PENERAPAN KONTRAK BAKU PADA AKAD MUSYARAKAH DI...

PENERAPAN KONTRAK BAKU PADA AKAD MUSYARAKAH DI BPRS

AMANAH INSANI KC MAWAR DAN BPRS PATRIOT BEKASI

(ditinjau dari fatwa DSN MUI dan KUH Perdata)

Skripsi

Diajukan kepada Fakultas Syariah dan Hukum untuk Memenuhi Salah Satu

Syarat Memperoleh Gelar Sarjana Hukum Ekonomi Syariah (S.H.)

Oleh :

Yuanita Nindyas Rakhmawati

11140460000150

PROGRAM STUDI HUKUM EKONOMI SYARI’AH

FAKULTAS SYARI’AH DAN HUKUM

UNIVERSITAS ISLAM NEGERI

SYARIF HIDAYATULLAH JAKARTA

1441 H / 2019 M

ABSTRAK

Yuanita Nindyas Rakhmawati. NIM 11140460000150. PENERAPAN

KONTRAK BAKU PADA AKAD MUSYARAKAH DI BPRS AMANAH

INSANI KC MAWAR DAN BPRS PATRIOT BEKASI (ditinjau dari fatwa DSN

MUI dan KUH Perdata). Program Studi Hukum Ekonomi Syariah, Fakultas

Syariah dan Hukum, Universitas Islam Negeri Syarif Hidayatullah Jakarta. 1440

H/2019 M.

Studi ini bertujuan untuk menganalisis kontrak baku pada pembiayaan

akad musyarakah yang digunakan pada BPRS Amanah Insani dan Patriot.

Peraturan yang digunakan yakni peraturan yang dikeluarkan oleh Dewan Syariah

Nasional yaitu Fatwa DSN-MUI No.08/DSN-MUI/IV/2000 tentang akad

Musyarakah dan Pasal 1338 KUH Perdata mengenai asas kebebasan berkontrak.

Dengan hal ini untuk dapat menganalisa penerapan perjanjian baku yang di

terapkan pada BPRS dan untuk membatasi Lembaga Keuangan Syariah (LKS)

dalam menentukan setiap isi kontrak perjanjian terhadap nasabah agar tidak di

perlakukan sewenang-wenang oleh LKS sebagai pihak yang membuat perjanjian

baku dengan nasabah.

Penelitian ini menggunakan jenis penelitian yuridis normatif dengan

metode library research untuk melakukan pengkajian terhadap peraturan

perundang-undangan, fatwa DSN, buku-buku, dan jurnal-jurnal penelitian yang

berkaitan dengan judul skripsi ini.

Hasil penelitian menunjukan bahwa beberapa klausula dalam kontrak

pembiyaaan akad musyarakah yang disediakan oleh BPRS Amanah Insani dan

Patriot kepada nasabah masih terdapat ketidaksesuaian dengan fatwa DSN-MUI

secara umum, maupun peraturan perundang-undangan lainnya yang secara khusus

lebih mengatur mengenai permasalahan yang ada dalam klausula kontrak

pembiayaan musyarakah tersebut.

Kata Kunci: Kontrak, Akad Musyarakah, Perjanjian Baku, BPRS Amanah

Insani, BPRS Patriot.

Pembimbing : Dr. Muhammad Maksum., SH., MH., MDC

Daftar Pustaka : 2000 s.d 2018

i

KATA PENGANTAR

Alhamdulillahi rabbil ‟aalamiin, Segala puji dan syukur kehadirat Allah

Subhanahu wa Ta‟ala yang telah memberikan nikmat iman dan Islam serta

melimpahkan rahmat dan karunia-Nya kepada seluruh umatnya sehingga dapat

terselesaikannya skripsi ini dengan sebaik-baiknya. Shalawat serta salam semoga

selalu tercurahkan kepada junjungan kita Nabi Muhammad Shallallahu „Alaihi

wa Sallam, kepada keluarganya, sahabatnya, dan para pengikutnya.

Tiada yang sempurna di dunia ini, begitu juga dalam hal penulisan skripsi

ini yang mungkin tidak luput dari kesalahan dan kekurangan, tetapi harapan

penulis, setidaknya skripsi ini dapat memberikan manfaat untuk siapapun

membacanya, atau menjadi sumber inspirasi untuk penelitian-penelitian

berikutnya.

Tidak lupa juga ucapan terimakasih untuk semua pihak yang telah

memberikan bantuan tanpa pamrih baik secara langsung maupun secara tidak

langsung. Oleh karena itu, dengan penuh rasa hormat, ucapan terimakasih ingin

penulis sampaikan kepada:

1. Prof. Dr. Hj. Amany Lubis, M.A. selaku Rektor UIN Syarif Hidayatullah

Jakarta.

2. Dr. H. Ahmad Tholabi Kharlie, S,Ag., S.H., M.H., M.A. selaku Dekan

Fakultas Syariah dan Hukum UIN Syarif Hidayatullah Jakarta.

3. AM. Hasan Ali, M.A. dan Dr. Abdurrauf, Lc., M.A. selaku Ketua

Program Studi dan Sekretaris Program Studi Hukum Ekonomi Syariah

Fakultas Syariah dan Hukum UIN Syarif Hidayatullah Jakarta.

4. Dr. Muhammad Maksum., SH., MA., MDC selaku dosen pembimbing

skripsi. Terimakasih telah bersedia meluangkan waktunya untuk

membimbing penulis, keikhlasan hati, kesabaran dan kontribusi dalam

penyelesaian skripsi ini, atas kritik maupun saran sehingga dapat

memotivasi penulis.

5. Bapak Singgih Purbahantoro,S.E selaku pihak BPRS Amanah Insani Kc

Mawar yang menjabat sebagai Assistant Manager yang telah bersedia

ii

meluangkan waktunya dan memberikan informasi-informasi BPRS

Amanah Insani Kc Mawar demi mendukung penyelesaian skripsi ini.

6. Ibu Ima Rahmayanty, selaku pihak BPRS Patriot Bekasi yang menjabat

sebagai SDI dan Umum yang telah bersedia meluangkan waktunya dan

menerima penulis untuk melakukan penelitian di BPRS Patriot Bekasi ini.

7. Seluruh Dosen Fakultas Syariah dan Hukum yang telah memberikan ilmu

pengetahuan, arahan dan masukannya, serta bersedia memberikan segala

datadata yang penulis perlukan, sehingga penulisan ini terselesaikan.

8. Seluruh staff dan karyawan Perpustakaan Utama dan Perpustakaan

Fakultas Syariah dan Hukum UIN Jakarta. Terimakasih banyak karena

dengan kesediaannya penulis dapat mengambil berbagai macam referensi

dari buku, jurnal, maupun informasi lainnya.

9. Untuk kedua orang tua penulis Bapak Rakhmat dan Ibu Endang

Suratiningsih, S.E yang sangat saya sayangi dan cintai, terimakasih selalu

sabar dan selalu mensupport penulis dari dulu hingga sekarang sampai

nanti. Terimakasih telah sabar mengahadapi penulis dan berusaha dengan

jerih payah untuk menyekolahkan penulis sampai ke jenjang perguruan

tinggi ini. Serta doa yang selalu diberikan kepada penulis sehingga dapat

menyelesaikan skripsi ini. Semoga Allah selalu melindungi dan

memberikan keberkahan hidup kepada kalian. Aamiin Yaa Rabbal

„Alamin.

10. Untuk seorang yang teristimewa dalam hidupku suami tercinta Guswana

Akhbar, S.A.B yang turut memberi dukungan baik moril maupun materil

sehingga sangat mendorong penulis untuk terus berusaha dalam

menyelesaikan skripsi ini dan demi terwujudnya cita-cita untuk

memperoleh gelar Sarjana Hukum.

11. Kepada kakak penulis yaitu Yuliana Ningtyas Rakhmawati, S.H dan adik-

adik penulis yaitu Yolanda Ningrum Rakhmawati dan Amanda Shafira

Rakhmawati. Terimakasih atas kebaikannya telah memberikan dukungan

moril dan menjadi penawar kesulitan penulis dalam mengerjakan skripsi

iii

ini. Semoga Allah selalu memberikan kesuksesan dimanapun kalian

berada. Aamiin Yaa Rabbal „Alamin.

12. Kepada seluruh teman-teman, sahabat-sahabat yaitu Venny, Vesil, Opet,

Ines, Bella, dan Tumi, serta pihak yang tidak dapat penulis sebutkan satu-

persatu, yang telah memberikan pikiran maupun tenaga sehingga skripsi

ini dapat selesai dengan baik.

Semoga doa, motivasi dan bantuan yang telah diberikan oleh berbagai pihak

tersebut mendapat balasan pahala yang berlipat ganda dari Allah Subhanahu wa

Ta‟ala, dan semoga skripsi ini dapat bermanfaat bagi pembaca.

Jakarta, 22 Oktober 2019

Penulis,

Yuanita Nindyas Rakhmawati

iv

DAFTAR ISI

HALAMAN JUDUL

HALAMAN PERSETUJUAN PEMBIMBING

LEMBAR PENGESAHAN

LEMBAR PERNYATAAN

ABSTRAK

KATA PENGANTAR .......................................................................................... i

DAFTAR ISI……………………………………………………………………..iv

BAB I PENDAHULUAN ..........................................................................1

A. Latar Belakang .......................................................................... 1

B. Identifikasi Masalah .................................................................. 7

C. Pembatasan Masalah ................................................................. 7

D. Rumusan Masalah ..................................................................... 7

E. Tujuan dan Manfaat Penelitian ................................................. 7

F. Metode Penulisan Skripsi .......................................................... 8

G. Metode Penelitian ……………………………………………. 8

H. Kerangka Teori........................................................................ 11

I. Sistematika Penulisan.............................................................. 14

BAB II KAJIAN PUSTAKA.....................................................................16

A. Hukum Kontrak ……………………………………………...16

1. Pengertian ………………………………………………..16

2. Asas Hukum Kontrak ...………………………………….21

3. Syarat Sahnya Kontrak….………………………………..25

4. Berakhirnya Kontrak....…………………………………..26

5. Kontrak Baku ……………………………………………28

B. Akad Musyarakah ...................................................................30

1. Perngertian ………………………………………………30

v

2. Landasan Hukum Musyarakah…………………………..31

3. Jenis-jenis Musyarakah ………………………………….32

4. Ketentuan Hukum dalam Syirkah ……………………….34

5. Aplikas Musyarakah dalam Aplikasi Perbankan ………..36

6. Berkahirnya Akad Musyarakah …………………………37

C. Tinjauan (Review) Kajian Terdahulu………………………...37

BAB III GAMBARAN UMUM TENTANG BPRS AMANAH INSANI

KC MAWAR DAN BPRS PATRIOT BEKASI .......................43

A. Bank Pembiayaan Rakyat Syariah (BPRS) Amanah Insani Kc

Mawar ……………………………………………………….43

1. Sekilas Sejarah …………………………………………..43

2. Visi Misi …………………………………………............43

3. Struktur Organisasi ……………………………………... 44

B. Bank Pembiayaan Rakyat Syariah (BPRS) Partiot Bekasi ….44

1. Sekilas Sejarah ………………………………………......44

2. Visi Misi ………………………………………………...45

3. Struktur Organisasi ……………………………………...46

BAB IV ANALISA DAN TEMUAN ........................................................47

A. Penerapan Kontrak Baku Akad Musyarakah di BPRS Amanah

Insani Kc Mawar dan Kontrak Baku Akad Musyarakah di

BPRS Patriot Bekasi ….……………………..........................47

B. Kesesuaian Kontrak Baku pada BPRS Amanah Insani Kc

Mawar dan Patriot Bekasi ditinjau dari Fatwa DSN-MUI No.

