i

Penanganan Pembiayaan Akad Mudharabah Bermasalah Pada

PT. Bank Muamalat Indonesia Cabang Malang

SKRIPSI

Oleh:

TRINA SEPTIANI

201310510311061

EKONOMI SYARIAH

FAKULTAS AGAMA ISLAM

UNIVERSITAS MUHAMADIYYAH MALANG

2017

ii

Penanganan Pembiayaan Akad Mudharabah Bermasalah Pada

PT. Bank Muamalat Indonesia Cabang Malang

SKRIPSI

Diajukan Kepada Fakultas Agama Islam Universitas Muhammadiyah Malang Sebagai Salah Satu Persyaratan untuk

Mendapatkan Gelar Sarjana (S-1) Ekonomi Syariah

Oleh:

TRINA SEPTIANI

201310510311061

EKONOMI SYARIAH

FAKULTAS AGAMA ISLAM

UNIVERSITAS MUHAMADIYYAH MALANG

2017

iii

LEMBAR PERSETUJUAN

Penanganan Pembiayaan Akad Mudharabah Bermasalah

Pada PT. Bank Muamalat Indonesia Cabang Malang

SKRIPSI

Oleh:

TRINA SEPTIANI

NIM. 201310510311061

Disetujui Oleh:

Pembimbing I,

Drs. Muhammad Sarif, M.Ag

Pembimbing II,

Imamul Hakim, M.Sh

iv

LEMBAR PENGESAHAN

SKRIPSI

Dipertahankan di depan Dewan Penguji Skripsi Fakultas Agama Islam Universitas

Muhammadiyah Malang, dan diterima untuk memenuhi persyaratan memperoleh gelar

Sarjana Ekonomi Syariah (S.E)

Pada tanggal 13 Juli 2017

Dewan Penguji Tanda Tangan

1. Drs. M. Syarif, M.Ag

1.

2. Imamul Hakim, M.Sh

2.

3. Azhar Muttaqin, M. Ag

3.

4. Dr. Rizki Febriani, M. M 4.

Mengesahkan,

Fakultas Agama Islam

Universitas Muhammadiyah Malang

Dekan,

Drs. Faridi, M.Si

v

MOTTO:

“Anak muda memang minim pengalaman, karena itu ia tak tawarkan masa lalu,

anak muda menawarkan masa depan”

(Anies Baswedan)

“Pelajarilah ilmu , karena mempelajarinya adalah tanda-tanda takut kepada-Nya.

Menuntut ilmu adalah ibadah, mengingatnya adalah tasbih, menyelidikinya adalah

jihad dan mengajarinya kepada orang yang belum mengetahui adalah sedekah.

Memberikan kepada ahlinya adalah kebaktian, sebab ilmu itu jalan untuk ke

surga”

(Mu’adz bin Jabal R.a)

vi

PERSEMBAHAN

Karya ini kupersembahkan kepada:

1. Bapak Azhar Muttaqin, M.Ag selaku Kajur Ekonomi syariah, yang telah

membantu penulis dalam proses dan terjalannya penulisan skripsi ini,

2. Ibu Dr. Rizki Febriani, M. M selaku Dosen Penguji penulis yang telah

membantu terjalannya penulisan skripsi.

3. Bapak Drs. Syarif, M.Ag selaku Dosen pembimbing I penulis, yang telah

membantu proses dan terjalannya penulisan skripsi ini,

4. Bapak Imamul Hakim, M.Sh selaku Dosen pembimbing II penulis, yang

telah membantu proses dan terjalannya penulisan skripsi ini,

5. Bapak Abdulloh Faiz Khoironi selaku RM Funding Bank Muamalat

Indonesia Cabang Malang yang telah membantu proses wawancara untuk

hasil penelitian skripsi ini,

6. Bapak Eka Rizaldi Yusdan Trisnawan selaku AM Remedial Bank

Muamalat Indonesia Cabang Malang yang telah membantu proses

wawancara untuk hasil penelitian skripsi ini,

7. Ibu, bapak, kakak, dan adik saya yang telah mendoakan dan mendukung

saya dalam menyelesaikan penulisan skripsi ini,

8. Sahabat Sweedy yang telah mendoakan dan mendukung saya dalam

menyelesaikan tulisan skrispsi ini,

Dan semua orang yang telah membantu saya yang tidak cukup untuk saya

sebutkan satu persatu, Terima kasih banyak dan semoga Allah membalas

kebaikan kalian semua, aamiin.

