Pengadaan B/J Pemerintah

Pengendalian dan Pengawasannya

Pengadaan B/J Pemerintah

Pengendalian dan Pengawasannya

(Direktorat Penyelesaian Sanggah, Deputi Bidang Hukum dan Penyelesaian Sanggah LKPP

(Direktorat Penyelesaian Sanggah, Deputi Bidang Hukum dan Penyelesaian Sanggah LKPP

PENGUASA KEUANGAN NEGARA

(6-10 UU No.17 tahun 2003)

Presiden

Diserahkan

DikuasakanGub/Bup/Walikota

Menkeu

Menteri/Pimp Lem

PengelolaFiskal &Wk Pem. Pemilik KN

Pengguna Anggaran

Bank Sentra

lKoordinasi

Stabil RpJak MoneterLancar Sist. Byr Penguasa keuangan negara

APBN

APBD

APBN: DTP/Dekon

PA/PB (UU No. 1 tahun 2004 : PP No. 58 tahun 2005, Permendagri 13

2006)

PEJABAT PERBENDAHARAAN N/D Pemerintah Provinsi, Kab/Kota

Gub/Bup/Wali

Kepala Satker Perangkat Daerah

PA/PB BUD

Kepala Satker Pengelola Keuda

Kebijakan

Bend. Penerimaan Bend Pengeluaran

1. Susun Dokumen Pelaks Anggaran2. Lakukan /laksanakan

a) Tindakan yg akibatkan beban angg. belanjab) Pengujian tagihan & Perintah Pembayaran (lih ps 18)c) Pemungutan PNBP b) Kelola Utang dan Piutang

3. Gunakan BMD4. Awasi Pelaks. Anggaran 5. Susun & sampaikan Laporan Keuangan

Pejabat, 2 dan 3 sebagaimana dimaksud ditetapkan oleh

Gubernur/Bupati/Walikota selaku Kepala Pemerintah Daerah

Kewenangan PA/PB :

PBJ

KERANGKA PENYUSUNAN APBN

(2-7 : PP No. 20 tahun 2004)

Pemerintah KN/L

RPJM NasionalRenstra-KL

RPJMD/Renstrada

Renja-KL

SPM

RKP

RKA-KL

RKPD (5)

Pemda

Musyawarah

Ranc RKP

Sidang Kabinet

Keppres RKP

Dimutahirkan

Dimutahirkan

Bahas dgn DPR -Kebijakan Umum-Prioritas Anggaran

SEB

Prioritas Pemb. Nasional &Pagu Indikatif

Bahas DPRKomisi Terkait

RKA-KLDihimpun

HimpunanRKA-KL

Rancangan APBN

Nota Keuangan

Bahas di DPR

UU.APBN

Keppres RincianAPBN

SEB

1. Swakelola1. Swakelola2. Penyedia B/J2. Penyedia B/J

Penganggaran Kedudukan PBJ dalam

APBN/D

Penganggaran (K/L/I)

RUP

Penganggaran (SKPD)

RUP

8

8

Perencanaan PBJ

Bag. RKA (RUP)-”needs”-”KebiJakan Umum” -”TOR

-SPPBJ/TTD Kontrak-Kelola Pelaks. Kontrak (kualitas & kuantitas)-Kualitas-Akuntabilitas -Eksekusi denda/putus?

PA/KPA20xx-1

PPK/KPA20xx-120xx

- Spek Teknis- HPS- Draft Kontrak

ULP/PP20xx-120xx

- Dok Q & Pemilihan- Pemilihan Penyedia - Sanggah- Penetapan Penyedia

Pemilihan Penyedia PBJ

PPK/KPA20xx

Pelaksanaan Kontrak PBJ

Uji hasil PBJBuat BAST

PPHP20xx

PA/KPA

Lap.Lap. LapLapLap.Lap. Lap.Lap. Lap.Lap.

PROSES PENGADAAN B/J (Penyedia Barang/Jasa)

5

ManfaatPBJAset BMNAtau BMDRUPRUP

Pengelolaan BMD

DocDocDocDoc

Lap.Lap.

DocDoc DocDoc

9

9

Perencanaan SWA

Bag. RKA (RUP)-”needs”-”KebiJakan Umum” -”TOR

PA/KPA20xx-1

PPK/KPA (20xx-1 - 20xx)

- Spek Teknis- RAB- KAK--Draft Kontrak

- Pilih PBJ

Pelaksanaan Kontrak Swakelola

Uji hasil PBJBuat BAST

PPHP20xx

PA/KPA

PROSES PENGADAAN B/J (Swakelola

5

ManfaatPBJAset BMNAtau BMDRUPRUP

Pengelolaan BMD

Lap.Lap.

