii HALAMAN LULUS UJIAN SKRIPSI ................................................................ iii HALAMAN PENGESAHAN SKRIPSI ................................................................ iv HALAMAN MOTTO DAN PERSEMBAHAN ...................................................... v KATA PENGANTAR ......................................................................................... viii DAFTAR ISI ............................................................................................................ x DAFTAR TABEL .................................................................................................. xi DAFTAR GAMBAR ............................................................................................ xii DAFTAR LAMPIRAN ........................................................................................ xiii ABSTRAK/RINGKASAN .................................................................................. xiv BAB I PENDAHULUAN .................................................................................. 1

1.1 Latar Belakang .................................................................................. 1 1.2 Perumusan Masalah ....................................................................... 10 1.3 Tujuan Penelitian ........................................................................... 11 1.4 Manfaat Penelitian ......................................................................... 12 1.5 Sistematika Penulisan ..................................................................... 13

BAB II TINJAUAN PUSTAKA ....................................................................... 15

2.1 Penelitian Terdahulu ...................................................................... 15 2.2 Landasan Teori .............................................................................. 20 2.3 Kerangka Pemikiran ...................................................................... 37 2.4 Hipotesis Penelitian ....................................................................... 37

BAB III METODE PENELITIAN ..................................................................... 39

3.1 Rancangan Penelitian .................................................................... 39 3.2 Batasan Penelitian ......................................................................... 39 3.3 Identifikasi Variabel ...................................................................... 40 3.4 Definisi Operasional & Pengukuran Variabel ............................... 40 3.5 Populasi, Sampel dan Teknik Pengambilan Sampel ..................... 42 3.6 Data dan Metode Pengumpulan Data ............................................ 44 3.7 Teknik Analisis Data ..................................................................... 45

BAB IV GAMBARAN SUBYEK PENELITIAN DAN ANALISIS DATA...... 51

4.1 Gambaran Umum Subyek Penelitian ............................................. 51 4.2 Analisis Data .................................................................................. 57

BAB V PENUTUP ............................................................................................. 98

5.1 Kesimpulan ..................................................................................... 98 5.2 Keterbatasan Penelitian ................................................................ 101 5.3 Saran ............................................................................................. 102

DAFTAR RUJUKAN LAMPIRAN

xi

DAFTAR TABEL

Halaman

Tabel 1.1 Posisi ROA Bank Umum Swasta Nasional Devisa ............................... 2

Tabel 2.1 Persamaan dan Perbedaan Penelitian Sebelumnya dengan

penelitian sekarang ............................................................................. 18

Tabel 3.1 Populasi Bank Umum Swasta Nasional Devisa .................................. 43

Tabel 4.1 Posisi LDR Sampel Penelitian (dalam persentase) ............................. 58

Tabel 4.2 Posisi IPR Sampel Penelitian (dalam persentase) .............................. 60

Tabel 4.3 Posisi NPL Sampel Penelitian (dalam persentase) .............................. 62

Tabel 4.4 Posisi IRR Sampel Penelitian (dalam persentase)............................... 63

Tabel 4.5 Posisi PDN Sampel Penelitian (dalam persentase) ............................. 64

Tabel 4.6 Posisi BOPO Sampel Penelitian (dalam persentase)........................... 66

Tabel 4.7 Posisi FBIR Sampel Penelitian (dalam persentase) ............................ 67

Tabel 4.8 Posisi ROA Sampel Penelitian (dalam persentase) ............................. 69

Tabel 4.9 Regresi Linier Berganda...................................................................... 70

Tabel 4.10 Hasil Uji F ........................................................................................... 73

Tabel 4.11 Hasil Uji Parsial (Uji t)........................................................................ 77

Tabel 4.12 Kesesuaian Hasil Penelitian Dengan Teori ......................................... 83

xii

DAFTAR GAMBAR

Halaman

Gambar 2.1 Kerangka Pemikiran ....................................................................... 37

Gambar 3.1 Daerah Penerimaan dan Penolakan Ho uji F ................................. 47

Gambar 3.2 Daerah Penerimaan dan Penolakan Ho uji t sisi kanan............. ..... 48

Gambar 3.3 Daerah Penerimaan dan Penolakan Ho uji t sisi kiri ...................... 49

Gambar 3.4 Daerah Penerimaan dan Penolakan Ho uji dua sisi ........................ 50

Gambar 4.1 Daerah Penerimaan dan Penolakan Ho Hasil Uji F ........................ 75

Gambar 4.2 Daerah Penerimaan dan Penolakan Ho Hasil Uji t X1 ................... 78







xiii

DAFTAR LAMPIRAN

Lampiran 1 : Perhitungan LDR

Lampiran 2 : Perhitungan IPR

Lampiran 3 : Perhitungan NPL

Lampiran 4 : Perhitungan IRR

Lampiran 5 : Perhitungan PDN

Lampiran 6 : Perhitungan BOPO

Lampiran 7 : Perhitungan FBIR

Lampiran 8 : Perhitungan ROA

Lampiran 9 : Tabel SPSS

Lampiran 10 : Titik Presentase Distribusi F untuk Probabilita = 0,05

Lampiran 11 : Titik Presentase Distribusi t (df = 1 – 80)

xiv

“THE INFLUENCE OF BUSSINESS RISK TOWARD RETURN ON ASSET

(ROA) IN FOREIGN EXCHANGE NATIONAL PRIVATE COMMERCIAL

BANKS”

Lidya Fronia Baga

STIE PERBANAS SURABAYA

Email : [email protected]

ABSTRACT

The purpose of the research is to determine LDR, IPR, NPL, IRR,

PDN, BOPO and FBIR simultaneously and partially have significant influence

toward ROA. And weather the effect of partially have a dominant influence

toward ROA.

Sample selection based on a purposive sampling technique.

Documentation methods to collect data from published financial statements of

Bank Indonesia and linear analysis techniques for data analysis. Data is a

secondary data starts from the first quarter period of 2010 until the fourth quarter

of 2014. The technique used in this research is multiple regression analysis test.

Result show that LDR, IPR, NPL, IRR, PDN, BOPO and FBIR

simultaneously have significant effect toward ROA. Partially LDR and NPL have

negative effect but insignificant toward ROA. IPR and IRR have positive effect

but insignificant toward ROA. PDN and FBIR have positive effect toward ROA.

BOPO has a negatif effect toward ROA for Foreign Exchange National Private

Commercial Banks. And of all the ratios that have the most dominant influence on

ROA is BOPO with a contribution of 54.76 percent.

Keywords: Liquidity Risk, Credit Risk, Market Risk, Operational Risk and Return

On Assets.

mailto:[email protected]

PENGARUH RISIKO USAHA TERHADAP RETURN ON ASSET (ROA) …eprints.perbanas.ac.id/908/1/COVER.pdfi...

Documents

Transcript of PENGARUH RISIKO USAHA TERHADAP RETURN ON ASSET (ROA) …eprints.perbanas.ac.id/908/1/COVER.pdfi...