08/DSN-MUI/IV/2000 dan KUH Perdata pasal 1338 tentang

Kebebasan Berkontrak …………………………………….. 58

vi

BAB V PENUTUP ...................................................................................64

A. Kesimpulan ………………………………………………….64

B. Saran ………………………………………………………...64

DAFTAR PUSTAKA

LAMPIRAN-LAMPIRAN

LAMPIRAN-LAMPIRAN

Lampiran 1: Kontrak Perjanjian Akad Musyarakah BPRS Amanah Insani

Lampiran 2: Kontrak Perjanjian Akad Musyarakah BPRS Patriot

Lampiran 3: Fatwa DSN-MUI No.08/DSN-MUI/IV/2000

Lampiran 4: Surat Keterangan Wawancara di PT. Bank Pembiayaan Rakyat

Syariah Patriot Bekasi

Lampiran 5: Surat Keterangan Wawancara di PT. Bank Pembiayaan Rakyat

Syariah Kc. Mawar

1

BAB I

PENDAHULUAN

A. Latar Belakang

Bank merupakan salah satu institusi yang beroprasi di sektor keuangan

dan suatu lembaga yang memiliki dana dengan pihak-pihak yang memerlukan

dana, serta sebagai lembaga yang berfungsi dalam lalu lintas pembayaran.

Indonesia merupakan negara yang menerapkan sistem perbankan ganda atau

dual banking system pada sistem perbankan yang terdiri dari sistem perbankan

konvensional dan sistem perbankan syariah. Di Indonesia kehadiran bank

yang berdasarkan syariah relatif baru yaitu pada awal 1990-an, Prakarsa untuk

mendirikan Bank Syariah di Indonesia dilakukan oleh Majelis Ulama

Indonesia (MUI) pada 18-19 Agustus 1990.1 Namun, diskusi tentang Bank

Syariah sebagai basis ekonomi Islam sudah mulai dilakukan pada awal 1980.

Sejak tahun 1992, Perkembangan perbankan syariah di Indonesia sampai saat

ini mengalami kemajuan yang sangat pesat sebagai salah satu infrastruktur

sistem perbankan nasional. Hal ini dipicu oleh UU No.10 tahun 1998 dan

undang-undang terbaru mengenai perbankan syariah yaitu UU No. 21 tahun

2008 adalah Bank Syariah yang melaksanakan kegiatan usahanya tidak

memberikan jasa lalu lintas dalam pembayaraan.2 Bank Syariah adalah segala

sesuatu yang menyangkut tentang Bank Syariah dan Unit Usaha Syariah

(UUS), mencakup kelembagaan, kegiatan usaha serta cara dan proses dalam

melaksanakan kegiatan usahanya dengan tidak mengandalkan pada bunga3.

Perbankan Syariah dapat menciptakan harmonisasi antara sektor

keuangan dengan sektor riil yang tercermin dari fungsi pokok Bank Syariah

sebagai penghimpun dana (funding), penyaluran dana (financing), dan

1 Lihat dari https://muttaqinhasyim.wordpress.com/2009/05/15/konsep-dasar-bank-syariah/,

pada 17 november 2018

2 Rizal Yahya, Akuntansi Perbankan Syariah (BI, PAPS) Edisi 2,( Jakarta : Erlangga),

2014, h. 20

3 Zubairi Hasan, Undang-Undang Perbankan Syariah, (Jakarta: Rajawali Pers, Ed. 1,

2009), h. 4

https://muttaqinhasyim.wordpress.com/2009/05/15/konsep-dasar-bank-syariah/

2

pelayanan jasa (service).4 Fungsi penyaluran dana menjadikan bank syariah

sebagai media intermediasi antara pihak yang mempunyai kelebihan dana

(surplus) dengan pihak yang kekurangan dana (deficit) dengan cara

menghimpun dana dari masyarakat dan menyalurkan kembali kepada

masyarakat dalam bentuk pembiayaan melalui bank syariah.

Perbankan syariah sebagai bentuk implementasi konsep ekonomi syariah

yang mempunyai spirit keberpihakan kepada sektor riil terutama usaha

menengah ke bawah atau Usaha kecil dan Mikro (UKM). Bank syariah

memiliki tiga jenis kelembagaan yaitu Bank Umum Syariah (BUS), Bank

umum yang memiliki Unit Usaha Syariah, dan Bank Pembiayaan Rakyat

Syariah (BPRS). Demi memenuhi kebutuhan akan sistem perbankan syariah

dalam perekonomian nasional yang dapat melayani seluruh lapisan

masyarakat termasuk pengusaha menengah, kecil maupun mikro maka sesuai

dengan peraturan Bank Indonesia Nomor 11/23/PBI/2009 di bentuklah Bank

Pembiayaan Rakyat Syariah (BPRS). BPRS adalah perbankan yang beroperasi

dalam skala mikro dan diperuntukan untuk Usaha kecil dan mikro (UKM)

serta tidak diperkenankan melayani simpanan dalam bentuk rekening giro.

BPRS beroprasi pada wilayah kabupaten ataupun kotamadya dengan

jangkauan yang terbatas sebagaimana permodalannya yang relatif kecil.5

Sebagian perbankan di Indonesia masih mengandalkan kredit sebagai

pemasukan utama dalam membiayai kegiatan operasionalnya, salah satunya

adalah BPRS. Istilah kredit yang dimaksud pada perbankan syariah adalah

istilah pembiayaan. Penggunaan istilah pembiayaan didasarkan karena

pembiayaan menggunakan prinsip-prinsip yang islami yakni mengutamakan

kesepakatan, kejujuran dan transparansi dengan nasabah. Pembiayaan atau

financing dapat di artikan dengan pendanaan yang diberikan oleh suatu pihak

kepada pihak lain untuk mendukung investasi yang telah direncanakan, baik

4 Andiwarman Karim, , Bank Islam: Analisis Fiqh dan Keuangan, (Jakarta: Raja Grafindo

Persada, 2007), h. 97

5 Saparuddin Siregar, “Performance Appraisal Pada BPRS”, Jurnal Manajemen bisnis,

Volume 1, Nomor 1, (Januari 2008), h. 27

3

dilakukan sendiri maupun lembaga. Dengan kata lain pembiayaan adalah

pendanaan yang dikeluarkan untuk mendukung investasi yang telah

direncanakan.6

Dalam BPRS terdapat salah satu produk perbankan syariah yaitu

pembiayaan musyarakah, karena pembiayaan musyarakah mulai dikenal

dengan skim pembiayaan yang cocok untuk investasi kolektif dalam

kehidupan ekonomi modern namun dapatberpotensi besar pula dalam

menciptakan keseimbangan sektor moneter dan syariah, karena produk ini

melibatkan dua pihak yang sedang bergerak mengelola sektor usaha yang

memberikan nilai tambah pada gerakan ekonomi secara langsung. Besar

kecilnya rasio pembiayaan yang diberikan oleh perbankan syariah di

Indonesia banyak dipengaruhi oleh kepentingan-kepentingan internal dan

eksternal Dimana setiap kepentingan tersebut mengarahkan kepada tujuan

utama perbankan syariah yaitu perolehan keuntungan yang pastinya halal

menurut syariah dengan tingkat likuiditas yang baik sehingga kepercayaan

yang terbangun di masyarakat tetap terjaga.

Demi terwujudnya hal ini maka transaksi pembiayaan harus dibuat secara

tertulis sebagaimana di dalam syariah Islam menganjurkan untuk mencatat

setiap transaksi yang dilakukan secara tidak tunai. Sehingga di dalam transaksi

pembiayaan dikenal dengan adanya “Kontrak Pembiayaan” yang mengatur

segala hak dan kewajiban para pihak baik pihak penyedia dana maupun

penerima dana. Kontrak tersebut akan menjadi dasar dan rujukan bagi para

pihak untuk menyelesaikan perbedaan pendapat atau sengketa yang sewaktu-

waktu akan terjadi di antara mereka. Dalam praktik setiap perbankan syariah

di Indonesia, perjanjian pembiayaan yang dibuat baijk dengan akta notaris

maupun akta di bawah tangan, pada umumnya dibuat dengan bentuk kontrak

baku yang sebelumnya telah disiapkan isi atau klausul- klausulnya oleh bank

dalam suatu formulir tercetak. Biasanya kontrak baku digunakan dengan

tujuan agar perjanjian dapat dilakukan secara cepat dan praktis. Sehingga isi

6 Veithzal Rivai, Islamic Banking, (Jakarta: PT. Bumi Aksara, 2010), h. 681

4

kontraknya cenderung tidak seimbang atau berat sebelah, hak-hak bank

sebagai penyedia dana lebih banyak daripada kewajiban-kewajibannya,

sedangkan di lain pihak yang membutuhkan dana lebih banyak kewajiban-

kewajibannya dari pada hak-haknya.

Kebanyakan klausula baku digunakan dalam perjanjian antara produsen

dengan konsumen, sehingga pengertiannya dapat dirujuk pada UU No. 8

Tahun 1999 tentang Perlindungan Konsumen Pasal 1 angka 10 yaitu “Setiap

aturan atau ketentuan dan syarat-syarat yang telah dipersiapkan dan ditetapkan

terlebih dahulu secara sepihak oleh pelaku usaha yang dituangkan dalam suatu

dokumen dan/atau perjanjian yang mengikat dan wajib dipenuhi oleh

konsumen”.7 Penggunaan kontrak baku ini salah satunya digunakan pada

pembiayaan musyarakah, dimana bank dan nasabah sama-sama memiliki

kontribusi dana dalam suatu usaha.8

Musyarakah merupakan akad kerjasama atau percampuran antara dua

pihak atau lebih untuk melakukan suatu usaha tertentu yang halal dan

produktif dengan kesepakatan bahwa keuntungan akan dibagi sesuai nisbah

yang disepakati dan risiko akan ditanggung sesuai porsi kerjasama.9

Berdasarkan definisi ini Dewan Syariah Nasional (DSN) menetapkan bahwa

“Kerugian harus dibagi antara para mitra secara proporsional menurut

sahamnya masing-masing dalam modal” menurut Fatwa DSN-MUI No.

08/DSN-MUI/IV/2000.10

Dalam praktik perbankan, pembiayaan musyarakah

digunakan apabila nasabah membutuhkan pembiayaan dari bank kurang dari

100%. Artinya nasabah selain bertindak sebagai pelaku usaha, juga memiliki

dana sendiri (self financing) dalam usaha yang dibiayai oleh bank. Sehingga

adanya kontrak baku pada pembiayaan ini dirasa tidak wajar. Karena

7 Gatot Supramono, Perjanjian Utang-Piutang, (Jakarta: Kencana, 2013), h. 20

8 Sunarto Zulkifli, Panduan Praktis Transaksi Perbankan Syariah, (Jakarta: Zikrul Hakim,

2003), h.76

9 Sunarto Zulkifli, Panduan Praktis Transaksi Perbankan Syariah, (Jakarta: Zikrul Hakim,

2003), h. 51

10 Fatwa dewan Syariah nasional No. 08/DSN-MUI/IV/2000 tentang Musyarakah

5

bertentangan dengan konsep musyarakah itu sendiri apalagi sifat bank syariah

yaitu mengedepankan prinsip keadilan dan kemitraan.

Dalam hubungan pembiayaan antara bank dan nasabah yang dibiayai

tidak diposisikan sebagai kreditur (pemberi pinjaman) dan debitur (penerima

pinjaman), tetapi bank adalah mitra (partner) nasabah dalam bekerja sama

untuk suatu usaha dan apabila diperoleh hasil dari usaha bersama tersebut,

akan dibagi sesuai kesepakatan dengan porsi masing-masing pihak di dalam

usaha.11

Hubungan antara debiturkreditur secara konsep hanya diterapkan

pada bank konvensional.12

Dalam praktiknya setiap transaksi pembiayaan musyarakah selalu

diterapkan kontrak baku. Kontrak tersebut telah disediakan oleh pihak bank

untuk diisi dan ditandangani oleh nasabah. Sebelumnya nasabah diberi

kesempatan untuk membaca kontrak tersebut. Pihak bank juga menjelaskan

sekilas mengenai isi atau klausul-klausul kontrak yang berupa syarat-syarat

atau ketentuan ketentuan dan kewajiban-kewajiban yang harus dipenuhi oleh

nasabah dengan tujuan untuk membantu nasabah dalam memahami isi kontrak

baku. Pihak nasabah diberi pilihan untuk menerima perjanjian kontrak tersebut

atau menolaknya.