vii

SURAT PERNYATAAN

Yang bertandatangan dibawah ini :

Nama : Trina Septiani

NIM : 201310510311061

Tempat/Tgl lahir : Tanjung enim, 18 September 1995

Fak/Jur : FAI/Ekonomi Syariah

Adalah bukan merupakan karya tulis orang lain, baik sebagian maupun

kesuluruhan, kecuali dalam bentuk kutipan yang telah kami sebutkan sumbernya.

Demikian surat pernyataan ini kami buat dengan sebenar-benarnya dan apabila

pernyataan ini tidak benar, kami bersedia mendapat sanksi akademis.

Malang, 08 Juli 2017

Mahasiswa Ybs.,

viii

ABSTRAK

Penanganan Pembiayaan Akad Mudharabah Bermasalah Pada PT. Bank Muamalat Indonesia Cabang Malang: Studi Kasus Di Bank Muamalat Indonesia Cabang Malang Tahun 2017; Trina Septiani; NIM 201310520311061; Program Studi Ekonomi Syariah FAI UMM.

Kata Kunci: Mudharabah, Penanganan Pembiayaan Bermasalah.

Latar belakang penelitian ini didasarkan keingintahuan penulis mengenai prosedur pembiayaan akad mudharabah dan prosedur penanganan pembiayaan akad mudharabah bermasalah. Rumusan masalah mengenai bagaimana pembiayaan akad mudharabah Bagaimana cara mengatasi pembiayaan akad mudharabah bermasalah pada PT. Bank Muamalat Indonesia Cabang Malang.

Penelitian ini bertujuan untuk mengungkapkan Penanganan Pembiayaan Akad Mudharabah Bermasalah pada PT. Bank Muamalat Indonesia Cabang Malang 2017.

Penelitian ini menggunakan pendekatan kualitatif dengan subyek penelitian karyawan bank yang menangani kasus-kasus pembiayaan mudharabah bermasalah pada Bank Muamalat Indonesia Cabang Malang. Pemilihan Bank Muamalat sebagai setting penelitian didasarkan pada keingintahuan penulisa mengenao prosedur pembiayaan mudharabah dan keingintahuan penulis mengenai cara bagaimana menangani pembiayaan mudharabah bermasalah. Metode pengumpulan data dilakukan melalui observasi berperanserta (participant observation), wawancara, dan dokumentasi. Sedangkan analisis data menggunakan analisis data kualitatif.

Hasil penelitian menunjukkan bahwa prosedur untuk mendapatkan pembiayaan mudharabah yakni pengumpulan data, penyelidikan berkas, pengajuan memorandum usulan pembiayaan (MUP), keputusan pembiayaan, realisasi keputusan pembiayaan, yang terakhir pemantauan pelaksanaan kegiatan. Upaya penanganan pembiayaan akad mudharabah bermasalah yakni dengan restructuring, rescheduling, penyitaan barang jaminan, dan yang terakhir write off.

ix

ABSTRACT

The Handling of Mudharabah Financial Problems in PT. Bank Muamalat Indonesia, Malang Branch: Case Study at Bank Muamalat Indonesia, Malang Branch Year 2017; Trina Septiani; NIM 201310520311061; Sharia Economics Study Program FAI UMM. Keywords: Mudharabah, Financial Problems Handling.

