PEMBUATAN DASHBOARD KEPEGAWAIAN SEBAGAI ALAT BANTU MENGUKUR KINERJA PEGAWAI 

BERDASARKAN INDIKATOR KINERJA UTAMA (IKU) KEMENKEU‐FOUR DAN KEMENKEU‐FIVE PADA KANTOR 

PELAYANAN PERBENDAHARAAN NEGARA (KPPN)

Heti Liyana E5209108713

Latar Belakang

• Reformasi birokrasi pada Kementrian Keuanganterutama pada Direktorat Jenderal Perbendaharaandimulai pada pertengahan tahun 2007 yang ditandaidengan dimulainya program Kantor PelayananPerbendaharaan Negara (KPPN) Percontohan di beberapa kota besar di Indonesia, salah satunyaadalah pada KPPN Surabaya II.  KPPN Perconcohanmelaksanakan tugas dan fungsi pokoknya berdasarkanStandard Operational Procedure (SOP) baru. SOP barutersebut mengganti alur kerja menjadi lebih pendeksehingga proses kerja menjadi lebih cepat yang bertujuan meningkatkan hasil kinerja organisasi.

Latar Belakang cont’d• Sehubungan dengan pelaksanaan reformasi birokrasitersebut, Menteri Keuangan mengeluarkan KeputusanMenteri Keuangan Nomor 454/KMK.01/2011 tentangPengelolaan Kinerja di Lingkungan Kementrian Keuangan. Keputusan tersebut merupakan ketentuan mengenaipengelolaan kinerja di lingkungan Kementrian Keuangandengan asas objektivitas, keadilan, dan transparansi. Keputusan tersebut ditetapkan untuk menjadi pedomanpenyusunan perencanaan dan penilaian kinerja organisasidan pegawai serta menjadi standar metode penilaianorganisasi dan pegawai, mulai dari tingkat MenteriKeuangan (Kemenkeu‐wide) hingga tingkat pelaksana ataupejabat setingkat eselon lima (Kemenkeu‐five).

Latar Belakang cont’d

• Pada saat ini perhitungan capaian kinerja pegawaipada KPPN berupa prosentase perbandingan realisasihasil kinerja dengan target kinerja sesuai dengantanggung jawab IKU masing‐masing pegawai. Laporantersebut tidak dapat langsung menunjukkanperbandingan capaian kinerja antara satu pegawaidengan yang lainnya. Sehingga perlu dibuat suatu alatbantu perhitungan pencapaian kinerja pegawai yang juga dapat menampilkan hasil perhitungan dalambentuk dashboard sehingga dapat menampilkanperbandingan antara pencapaian kinerja pegawaiyang satu dengan yang lainnya.

Rumusan Masalah

Permasalahan yang akan terselesaikan dalam tugas akhir ini adalah:• Bagaimana cara menghitung capaian kinerjapegawai berdasarkan KMK No.454/KMK.01/2011?

• Bagaimana cara memvisualisasi data hasilperhitungan capaian kinerja pegawai dalambentuk dashboard?

Batasan masalah

Tugas akhir ini terbatas pada perhitungan Capaian Kinerja Pegawai dan pembuatan dashboard mengunakan data laporan hasil kinerja Semester I Tahun 2012 untuk pelaksana dan kepala seksi pada KPPN Surabaya II.

Tujuan

Tujuan dari proyek akhir ini adalah :• Membuat perhitungan capaian kinerja pegawaiberdasarkan KMK No.454/KMK.01/2011.

• Membuat dashboard yang dapat memvisualisasidata perhitungan capaian kinerja pegawai.

Relevansi atau manfaat

• Dashboard ini dapat digunakan untuk menampilkan informasi mengenai tingkat kinerjapelaksana dan kepala seksi, dibandingkan dengantarget yang terdapat pada kontrak kinerja yang telah ditandatangani pada awal periode.

• Dashboard ini mempermudah kepala kantordalam melihat apakah penataan formasi danpembagian tanggung jawab IKU pegawai sudahcukup efektif dan efisien.