Penggunaan kontrak baku dalam pembiayaan musyarakah ini dinilai

tidak fair, terutama bagi nasabah. Karena kontrak baku cenderung

mengabaikan prinsip keadilan, kerelaan, dan kemitraan. Kontrak baku

menganut prinsip take it or leave it, sehingga ada unsur keterpaksaan dari

pihak mitra untuk menerimanya atau menolaknya, dimana pihak yang

memiliki dominasi atau kedudukan lebih kuat yang menentukan isi kontrak,

sedangkan pihak yang lebih lemah karena keadaan dan kebutuhan, terpaksa

menerima isi kontrak tanpa diberi kesempatan untuk memahami ataupun

bernegosiasi kontrak baku tersebut.

11

Yusak Laksmana, Tanya Jawab Cara Mudah Mendapatkan Pembiayaan di Bank

Syariah,(Jakarta: elex Media komputindo, 2014), h. 11

12 Gemala Dewi, Aspek-Aspek Hukum dalam Perbankan Perasuransian Syariah di

Indonesia, Cetakan kedua, (Jakarta: Kencana, 2004), h. 64

6

Kontrak baku atau perjanjian baku dikatakan sebgai perjanjian yang tidak

seimbang, yang selalu menempatkan pihak pelaku usaha dalam posisi yang

lebih kuat. Seharusnya perjanjian kontrak harus memenuhi syarat sahnya

perjanjian yaitu sepakat, kecakapan, hal tertentu dan suatu sebab yang halal,

sebagaimana di tentukan dalam Pasal 1320 KUH Perdata. Dengan

terpenuhinya empat syarat sahnya perjanjian tersebut maka suatu perjanjian

menjadi sah dan mengikat secara hukum bagi pihak yang membuat perjanjian.

Hal ini tentu bertentangan dengan prinsip syariah Islam. Dimana hal-hal

yang perlu diperhatikan dalam kontrak syari‟ah adalah hal yang diperjanjikan

dan objek transaksi harus halal menurut syari‟ah, tidak terdapat ketidakjelasan

(gharar) dalam rumusan akad maupun prestasi yang diperjanjikan, para

pihaknya tidak menzalimi dan tidak dizalimi, transaksi harus adil, transaksi

tidak mengandung unsur perjudian (maysir), terdapat prinsip kehati-hatian,

tidak membuat barang-barang yang tidak bermanfaat dalam Islam ataupun

barang najis dan tidak mengandung riba.13

Sehingga penerapan kontrak baku

yang selama ini diterapkan di perbankan syariah khususnya di Pembiayaan

musyarakah menjadi pro dan kontra di kalangan masyarakat terutama di

kalangan para ahli hukum. Terkait dengan Surat Edaran Otoritas Jasa

Keuangan (selanjutnya disingkat OJK) yakni SE OJK Nomor.

13/SEOJK.07/2014 Tentang Perjanjian Baku, bank wajib menerapkan asas

keseimbangan dalam kontrak pembiayaan. Asas keseimbangan adalah asas

yang menghendaki kedua belah pihak memenuhi dan melaksanakan perjanjian

yang telah disepakati.14

Adanya kondisi diatas, maka akan dilakukan sebuah penelitian dengan

judul ”Penerapan Kontrak Baku Pada Akad Musyarakah Di BPRS

Amanah Insani Kc Mawar Dan BPRS Patriot Bekasi (Ditinjau Dari

Fatwa DSN MUI dan KUH Perdata)”. Alasan lain melakukan penelitian ini

13

Gemala Dewi, Aspek-Aspek Hukum dalam Perbankan dan Perasuransian Syariah di

Indonesia, (Jakarta: Kencana, 2006), h. 207

14 Ibnu Rusyidi, “Asas Kebebasan Berkontrak dalam Pembiayaan Mudharabah pada

Perbankan Syariah”, Jurnal Manajemen bisnis, Volume 6, Nomor 1, (Maret 2018), h. 104

7

adalah untuk mengkomparasikan kontrak baku pembiayaan musyarakah pada

Bank Pembiyaan Rakyat Syariah (BPRS) Harta Insan Karimah Bekasi dan

Amanah Insani (Pusat) menurut Fatwa DSN-MUI No.08/DSN-MUI/IV/2000

tentang akad Musyarakah.

B. Identifikasi Masalah

1. Adanya peluang ketidaksesuaian kontrak baku akad musyarakah dalam

Fatwa DSN MUI No.08/DSN-MUI/IV/2000 dan pasal 1338 KUH Perdata

mengenai perjanjian baku pada BPRS sehingga dapat mempengaruhi

standarisasi pelaksanaan akad musyarakah.

2. Adanya perumusan penulisan kontrak baku yang berbeda pada Bank

Pembiayaan Rakyat Syariah.

C. Pembatasan Masalah

Agar penelitian ini terarah dan mencapai tujuan sesuai yang diharapkan,

maka penulis membatasi permasalahan pada analisis kontrak baku akad

musyarakah di BPRS Amanah Insani Kc Mawar Dan BPRS Patriot Bekasi.

D. Rumusan Masalah

1. Bagaimana penerapan kontrak baku pada akad musyarakah di BPRS

Amanah Insani Kc Mawar dan kontrak baku akad musyarakah pada BPRS

Patriot Bekasi?

2. Bagaimana kontrak baku pada BPRS Amanah Insani Kc Mawar Dan

BPRS Patriot Bekasi ditinjau dari Fatwa DSN-MUI No.08/DSN-

MUI/IV/2000 dan KUH Perdata?

E. Tujuan dan Manfaat Penelitian

Tujuan penelitian yang dilakukan adalah :

1. Untuk menganalisa dan mengetahui kontrak baku seperti apa yang

digunakan dalam akad musyarakah pada BPRS Amanah Insani Kc Mawar

Dan BPRS Patriot Bekasi.

2. Untuk menganalisa dan mengetahui kesesuaian kontrak baku akad

musyarakah menurut Fatwa DSN-MUI No.08/DSN-MUI/IV/2000.

8

Manfaat Penelitian:

1. Bagi peneliti

Manfaat penelitian bagi peneliti yaitu dapat mengetahui lebih dalam

tentang kontrak baku pada pembiayaaan akad musyarakah di dalam BPRS,

serta dapat menambah pengetahuan penulis mengenai Bank pembiayaan

Rakyat Syariah di Indonesia.

2. Bagi akademisi

Dengan adanya penelitian ini diharapkan dapat menjadi sumber referensi

bagi penelitian sejenis dan dapat dijadikan bahan perbandingan penelitian

yang telah ada maupun yang akan dilakukan. Penelitian ini juga dapat

memperluas khasanah ilmu pengetahuan mahasiswa, khususnya

mahasiswa UIN Syarif Hidayatullah Jakarta tentang Bank Pembiayaan

Rakyat Syariah.

3. Bagi praktisi

Dengan adanya penelitian ini diharapkan adanya tolak ukur dan acuan bagi

para investor dalam melakukan investasi melalui akad musyarakah dilihat

dari jenis dan tempat berinvestasi yang baik dengan procedure yang

sesuai dengan Syariah.

F. Metode Penulisan Skripsi

Dalam penyusunan penelitian ini, peneliti mengacu kepada Buku

Pedoman Penulisan Skripsi Fakultas Syariah dan Hukum, UIN Syarif

Hidayatullah Jakarta Tahun 2017.

G. Metode Penelitian

Peran metode penelitian sangat menentukan dalam upaya menghimpun

data yang diperlukan dalam penelitian, dengan kata lain metode penelitian

akan memberikan petunjuk dalam pelaksanaan atau petunjuk bagaimana

penelitian ini dilakukan. Dalam metode penelitian ini dijelaskan mengenai

cara, prosedur atau proses penelitian yang meliputi:

9

1. Pendekatan Penelitian

Dalam penelitian ini penulis menggunakan pendekatan penelitian

dengan jenis pendekatan yuridis normatif, yaitu penelitian yang dilakukan

dengan cara meneliti bahan pustaka atau data sekunder belaka,15

dimana

kajian yang dilakukan menyelaraskan masalah dengan hukum islam,

Fatwa Dewan Syariah Nasional, hadits Rasulullah SAW, dan perundang-

undangan.

2. Jenis Penelitian

Jenis penelitian yang digunakan dalam penelitian ini adalah

penelitian kualitatif dengan analisis deskriptif yaitu dengan menguraikan,

menggambarkan, menelaah, dan menjelaskan secara analitis bagaimana

kesesuaian kontrak baku pada transaksi pembiayaan musyarakah di BPRS

menurut hukum Islam. Tujuan peneliti menggunakan metode deskriptif ini

adalah untuk memberi gambaran dalam menganalisa dan memecahkan

permasalahan. Landasan teori dimanfaatkan sebagai pemandu agar fokus

penelitian sesuai dengan fakta di lapangan.

3. Sumber Data

Ada dua macam sumber data yang penulis gunakan dalam penelitian

ini untuk mendukung informasi atau data yang dignakan dalam penelitian,

dua sumber data tersebut adalah:

a. Sumber Data Primer

Sumber data primer adalah data yang diperoleh langsung dari subyek

penelitian dengan mengenakan alat pengukuran atau alat pengambilan

data langsung pada subyek sebagai sumber informasi yang dicari. Data

ini diperoleh langsung dari pihak Bank Pembiayaan Rakyat Syariah

(BPRS) Harta Insan Karimah Bekasi dan Amanah Insani dengan

teknik wawancara.

15

Soerjono Soekanto dan Sri Mamudji, Penelitian Hukum Normatif, (Jakarta: Rajawali

Press, 2011), h. 13

10

b. Sumber Data Sekunder

Sumber data sekunder adalah data yang diperoleh lewat pihak lain,

tidak langsung diperoleh penulis dari subyek penelitiannya. seperti

jurnal-jurnal, dokumen-dokumen, dan laporan penelitian terkait

dengan kontrak buku pembiayaan akad musyarakah.

4. Teknik Pengumpulan Data

Untuk menjawab masalah penelitian, diperlukan data yang akurat di

lapangan. Metode yang digunakan harus sesuai dengan obyek yang akan

diteliti. Dalam penelitian lapangan ini penulis menggunakan beberapa

metode:

a. Metode Kepustakaan

Metode Kepustakaan adalah teknik pengumpulan data dengan cara

menghimpun informasi yang relevan dengan topik atau masalah yang

menjadi objek penelitian. Informasi tersebut dapat diperoleh dari buku-

buku, karya ilmiah, tesis dan sumber-sumber lainnya. Supaya apa yang

diperoleh benar-benar memiliki landasan teori dan acuan yang jelas.

b. Metode Observasi

Metode Observasi adalah teknik pengumpulan data yang dilakukan

melalui suatu pengamatan, dengan disertai pencatatan-pencatatan

terhadap keadaan atau perilaku obyek sasaran serta melakukan

wawancara untuk mendapatkan data dengan menggunakan metode

tanya jawab terhadap hal-hal yang menjadi kajian dalam penelitian ini.

Penulis mengamati dokumen-dokumen yang dibutuhkan yang

berhubungan dengan kontrak baku pada BPRS yang ditinjau dari fatwa

DSN MUI dan UU. Observasi dilakukan untuk memperoleh gambaran

kesesuaian kontrak baku pada akad musyarakah.

5. Subjek Objek Penelitian

Dalam penelitian ini yang menjadi objek penelitian penulis adalah

Bank Pembiayaan Rakyat Syariah (BPRS) Amanah Insani Kc Mawar dan

Patriot Bekasi mengenai kontrak baku menurut Fatwa DSN MUI dan UU.

11

Adapun teknik penarikan sampel yang penulis gunakan berupa sampel non

random, dimana subjek dan objek penelitian sudah penulis tentukan.