The background of this research is based on the writer's curiosity regarding mudharabah financing procedures and mudharabah financing problem handling procedures. The formulation of the problem of how the financing of mudaraba contracts How to overcome the problematic mudharabah contract financing at PT. Bank Muamalat Indonesia Malang Branch.

This study aims to reveal the handling of troubled mudharabah contract financial in PT. Bank Muamalat Indonesia, Malang Branch Year 2017.

This study used a qualitative approach with research subjects of bank

employees handling mudharabah financial problems cases in Bank Muamalat Indonesia, Malang Branch. The selection of Bank Muamalat as a research setting is based on the number of problematic financing that occurred and the author's curiosity on how to deal with problematic mudharabah financial. Data collection methods were conducted through participant observation, interviews, and documentation. While data analysis used qualitative data analysis.

The result showed that the procedure for obtaining mudharabah financial are data collection, file probe, memorandum of financial proposal (MUP), financial decision, realization of financial decision, and lastly monitoring the implementation of the activity. Mudharabah financial problems handling efforts with restructuring, rescheduling, confiscationing of collateral goods, and the last writing off.

x

KATA PENGANTAR

Rasa syukur yang terdalam penulis haturkan ke Dzat yang maha Rahman

bagi semesta alam dan Rahim bagi semua hamba yang selalu menjalankan perintah-

Nya, yang telah menciptakan rasa cinta dan kasih kepada hati manusia.

Sholatullah Wasalamuh senantiasa tercurah kepada Rasulullah SAW, yang

tak pernah lelah untuk selalu membimbing umatnya dengan penuh kasih sayang,

kepada keluarganya, sahabat serta umatnya sepanjang zaman semoga kita mendapat

syafa’atnya di yaumul Ba’ts.

Penulis bersyukur setelah proses yang cukup panjang dan melelahkan yang

sarat akan gangguan dan hambatan, akhirnya dengan limpahan kasih dan sayang-

Nya, penulis mampu menyelesaikan skripsi yang berjudul” Penanganan

Pembiayaan Akad Mudharabah Bermasalah pada Bank Muamalat Cabang

Malang”.

Penulis menyadari dengan kesederhanaan karya tulis ini yang masih banyak

kekurangan. Namun dengan ini juga penulis tidak bisa menutup mata akan peran

berbagai pihak yang telah banyak membantu dalam proses penyelesaian skripsi ini.

xi

TRANSLITERASI

A. PEDOMAN TRANSLITERASI ARAB-LATIN

Transliterasi kata-kata Arab yang dipakai dalam penyusunan skripsi ini

berpedoman pada Surat Keputusan Bersama Departemen Agama dan Menteri

Pendidikan dan Kebudayaan Republik Indonesia tertanggal 22 Januari 1988

Nomor: 157/1987 dan 0593b/1987.

Konsonan Tunggal

Huruf Arab Nama Huruf Latin Nama

alif Tidak dilambangkan Tidak dilambangkan ا ba’ b be ب ta’ t te ت s\a' s es (dengan titik atas) ث jim j je ج h h ha (dengan titik di bawah) ح Kha’ kh ka dan ha خ dal d de د żal ż ze (dengan titik di atas) ذ ra’ r er ر zai z zet ز sin s es س syin sy es dan ye ش sad s es (dengan titik di bawah) ص dad d de (dengan titik di bawah) ض ta’ t te (dengan titik di bawah) ط za’ z zet (dengan titik di bawah) ظ ain ‘ Koma terbalik di atas‘ ع

gain g ge غ

xii

fa’ f ef ف qaf q qi ق

kaf k ka ك

lam l ‘el ل mim m ‘em م

nun n ‘en ن

waw w w و ha’ h ha ه

hamzah ‘ apostrof ء Ya’ y ye ي

xiii

DAFTAR ISI

SAMPUL DEPAN ............................................................................... i

SAMPUL DALAM ............................................................................. ii

LEMBAR PERSETUJUAN ............................................................... iii

LEMBAR PENGESAHAN ................................................................ iv

MOTTO .............................................................................................. v

PERSEMBAHAN ............................................................................... vi

SURAT PERNYATAAN .................................................................. vii

ABSTRAK ......................................................................................... viii

