Laporan Keuangan dan Informasi Tambahan ... - Tugu Mandiri...TUGU MANDIRI Laporan Keuangan dan...

Draft Final/February 16, 2015

paraf:

w

DANA PENSIUN LEMBAGA KEUANGAN

TUGU MANDIRI

Laporan Keuangan dan Informasi Tambahan

Untuk Tahun-tahun yang Berakhir

31 Desember 2014 dan 2013

Final Draft 22/03/13 Paraf:

DANA PENSIUN LEMBAGA KEUANGAN

TUGU MANDIRI

Daftar Isi Halaman

Surat Pernyataan Pengurus Laporan Auditor Independen Laporan Keuangan dan Informasi Tambahan

Untuk Tahun-tahun yang Berakhir

31 Desember 2014 dan 2013

Laporan Aset Neto 1

Laporan Perubahan Aset Neto 2 Catatan Atas Laporan Keuangan 3

Laporan Keuangan Tambahan

Laporan Posisi Keuangan 22 Laporan Perhitungan Hasil Usaha 23 Laporan Arus Kas 24

Informasi Tambahan:

Daftar I : Peserta Menurut Pemberi Kerja dan Pekerja Mandiri Daftar II : Investasi Menurut Pemberi Kerja dan Pekerja Mandiri Daftar III : Iuran Pensiun Menurut Pemberi Kerja dan Pekerja Mandiri Daftar IV : Manfaat Pensiun Menurut Pemberi Kerja dan Pekerja Mandiri

Catatan terlampir merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari

laporan keuangan secara keseluruhan

Draft Final/February 16, 2015 1 paraf:

DANA PENSIUN LEMBAGA KEUANGAN TUGU MANDIRI LAPORAN ASET NETO Per 31 Desember 2014 dan 2013

Catatan 2014 2013

Rp Rp

ASET

INVESTASI (Nilai Wajar) 6, 8, 10, 23

Surat Berharga Negara 192.977.731.812 203.513.740.540

Deposito Berjangka 327.564.399.024 220.355.496.404

Saham 113.121.019.047 76.857.148.772

Obligasi 281.053.570.530 233.157.149.210

Sukuk 994.788.710 4.063.565.320

Unit Penyertaan Reksadana 6.061.319.784 733.438.034

Jumlah lnvestasi 921.772.828.907 738.680.538.280

ASET LANCAR DILUAR INVESTASI

Bank 11, 23 5.254.526.005 4.061.341.132

Piutang Hasil Investasi 12, 23 6.629.439.555 6.369.706.537

Piutang Lain-lain - Bersih 13 1.224.198.507 625.116.758

Biaya Dibayar di Muka 53.200.000 53.200.000

Jumlah Aset Lancar Diluar lnvestasi 13.161.364.067 11.109.364.427

ASET TERSEDIA 934.934.192.974 749.789.902.707

LIABILITAS

LIABILITAS DILUAR LIABILITAS MANFAAT PENSIUN

Utang Manfaat Pensiun Jatuh Tempo 14 299.558.950 351.248.665

Beban Akrual 15 104.031.302 150.476.939

Liabilitas Jangka Pendek Lainnya 16 5.868.568.546 2.143.976.736

Jumlah Liabilitas Diluar Liabilitas Manfaat Pensiun 6.272.158.798 2.645.702.340

ASET NETO 928.662.034.176 747.144.200.367

Catatan terlampir merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari

laporan keuangan secara keseluruhan


DANA PENSIUN LEMBAGA KEUANGAN TUGU MANDIRI LAPORAN PERUBAHAN ASET NETO Untuk Tahun-tahun yang Berakhir 31 Desember 2014 dan 2013

Catatan 2014 2013

Rp Rp

PENAMBAHAN

Pendapatan Investasi 8c

Bunga/Bagi Hasil 66.730.092.446 51.449.983.540

Dividen 2.127.980.131 2.017.925.191

Laba Pelepasan Investasi Bersih 10.274.097.603 4.961.410.971

Jumlah Pendapatan Investasi 79.132.170.180 58.429.319.702

Peningkatan (Penurunan) Nilai Investasi 10 23.659.995.656 (64.121.827.725)

luran Pensiun 9, 18 199.809.824.616 186.026.652.691

Pengalihan Dana dari Dana Pensiun Pemberi Kerja 9 18.419.823.482 197.966.258

Jumlah Penambahan 321.021.813.934 180.532.110.926

PENGURANGAN

Beban Investasi 8d, 20 2.793.051.148 2.537.943.301

Beban Operasional (Fee kepada Pendiri) 22 6.543.618.749 5.961.899.186

Beban DiIuar Investasi 21 366.986.145 345.947.179

Manfaat Pensiun 7, 9 108.842.975.717 104.934.494.725

Pengalihan Dana ke Dana Pensiun Lain 9 3.294.741.274 689.582.730

Penarikan Iuran 9, 19 17.662.607.092 36.202.050.694

Jumlah Pengurangan 139.503.980.125 150.671.917.815

KENAIKAN ASET NETO 181.517.833.809 29.860.193.111

ASET NETO AWAL TAHUN 747.144.200.367 717.284.007.256

ASET NETO AKHIR TAHUN 928.662.034.176 747.144.200.367

DANA PENSIUN LEMBAGA KEUANGAN TUGU MANDIRI CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Untuk Tahun-tahun yang Berakhir 31 Desember 2014 dan 2013