6. Teknik Pengolahan Data

Setelah data terkumpul baik data primer maupun data sekunder

kemudian data tersebut di organisir sesuai dengan permasalahan yang ada,

kemudian dilakukan analisa dengancara berikut:

a. Editing, yaitu data yang diperoleh diperiksa dan diteliti kembali

mengenai kelengkapannya, kejelasannya dan kebenarannya sehingga

terhindar dari kekurangan dan kesalahan.

b. Sistematisasi, yaitu melakukan penyusunan dan penempatan data pada

tiap-tiap pokok pembahasan secara sistematis.

7. Metode Analisis Data

Analisis data penelitian ini menggunakan metode analisis kualitatif

artinya menguraikan data yang diolah secara rinci kedalam bentuk

kalimat-kalimat deskriptif, analisis yang dilakukan bertitik tolak dari

analisis empiris yang dalam pendalamannya dilengkapi dengan analisis

normatif. Berdasarkan hasil analisis ditarik kesimpulan secara dedukatif,

yaitu cara berfikir yang didasarkan pada fakta-fakta yang bersifat umum

untuk kemudian ditarik suatu kesimpulan bersifat khusus.

H. Kerangka Teori

Akad berasal dari kata Al-„aqd, yang berarti mengikat, menyambung atau

menghubungkan (ar-rabth). akad adalah pernyataan ijab dan qabul sebagai

pernyataan kehendak dua pihak atau lebih umtuk melahirkan suatu akibat

hukum pada objeknya.16

Jadi yang dimaksud akad oleh peneliti dalam

penelitian ini adalah pertemuan ijab yang mempresentasikan kehendak dari

satu pihak dan qabul yang menyatakan kehendak lain. Dengan adanya kad

tersebut menimbulkan pindahnya, munculnya atau berakhirnya suatu hak dan

kewajiban dari pihak nasabah dan BPRS sesuai dengan kontrak atau perjanjian

hukum syariah.

16

Syamsul Anwar, Hukum Perjanjian Syariah, (Jakarta: PT. Raja Grafindo Persada, 2007),

h. 68

12

Pembiayaan Musyarakah adalah penyediaan dana oleh Bank yang

memenuhi sebagian modal usaha tertentu berdasarkan persetujuan atau

kesepakatan dengan nasabah sebagai pihak yang harus melakukan setelmen

atau penyelesaian transaksi atas investasi sesuai dengan ketentuan akad. Bank

dan nasabah sama-sama menyediakan dana dan/atau barang untuk membiayai

suatu kegiatan usaha tertentu.17

Dewan Syariah Nasional MUI dan PSAK No.

106 mendefinisikan Pembiayaan dengan jenis akad musyarakah merupakan

suatu usaha atau proyek yang masing-masing pihak berkontribusi pada

penyediaan dana dan bersepakat atas rasio keuntungan, apabila terjadi

kerugian maka akan disesuaikan dengan porsi modal yang diberikan. Dewan

Syariah Nasional (DSN) menetapkan beberapa rukun dan ketentuan untuk

pembiayaan musyarakah berdasarkan fatwa DSN-MUI No:

08/DSNMUI/IV/2000 Tentang Pembiayaan Musyarakah. Skema pembiayaan

berdasarkan akad Musyarakah dapat dilihat pada Gambar.

Skema pembiayaan akad Musyarakah

Beberapa dalil yang menjelaskan tentang bolehnya akad musyarakah dari

Al-Qur‟an dan Al-Hadis adalah sebagai berikut: Al-Qur‟an Surah Ash-Shad

ayat 24 yang berbunyi:

ٍَ اْنُخهَ ٌَّ َكثِيًشا ِي إِ َٔ ۖ ِّ ٰٗ ََِعاِج َك بُِسَؤاِل ََْعَجخَِك إِنَ ًَ طَاِء نَيَْبِغي قَاَل نَقَْذ ظَهَ

ٍَّ َظ َٔ قَهِيٌم َيا ُْْى ۗ َٔ انَِحاِث هُٕا انصَّ ًِ َع َٔ ٍَ آَيُُٕا ٰٗ بَْعٍط إَِّلَّ انَِّزي بَْعُضُْٓى َعهَ

أَََابَ َٔ َخشَّ َساِكًعا َٔ ُ ا فَخََُّاُِ فَاْسخَْغفََش َسبَّّ ًَ ُٔد أَََّ ُٔ ۩ َدا

17

Burhanuddin S, Aspek Hukum Lembaga Keuangan Syariah,(Jakarta: Graha Ilmu, 2010),

h. 67

https://www.google.co.id/imgres?imgurl=x-raw-image:///4f650937dceecb37b656a9bcbea2d4dee7d76e7ad13b95ac3efe6327379f9a9b&imgrefurl=http://economicvalueoftime.blogspot.com/2012/10/pengertian-skema-dan-contoh-musyarakah.html&docid=LejW2NbEqquGXM&tbnid=N8vu3DcJZU-KUM:&vet=10ahUKEwij1qK5hPTeAhWLMY8KHQ2DAIQQMwhMKBIwEg..i&w=446&h=222&hl=jw&safe=strict&bih=651&biw=1366&q=skema akad musyarakah&ved=0ahUKEwij1qK5hPTeAhWLMY8KHQ2DAIQQMwhMKBIwEg&iact=mrc&uact=8

13

Yang artinya: ”Daud berkata: "Sesungguhnya Dia telah berbuat

zalim kepadamu dengan meminta kambingmu itu untuk ditambahkan

kepada kambingnya. Dan Sesungguhnya kebanyakan dari orang-orang

yang berserikat itu sebahagian mereka berbuat zalim kepada sebahagian

yang lain, kecuali orang-orang yang beriman dan mengerjakan amal

yang saleh; dan Amat sedikitlah mereka ini". dan Daud mengetahui

bahwa Kami mengujinya; Maka ia meminta ampun kepada Tuhannya

lalu menyungkur sujud dan bertaubat”.

Al-Qur‟an Surah Al-Maidah Ayat 1 yang berbunyi:

ٍَ آَيُُٕ َا انَِّزي ٰٗ َعهَْيُكْى يَا أَيُّٓ ََْعاِو إَِّلَّ َيا يُْخهَ تُ اْْلَ ًَ ِٓي فُٕا بِاْنُعقُِٕد ۚ أُِحهَّْج نَُكْى بَ ْٔ ا أَ

َ يَْحُكُى َيا يُِشيُذ۩ ٌَّ َّللاَّ َْخُْى ُحُشٌوۗ إِ أَ َٔ ْيِذ َغْيَش ُيِحهِّي انصَّ

Yang artinya: “Hai orang-orang yang beriman, sempurnakanlah

janjimu”.

Adapun dari As-Sunnah, terdapat beberapa hadis yang mengatur tentang

akad musyarakah. Di antaranya adalah hadis qudsi yang diriwayatkan dari

shahabat Abu Hurairah Radhiyallahu „Anhu, yang redaksinya adalah:

“Aku (Allah) adalah pihak ketiga dari dua orang yang berserikat,

sepanjang salah seseorang dari keduanya tidak berkhianat terhadap lainnya.

Apabila seseorang berkhianat terhadap lainnya maka aku akan keluar dari

keduanya.” (HR Imam Abu Dawud dan Imam Al-Hakim).18

Dalam menjalankan suatu akad tentu di sertai dengan adanya perjanjian,

namun dalam perjanjian kontrak baku hanya dilibatkan oleh satu pihak dalam

penulisannya sehingga dianggap meniadakan keadilan. Namun selama ini

dalam penulisan perjanjian kontrak baku dipengaruhi oleh asas hukum bahwa

siapa yang memiliki kedudukan ekonomi paling kuat maka ialah yang

mengatur pihak lain.Hukum Islam mengenal kontrak baku dengan aturan-

aturan dalam perjanjian seperti tidak boleh melakukan praktik kecurangan atau

penipuan sehingga tidak ada pihak yang merasa disudutkan terlebih dengan

adanya unsur keterpaksaan demi tercapainya prinsip keadilan dalam perjanjian

yang sesuai dengan Syariat Islam. Maka dengan pembahasan ini peneliti ingin

18

Imam Abu Daud, Sunan Abi Daud, (beirut : Dar al-Fikr, 1994) Juz III, h. 226

14

menganalisa dan membandingkan kontrak baku pembiayaan akad Musyarakah

pada BPRS Amanah Insani Kc Mawar Dan BPRS Patriot Bekasi apakah

sudah sesuai dengan Fatwa DSN-MUI maupun hukum Islam lainnya.

Kerangka Konseptual:

I. Rancangan Sistematika Penulisan

Dalam rangka memudahkan penelitian, maka pembahasan dibagi

menjadi lima (5) bab. Adapun sistematika penelitian ini adalah sebagai

berikut:

KONTRAK BAKU

Akad Musyarakah

KUH Perdata pasal 1338

tentang kebebasan

berkontrak

Fatwa DSN-MUI

No.08/DSN-

MUI/IV/2000

Analisa Perbandingan

BPRS Amanah

Insani Kc Mawar

Dan BPRS Patriot

Bekasi.

persamaan Perbedaan

Hasil

15

BAB I PENDAHULUAN

Bab ini mengemukakan dan menjelaskan tentang Latar

Belakang Masalah, Identifikasi Masalah, Pembatasan

Masalah, Rumusan Masalah, Tujuan dan Manfaat

Penelitian, Metodologi Penelitian serta Sistematika

Penulisan.

BAB II KAJIAN PUSTAKA

Bab ini membahas rivew studi terdahulu yang relevan

dengan penelitian, hipotesis penelitian dan kerangka

berfikir penelitian.

BAB III GAMBARAN UMUM TENTANG BPRS AMANAH

INSANI KC MAWAR DAN BPRS PATRIOT BEKASI

Bab ini membahas tentang gambaran umum berupa

definisi, desain dari penelitian, subyek atau tempat yang

dijadikan penelitian, teknik pengumpulan data dan teknik

analisis data.

BAB IV ANALISA DAN TEMUAN

Bab ini berisi deskripsi dari hasil penelitian. Berisi pula

analisis data berserta alasan yang telah penulis peroleh dari

hasil penelitian.

BAB V PENUTUP

Bab ini merupakan bagian penutup yang berisi tentang

kesimpulan dan saran yang relevan untuk disampaikan.

16

BAB II

KAJIAN PUSTAKA

A. Hukum Kontrak

1. Pengertian

Istilah kontrak sendiri berasal dari bahasa Inggris, yaitu contract.

Menurut Black‟s Law Dictionary, kontrak diartikan sebagai suatu

perjanjian antara dua orang atau lebih yang menciptakan kewajiban untuk

berbuat atau tidak berbuat sesautu hal yang khusus (contract is an

agreement between two or more persons which creates an obligation to

do or not to do a peculiar things).1 Subekti mengatakan, perjanjian

adalah suatu peristiwa dimana seorang berjanji kepada seorang lain atau

dimana dua orang itu saling berjanji untuk melaksanakan suatu hal.

Sedangkan perikatan adalah perhubungan hukum antara dua orang atau

dua pihak, berdasarkan mana pihak yang satu berhak menuntut sesuatu

hal dari pihak yang lain, dan pihak yang lain berkewajiban untuk

memenuhi tuntutan tersebut.2

Hukum Kontrak merupakan salah satu bidang kajian hukum yang

selalu berkembang seirama dengan perkembangan masyarakat. Faktor

penyebab tumbuh dan berkembangnya hukum kontrak adalah karena

pesatnya kegiatan bisnis yang dilakukan dalam masyarakat modern dan

pesatnya transkasi yang dilakukan oleh pemerintah dengan pihak lainnya

baik pemerintah pusat maupun pemerintah daerah.3 Faktor lain dari

penyebab tumbuh dan berkembangnya hukum kontrak adalah karena

adanya asas kebebasan berkontrak (party autonomy), sebagaimana yang

diatur dalam Pasal 1338 KUH Perdata bahwa kebebasan itu yang

1 Fathurrahman Djamil, Penerapan Hukum Perjanjian dalam Transaksi di Lembaga

Keuangan Syariah, (Jakarta: Sinar Grafika, 2013), h. 11-12.