Tinjauan Pustaka BI DashboardDashboard adalah visualisasi dari sekumpulan data yang berupa grafik hasil olahan data. Pembuatan dashboardtersebut dilakukan dengan cara mengolah data transaksi yang kemudian diolah menjadi data analisis melalui suatu proses yang disebut ETL (Extraction, Transformation, Loading). Data anasisis tersebut kemudian ditampilkan dalam berbagai grafikatau indikator yang memudahkan pengguna memahamiinformasi yang ada. Grafik untuk memvisualisasikan data dapat berupa grafik batang, grafik garis, pie chart, gauge, danlain‐lain.

Tinjauan Pustaka

Indikator Kinerja UtamaIKU adalah suatu ukuran finansial dan non‐finansialyang digunakan untuk mengukur tujuan yang mencerminkan strategi kinerja suatu organisasi. (Andonov‐Acev, 2008)

Tinjauan Pustaka

KPPN

Tinjauan Pustaka

– Balanced Scorecard• Balanced Scorecard disebut juga Kartu Skorberimbang pertama kali dikenalkan oleh Robert S. Kaplan dan David P. Norton pada tahun 1990 danterus berkembang sampai dengan saat ini. Kartu skordigunakan untuk mencatat hasil kinerja organisasiatau pegawai sebagai bahan evaluasi kinerja yang telah dicapai. Terdapat empat perspektif dalamBalanced Scorecard yang digunakan untuk mengukurkartu skor secara berimbang

Tinjauan Pustaka

– IKU Kemenkeu• IKU Kemenkeu terbagi dalam enam tingkatan : • Kemenkeu‐wide untuk Menteri Keuangan.• Kemenkeu‐one untuk Pejabat Struktural Eselon I.• Kemenkeu‐two untuk Pejabat Struktural Eselon II.• Kemenkeu‐three untuk Pejabat Struktural Eselon III.• Kemenkeu‐four.• Kemenkeu‐five

Tinjauan PustakaCapaian Kinerja Pegawai

Formula Perhitungan CKP :• Menghitung capaian IKU yaitu prosentase realisasi dibagi

target setelah dipolarisasi menjadimaximize untuk pejabatatau pegawai yang tidak memiliki peta strategi.

• Polarisasimaximize merupakan nilai pencapaian yang ditargetkan melebihi target yang terdapat dalam kontrakkinerja.

• Menghitung Nilai Variabel yaitu menjumlah hasil perkalianantara capaian IKU dengan Bobot IKU (berdasarkan variabelcascasing dan non‐cascading).

• Menghitung CKP dengan menjumlah hasil perkalian antaraNilai Variabel dengan Bobot Variabel (berdasarkan tingkatvaliditas dan tingkat kendali).

METODOLOGI

Analisa dan desain

Analisa Proses Perhitungan Realisasi Kinerja Pegawai• Analisa Proses Perhitungan Capaian Kinerja Pegawai Proses persiapan data dengan mng-copy kemudian paste data

laporan capaian IKU ke dalam 1 lembar kerja yang sama. Pembuatan Desain Dashboard yang akan menampilkan daftar

pegawai beserta capaian kinerja.

Implementasi

Pemilihan Software ‐> Ms. Excel Persiapan Data membuat tabel perhitungan capaiankinerja

Kolom IsiNIP Berisi Nomor Induk Pegawai (NIP) KPPN Surabaya IINama Berisi Nama Pegawai KPPN Surabaya IIIKU Berisi Jenis IKU yang menjadi tanggung jawab masing‐masing

pegawaiTarget S1 Berisi Target Kinerja Semester pertama masing‐masing pegawai per IKU yang

menjadi tanggung jawabnyaRealisasi S1 Berisi Realisasi Kinerja Semester pertama masing‐masing pegawai per IKU yang

menjadi tanggung jawabnyaIndeks Capaian Berisi hasil persentase Realisasi dibagi TargetBobot IKU Berisi bobot IKU berdasarkan jenisnyaBobot Variabel Berisi bobot variabel berdasarkan tingkat validitas dan tingkat kendaliBobotTertimbang

Bobot tertimbang merupakan prosentase antar bobot IKU masing‐masingpegawai berdasarkan jenisnya

Nilai Berisi Nilai Capaian Kinerja masing‐masing pegawai per IKU yang merupakanhasil perkalian antara indeks Capaian dengan Bobot Variabel dan BobotTertimbang

Persiapan Data

• Menghitung Capaian Kinerja Pegawai denganformula yang telah disediakan oleh Microsoft Excel disesuaikan dengan formula perhitungan CapaianKinerja Pegawai yang terdapat dalam KMK Nomor454/KMK.01/2011.