1. Umum Dana Pensiun Lembaga Keuangan Tugu Mandiri (DPLK Tugu Mandiri) didirikan pada tanggal 11 Maret 1993 dengan anggaran dasar berdasarkan Peraturan Dana Pensiun No. KEP-5197/DIR/0393 yang ditetapkan pendiri. Peraturan Dana Pensiun tersebut telah diumumkan dalam Tambahan No. 6/KEU dari Berita Negara Republik Indonesia No. 104 tanggal 28 Desember 1993. DPLK Tugu Mandiri berdomisili di Wisma Tugu Raden Saleh Lantai 2, Jalan Raden Saleh No. 44, Jakarta 10330. Dewan Pengawas dan Pengurus DPLK Tugu Mandiri adalah Dewan Komisaris dan Direksi PT Asuransi Jiwa Tugu Mandiri. Susunan Dewan Pengawas dan Dewan Pengurus DPLK Tugu Mandiri pada tanggal 31 Desember 2014, berdasarkan Keputusan Rapat Umum Pemegang Saham Pendiri DPLK Tugu Mandiri tanggal 30 Juni 2014 adalah sebagai berikut: Dewan Pengawas Ketua : Burhanuddin Ali Edar Anggota : Nanang Hendriana Misbahul Anhar Ramli Hendroyono Mulabasa Hutabarat Pengurus Pjs. Ketua Pengurus : Fauzi Anggota : M. Krishna Syarif Susunan Dewan Pengawas dan Dewan Pengurus DPLK Tugu Mandiri pada tanggal 31 Desember 2013, berdasarkan Keputusan Rapat Umum Pemegang Saham Pendiri DPLK Tugu Mandiri tanggal 28 November 2013 adalah sebagai berikut: Dewan Pengawas Ketua : Burhanuddin Ali Edar Anggota : Nanang Hendriana Misbahul Anhar Ramli Hendroyono Mulabasa Hutabarat Pengurus Ketua Pengurus : Lilies Handayani Anggota : Fauzi M. Krishna Syarif Mengacu kepada Keputusan Menteri Keuangan Republik Indonesia No. 513/KMK.06/2002 tanggal 4 Desember 2002 tentang Persyaratan Pengurus dan Dewan Pengawas Dana Pensiun Pemberi Kerja dan Pelaksana Tugas Pengurus Dana Pensiun Lembaga Keuangan maka Maya Susiana ditunjuk sebagai Pelaksana Tugas Pengurus per 31 Desember 2014 dan Daneth Fitrianto per 31 Desember 2013.

DANA PENSIUN LEMBAGA KEUANGAN TUGU MANDIRI CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (Lanjutan) Untuk Tahun-tahun yang Berakhir 31 Desember 2014 dan 2013


2. Gambaran Umum Program Pensiun

DPLK Tugu Mandiri didirikan oleh PT Asuransi Jiwa Tugu Mandiri yang telah memperoleh pengesahan berdasarkan Undang-undang Dana Pensiun untuk mengelola Dana Pensiun Lembaga Keuangan berdasarkan Keputusan Menteri Keuangan Republik Indonesia No. KEP.172/KM.1711993 tanggal 16 Agustus 1993 tentang pengesahan atas peraturan Dana Pensiun dari DPLK Tugu Mandiri. Peraturan Dana Pensiun dari DPLK Tugu Mandiri telah beberapa kali mengalami perubahan, terakhir dengan Keputusan Pendiri No. S2546/AJTM/DIR/1012 tanggal 20 Desember 2012 dan telah memperoleh Pengesahan Menteri Keuangan Republik Indonesia No. KEP-769/KM.10/2012 tanggal 28 Desember 2012.

Sesuai dengan Pasal 5 Peraturan Dana Pensiun, DPLK Tugu Mandiri menyelenggarakan Program Pensiun luran Pasti bagi perorangan baik karyawan maupun pekerja individu.

Sesuai dengan Pasal 6 Peraturan Dana Pensiun, DPLK Tugu Mandiri juga dapat mengelola dana pesangon sesuai dengan peraturan dan perundangan yang berlaku.

Syarat kepesertaan DPLK Tugu Mandiri adalah sebagai berikut: Perorangan baik karyawan maupun pekerja mandiri, dapat menjadi peserta dengan terlebih dahulu

mendaftar pada DPLK Tugu Mandiri. Pada saat pendaftaran, peserta sekurang-kurangnya berusia 18 (delapan belas) tahun atau telah kawin dan

mempunyai penghasilan sendiri. Jika peserta masih memenuhi syarat kepesertaan, maka peserta tidak dibenarkan menarik diri dari atau

menuntut haknya terhadap DPLK Tugu Mandiri.

Jumlah peserta aktif pada tahun 2014 dan 2013 masing-masing berjumlah 31.906 orang dan 31.962 orang, sedangkan jumlah pensiunan pada tahun 2014 dan 2013 masing-masing berjumlah 2.101 orang dan 2.690 orang.