2 R. Subekti dan R. Tjitrosudibio, (ed.), Kitab Undang-Undang Hukum Perdata, Cetakan 9,

(Jakarta: Pradnya Paramita, 2006), h. 338

3 Salim H.S, Hukum Kontrak Teori dan Teknik Penyusunan Kontrak, (Jakarta: Sinar

Grafika, 2003) h. 3

17

meliputi kebebasan untuk membuat perjanjian, mengadakan kontrak

dengan siapapun, menentukan isi kontrak, pelaksanaan dan persyaratan

serta menentukan bentuk kontrak yaitu lisan atau terrulis. Artinya hukum

kontrak adalah aturan hukum yang berkaitan dengan pelaksanaan

perjanjian atau persetujuan.4

Hukum kontrak merupakan bagian dari hukum perikatan. Bahkan

sebagian ahli hukum menempatkan sebagai bagian dari hukum perjanjian

karena kontrak sendiri ditempatkan sebagai perjanjian kontrak tertulis.5

Hukum kontrak merupakan terjemahan dari bahasa Inggris, yaitu

contract of law, sedangkan dalam bahasa Belanda disebut dengan istilah

overeenscomstrecht. Lawrence M. Friedman mengartikan hukum kontrak

adalah perangkat hukum yang hanya mengatur aspek tertentu dari pasar

dan mengatur jenis perjanjian tertentu.6 Menurut Munir Fuady, Hukum

bisnis adalah suatu perangkat kaidah hukum (termasuk enforcement-nya)

yang mengatur tentang tatacara pelaksanaan urusan atau kegiatan dagang,

industri atau keuangan yang dihubungkan dengan produksi atau

pertukaran barang atau jasa dengan menempatkan uang dari para

entrepreneur dalam risiko tertentu dengan usaha tertentu dengan motif

(dari entrepreneur tersebut) adalah untuk mendapatkan keuntungan.7

Apabila dikaji dari aspek pasar, tentunya kita akan mengkaji dari

berbagai aktivitas yang berkembang di dalam sebuah market maka akan

menimbulkan berbagai macam kontrak yang dilakukan oleh para pelaku

usaha muali dari mengadakan perjanjian jual-beli, sewa-menyewa, beli-

sewa, leaisng, dan lain-lain. hukum kontrak merupakan mekanisme

4 Salim H.S, Perkembangan Hukum Kontrak Di Luar KUH Perdata, (Jakarta: PT Raja

Grafindo Persada, 2008) h. 10

5 Miru ahmadi, hukum kontrak perancangan kontrak, (jakarta:PT Raja Grafindo Persada,

2007), h.1

6 Sinaga Niru Anita, Peranan Asas-asas Hukum Perjanjian Dalam Mewujudkan Tujuan

Perjanjian, jurnal Bina Mulya Hukum, Volume 7, Nomor 2, (Desember 2018), h. 111

7 Munir Fuady, Pengantar Hukum Bisnis, Menata Bisnis Modern di Era Globalisasi, Edisi

revisi, (Bandung: Citra Aditya Bakti, 2005), h. 2

18

hukum dalam masyarakat unutk melindungi harapan-harapan yang

timbul dalam perbuatan persetujuan demi perubahan masa datang yang

bervariasi kinerjanya seperti pengangkutan kekayaan yang nyata maupun

tidak nyata, kinerja pelayanan, dan pembayaran dengan uang. Pendapat

ini mengkaji hukum kontrak dari aspek mekanisme atau prosedur hukum

dengan tujuan untuk melindungi keinginan/harapan yang timbul dalam

perbuatan konsensus di antara para pihak, seperti dalam perjanjian,

kekayaan, kinerja pelayanan, dan pembayaran dengan uang.

Arti hukum kontrak menurut ensiklopedia adalah rangkaian kaidah-

kaidah hukum yang mengatur berbagai persetujuan dan ikatan antara

warga-warga hukum. Definisi hukum kontrak yang tercantum dalam

Ensiklopedia Indonesia mengkajinya dari aspek ruang lingkup

pengaturannya, yaitu persetujuan dan ikatan warga hukum. Tampaknya,

definisi ini menyamakan pengertian antara kontrak (perjanjian) dengan

persetujuan, padahal antara keduanya adalah berbeda. Kontrak

(perjanjian) merupakan salah satu sumber perikatan, sedangkan

persetujuan adalah salah satu syarat sahnya kontrak, sebagaimana yang

diatur dalam Pasal 1320 KUH Perdata.8 Sedangkan pengertian perjanjian

atau kontrak diatur dalam pasal 1313 KUH Perdata, perjanjian adalah

suatu perbuatan dengan mana satu orang atau lebih mengikatkan dirinya

terhadap satu orang atau lebih.9

Adapun yang dimaksud dengan istilah hukum kontrak menurut

syar‟i adalah keseluruhan dari kaidah-kaidah hukum yang mengatur

hubungan hukum di bidang mu‟amalah khususnya perilaku dalam

menjalankan hubungan ekonomi antara dua pihak atau lebih berdasarkan

kata sepakat untuk menimbulkan akibat hukum secara tertulis

berdasarkan hukum Islam.10

Kaidah-kaidah hukum yang berhubungan


Grafika, 2003) h. 3-4

9 Mariam Darus, kompilasi hukum perikatan, (Bandung: Citra Aditya bhakti, 2002), h.65

10 Gemala Dewi dkk, Hukum Perikatan Islam di Indonesia, cetakan ke-2. (Jakarta: Kencana

Prenada Media Group, 2006), h. 3

19

langsung dengan konsep hukum kontrak syari‟ah di sini, adalah yang

bersumber dari Al Qur‟an dan Al Hadis maupun hasil interpretasi

terhadap keduanya, serta kaidah-kaidah fiqih. Dalam hal ini dapat

digunakan juga kaidah-kaidah hukum yang terdapat di dalam Qanun

yaitu peraturan perundangundangan yang telah diundangkan oleh

pemerintah baik pusat maupun daerah dan yurisprudensi, serta peraturan-

peraturan hukum yang tidak bertentangan dengan hukum Islam. Tahap

pracontractual dalam hukum kontrak syari‟ah adalah perbuatan sebelum

terjadi kontrak yaitu tahap bertemunya ijab dan kabul, sedangkan tahap

post contractual adalah pelaksanaan perjanjian termasuk timbulnya

akibat hukum dari kontrak tersebut.

Dengan adanya berbagai kelemahan dari definisi di atas maka

definisi perlu dilengkapi dan disempurnakan. Bahwa hukum kontrak

adalah keselurhan dari kaidah-kaidah hukum yang mengatur hubungan

hukum antara dua pihak atau lebh berdasarkan kata sepakat unutk

menimbulkan akibat hukum. Dari berbagai definisi di atas, Dapat

dikemukakan unsur-unsur yang tercantum dalam hukum kontrak sebagai

berikut:

1. Adanya kaidah hukum

Kaidah dalam hukum kontrak dapat dibagi menjadi dua macam,

yaitu tertulis dan tidak tertulis. Kaidah hukum tertulis adalah kaidah-

kaidah hukum yang terdapat di dalam peraturan perundang-

undangan, traktat, dan yurisprudensi. Sedangkan hukum kaidah yang

tidak tertulis adalah kaidah-kaidah hukum yang timbul, tumbuh, dan

hidup dalam masyarakat.

2. Subjek hukum

Istilah subjek hukum adalah rechtsrespon diartikan sebagai

pendukung hak dan kewajiban. Yang menjadi subjek hukum dalam

hukum kontrtak adalah kreditur dan debitur.

20

3. Adanya prestasi

Prestasi adalah apa yang menjadi hak kreditur dan kewajiban

debitur. Prestasi terdiri dari:

a. Memberikan sesuatu

b. Berbuat sesuatu, dan

c. Tidak berbuat sesuatu

4. Kata sepakat

Di dalam Pasal 1320 KUH Perdata ditentukan empat syarat sahnya

perjanjian salah satunya adalah kata sepakat (konsensus).

Kesepakatan adalah persesuaian pernyataan kehendak antara pihak.

5. Akibat hukum

Setiap perrjanjian yang dbuat oleh para pihak akan menimbulkan

akibat hukum. Akibat hukum adalah timbulnya hak dan kewajiban.11

Sedangkan Ahmadi Miru dalam bukunya, menjelaskan lebih detail tentang

unsur-unsur yang ada di dalam suatu kontrak, antara lain:12

a. Unsur Esensiali, merupakan unsur yang harus ada dalam suatu kontrak

karena tanpa adanya kesepakatan tentang unsur esensiali ini maka

tidak ada kontrak. Contoh, dalam kontrak jual beli harus ada

kesepakatan mengenai barang dan harga karena tanpa kesepakatan

tersebut, maka kontrak dapat batal demi hukum sebab tidak ada hal

tertentu yang diperjanjikan.

b. Unsur Naturalia, merupakan unsur yang telah diatur dalam undang-

undang sehingga apabila tidak diatur dalam kontrak, maka undang-

undang yang mengaturnya. Dengan demikian, unsur ini merupakan

unsur yang selalu dianggap ada dalam kontrak. Sebagai contoh, jika

dalam kontrak tidak diperjanjikan tentang cacat tersembunyi, secara

11

Salim H.S, Hukum Kontrak Teori dan Teknik Penyusunan Kontrak, (Jakarta: Sinar

Grafika, 2003) h. 5

12 Ahmad Miru, Hukum Kontrak dan Perancangan Kontrak, (Jakarta: PT RajaGrafindo

Persada, 2007), h. 31-32.

21

otomatis berlaku ketentuan dalam KUH Perdata bahwa penjual yang

harus menanggung cacat tersembunyi.

c. Unsur Aksidentalia, merupakan unsur yang nanti ada atau mengikat

para pihak jika para pihak memperjanjikannya. Contoh, dalam kontrak

jual beli dengan angsuran diperjanjikan bahwa apabila pihak debitur

lalai membayar kewajibannya, maka akan dikenakan denda

keterlambatan setiap bulannya, dan apabila debitur lalai membayar

kewajibannya selama tiga bulan berturut-turut, objek jual beli dapat

ditarik kembali oleh kreditur tanpa melalui proses pengadilan.

Demikian pula klausul-klausul lainnya yang kerap ditentukan dalam

suatu kontrak, yang bukan merupakan unsur esensial dalam kontrak

tersebut.

2. Asas Hukum Kontrak

a. Asas kebebasan berkontrak

Asas kebebasan berkontrak atau mabda‟ hurriyah at-ta‟aqud menurut

Islam adalah memberikan kebebasan kepada para pihak untuk

melakukan suatu perikatan. Bentuk dan isi perikatan tersebut

ditentukan ditentukan oleh para pihak apabila telah disepakati bentuk

dan isinya, maka perikatan tersebut mengikat para pihak yang

menyepakatinya dan harus dilaksanakan segala hak dan kewajibannya.

Namun asas kebebasan berkontrak dapat pula dianalisis dari ketentuan

Pasal 1338 ayat (1) KUH Perdata, yang berbunyi: “semua perjanjian

yang dibuat secara sah berlaku sebagai undang-undang bagi mereka

yang membuatnya.”

Asas kebebasan berkontrak adalah suatu asas yang memberikan

kebebasan kepada para pihak untuk:

1) membuat atau tidak membuat perjanjian.

2) mengadakan perjanjian dengan siapa pun.

3) menentukan isi perjanjian, pelaksanaan, dan persyaratannya, serta

4) menentukan bentuk perjanjiannya apakah tertulis atau lisan.

22

Menurut Faturrahman Djamil bahwa ”Syari‟ah Islam memberikan

kebebasan kepada setiap orang yang melakukan akad sesuai dengan

yang diinginkan, tetapi yang menentukan syarat sahnya adalah ajaran

agama.”13

b. Asas Konsensualisme

Asas Konsensualisme di lihat dalam pasal 1320 ayat (1) KUH Perdata.

