LATIHAN

LATIHAN

APLIKASI KOMPUTER AKUNTANSI

MYOB ACCOUNTING

------ CHAPTER I ------

INPUT TRANSAKSI

Transaksi No. 1

UD MITRACOMJl. Lintas Sumatera No . 17Kisaran

Diterima dari Tn. Rian

Jumlah Rp. 50.000.000,-

Dengan Huruf Lima Puluh Juta Rupiah --------------------------------------------

Keterangan Sebagai Tambahan Modal Perusahaan

BUKTI KAS MASUK

No. Bukti : BKM12-1 Tgl. Bukti : 2 Desember 2009

No. Cek : CN12-1 Tgl. Cek : 2 Desember 2009

Diketahui Oleh:

Rian

Diterima Oleh:

Maya

Dibukukan Oleh:

…………..

Transaksi No. 2


Dibayar ke Toko Perabot Jaya, Kisaran

Jumlah Rp. 1.000.000,-

Dengan Huruf Satu Juta Rupiah --------------------------------------------

Keterangan Pembelian Perlengkapan Toko Tambahan

VOUCHER KAS KECIL

No. Bukti : VC12-1 Tgl. Bukti : 4 Desember 2009

Disetujui Oleh:

Rian

Dibayar Oleh:

Maya

Dibukukan Oleh:

…………..

Transaksi No. 3


Dibayar kepada Karyawan

Jumlah Rp. 2.900.000,-

Dengan Huruf Dua Juta Sembilan Ratus Ribu Rupiah ------------------

Keterangan Pembayaran gaji karyawan bulan Nop. 2009

BUKTI KAS KELUAR

No. Bukti : BKK12-1 Tgl. Bukti : 5 Desember 2009

No. Cek : CO12-1 Tgl. Cek : 5 Desember 2009

Disetujui Oleh:

Rian

Dibayar Oleh:

Maya

Dibukukan Oleh:

…………..

Transaksi No. 4


Diterima dari Giska Computer, Tj. Balai

Jumlah Rp. 34.100.000,-

Dengan Huruf Tiga Puluh Empat Juta Seratus Ribu Rupiah -----------------

Keterangan Pelunasan Faktur F11-12 Tertanggal 25 Nop 2009

BUKTI KAS MASUK



Diketahui Oleh:

Rian

Diterima Oleh:

Maya

Dibukukan Oleh:

…………..

Transaksi No. 5


Dibayar ke Kantor PLN & Telkom Cabang Kisaran

Jumlah Rp.1.000.000,-

Dengan Huruf Satu Juta Rupiah ---------------------------------------

Keterangan Pembayaran Tagihan Listrik dan Telp Bulan Nop 2009


Disetujui Oleh:

Rian

Dibayar Oleh:

Maya

Dibukukan Oleh:

…………..

VOUCHER KAS KECIL

Transaksi No. 6


Jumlah Rp. 162.800.000,-

Dengan Huruf Seratus Enam Puluh Dua Juta Delapan Ratus Ribu Rupiah

Keterangan Perincian sbb:

FAKTUR

Disetujui Oleh:

Rian

Salesman:

Andre

Dibukukan Oleh:

…………..

Kepada Yth:Elektra Computer Jl. Cokroaminoto 18 Kisaran

No. Faktur F12-1

Tgl. Kirim 7 Des 2009

Purchase Order # 121

Termin N/30

Qty No. Brg Keterangan Harga (Rp) Jumlah (Rp) PPN (Rp) Total (Rp)

8 T1301C Portege M-300 18.500.000,- 148.000.000,- 14.800.000,- 162.800.000,-

TOTAL 148.000.000,- 14.800.000,- 162.800.000,-

Transaksi No. 7


Dibayar kepada PT. LAGUNA, Medan

Jumlah Rp. 28.600.000,-

Dengan Huruf Dua Puluh Delapan Juta Enam Ratus Ribu Rupiah

Keterangan Pelunasan Faktur FK20-11 tertanggal 28 Nop 2009



Disetujui Oleh:

Rian

Dibayar Oleh:

Maya

Dibukukan Oleh:

…………..

BUKTI KAS KELUAR

Transaksi No. 8


Jumlah Rp. 40.700.000,-

Dengan Huruf Empat Puluh Juta Tujuh Ratus Ribu Rupiah


NOTA KREDIT

Disetujui Oleh:

Rian

Salesman:

Andre

Dibukukan Oleh:

…………..

Kepada Yth:Elektra Computer Jl. Cokroaminoto 18 Kisaran

No & Tgl. Nota NK12-1; 9 Des 2009

Atas Faktur No F12-1

Tertanggal 7 Des 2009


2 T1301C Portege M-300 18.500.000,- 37.000.000,- 3.700.000,- 40.700.000,-

TOTAL 37.000.000,- 3.700.000,- 40.700.000,-

Transaksi No. 9


Dibayar kepada PT. Sumber Jaya, Medan

Jumlah Rp. 23.100.000,-

Dengan Huruf Dua Puluh Tiga Juta Seratus Ribu Rupiah

Keterangan Pelunasan Faktur C15234 tertanggal 23 Nop 2009



Disetujui Oleh:

Rian

Dibayar Oleh:

Maya

Dibukukan Oleh:

…………..

BUKTI KAS KELUAR

Transaksi No. 10

PT. LAGUNAJl. Tembakau Deli No . 27Medan

Jumlah Rp. 193.600.000,-

Dengan Huruf Seratus Sembilan Puluh Tiga Juta Enam Ratus Ribu Rupiah


Diketahui Oleh:

Inti United

Salesman:

Puput

Dibukukan Oleh:

…………..