ABSTRACT ........................................................................................ ix

KATA PENGANTAR ........................................................................ x

TRANSLITERASI .............................................................................. xi

DAFTAR ISI ...................................................................................... xiii

DAFTAR TABEL DAN BAGAN ..................................................... xvi

DAFTAR LAMPIRAN ..................................................................... xvii

BAB I PENDAHULUAN

A. Latar Belakang Masalah ................................................................ 1

xiv

B. Rumusan Masalah..........................................................................6

C. Tujuan Penelitian ........................................................................... 7

D. Manfaat Penelitian ........................................................................ 7

E. Ruang lingkup dan Batasan Penelitian ......................................... 8

F. Penelitian Terdahulu ..................................................................... 8

G. Sistematika Penulisan ................................................................... 15

BAB II KAJIAN PUSTAKA

A. Al – Mudharabah ......................................................................... 17

B. Dasar Hukum Mudharabah ......................................................... 19

C. Rukun dan Syarat Mudharabah ................................................... 21

D. Pengertian Pembiayaan ................................................................ 23

E. Pengertian Pembiayaan Bermasalah ............................................ 24

F. Faktor-faktor yang menyebabkan Pembiayaan Bermasalah ........ 28

BAB III METODE PENELITIAN

A. Pendekatan Penelitian ................................................................. 30

B. Jenis dan Sumber Data ................................................................. 31

C. Teknik Pengumpulan Data ........................................................... 32

D. Alur Teknik Pengumpulan Data .................................................. 34

E. Analisis Data ................................................................................ 34

xv

BAB IV HASIL PENELITIAN

A. Latar belakang Objek Penelitian

1. Sejarah Bank Muamalat Indonesia ......................................... 36

2. Lokasi Bank Muamalat Indonesia Cabang Malang ............... 40

3. Visi dan Misi Bank Muamalat Indonesia Cabang Malang .... 40

4. Tujuan pendirian BMI ............................................................ 41

5. Struktur Organisasi BMI ........................................................ 41

B. Penyajian dan Analisa Data

1. Prosedur pembiayaan mudharabah pada Bank Muamalat ..... 43

2. Pembiayaan mudharabah Bermasalah Pada Bmi Malang ..... 48

3. Upaya Penanganan Pembiayaan mudharabah Bermasalah ... 53

BAB V KESIMPULAN DAN SARAN

A. Kesimpulan .................................................................................. 63

B. Saran ............................................................................................ 64

DAFTAR PUSTAKA ........................................................................ 66

xvi

DAFTAR TABEL, BAGAN, DAN DIAGRAM

Tabel 1.1 Persamaan dan Perbedaan Penelitian Terdahulu ................................... 14

Bagan 2.1 Skema Pembiayaan Mudharabah .......................................................... 18

Tabel 2.2 Penggolongan Kualitas Kredit Berdasarkan Prospek Usaha ................. 26

Tabel 2.3 Penggolongan Kualitas Kredit Berdasarkan Kondisi Keuangan ........... 26

Tabel 2.4 Penggolongan Kualitas Kredit Berdasarkan Kemampuan Membayar .. 27

Bagan 3.1 Alur Teknik Pengumpulan Data .. ........................................................34

Bagan 4.1 Struktur organisasi Bank Muamalat Indonesia Cabang Malang .......... 42

Bagan 4.3 Mekanisme Pengajuan Pembiayaan Mudhrabah .................................. 46

Bagan 4.4 Mekanisme Lanjutan Pengajuan Pembiayaan Mudharabah ................. 47

Diagram 4.1 Non Perfoming Financing (NPF)......................................................48

Bagan 4.4. Penyebab Terjadinya Tunggakan…………………………………….53 Bagan 4.5 Prosedur Penanganan Pembiayaan akad mudharabah bermasalah ...... 58