Dalam pasal tersebut ditentukan bahwa salah satu syarat sahnya

perjanjian yaitu adanya kesepakatan kedua belah pihak. Asas

konsensualisme merupakan asas yang menyatakan bahwa perjanjian

pada umumnya tidak diadakan secara formal, tetapi cukup dengan

adanya kesepakatan kedua belah pihak, yang merupakan persesuaian

antara kehendak dan pernyataan yang dibuat oleh kedua belah pihak.14

Dasar dari asas ini adalah kalimat antaradhin minkum (saling rela

diamtara kalian) sebagaiamana terdapat dalam surah An-nisa‟ (4) ayat

29:

ٌَ حَِجاَسةً ٌْ حَُكٕ انَُكْى بَْيَُُكْى بِاْنبَاِطِم إَِّلَّ أَ َٕ ٍَ آَيُُٕا ََّل حَأُْكهُٕا أَْي َا انَِّزي يَا أَيُّٓ

ا۩ ًً ٌَ بُِكْى َسِحي َ َكا ٌَّ َّللاَّ َْفَُسُكْىۚ إِ ََّل حَْقخُهُٕا أَ َٔ ٍْ حََشاٍض ِيُْ ُكْى ۚ َع

Yang artinya: “Hai orang-orang yang beriman, janganlah kamu saling

memakan harta sesamamu dengan jalan yang batil, kecuali dengan

jalan perniagaan yang berlaku dengan suka sama-suka di antara

kamu. Dan janganlah kamu membunuh dirimu; sesungguhnya Allah

adalah Maha Penyayang kepadamu”.

Asas ini menyatakan bahwa segala transaksi yang dilakukan harus atas

dasar kerelaan antara masing-masing pihak. Bentuk kerelaaan dari para

pihak tersebut telah wujud pada saat terjadinya kata sepakat tanpa

perlu dipenuhinya formalitas-formalitas tertentu.15

13

Faturrahman Djamil, Penenrapan Hukum Perjanjjian Dalam Transaksi di Lembaga

Keuangan Syariah, (Jakarta: Sinar Grafika, 2013) h. 15


Grafika, 2013), h. 10.

15 Faturrahman Djamil, Penenrapan Hukum Perjanjjian Dalam Transaksi di Lembaga


23

c. Asas Kepastian Hukum (pacta sunt servanda)

Asas kepastian hukum atau asas pacta sunt servanda disebut secara

umum dalam kalimat terakhir QS. Bani Israil (17) ayat 15:

ٰٗ ََْبَعَث َسُسٕلً ۩ ٍَ َحخَّ بِي َيا ُكَُّا ُيَعزِّ َٔ ۗ ٰٖ ِْٔصَس أُْخَش اِصَسةٌ َٔ ََّل حَِضُس َٔ

Yang artinya: ”dan tidaklah Kami menjatuhkan hukuman kecuali

setelah Kami mengutus seorang Rasul untuk menjelaskan (aturan

dan ancaman) hukuman itu”. Selanjutnya di dalam QS.al-Maidah

(5): 95.

ُُْكْى ٍْ قَخَهَُّ ِي َي َٔ َْخُْى ُحُشٌوۚ أَ َٔ ْيَذ ٍَ آَيُُٕا ََّل حَْقخُهُٕا انصَّ َا انَِّزي يَا أَيُّٓ

ُْكُ ْى َْْذيًا ا َعْذٍل ِي َٔ ِّ َر ٍَ انََُّعِى يَْحُكُى بِ ًذا فََجَضاٌء ِيْثُم َيا قَخََم ِي ًِّ ُيخََع

نَِك ِصيَاًيا نِيَُزَٔق ْٔ َعْذُل َرٰ ٍَ أَ ْٔ َكفَّاَسةٌ طََعاُو َيَساِكي بَانَِغ اْنَكْعبَِت أَ

ُ َعِضيٌض َّللاَّ َٔ ۗ ُُّْ ُ ِي ُْخَقُِى َّللاَّ ٍْ َعاَد فَيَ َي َٔ ا َسهََف ۚ ًَّ ُ َع ِِ ۗ َعفَا َّللاَّ بَاَل أَْيِش ََْٔخِقَاوٍ ۩ ُرٔ ا

Yang artinya: “Hai orang-orang yang beriman, janganlah kamu

membunuh binatang buruan, ketika kamu sedang ihram.

Barangsiapa di antara kamu membunuhnya dengan sengaja,

maka dendanya ialah mengganti dengan binatang ternak

seimbang dengan buruan yang dibunuhnya, menurut putusan dua

orang yang adil di antara kamu sebagai had-yad yang dibawa

sampai ke Ka'bah atau (dendanya) membayar kaffarat dengan

memberi makan orang-orang miskin atau berpuasa seimbang

dengan makanan yang dikeluarkan itu, supaya dia merasakan

akibat buruk dari perbuatannya. Allah telah memaafkan apa yang

telah lalu. Dan barangsiapa yang kembali mengerjakannya,

niscaya Allah akan menyiksanya. Allah Maha Kuasa lagi

mempunyai (kekuasaan untuk) menyiksa”.

Dapat dipahami Allah mengampuni apa yang terjadi di

masa lalu, dari kedua ayat tersebut di atas dapat disimpulkan

bahwa asas kepastian hukum adalah tidak ada suatu perbuatanpun

dapat dihukum kecuali atas kekuatan ketentuan peraturan

perundang-undangan yang ada dan berlaku untuk perbuatan

tersebut.16

Asas ini berhubungan dengan akibat perjanjian. Asas

16

Mohammad Daud Ali, Asas-asas Hukum Islam, (Jakarta: Rajawali, 2000), h. 115.

24

pacta sunt servanda merupakan asas bahwa hakim atau pihak

ketiga harus menghormati substansi kontrak yang dibuat oleh para

pihak, sebagaimana layaknya sebuah undang-undang. Mereka

tidak boleh melakukan intervensi terehadap subtansi kontrak yang

dibuat oleh para pihak. Asas pacta sunt servanda dapat

disimpulkan dalam pasal 1338 ayat (1) KUH Perdata, yang

berbunyi: “perjanjian yang dibuat secara sah berlaku sebagai

undang-undang.”17

d. Asas Iktikad Baik (Geode Trouw)

Asas ini dapat disimpulkan dari pasal 1338 ayat (3) KUH Perdata yang

berbunyi, “Perjanjian harus dilaksanakan dengan iktikad baik”. Asas

ini mengandung pengertian bahwa para pihak dalam suatu perjanjian

harus melaksanakan substansi kontrak atau prestasi berdasarkan

kepercayaan atau keyakinan yang teguh serta kemauan baik dari para

pihak. Asas iktikad baik dibagi menjadi dua macam yaitu Itikad baik

nisbi yaitu orang memperhatikan sikap dan tingkah laku yang nyata

dari subjek. Dan Itikad baik mutlak yaitu penilainnya terletak pada akal

sehat dan keadilan dibuat ukuran yang objektif untuk menilai keadaan

(penilaian tidak memihak) menurut norma-norma yang objektif.18

e. Asas Kepribadian (Personalitas)

Asas kepribadian merupakan asas yang menentukan bahwa seseorang

yang akan melakukan dan atau membuat kontrak hanya untuk

kepentingan perseorangan. Hal ini dapat dipahami dari bunyi pasal

1315 dan pasal 1340 KUH Perdata. Pasal 1315 KUH Perdata berbunyi:

“Pada umumnya seseorang tidak dapat mengadakan perikatan atau

perjanjian selain untuk dirinya sendiri”. Sedangkan pasal 1340 KUH

Perdata berbunyi “Perjanjian hanya berlaku antara para pihak yang

17

Faturrahman Djamil, Penenrapan Hukum Perjanjjian Dalam Transaksi di Lembaga



Grafika, 2013), h. 10-11

25

membuatnya”. Namun ketentuan ini terdapat pengecualian

sebagaimana yang diintrodusir dalam pasal 1317 KUH Perdata yang

berbunyi: “Dapat pula perjanjian diadakan untuk kepentingan pihak

ketiga, bila suatu perjanjian yang dibuat untuk diri sendiri atau suatu

pemberian kepada orang lain mengandung suatu syarat semacam itu”.

Pasal ini mengkonstruksikan bahwa seseorang dapat mengadakan

perjanjian untuk kepentingan pihak ketiga dengan suatu syarat yang

ditentukan. Sedangkan di dalam pasal 1318 KUH Perdata tidak hanya

mengatur perjanjian untuk diri sendiri tetapi juga untuk kepentingan

ahli warisnya dan untuk orang-orang yang memperoleh hak

daripadanya.19

3. Syarat Sahnya Kontrak

Syarat sahnya kontrak dapat dikaji berdasarkan hokum kontrak

yang terdapat di dalam pasal 1320 KUH Perdata (Civil Law) dan hokum

kontrak Amerika.

a. Menurut KUH Perdata (Civil Law)

Pasal 1320 KUH Perdata menentukan empat syarat sanya perjanjian,

yaitu:

1) Adanya kesepakatan kedua belah pihak

2) Kecakapan untuk melakukan perbuatan hukum

3) Adanya objek, dan

4) Adanya kausa halal.20

Syarat pertama dan kedua disebut syarat subjektif, karena menyangkut

pihak-pihak yang mengadakan perjanjian. Adapun syarat ketiga dan

keempat disebut syarat objektif, karena menyangkut objek perjanjian.

Apabila sayarat pertama dan kedua tidak terpenuhi, maka perjanjian

dapat dibatalkan. Artinya, salah satu pihak dapat mengajukan kepada

19


Grafika, 2013), h. 12

20 Salim H.S dkk, perancangan kontrak dan memorandum of understanding (MOU),

(Jakarta: Sinar Grafika, 2007), h. 9

26

penadilan untuk membatalkan perjanjian yang telah disepakatinya.

Akan tetapi, apabila para pihak tidak ada yang keberatan, maka

perjanjian tetap dianggap sah. Apabila syarat ketiga dan keempat tidak

terpenuhi, maka perjanjian itu batal demi hukum. Artinya, dari semula

perjanjian itu dianggap tidak ada.21

b. Menurut Hukum Kontrak Amerika (Law Of Contract)

Di dalam hukum kontak Amerika, ditentukan empat syarat sahnya

kontrak, yaitu:

1) Adanya offer (penawaran) dan acceptance (penerimaan)

2) Meeting of minds (persesuaian kehendak)

3) Consideration (prestasi), dan

4) Compotent parties dan legal subject matter (kemampuan hukum

para piha dan pokok-pokok persoalan yang sah).

c. Persyaratan lain dari syarat sahnya kontrak adalah adanya legal subject

matter, yaitu pokok persoalan yang sah.syarat ini sama dengan kausan

yang halal dalam sistem hukum kontinental. Suatu legal subject matter

dikatakan sah apabila tidak bertentangan dengan kepentingan orang

banyak (kepentingan umum). Apabila bertentangan dengan

kepentingan umum, maka perjanjian itu tidak sah. Ada dua macam

perjanjian yang tidak sah yaitu:

1) Perjanjian yang melampaui suku bunga yang sah (riba), dan

2) Perjanjian utang dalam perjudian.22

4. Berakhirnya kontrak

Berakhirnya kontrak merupakan selesai atau hapusnya sebuah

kontrak yang dibuat antara dua pihak, yaitu pihak kreditur dan debitur

tentang suatu hal, pihak kreditur adalah pihak atau orang yang berhak

21

Salim H.S dkk, perancangan kontrak dan memorandum of understanding (MOU),


22 Salim H.S dkk, perancangan kontrak dan memorandum of understanding (MOU),


27

atas suatu prestasi, sedangkan debitur adalah pihak yang berkewajiban

untuk memenuhi prestasi.

Di dalam rancangan Undang-undang Kontrak telah ditentukan

tentang berakhirnya kontrak. Pengakhiran kontrak dalam rancangan itu

diatur dalam Pasal 7.3.1 sampai dengan Pasal 7.3.5. ada lima hal yang

diatur dalam Pasal tersebut, yaitu :

a. Hak untuk mengakhiri kontrak,

b. Pemberitahuan pengakhiran,

c. Ketidakpelaksanaan yang sudah diantipasi,

d. Jaminan yang tidak memadai dari ketidakpelaksanaan tersebut, dan

e. Pengaruh pengakhiran secara umum.