3. Standar Akuntansi Baru yang Belum Berlaku pada Tahun 2014

Pada bulan November dan Desember 2013, Dewan Standar Akuntansi Keuangan Ikatan Akuntansi Indonesia telah menerbitkan beberapa standar akuntansi baru dan revisian yang akan berlaku efektif pada tahun buku yang dimulai 1 Januari 2015. Pada bulan April 2014, telah diterbitkan interpretasi baru yang akan berlaku efektif pada tahun buku yang dimulai 1 Januari 2015. Penerapan dini atas standar-standar tersebut tidak diperkenankan.

Standar-standar dan interpretasi tersebut adalah sebagai berikut: - PSAK 65 “Laporan keuangan konsolidasian” - PSAK 66 “Pengaturan bersama” - PSAK 67 “Pengungkapan kepentingan dalam entitas lain” - PSAK 68 “Pengukuran nilai wajar” - PSAK 1 (Revisi 2013) “Penyajian laporan keuangan” - PSAK 4 (Revisi 2013) “Laporan keuangan tersendiri” - PSAK 15 (Revisi 2013) “Investasi pada entitas asosiasi dan ventura bersama” - PSAK 24 (Revisi 2013) “Imbalan kerja” - PSAK 46 (Revisi 2014) “Pajak Penghasilan” - PSAK 48 (Revisi 2014)” Penurunan Nilai Aset” - PSAK 50 (Revisi 2014) “Instrumen Keuangan: Penyajian” - PSAK 55 (Revisi 2014) “Instrumen Keuangan: Pengakuan dan Pengukuran” - PSAK 60 (Revisi 2014) “Instrumen Keuangan: Pengungkapan” - ISAK 26 (Revisi 2014) “Penilaian Kembali Derivatif Melekat”.

Sampai dengan tanggal penerbitan laporan keuangan, Pengurus DPLK Tugu Mandiri masih melakukan evaluasi atas dampak potensial dari standar dan interpretasi terhadap laporan keuangan.



4. Kebijakan Akuntansi

a. Pernyataan Kepatuhan Laporan keuangan Dana Pensiun telah disusun sesuai dengan Standar Akuntansi Keuangan di Indonesia yang mencakup Peraturan Ketua Badan Pengawas Pasar Modal dan Lembaga Keuangan No. PER-05/BL/2012 tanggal 17 Oktober 2012 tentang Penyusunan Laporan Keuangan dan Dasar Penilaian Investasi bagi Dana Pensiun.

b. Dasar Pengukuran dan Penyusunan Laporan Keuangan Bentuk dan susunan laporan keuangan Dana Pensiun disesuaikan Peraturan Ketua Badan Pengawas Pasar Modal dan Lembaga Keuangan No. PER-05/BL/2012 tanggal 17 Oktober 2012. Sesuai dengan peraturan tersebut, laporan keuangan utama adalah laporan aset neto dan laporan perubahan aset neto serta penjelasannya. Namun demikian, Dana Pensiun masih mencantumkan laporan tambahan yang merupakan kesatuan dari laporan utama yaitu laporan posisi keuangan, laporan perhitungan hasil usaha, dan laporan arus kas.

Mata uang penyajian yang digunakan untuk penyusunan laporan keuangan adalah mata uang Rupiah.

Dasar pengukuran dalam penyusunan laporan keuangan adalah konsep biaya historis (historical cost) kecuali saham, reksadana, efek utang yang dinilai berdasarkan nilai pasar sesuai dengan standar akuntansi keuangan yang berlaku.

Laporan keuangan disusun atas dasar akrual dan prinsip kelangsungan usaha yang berkesinambungan (going concern). Laporan arus kas disusun dengan menggunakan metode langsung.

Akun material disajikan dalam laporan keuangan sesuai dengan format standar, akun yang material namun tidak dicantumkan sebagai akun dari format standar, dengan memperhatikan kesamaan fungsi dan jenis dari akun tersebut. Namun apabila tetap tidak dapat dikategorikan ke dalam salah satu akun yang tersedia karena fungsi dan jenis akun yang sama sekali berbeda, akun tersebut disajikan dengan pengungkapan yang wajar dalam catatan atas laporan keuangan.

c. Transaksi dan Saldo dalam Mata Uang Asinq Pembukuan DPLK Tugu Mandiri diselenggarakan dalam mata uang Rupiah, mata uang dari lingkungan utama dimana entitas beroperasi (mata uang fungsional). Transaksi-transaksi selama tahun berjalan yang berkaitan dengan mata uang asing dicatat dengan kurs yang berlaku pada saat terjadinya transaksi. Pada tanggal pelaporan posisi keuangan, aset dan liabilitas moneter dalam mata uang asing disesuaikan untuk mencerminkan kurs yang berlaku pada tanggal tersebut. Keuntungan atau kerugian kurs yang timbul dikreditkan atau dibebankan pada perhitungan hasil usaha tahun yang bersangkutan.

d. Transaksi Pihak-pihak Berelasi Pihak-pihak berelasi adalah orang atau entitas yang terkait dengan DPLK Tugu Mandiri (entitas pelapor): a. Orang atau anggota keluarga dekatnya mempunyai relasi dengan entitas pelapor jika orang tersebut:

i. memiliki pengendalian atau pengendalian bersama atas entitas pelapor; ii. memiliki pengaruh signifikan atas entitas pelapor; atau iii. merupakan personil manajemen kunci entitas pelapor atau entitas induk dari entitas pelapor.