Bagan 4.6 Penanganan Pembiayaan Akad Mudharabah Bermasalah di BMI Malang………….62

xvii

DAFTAR LAMPIRAN

A. Curriculum vitae ............................................................................. 68

B. Surat keterangan penelitian ............................................................. 70

C. Dokumentasi saat penelittian .......................................................... 71

D. Daftar pertanyaan dan jawaban hasil penelitian ............................. 72

E. Lampiran lainnya ............................................................................ 75

xviii

DAFTAR PUSTAKA

Abdullah Bin Abdurrahman Al Bassam, (2006). Syarah Bulughul maram Jilid 5.

Jakarta: Pustaka Azzam.

Antonio, Muhammad Syafi’i. (2014). Bank Syariah: Dari Teori ke Praktik. Jakarta:

Gema Insani Press.

Arifin, Zainul. (2000). Memahami Bank Syariah. Jakarta: Alvabet.

Azwar, Adiwarman. (2004). Bank Islam: Analisis Fiqh dan Keuangan- Edisi

Keempat. Jakarta: PT Raja Grafindo Persada.

Annual Report Bank Muamalat Indonesia Pada Tahun 2016.

Chapra, Umar. (2000). Sistem Moneter Islam (Terjemahan). Jakarta: Gema Insani

Press.

Djamil, Faturrahman. (2012). Penyelesaian Pembiayaan Bermasalah di Bank

Syariah. Jakarta: Sinar Grafika.

http://www.bi.go.id/id/peraturan/arsip-peraturan/Perbankan1998/skdir31147.pdf,

diakses pada tanggal 2 juli 2017.

Iswi Hariyani. (2010). Restrukturisasi dan Penghapusan Kredit Macet. Jakarta: PT

Elex Media Komputindo.

Karim, Adiwarman. (2003). Bank Islam: Analisis Fiqih dan Keuangan. Jakarta.

Lexy J. Moloeng. (2000). Metodologi Penelitian Kualitatif. Bandung: PT. Remaja

Rosdakarya.

Mulyana, Deddy. (2006). Metodologi Penelitian Kualitatif. Bandung: Remaja

Roksadakarya.

Siswanto Sutojo. (2007). The Management of Commercial Bank. Jakarta: Damar

xix

Mulia Pustaka.

Sugiyono. (2012). Metode Penelitian Kuantitatif Kualitatif & RD. Bandung:

Alfabeta.

Suhendi, Hendi. (2011). Fiqh Muamalah. Jakarta: Rajawali Pers.

Sujarweni, V.Wiratna. (2015). Metodologi Penelitian Bisnis & Ekonomi.

Yogyakarta.

Sukmadi, Diding. (2012). Pengaruh Pembiayaan Mudharabah Terhadap Tingkat

Produktivitas Usaha Kecil Penelitian Pada BMT El-Fajar Jalaksana-

Kuningan”, IAIN Syekh Nurjati, Cirebon.

Sulistyo, Basuki. (2010). Metode Penelitian. Jakarta: Penaku.

Trisadini P. Usanti. (2013). Transaksi Bank Syariah . Jakarta: PT Bumi Aksara.

Umam, Khotibul. (2016). Perbankan Syariah: Dasar-dasar dan Dinamika

Perkembangannya di Indonesia. Jakarta: PT Rajagrafindo Persada.

Undang-undang Nomor 10 Tahun 1998.

Undang-undang Nomor 7 tahun 1992 pasal 1 butir 1.

Usanti, Trisadini P. (2013). Transaksi Bank Syariah. Jakarta: PT Bumi Aksara.

Wawancara dengan Abdullah Faiz Khoironi sebagai Relationship Manager

Funding di Bank Muamalat Cabang Malang Pada Tanggal 20 Maret 2017

Wawancara dengan Eka Ardiansyah sebagai Account Manager Remidial di Bank

Muamalat Cabang Malang Pada Tanggal 6 Juli 2017