• Menghitung data yang didapatkan sehinggadidapat Capaian Kinerja masing‐masing pegawaisesuai tanggung jawab IKU dalam kontrak kinerja.

Pembuatan Dashboard

• Dashboard dibuat dengan menggunakan data hasil perhitunganCapaian Kinerja Pegawai untuk masing‐masing IKU yang menjaditanggung jawabnya.

• Dengan memanfaatkan Microsoft Excel pada fitur charts dibuatsuatu grafik garis yang menampilkan daftar pegawai dan capaiankinerja nya dengan menggunakan formula sumifs

• Kemudian dibuat pie‐chart untuk melihat perbandingan jumlahpegawai berdasarkan tingkatan capaian IKU menggunakanformula countifs

• Membuat suatu tampilan yang menampilkan nama pegawaiyang memiliki capaian kinerja paling tinggi. denganmenggunakan formula max.

Dashboard Halaman 1

Dashboard Halaman 2

KesimpulanBerdasarkan hasil penelitian tugas akhir ini, maka dapat disimpulkan beberapahal sebagai berikut:1. Pembuatan dashboard dilakukan melalui tahapan :

• Menghitung data hasil kinerja dengan menggunakan formula masing‐masingIKU untuk memperoleh Realisasi.

• Menghitung indeks capaian dengan membagi Realisasi dengan Target.• Menghitung Nilai Variabel dengan mengalikan Indeks Capaian dengan Bobot

Tertimbang IKU (Persentase bobot variabel berdasarkan kombinasi antaratingkat validitas dan tingkat kendali).

• Menghitung Capaian Kinerja masing‐masing IKU dengan mengalikan NilaiVariabel dengan Bobot IKU berdasarkan cascading/non‐cascading.

• Memvisualisasikan hasil perhitungan dengan memanfaatkan fitur Charts danmacro pada Microsoft Excel.

2. Capaian Kinerja Pegawai akan dapat mencapai nilai maksimal pada saat IKU yang menjadi tanggung jawab pegawai memiliki porsi yang seimbangberdasarkan jenis dan variabelnya serta pegawai mempunyai output kerja yang mencapai atau melebihi target dalam kontrak kinerja.

Kesimpulan3. Keputusan yang dapat diambil setelah melihat grafik pada dashboard :

• Penyelenggaraan bimbingan dan konsultasi bagi pegawai yang memiliki CKP di jauh di bawah 80%, sebab pegawai yang memiliki CKP kurang dari 77,14% tidak memenuhi syarat poin minimal Nilai KinerjaPegawai sebagai syarat kenaikan peringkat pegawai sesuai denganPMK No 246/PMK.01/2011. 

• Peninjauan kembali terhadap IKU yang sampai dengan semester 1 masih menunjukkan realisasi sebesar 0% apakah pada periodeberikutnya masih akan dipakai atau tidak.

• Peninjauan kembali IKU yang telah ditetapkan dalam kontrak kinerjabagi pegawai yang realisasinya kinerjanya sebagian besar mencapaiatau hampir mencapai target namun memiliki CKP kurang dari 80% dikarenakan bobot IKU yang dimiliki sebagian besar nilainya sedikit, jika dimungkinkan dilaksanakan adendum atau perubahan kontrakkinerja.

SaranBeberapa saran yang diharapkan dapat dipertimbangkan untukpenelitian mendatang antara lain:• Perlu diadakan evaluasi hasil kerja yang dilakukan setiap bulan

sebagai dasar pembuatan langkah‐langkah dalam mencapairealisasi kerja yang maksimal bagi setiap pegawai sehinggatujuan organisasi dapat tercapai. 

• Pembuatan dashboard dengan menggunakan analisa dan data profilling pegawai akan dapat digunakan sebagai perbandingankesesuaian kemampuan pegawai dengan IKU yang menjaditanggung jawabnya dalam kontrak kinerja.