b. Suatu entitas berelasi dengan entitas pelapor jika memenuhi salah satu hal berikut: i. Entitas dan entitas pelapor adalah anggota dari kelompok usaha yang sama (artinya entitas induk,

entitas anak, dan entitas anak berikutnya saling berelasi dengan entitas lainnya). ii. Satu entitas adalah entitas asosiasi atau ventura bersama dari entitas lain (atau entitas asosiasi atau

ventura bersama yang merupakan anggota suatu kelompok usaha, yang mana entitas lain tersebut adalah anggotanya).

iii. Kedua entitas tersebut adalah ventura bersama dari pihak ketiga yang sama. iv. Satu entitas adalah ventura bersama dari entitas ketiga dan entitas yang lain adalah entitas asosiasi

dari entitas ketiga.



v. Entitas tersebut adalah suatu program imbalan pasca kerja untuk imbalan kerja dari salah satu entitas pelapor atau entitas yang terkait dengan entitas pelapor. Jika entitas pelapor adalah entitas yang menyelenggarakan program tersebut, maka entitas sponsor juga berelasi dengan entitas pelapor.

vi. Entitas yang dikendalikan atau dikendalikan bersama oleh orang yang diidentifikasi dalam huruf (a). vii. Orang yang diidentifikasi dalam huruf (a) (i) memiliki pengaruh signifikan atas entitas atau merupakan

personil manajemen kunci entitas (atau entitas induk dari entitas).

Seluruh transaksi yang dilakukan dengan pihak-pihak berelasi, baik dilakukan dengan kondisi dan persyaratan, yang sama maupun tidak, dengan pihak ketiga, diungkapkan pada laporan keuangan.

e. Investasi Untuk tujuan penyusunan laporan posisi keuangan, investasi dalam bentuk deposito berjangka dinyatakan dengan nilai perolehan, sedangkan Surat Berharga Negara, saham, obligasi, sukuk dan unit penyertaan reksadana yang diperdagangkan di bursa dinyatakan dengan biaya perolehan dengan menggunakan metode rata-rata tertimbang (weighted average method).

Untuk tujuan penyusunan laporan aset neto dan laporan perubahan aset neto, investasi dinilai berdasarkan nilai wajar sebagai berikut: Deposito berjangka dinilai berdasarkan nilai nominal; Saham dan surat berharga lain yang diperjualbelikan di bursa efek dinilai berdasarkan nilai pasar yang

wajar pada tanggal pelaporan posisi keuangan; dan Unit penyertaan reksadana dinyatakan sebesar nilai aset bersih.

Selisih antara nilai perolehan dan nilai wajar disajikan dalam laporan posisi keuangan sebagai selisih penilaian investasi dan merupakan pengurang atau penambah pendapatan (beban) investasi yang belum direalisasi.

f. Pembayaran Manfaat Pensiun Pembayaran manfaat pensiun kepada peserta pensiun, dicatat pada saat jatuh tempo. Manfaat pensiun yang jatuh tempo tetapi belum dibayarkan kepada peserta pensiun dicatat sebagai utang manfaat pensiun jatuh tempo.

g. Pengakuan Pendapatan dan Beban Pendapatan Pendapatan bunga diakui berdasarkan waktu terjadinya dengan acuan jumlah pokok aset dan tingkat bunga yang sesuai. Pendapatan dividen diakui ketika hak pemegang saham untuk menerima pembayaran ditetapkan. Laba atau rugi yang timbul atas penjualan/pelepasan investasi diakui pada saat transaksi.

Beban Beban diakui sesuai pada saat terjadinya.

h. Pajak Penghasilan Penghasilan utama DPLK Tugu Mandiri bukan merupakan objek pajak penghasilan sehingga DPLK Tugu Mandiri tidak mengakui aset atau liabilitas pajak tangguhan dari perbedaan temporer jumlah tercatat aset atau liabilitas menurut laporan keuangan dengan dasar pengenaan pajak aset dan liabilitas.

Sesuai dengan Undang-undang Pajak Penghasilan No. 36 tahun 2008 pasal 4 ayat 3 huruf g, iuran yang diterima atau diperoleh dana pensiun yang pendiriannya telah disahkan oleh Menteri Keuangan, baik yang dibayar oleh pemberi kerja maupun pegawai, dan penghasilan dana pensiun tersebut dari modal yang ditanamkan dalam bidang-bidang tertentu yang ditetapkan oleh Menteri Keuangan, bukan objek pajak penghasilan.