Hak untuk mengakhiri kontrak diatur dalam Pasal 7.3.1 ayat 1 yang

berbunyi: “suatu pihak dapat mengakhiri kontrak tersebut di mana

kegagalan unutk melaksanakan suatu kewajiban sesuai dengan kontrak

tersebut mencapai pada tingkat ketidakpelaksanaan yang mendasar”.23

Disamping itu, dalam KUH Perdata juga telah diatur tentang berakhirnya

perikatan. Berakhirnya perikatan diatur dalam Pasal 1381 KUH Perdata.

Cara berakhirnya perikatan dibagi menjadi sepuluh cara, yaitu:

a. Pembayaran.

b. Konsignasi,

c. Novasi (pembaruan utang),

d. Kompensasi,

e. Konfusio (percampuran utang),

f. Pembebasan utang,

g. Musnahnya barang terutang,

h. Kebatalan atau pembatalan,

i. Berlaku syarat batal,

j. Daluarsa.

23


Grafika, 2013), h. 163

28

Disamping cara tersebut dalam praktik dikenal pula cara berakhirnya

kontrak, yaitu:

a. Jangka waktunya berakhir,

b. Dilaksanakan objek perjanjian,

c. Kesepakatan kedua belah piak,

d. Pemutusan kontrak secara sepihak oleh salah satu pihak, dan

e. Adanya putusan pengadilan.24

5. Kontrak Baku

Pengertian Kontrak baku adalah kontrak yang klausul-klausulnya

telah ditetapkan atau dirancang oleh salah satu pihak.25

Dalam

pengertiannya menurut UU No. 8 Tahun 1999 tentang Perlindungan

Konsumen, pasal 1 angka 10 menyebutkan klausul baku adalah setiap

aturan atau ketentuan dari syarat yang telah di persipakan dan ditetapkan

terlebih dahulu secara sepihak oleh pelaku usaha yang dituangkan dalam

suatu dokumen dan/atau perjanjian yang mengikat dan wajib dipenuhi

konsumen. Pada umumnya kontrak baku atau perjanjian baku sama

halnya dengan perjanjian pada umumnya, perikatan sebagai ikatan yang

menghubungkan dua pihak.26

Sering pula dijumpai di masyarakat ketika para pihak membuat

perjanjian tertulis salah satu pihak menyodorkan blangko atau formulir

perjanjian kepada pihak lainnya. Blangko ini sudah berisi naskah

perjanjian yang tinggal diisi kelengkapannya antara lain identitas dan

tanda tangan para pihak saja. Klausul blangko suatu perjanjian dengan isi

dan susunanya sudah baku, disebut klausul baku atau kontrak baku.

Biasanya perjanjian dengan klausul baku digunakan oleh para pedagang

atau perusahaan dengan tujuan dapat dilakukan secara cepat dan praktis.

24


Grafika, 2013), h. 165

25 Miru ahmadi, hukum kontrak perancangan kontrak, (Jakarta: PT Raja Grafindo Persada,

2007), h. 39

26 Soebekti, Hukum Perjanjian, (Jakarta: Intermasa, 2002), h. 1

29

Dari pengertian tersebut, tampak bahwa isi perjanjian dengan

klausul baku ditetapkan secara sepihak oleh pelaku usaha (kreditur). Ini

menunjukan hukum yang berlaku pada perjanjian itu adalah hukum

kreditur. Sekaligus menunjukan pihak yang kedudukan sosial dan

ekonominya kuat seolah-olah yang berwenang menentukan isi

perjanjian.27

Perjanjian baku merupakan bentuk yang lazim digunakan dalam

perjanjian karena bersifat sederhana dan efektif akan tetapi tetap harus

menggunakan prosedur yang tepat yang tidak melanggar hukum. Adapun

klausula baku yang dilarang menurut Pasal 18 ayat (1) UUPK adalah:28

a. Menyatakan pengalihan tanggung jawab pelaku usaha;

b. Menyatakan bahwa pelaku usaha berhak menolak penyerahan

kembali barang yang dibeli konsumen;

c. Menyatakan bahwa pelaku usaha berhak menolak penyerahan

kembali uang yang dibayarkan atas barang dan/atau jasa yang dibeli

oleh konsumen;

d. Menyatakan pemberian kuasa dari konsumen kepada pelaku usaha

baik secara langsung maupun tidak langsung untuk melakukan

segala tindakan sepihak yang berkaitan dengan barang yang dibeli

oleh konsumen secara angsuran;

e. Mengatur perihal pembuktian atas hilangnya kegunaan barang atau

pemanfaatan jasa yang dibeli ileh konsumen;

f. Memberi hak kepada pelaku usaha untuk mengurangi manfaat jasa

atau mengurangi harta kekayaan konsumen yang menjdi obyek jual

beli jasa;

g. Menyatakan tunduknya konsumen kepada peraturan yang berupa

aturan baru, tambahan, lanjutan dan/atau pengubahan lanjutan yang

27

Gatot Supramono, Perjanjian utang Piutang, (Jakarta: Kencana, 2013), h. 20

28 Lihat Pasal 18 Ayat (1) Undang-Undang Nomor 8 Tahun 1999 Tentang Perlindungan

Konsumen

30

dibuat sepihak oleh pelaku usaha dalam masa konsumen

memanfaatkan jasa yang dibelinya;

h. Menyatakan bahwa konsumen memberi kuasa kepada pelaku usaha

untuk pembebanan hak tanggungan, hak gadai, atau hak jaminan

terhadap barang yang dibeli oleh konsumen secara angsuran

Menurut Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan Nomor

13/SEOJK.07/2014 pada bagian I Ketentuan Umum dijelaskan perjanjian

baku adalah perjanjian tertulis yang ditetapkan secara sepihak oleh PUJK

dan memuat klausula baku tetang isi, bentuk, maupun cara pembuatan,

dan digunakan untuk menawarkan produk dan/atau layanan kepada

konsumen secara massal.

B. Akad Musyarakah

1. Pengertian

Musyarakah atau dikenal dengan sebutan Syirkah secara Bahasa

berarti (ikhtilath), yaitu percampuran antara sesuatu dengan yang

lainnya.29

Secara terminologi Dewan Syariah nasional MUI dan PSAK

No. 106 mendefinisikan musyarakah adalah akad kerja sama usaha

antara dua pihak atau lebih unutk usaha tertentu di mana masing-masing

pihak memberikan kontribusi dana (atau amal/expertise) dengan

kesepakatan bahwa keuntungan dan resiko akan ditanggung bersama

dengan kesepakatan.30

Pembiayaan musyarakah juga telah diatur dalam ketentun Fatwa

DSN No. 08/DSN-MUI/IV/2000 tertanggal 13 April 2000. Disebutkan

bahwa kebutuhan masyarakat untuk meningkatkan kesejahteraan dan

usaha terkadang memerlukan dana dari pihak lain, antara lain melalui

pembiayaan musyarakah yaitu pembiayaan berdasarkan akad kerjasama

29

Fathurrahman Djamil, Penerapan Hukum Perjanjian dalam Transaksi di Lembaga

Keuangan Syariah, (Jakarta: Sinar Grafika, 2013), h. 165

30 M. Syafi‟i Antonio, Bank Syariah Dari Teori Ke Praktik, (Jakarta: Gema Insani, 2001),

h. 90

31

antara dua pihak atau lebih untuk suatu usaha tertentu dimana masing-

masing pihak memberikan kontribusi dana dengan ketentuan bahwa

keuntungan dan resiko akan ditanggung bersama.31

2. Landasan Hukum Musyarakah

Landasan hukum musyarakah dalam Alquran antara lain sebagai

berikut:

ٍَ اْنُخهَطَاِء نَيَْبِغي ٌَّ َكثِيًشا ِي إِ َٔ ۖ ِّ ٰٗ ََِعاِج َك بُِسَؤاِل ََْعَجخَِك إِنَ ًَ قَاَل نَقَْذ ظَهَ

ٍَّ َظ َٔ قَهِيٌم َيا ُْْى ۗ َٔ انَِحاِث هُٕا انصَّ ًِ َع َٔ ٍَ آَيُُٕا ٰٗ بَْعٍط إَِّلَّ انَِّزي بَْعُضُْٓى َعهَ

أَََاَب ۩ َٔ َخشَّ َساِكًعا َٔ ُ ا فَخََُّاُِ فَاْسخَْغفََش َسبَّّ ًَ ُٔد أَََّ ُٔ َدا

Yang artinya: “Dan sesungguhnya kebanyakan dari orang-orang yang

berserikat itu sebagian dari mereka berbuat dzolim kepada sebagian lain

kecuali orang yang beriman dan mengerjakan amal shalih (QS. Shad (38):

24).

Pada ayat diatas menunjukan perkenan dan pengakuan Allah SWT

akan adanya perserikatan dalam kepemilikan harta. Terdapat dalam surah

An-Nisaa‟ ayat 12 perkongsian terjadi secara otomatis (jabr) karena

waris, sedangkan dalam surah Shaad ayat 24 terjadi atas dasar akad

(ikhtiyar).

Menurut Hadist diantaramya sebagai berikut:

Dari Abi Hurairah, Rasulullah saw berkata: “sesungguhnya Allah

azza wajalla berfirman: Aku pihak ketiga dari orang yang bersyarikat

selama salah satunya tidak mengkhianati lainnya.” (HR. Abu Daud).

Menurut Ijma‟ Ibnu Qudamah dalam kitabnya, Al Mughni

mengatakan bahwa “Kaum muslimin telah berkonsensus terhadap

legitimasi musyarakah secara global walaupun terdapat perbedaan

pendapat dari beberapa elemennya”.

31

Abdul Ghofur Anshori, Perbankan Syariah di Indonesia, (Yogyakarta : Gajah Mada

University, 2009), h. 135

32

a. Rukun & Syarat Musyarakah

Rukun musyarakah terdiri dari empat, yaitu:

1) Ijab-Qabul, yaitu adanya kesepakatan antara kedua belah pihak

yang bertransaksi;

2) Dua pihak yang berakad dan memiliki kecakapan melakukan

pengelolaan harta;

3) Obyek akad, yang disebut juga ma'qud alaihi, yang mencakup

modal atau pekerjaan;

4) Usaha atau proyek;

5) Nisbah keuntungan/bagi hasil.

Sedangkan syarat-syarat dari musyarakah secara umum adalah:

1) Jenis usaha fisikdapat diwakilkan kepada orang lain atau kepada

mitra usahanya.

2) Keuntungan yang didapat dari hasil usaha harus diketahui dengan

jelas dan Keuntungan usaha dibagi sesuai kesepakatan, sedangan

kemungkinan rugi dibagi sesuai dengan porsi modal masing-

masing.

3) Semua modal disatukan sebagai modal usaha dan dikelola

bersama. Setiap pemilik modal mempunyai hak turut serta (sesuai

dengan porsinya) dalam menetapkan kebijakan usaya yang

dijalankan oleh pengelola proyek (customer).

4) Adanya transparansi dan diketahui para pihak terhadap biaya yang

timbul dalam pelaksanaan proyek serta jangka waktu proyek.

5) Setelah pekerjaan (proyek) selesai, modal dikembalikan pada

masing-masing pihak beserta sejumlah bagi hasil.