1. Tim Perencana 2. Tim Pelaksana

- Laksanakan proses output B/J- berdasarkan (kontrak.KAK, RAB)

3 Tim Pengawas

- Awassi pelaksanaan swakelola,-Berdasarkan kontrak,KAK, RAB )

ULP/PP

Lap.Lap.Lap.Lap.

Pengawasan PBJ

Pengawasan Intern adalah seluruh proses kegiatan audit, reviu, evaluasi, pemantauan, dan kegiatan pengawasan lain penyelenggaraan tugas dan fungsi organisasi dalam rangka memberikan keyakinan yang memadai bahwa kegiatan telah dilaksanakan sesuai dengan tolok ukur yang telah ditetapkan secara efektif dan efisien untuk kepentingan pimpinan dalam mewujudkan tata kepemerintahan yang baik.

Pengawasan PBJ part of internal control system (pasal 1 PP 60/2008). SPIPPengelolaan keuangan negara efektif, efisien, transparan dan akuntabel Pimpinan Lembaga dan Gubernur/Bupati/Walikota wajib mengendalikan penyelenggaraan kegiatan pemerintahan Ps 2 (1) PP 60/08

11

DASAR HUKUM PENGAWASAN (PBJ)

APBN/APBD : Akkuntabilitas, berorientasi hasil, Terbuka, Pemeriksaan

UU No.17 Tahun 2003: (Keuangan Negara)

APBN/APBD : Tertib & Manfaat, Efisien & Efektif, Transparan, Adil, Akuntabel

UU No.10 Tahun 2011: (Pelaksanaan APBN/APBD)

Pengadaan :- Barang

- Jasa- Modal

Pengadaan :- Barang

- Jasa- Modal

Perpres 54/2010: Pengadaan Barang/Jasa Pemerintah

Pasal 116Pasal 116

Pasal 32 (4)Pasal 32 (4)

Pasal 81 (2)Pasal 81 (2)

Pasal 99Pasal 99

Pasal 117Pasal 117

PENGAWASAN PBJ (K/L/D/I)

K/L/D/I

APIP Pada K/L/D/I Penanggung Jawab Anggaran melakukan audit terhadap pelaksanaan Swakelola.

Ps 116

Menindaklanjuti (pantau) atas penyelesaian sanggah yang terjadi dalam proses pengadaan barang/jasa. Ps 81 (2)

Melakukan pengawasan : PPK, ULP, Pejabat Pengadaan

dan menugaskan

APIP melakukan Audit sesuai ketentuan.

Melakukan pengawasan : PPK, ULP, Pejabat Pengadaan

dan menugaskan

APIP melakukan Audit sesuai ketentuan.

Ps 32 (4)

APIP mengaudit pemenuhan produksi dalam negeri dalam pengadaan barang/jasa, dan melakukan langkah/ tindakan perbaikan bila terjadi ketidaksesuai dalam penggunaan TKPDN)

Ps 99

PENGADUAN

13

Penyedia/ Masyarakat

Menteri/PimpLPND/Gub/Bupati/Walikota

APIP

SANGGAH 1. Indikasi Penyimpangan

Proseedur 2. KKN dalam pelaksanaan

PBJ3. Pelanggaran persaingan

Sehat

“PENGAWASAN” (PENYEDIA / MASYARAKAT )

14

Hasil tindak lanjut pengaduan yang dilakukan oleh APIPdilaporkan kepada

Menteri/Pimpinan Lembaga/Kepala Daerah/Pimpinan institusi,dan dapat dilaporkan kepada instansi yang berwenang dengan

persetujuan Menteri/Pimpinan Lembaga/Kepala Daerah/Pimpinan Institusi, dalam hal diyakini terdapat indikasi KKNyang akan merugikan keuangan negara, dengan tembusan

kepada LKPP dan BPKP.

APIP menindaklanjuti “pengaduan” dari penyedia barang/jasa atau masyarakat atas penyimpangan/KKN dalam proses pengadaan B/J

Ps 117

PENGAWASAN PBJ - Pengaduan

Ps 116 APIP – WAS -PBJ PROSES PBJ

15

Tindak Lanjut Pengawasan (1)

SanksiPPK

Penyedia B/J

Anggota ULP/Pejabat

pengadaan B/J

Para Pihak

1. Administrasi (Black List)

2. Ganti Rugi3. Proses Pidana

Menteri/PimpLPND/… dan pejabat ybw keluarkan ijin penyedia B/J

Dilaporkan

16

Terima Kasih