Sesuai dengan Peraturan Menteri Keuangan Republik Indonesia No. 234/PMK.03/2009 tentang Bidang Penanaman Modal Tertentu yang Memberikan Penghasilan kepada Dana Pensiun yang Dikecualikan



Sebagai Objek Pajak Penghasilan, penghasilan yang diterima atau diperoleh dana pensiun yang pendiriannya telah disahkan oleh Menteri Keuangan dari penanaman modal berikut, tidak termasuk sebagai objek pajak penghasilan:

a. Bunga, diskonto, dan imbalan dari deposito, sertifikat deposito, dan tabungan, pada bank di Indonesia yang melaksanakan kegiatan usaha secara konvensional atau berdasarkan prinsip syariah, serta Sertifikat Bank Indonesia;

b. Bunga, diskonto, dan imbalan dari obligasi, obligasi syariah (sukuk), Surat Berharga Syariah Negara, dan Surat Perbendaharaan Negara, yang diperdagangkan dan/atau dilaporkan perdagangannya pada bursa efek di Indonesia; atau

c. Dividen dari saham pada perseroan terbatas yang tercatat pada bursa efek di Indonesia.

i. Asumsi dan Sumber Estimasi Ketidakpastian Penyusunan laporan keuangan sesuai dengan Standar Akuntansi Keuangan di Indonesia mengharuskan manajemen membuat estimasi dan asumsi yang mempengaruhi jumlah aset dan liabilitas yang dilaporkan dan pengungkapan aset dan liabilitas kontinjensi pada tanggal laporan keuangan serta jumlah pendapatan dan beban selama periode pelaporan. Realisasi dapat berbeda dengan jumlah yang diestimasi.

5. Kebijakan Pendanaan

a. luran Pensiun

luran pensiun merupakan sejumlah uang yang disetorkan peserta kepada DPLK Tugu Mandiri dan dibukukan dalam rekening atas nama masing-masing peserta. Besarnya iuran peserta per tahun ditentukan sesuai dengan ketentuan yang berlaku. luran pensiun dicatat pada saat iuran dilunasi. luran peserta bersumber dari peserta mandiri, pemberi kerja, karyawan yang diikutsertakan oleh pemberi kerja, pengalihan dari dana pensiun lain dan pengalihan dana dari pemberi kerja.

b. Manfaat Pensiun

1. Hak atas manfaat pensiun Hak atas manfaat pensiun bagi peserta adalah sebagai berikut: Manfaat pensiun normal yang dibayarkan pada saat peserta mencapai usia pensiun normal. Manfaat pensiun dipercepat yang dibayarkan pada saat peserta mencapai usia sekurang-kurangnya

10 (sepuluh) tahun sebelum mencapai usia pensiun normal. Manfaat pensiun cacat timbul apabila peserta dinyatakan cacat oleh dokter yang disetujui oleh DPLK

Tugu Mandiri dan pembayarannya dilakukan selambat-lambatnya 30 (tiga puluh) hari setelah keterangan cacat secara tertulis diterima oleh DPLK Tugu Mandiri diperoleh apabila peserta mengalami cacat tetap.

Manfaat pensiun ditunda timbul apabila peserta berhenti bekerja atau tidak mempunyai penghasilan dan tidak dapat melanjutkan pembayaran iuran peserta sebelum mencapai usia pensiun dipercepat, yang pembayaran manfaat pensiunnya ditunda sampai peserta mencapai usia pensiun normal atau usia pensiun dipercepat.

2. Kebijakan pembayaran manfaat pensiun

Kebijakan pembayaran manfaat pensiun adalah sebagai berikut: Peserta/janda/duda/anak dapat mengajukan permintaan pembayaran manfaat pensiun secara

sekaligus maksimal sebesar 20% (dua puluh persen) dari manfaat pensiun apabila jumlah dana peserta lebih besar dari jumlah sebagaimana yang ditetapkan menteri. Sisa dari manfaat pensiun tersebut harus digunakan untuk membeli anuitas seumur hidup dari perusahaan asuransi jiwa.

Peserta/janda/duda/anak dapat mengajukan permintaan agar pembayaran manfaat pensiun dilakukan secara sekaligus dalam hal besarnya manfaat pensiun lebih kecil dari jumlah sebagaimana ditetapkan oleh menteri.

Pembayaran manfaat janda/duda/anak dapat dibayarkan secara sekaligus dalam hal peserta meninggal dunia lebih dari 10 (sepuluh) tahun sebelum usia pensiun normal.

Pembayaran dana kepada pihak yang ditunjuk dilakukan secara sekaligus.



Pembayaran manfaat pensiun dimulai pada saat peserta telah mencapai usia pensiun baik pensiun normal, pensiun dipercepat atau pensiun cacat.

6. Kebijakan Investasi

Berdasarkan Keputusan Bersama Pendiri dan Pengawas DPLK Tugu Mandiri No. S2546/AJTM/DIR/1012 tanggal 20 Desember 2012 tentang Peraturan Dana Pensiun dari DPLK Tugu Mandiri, pilihan penetapan investasi yang dapat dilakukan oleh peserta adalah sebagai berikut:

a. Full discretionary method Peserta menyerahkan sepenuhnya investasi dana pensiun kepada DPLK Tugu Mandiri untuk memperoleh

hasil investasi yang optimal.

b. Advisory method Keputusan investasi sepenuhnya dibuat oleh peserta.

c. Paket Investasi Dari jumlah dana yang diserahkan ke DPLK Tugu Mandiri, peserta menetapkan agar sebagian dana dikelola

oleh DPLK Tugu Mandiri (full discretionary) dan sisanya dikelola oleh fund manager dalam bentuk efek yang diperdagangkan di pasar modal dan efek/instrumen pasar uang dan obligasi di pasar sekunder.