Kepada Yth:RR ComputerJl. Lintas Sumatera 17Kisaran

No. Faktur F-05

Tgl. Kirim 12 Des 2009

Purchase Order # 14A

Termin N/30


11 T1301C Portege M-300 16.000.000,- 176.000.000,- 17.600.000,- 193.600.000,-

TOTAL 176.000.000,- 17.600.000,- 193.600.000,-

FAKTUR

Transaksi No. 11

PT. LAGUNAJl. Tembakau Deli No . 27Medan

Jumlah Rp. 35.200.000,-

Dengan Huruf Tiga Puluh Lima Juta Dua Ratus Ribu Rupiah


Diketahui Oleh:

Inti United

Salesman:

Puput

Dibukukan Oleh:

…………..

Kepada Yth:UD MITRACOMJl. Lintas Sumatera 17Kisaran

No NK12-1

Tgl. Nota 14 Des 2009

Atas Faktur No F-05

Tertanggal 12 Des 2009


2 T1301C Portege M-300 16.000.000,- 32.000.000,- 3.200.000,- 35.200.000,-

TOTAL 32.000.000,- 3.200.000,- 35.200.000,-

NOTA KREDIT

Transaksi No. 12


Diterima dari Elektra Computer, Kisaran

Jumlah Rp. 122.100.000,-

Dengan Huruf Seratus Dua Puluh Dua Juta Seratus Ribu Rupiah

Keterangan Pelunasan Faktur F12-1 Tertanggal 7 Des 2009

BUKTI KAS MASUK



Diketahui Oleh:

Rian

Diterima Oleh:

Maya

Dibukukan Oleh:

…………..

Transaksi No. 13


Jumlah Rp. 181.500.000,-

Dengan Huruf Seratus Delapan Puluh Satu Juta Lima Ratus Ribu Rupiah


Disetujui Oleh:

Rian

Salesman:

Andre

Dibukukan Oleh:

…………..

Kepada Yth:”PENJUALAN TUNAI:

No & Tgl. Nota KN12-1 – 18 Des 2009

Purchase Order # 122

Termin N/30


5 T1301C Portege M-300 18.500.000,- 92.500.000,- 9.250.000,- 101.750.000,-

5 T7102 Satelite M-30 14.500.000,- 72.500.000,- 7.250.000,- 79.750.000,-

TOTAL 165.000.000,- 16.500.000,- 181.500.000,-

NOTA KONTAN

Transaksi No. 14

UD RRComputerJl. Lintas Sumatera No . 17Kisaran

Dibayar kepada Kantor Pajak Cab. Kisaran

Jumlah Rp. 1.500.000,-

Dengan Huruf Satu Juta Lima Ratus Ribu Rupiah

Keterangan Pembayaran PPN Bulan Nop. 2009



Disetujui Oleh:

Rian

Dibayar Oleh:

Maya

Dibukukan Oleh:

…………..

BUKTI KAS KELUAR

Transaksi No. 15


Dibayar ke Tn. Rian

Jumlah Rp. 1.000.000,-

Dengan Huruf Satu Juta Rupiah ---------------------------------------

Keterangan Pengambilan Pribadi


Disetujui Oleh:

Rian

Dibayar Oleh:

Maya

Dibukukan Oleh:

…………..

VOUCHER KAS KECIL

Transaksi Penyesuaian


Kepada Staf Accounting

Dari Rian

Isi Memo Telah diterima rekening koran dari Bank Panin KC. KisaranDengan rincian sbb:- Pendapatan Bunga Bank sebesar Rp. 5.000.000,-- Biaya Bunga Bank sebesar Rp. 250.000,-

- -

BUKTI MEMORIAL

No. Bukti : BM12-1 Tgl. Bukti : 31 Desember 2009

Pemilik:

Rian

Dibukukan Oleh:

…………..




Dari Rian

Isi Memo Data Penyesuaian Akhir Periode sbb:- Perlengkapan Toko yang terpakai sebesar Rp. 2.500.000,-- Beban Sewa bulan Des 2009 sebesar Rp. 1.500.000,-- Beban Asuransi bulan Des 2009 sebesar Rp. 1.000.000,-- Taksiran Kerugian Piutang 50% dari saldo per 31 Des

2009

- -

BUKTI MEMORIAL


Pemilik:

Rian

Dibukukan Oleh:

…………..




Dari Rian

Isi Memo Data Penyesuaian tambahan Akhir Periode sbb:- Penyusutan Peralatan bulan Des sebesar Rp. 500.000,-- Gaji bulan Des sebesar Rp. 1.500.000,- akan dibayar tgl. 3

Jan 2010- Listrik dan Telp bulan Des 2009 sebesar Rp. 1.000.000,-

akan dibayar tgl. 10 Jan 2010- Tutup saldo PPN Masuk dan PPN Keluar dan pindahkan

ke rekening Hutang PPN

- -

BUKTI MEMORIAL


Pemilik:

Rian

Dibukukan Oleh:

…………..

---- SELESAI ----

• Anda dipersilahkan untuk mencetak Laporan Laba/Rugi & Neraca

• Tutup program anda (komputer jangan dimatikan)

• Hasil TRY OUT dapat dilihat di https://amikroyal.ac.id (Internet)

• Dipersilahkan untuk meninggalkan ruangan dengan Tertib

• Terima kasih.

---- CHAPTER II ----

LATIHAN

Documents

Transcript of LATIHAN