6) Akad hendaknya dibuat selengkap mungkin, sehingga

menghindarkan risiko yang tidak diinginkan di kemudian hari.32

32

Ascarya, Akad Dan Produk Bank Syari‟ah, (Jakarta: Raja Grafindo Persada, 2006), h. 52

33

3. Jenis-jenis Musyarakah

Secara garis besar musyarakah dikategorikan menjadi dua jenis yaitu,

perserikatan dalam kepemilikan (syirkah al amlak) dan perserikatan

berdasaskan perjanjian (syirkah al „aqd). Musyarakah kepemilikan tercipta

karena adanya warisan, wasiat atau kondisi lainnya yang mengakibatkan

pemilikan satu aset oleh dua orang atau lebih. Sedangkan musyarakah

akad tercipta dengan cara kesepakatan, dimana dua orang atau lebih setuju

bahwa tiap orang mereka memberikan kontribusi modal musyarakah,

mereka pun sepakat berbagi keuntungan dan kerugian. Akad musyarakah

terbagi menjadi : syirkah al „inan, al mufawadhah, al a‟maal, dan syirkah

al wujuh.33

a. Syirkah Al-„Inan

Merupakan kerjasama antara dua orang atau lebih dimana besarnya

penyertaan modal dari masing-masing anggota tidak harus sama

besarnya, masing-masing anggota mempunyai hak penuh untuk aktif

dalam mengelola usaha, namun yang bersangkutan dapat

menggugurkan hak tersebut, pembagian keuntungan dapat didasarkan

atas presntase modal masing-masing atau dapat pula berdasarkan

negosiasi/kesepakatan dan kerugian dibagi bersama sesuai pernyataan

modal. Syirkah Al-„Inan merupakan bentuk perkongsian yang paling

banyak digunakan antar lain dapat diterapkan dalam perseroan terbatas,

Joint Venture, penyertaan saham, dan proyek khusus (special

investment).34

b. Syirkah Al Mufawadhah

Merupakan kerja sama antara dua orang atau lebih di mana besarnya

penyertaan modal ari masing-masing anggota sama, setiap anggota

menjadi wakil dan penjamin (kafil) bagi partner lainnya, mempunyai

33

Muhammad Ridwan, Konstruksi Bank Syariah Indonesia, (Yogyakarta : Pustaka SM,

2007), h. 39

34 Fathurrahman Djamil, Penerapan Hukum Perjanjian dalam Transaksi di Lembaga

Keuangan Syariah, (Jakarta: Sinar Grafika, 2013), h. 167

34

hahk dan kewajiban yang sama dan pembagian keuntungan dapt

didasarkan atas presentase modal masing-masing. Dengan kata lain,

syarat utama dari jenis syirkah ini adalah kesamaan dari dana yang

diberikan, kerja, tanggung jawab, dan beban utang dibagi oleh masing-

masing pihak. Dalam Fiqh Sunnah, disebutkan kesamaan itu sampai

pada persoalan agama. Syirkah ini akan menjadi syah, jika semua

pihak telah memenuhi kewajibannya secara penuh. Pada dunia usaha,

model syirkah ini dapat dijumpai dalam pembentukan koperasi. Karena

porsi modalnya sama, maka baik keuntungan maupun kerugian juga

ditanggung bersama para pihak yang berserikat.35

c. Syirkah Al-„Amal/Abdan/Shina‟i

Merupakan kerja sama dua orang seprofesi (atau tidak, menurut

pendapat selain Syafi‟i) untuk menerima suatu perkerjaan secara

kolektif/bersama dan berbagai keuntungan dari perkerjaan itu.

Misalnya, kerja sama dua orang konsultan untuk mengerjakan sebuah

proyek atau kerja sama dua orang penjahit untuk menerima order

pembuatan seragam sebuah kantor. Pada syirkah ini yang terpenting

dalah pembagian kerja atas keahlian masing-masing sesuai

kesepakatan. Ketidakjelasan pembagian kerja dapat menimbulkan

perselisihan di kemudian hari terutama dalam hal pembagian

keuntungan.

d. Syirkah Al-Wujuh

Merupakan kerja sama antara dua orang atau lebih untuk membeli

sesuatu tanpa modal, tetapi hanya modal kepercayaan dan keuntungan

dibagi antara sesama mereka36

misalnya kongsi antar pedagang yang

tidak membeli secara tunai atas kepercayaan dan jaminan mitranya,

kemudian menjualnya dengan tunai.

35

Muhammad Ridwan, Konstruksi Bank Syariah Indonesia, (Yogyakarta : Pustaka SM,

2007), h. 40

36 M. Ali Hasan, Berbagai Macam Transaksi dalam Islam ( Fiqh Muamalat ), (Jakarta : PT.

Raja Grafindo Persada, 2003), h. 164

35

4. Ketentuan Khusus dalam Syirkah

Dalam menjalankan musyarakah terdapat konsep wakalah, yaitu setiap

pemegang saham (mitra) pada dasarnya mempunyai hak untuk mengelola

usaha/aset syirkah tersebut dengan sendirirnya, tetapi bagi pihak-pihak yan

tidak dapat meakukannya dapat memeberikan wakil kepada pemegang

saham lain atau pihak lain, dengan syarat orangg yang diwakilkan tersebut

berkompoten untuk menjadi wakil sesuai dengan hak dan kewenangan

serta menjaga kepentingan yang memberi wakil, bukan untuk

kepentingannya sendiri.

Seorang mitra tidak bisa menjamin modal mitra lainnya. Prinsip ini

didasarkan kepada al-ghurumu bil ghurumi, hak unutk mendapatkan

keuntungan berbanding dengan resiko yang diterima. Akan tetapi, seorang

mitra dapat meminta mitra yang lain untuk menyediakan jaminan atas

kelalaian atau kesalahan yang disengaja.

Keuntungan dalam syirkah harus dikuantifikasi atau dinilai jumlahnya.

Setiap keuntungan mitra harus meruapakan bagian proposional dari

seluruh keuntungan musyarakah Seorang mitra tidak dibenarkan untuk

menentukan bagian keuntungannya sendiri pada awal kontrak, karena hal

itu melemahkan dasar musyarakah dan melanggar prinsip keadilan.

Namun seseorang mitra boleh mengusulkan bahwa jika keuntungan

melebihi jumlah tertentu, kelebihan atau presentase tersebut diberikan

kepadanya.

Apabila dalam syirkah salah satu mitra akan menghentikan akad atau

karena salah satu mitra meninggal, maka kedudukan hukumnya menurut

mayoritas ulama adalah berhenti. Hal ini karena transaksi musyarakah

merupakan salah satu bentuk transaksi yang jaiz (dibolehkan) bukan lazim

(mengikat), sehingga setiap mitra berhak meghentikannya kapan saja ia

inginkan, sama halnya akad perwakilan (al-wakalah). Untuk melanjutkan

transaksi tersebut maka keluarga mitra yang meninggal dengan

persetujuan ahli waris lainnya dapat mengantikan posisinya sebagai

pengganti.

36

Setiap pemegang saham boleh memidahkan hak milik saham tersebut

keapada pihak/orang lain. Dalam hal pemindahan hak milik saham ini,

dapat dilakukan secara bertahap atau menurun dari modal yang

dimilikinya, sehingga pada akhirnya berpindah hak kepemilikan tersebut.

Bentuk pemindahan hak milik ini sering disebut dengan al-musyarakah al-

muntahiyyah bittamlik atau musyarakah mutanaqisah.37

5. Aplikasi Musyarakah Dalam Aplikasi Perbankan

Musyarakah atau syirkah ini dapat digunakan oleh LKS antara lain dalam

pembiayaan proyek dan modal ventura.

a. Pembiayaan Proyek

Digunakan untuk membiayai proyek-proyek dimana bank dan nasabah

sama-sama menyediakan dana untuk membiayai proyek tersebut.

Setelah proyek selesai, nasabah mengembalikan dana tersebut sebesar

pokok investasi bank ditambah dengan bagi hasil sesuai dengan nisbah

dan pendapatan atau keuntungan proyek.

b. Modal Ventura

Digunakan pada lembaga khusus yang diizinkan melakukan kegiatan

usaha investasi pada perusahaan atau proyek khusus, Musyarkah

sering diterapkan sebagai model modal ventura. Penanaman modal

dilakukan dalam jangka waktu tertentu dan setelah selesai jangka

waktunya, bank dapat menarik investasinya sekaligus atau bertahap

sesuai dengan tahapan hasil usaha.38

c. Manfaat dari pembiayaan secara musyarakah dapat diklasifikasikan

sebagai berikut:

1) Bank dapat menikmati peningkatan pendapatan seiring dengan

naiknya pendapatan nasabah atau mitra.

37

Fathurrahman Djamil, Penerapan Hukum Perjanjian dalam Transaksi di Lembaga

Keuangan Syariah, (Jakarta: Sinar Grafika, 2013), h 169-170

38 Muhammad Ridwan, Kontruksi Bank Syari‟ah Indonesia, (Yogyakarta :Pustaka SM,

2007), h. 66

37

2) Bank tidak akan terbebani biaya dana tetap (fix cost of funds),

tetapi hanya menanggung beban biaya bagi hasil atas dana dari

nasabah penyimpan sesuai dengan pendapatan dari nasabah

peminjam atau mitra musyarakah nya. Dengan demikian bank

syari‟ah tidak akan mengalami kerugian karena biaya dana

(negative spread).

3) Nasabah akan merasa terbantu, karena tidak akan menanggung

beban tetap. Bagi hasil baru bisa diketahui setelah ada pendapatan

usaha dan bukan sebelum usaha dimulai. Nasabah tidak akan

pernah menanggung beban biaya diatas pendapatan usahanya.

4) Nasabah akan tetap mampu menjaga stabilitas cash flow

perusahaannya, karena pengambilan cicilan pokok disesuaikan

dengan jadwal cash flow yang disepakati bersama.

5) Nasabah akan mendapatkan konsultasi usaha dari bank, karena

skema musyarakah memungkinkan bank untuk melakukan

pendampingan dan konsultasi usaha bagi nasabah dan mitra.

6) Bank akan lebih lebih berhati-hati dalam menentukan investasinya,

karena pendapatan bank sangat dipengaruhi oleh pendapatan usaha

nasabah.

7) Nasabah akan lebih mudah mendapatkan remisi jangka waktu dan

beban bagi hasilnya, karena jika usahanya merugi bank syariah

tidak akan menagih secara rigid, melainkan akan dilakukan

evaluasi ulang terutama menyangkut penyebab kerugian dan

kemungkinan prospek usaha selanjutnya.39

6. Berakhirnya Akad Musyarakah

Hal-hal yang menyebabkan berakhirnya suatu akad syirkah secara umum

yaitu:

a. Salah satu pihak membatalkannya meskipun tanpa persetujuan pihak

yang lainnya (mengundurkan diri).

39

Muhammad Ridwan, Kontruksi Bank Syari‟ah Indonesia, (Yogyakarta :Pustaka SM,

2007), h. 67

38

b. Salah satu pihak kehilangan kecakapan untuk ber-tasharruf (keahlian

mengelola harta) baik karena gila maupun karena alasan lainnya.

c. Salah satu pihak meninggal dunia, tetapi apabila anggota syirkah lebih

dari dua orang, yang batal hanyalah yang meninggal saja.

d. Salah satu pihak ditaruh dibawah pengampunan, baik karena boros

yang terjadi pada waktu perjanjian syirkah tengah berjalan maupun

sebab yang lain.

e. Salah satu pihak jatuh bangkrut yang berakibat tidak berkuasa lagi atas

harta yang menjadi saham syirkah.

f. Modal para anggota syirkah lenyap sebelum dibelanjakan atas nama

syirkah.40

C. Tinjauan (Riview) Kajian Terdahulu

Literatur review merupakan bagian penting dalam proses penelitian.

Proses ini dimulai dengan menggali sumber data penelitian sebelumnya yang

relevan dengan permasalahan yang akan dibahas. Selanjutnya peneliti ini akan

menganalisa mengenai perbedaan dan persamaan dari penelitian yang sudah

ada dengan tujuan agar tidak ada pembahasan yang sama yang saling

bertentangan. Literatur review atau kajian pustaka dapat diambil dari berbagai

jenis penelitian sebelumnya yang sudah pernah diteliti seperti jurnal

penelitian, disertasi, tesis, skripsi, artikel, laporan hasil penelitian, makalah

PENERAPAN KONTRAK BAKU PADA AKAD MUSYARAKAH DI...

Documents

Transcript of PENERAPAN KONTRAK BAKU PADA AKAD MUSYARAKAH DI...