Jenis-jenis investasi yang dapat dilakukan oleh pengurus berdasarkan pasal 21 Peraturan Dana Pensiun dari DPLK Tugu Mandiri adalah sebagai berikut: a. Deposito berjangka pada bank di Indonesia; b. Deposito on call pada bank di Indonesia; c. Sertifikat deposito pada bank di Indonesia; d. Sertifikat Bank Indonesia; e. Saham yang tercatat pada bursa efek di Indonesia; f. Obligasi yang tercatat pada bursa efek di Indonesia; g. Sukuk yang tercatat di bursa efek di Indonesia; h. Kontrak investasi kolektif efek beragun aset; i. Unit penyertaan dana investasi real estat berbentuk kontrak investasi kolektif; j. Penempatan langsung pada saham diterbitkan oleh badan hukum yang didirikan berdasarkan hukum

Indonesia; k. Kontrak opsi saham yang tercatat di bursa efek di Indonesia; l. Unit penyertaan reksadana sebagaimana dimaksud dalam ketentuan investasi dana pensiun;dan m. Surat Berharga Negara/surat berharga yang diterbitkan oleh pemerintah Republik Indonesia.

Pada tanggal 31 Desember 2014 dan 2013, DPLK Tugu Mandiri menggunakan tenaga ahli di bidang investasi yaitu PT Schroder Investment Management Indonesia, PT BNP Paribas Investment Partners, dan PT Mandiri Manajemen Investasi sebagai manajer investasi untuk mengelola investasi (Catatan 23).

7. Pembayaran Manfaat Pensiun Tahun Berjalan

Rincian pembayaran manfaat pensiun berdasarkan jenisnya adalah sebagai berikut:

2014 2013

Rp Rp

Manfaat Pensiun Normal 37.129.958.768 36.031.750.796

Manfaat Pensiun Dipercepat 69.606.077.276 67.493.068.646

Manfaat Pensiun Peserta Meninggal 2.106.939.673 1.406.459.137

Manfaat Cacat Tetap -- 3.216.146

Jumlah 108.842.975.717 104.934.494.725



Rincian pembayaran manfaat pensiun berdasarkan sumber pendanaannya adalah sebagai berikut:

2014 2013

Rp Rp

Akumulasi Iuran 76.736.921.594 76.457.014.620

Hasil Usaha 32.106.054.123 28.477.480.105

Jumlah 108.842.975.717 104.934.494.725

8. Portofolio Investasi

Portofolio investasi DPLK Tugu Mandiri di bawah ini disajikan berdasarkan nilai wajar.

a. Berdasarkan Jenis Investasi 2014 2014 2013 2013

Rp % Rp %

Surat Berharga Negara 192.977.731.812 20,93 203.513.740.540 27,55

Deposito Berjangka 327.564.399.024 35,54 220.355.496.404 29,83

Saham 113.121.019.047 12,27 76.857.148.772 10,41

Obligasi 281.053.570.530 30,49 233.157.149.210 31,56

Sukuk 994.788.710 0,11 4.063.565.320 0,55

Unit Penyertaan Reksadana 6.061.319.784 0,66 733.438.034 0,10

Jumlah 921.772.828.907 100,00 738.680.538.280 100,00

b. Berdasarkan Jangka Waktu

2014 2013

Rp Rp

Jangka Pendek:



Saham 113.121.019.047 76.857.148.772

Obligasi 281.053.570.530 233.157.149.210

Sukuk 994.788.710 4.063.565.320


Jumlah 921.772.828.907 738.680.538.280

c. Pendapatan Investasi

2014 2013

Rp Rp

Bunga/Bagi Hasil



Obligasi 20.101.302.240 16.143.173.611

Sukuk 73.145.139 1.280.308.333

Jumlah 66.730.092.446 51.449.983.540

Dividen 2.127.980.131 2.017.925.191



2014 2013

Rp Rp

Laba (Rugi) Pelepasan Investasi

Surat Berharga Negara 2.955.110.000 (4.165.797.140)

Saham 8.286.974.103 7.264.221.292

Obligasi (757.961.500) 380.666.863

Sukuk (210.025.000) (54.900.000)

Unit Penyertaan Reksadana -- 1.537.219.956

Jumlah 10.274.097.603 4.961.410.971

Jumlah 79.132.170.180 58.429.319.702

d. Beban Investasi per Jenis Investasi 2014 2013

Rp Rp

Surat Berharga Negara 561.059.064 718.353.844

Deposito Berjangka 593.422.969 362.120.120

Saham 667.705.664 572.840.674

Obligasi 959.981.232 864.545.650

Sukuk 4.842.939 19.011.689

Unit Penyertaan Reksadana 6.039.280 1.071.324

Jumlah 2.793.051.148 2.537.943.301

9. Liabilitas Manfaat Pensiun

2014 2013

Rp Rp

Akumulasi Iuran

Saldo Awal 470.980.540.413 397.815.336.098

Mutasi Tahun Berjalan

luran Pensiun 199.809.824.616 186.026.652.691

Manfaat Pensiun (76.736.921.594) (76.457.014.620)

Pengalihan Dana ke Dana Pensiun Lain - Bersih (3.291.815.476) (202.383.062)

Penarikan Iuran (17.662.607.092) (36.202.050.694)

Jumlah Akumulasi Iuran 573.099.020.867 470.980.540.413

Hasil Usaha

Saldo Awal 291.463.634.436 270.844.784.173


Hasil Usaha 69.428.514.138 49.583.530.036

Manfaat Pensiun (32.106.054.123) (28.477.480.105)

Pengalihan Dana dari/ke Dana Pensiun Lain - Bersih 6.409.240.466 (487.199.668)

Jumlah Hasil Usaha 335.195.334.917 291.463.634.436

Pengalihan Dana dari DPLK Lain dan Pemberi Kerja

Saldo Awal 2.737.511.515 2.539.545.257


Pengalihan Dana dari/ke Dana Pensiun Lain - Bersih 12.007.657.218 197.966.258

Jumlah Pengalihan Dana dari DPLK Lain dan Pemberi Kerja 14.745.168.733 2.737.511.515

Jumlah 923.039.524.517 765.181.686.364



10. Rincian Investasi dan Selisih Penilaian Investasi

Harga Perolehan Nilai Wajar Selisih Penilaian

Nilai Buku Investasi

Rp Rp Rp

Surat Berharga Negara 205.347.055.502 192.977.731.812 (12.369.323.690)

Deposito Berjangka 327.564.399.024 327.564.399.024 --

Saham 91.875.723.263 113.121.019.047 21.245.295.784

Obligasi 284.876.700.000 281.053.570.530 (3.823.129.470)

Sukuk 1.006.400.000 994.788.710 (11.611.290)

Unit Penyertaan Reksadana 5.480.041.459 6.061.319.784 581.278.325

Jumlah 916.150.319.248 921.772.828.907 5.622.509.659

2014

Harga Perolehan Nilai Wajar Selisih Penilaian

Nilai Buku Investasi

Rp Rp Rp

Surat Berharga Negara 225.233.445.502 203.513.740.540 (21.719.704.962)

Deposito Berjangka 220.355.496.404 220.355.496.404 --

Saham 71.553.210.446 76.857.148.772 5.303.938.326

Obligasi 234.886.161.500 233.157.149.210 (1.729.012.290)

Sukuk 4.210.025.000 4.063.565.320 (146.459.680)

Unit Penyertaan Reksadana 479.685.425 733.438.034 253.752.609

Jumlah 756.718.024.277 738.680.538.280 (18.037.485.997)

2013

Perubahan saldo selisih penilaian investasi pada tahun 2014 dan 2013 adalah sebagai berikut:

2014 2013

Rp Rp

Saldo Awal (18.037.485.997) 46.084.341.728

Peningkatan (Penurunan) Tahun Berjalan 23.659.995.656 (64.121.827.725)S

Saldo Akhir 5.622.509.659 (18.037.485.997)

Rincian investasi berdasarkan biaya perolehan adalah sebagai berikut:

Surat Berharga Negara

Obligasi Tingkat Tanggal Nominal Harga Perolehan Nilai Wajar

Bunga Jatuh

Per Tahun Tempo Rp Rp Rp

Obligasi Negara RI Seri FR0058 8,25% 15-Jun-32 44.000.000.000 45.637.034.000 43.457.022.400

Obligasi Negara RI Seri FR0056 8,38% 15-Sep-26 36.000.000.000 37.871.102.620 36.708.807.240

Obligasi Negara RI Seri FR0064 6,13% 15-Mei-28 38.000.000.000 37.596.000.000 31.658.894.020


Obligasi Negara RI Seri FR0068 8,38% 15-Mar-34 12.000.000.000 11.616.020.000 12.082.440.000

Obligasi Negara RI Seri FR0054 9,50% 15-Jul-31 10.000.000.000 9.475.000.000 11.020.337.300

2014




Bunga Jatuh


2014






Jumlah 203.582.000.000 205.347.055.502 192.977.731.812


Bunga Jatuh


Obligasi Negara RI Seri FR0056 8,38% 15-Sep-26 36.000.000.000 37.871.102.620 34.806.627.360





Obligasi Negara RI Seri FR0054 9,50% 15-Jul-31 20.000.000.000 19.650.000.000 20.846.796.400


Obligasi Negara RI Seri FR0069 7,88% 15-Apr-19 5.000.000.000 4.976.710.000 4.959.269.700





Jumlah 224.582.000.000 225.233.445.502 203.513.740.540

2013

DPLK Tugu Mandiri menetapkan penilaian terhadap Surat Berharga Negara dengan menggunakan nilai pasar yang ditetapkan oleh Indonesia Bond Pricing Agency (IBPA).

Deposito Berjangka

2014 2013

Rp Rp

Rupiah

PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk 67.250.000.000 22.850.000.000

PT Bank Mandiri (Persero) Tbk 46.500.000.000 36.400.000.000

PT Bank Tabungan Negara (Persero) Tbk - Unit Syariah 44.270.000.000 29.500.000.000

PT Bank Syariah Bukopin 35.053.415.457 19.500.000.000

PT Bank Tabungan Negara (Persero) Tbk 32.519.983.567 37.555.496.404

PT Bank Bukopin Tbk 30.571.000.000 10.000.000.000

PT Bank Jabar Banten Syariah 24.880.000.000 12.750.000.000

PT Bank Muamalat Indonesia Tbk 17.500.000.000 --

PT BPD Jabar dan Banten Tbk 12.290.000.000 3.100.000.000

PT Bank DBS Indonesia 7.500.000.000 --

PT Bank Tabungan Pensiun Nasional 5.000.000.000 --

PT Bank Permata Tbk 1.710.000.000 5.650.000.000

Deutsche Bank AG 1.450.000.000 1.400.000.000

PT Bank UOB Indonesia 1.070.000.000 1.400.000.000

PT Bank BRI Syariah -- 22.000.000.000



2014 2013

Rp Rp

Rupiah

PT Bank Syariah Mandiri -- 16.250.000.000

PT Bank Pan Indonesia Tbk -- 2.000.000.000

Jumlah 327.564.399.024 220.355.496.404

Tingkat bunga per tahun 3,75% - 11,10% 4,05% - 10,75% Saham yang diperdagangkan di Bursa

Nilai Perolehan/ Nilai Wajar Nilai Perolehan/ Nilai Wajar

Nilai Buku Nilai Buku

Rp Rp Rp Rp

PT Bank Mandiri (Persero) Tbk 5.573.563.674 9.008.180.150 5.118.496.000 7.002.404.100

PT Telekomunikasi Indonesia (Persero) Tbk 6.721.328.301 8.831.649.000 4.745.624.635 5.819.405.000

PT Astra International Tbk 5.848.312.794 7.875.326.250 4.462.399.457 6.389.620.000

PT Bank Central Asia Tbk 4.921.966.827 6.970.687.500 3.690.257.406 4.204.800.000

PT Perusahaan Gas Negara (Persero) Tbk 6.046.487.932 6.618.000.000 2.525.312.814 2.441.112.500

PT Unilever Indonesia Tbk 4.702.159.952 6.440.620.000 2.350.619.092 3.523.000.000

PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk 4.196.874.130 6.139.550.000 3.715.568.980 4.099.875.000

PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 4.390.348.958 5.651.216.900 3.016.540.783 3.062.549.550

PT Surya Citra Media Tbk 3.745.654.070 5.123.520.500 2.165.378.784 2.928.352.875

PT Indofood Sukses Makmur Tbk 4.937.351.717 4.967.325.000 2.727.515.226 2.897.400.000

PT Kalbe Farma Tbk 3.162.891.257 4.433.175.000 2.992.061.967 3.102.500.000

PT Pembangunan Perumahan (Persero) Tbk 2.005.170.372 4.005.430.000 570.363.918 497.640.000

PT Gudang Garam Tbk 2.648.773.439 3.259.590.000 2.499.494.835 2.436.000.000

PT Semen Indonesia (Persero) Tbk 2.680.033.291 2.941.920.000 1.473.147.065 1.860.725.000

PT Ciputra Development Tbk 1.982.441.247 2.703.480.000 1.943.907.524 1.572.813.000

PT Jasa Marga (Persero) Tbk 2.252.913.025 2.597.220.000 879.697.203 843.412.500

PT Indocement Tunggal Prakarsa Tbk 1.819.605.526 2.185.000.000 1.526.068.605 1.750.000.000

PT Indofood CBP Sukses Makmur Tbk 1.621.842.101 1.992.510.000 792.515.043 1.040.400.000

PT United Tractors Tbk 1.616.021.431 1.270.020.000 2.066.516.010 2.033.741.000

PT Astra Agro Lestari Tbk 1.188.803.365 1.236.750.000 1.042.183.677 1.317.750.000

PT Adaro Energy Tbk 1.431.822.350 1.148.056.000 1.159.360.426 981.000.000

PT Bank Danamon Indonesia Tbk 1.088.268.555 1.112.245.000 249.144.556 149.112.500

PT XL Axiata Tbk 1.209.875.147 1.050.353.500 536.685.152 473.200.000

PT Adhi Karya (Persero) Tbk 860.068.826 931.596.000 817.106.741 463.570.000

PT Industri Jamu dan Farmasi Sido Muncul Tbk 967.625.299 917.318.000 611.320.000 737.800.000

PT Media Nusantara Citra Tbk 751.722.407 692.150.000 677.138.483 649.687.500

PT Wijaya Karya (Persero) Tbk 490.894.101 688.528.000 249.522.319 225.150.000

PT Ciputra Surya Tbk 381.282.555 682.280.000 68.578.122 146.720.000

PT Tambang Batubara Bukit Asam (Persero) Tbk 725.246.459 655.000.000 604.200.635 392.700.000

PT Multi Bintang Indonesia Tbk 350.000.000 597.500.000 350.000.000 600.000.000

PT Charoen Phokphand Indonesia Tbk 557.038.647 562.842.000 483.329.595 453.937.500

PT Bumi Serpong Damai Tbk 518.467.627 534.280.000 644.758.469 537.285.000

PT Vale Indonesia Tbk 452.934.425 521.637.500 562.893.828 567.100.000

PT Waskita Karya (Persero) Tbk 248.682.695 499.947.000 -- --

PT Summarecon Agung Tbk 390.866.377 496.888.000 918.720.387 725.010.000

PT PP London Sumatra Indonesia Tbk 520.691.982 487.053.000 1.087.645.730 1.240.025.000

PT Tower Bersama Infrastruktur Tbk 364.795.761 480.150.000 635.468.043 661.200.000

PT Mayora Indah Tbk 605.980.105 474.785.300 430.902.960 439.842.000

PT Lippo Cikarang Tbk 334.021.794 391.040.000 -- --

PT Bank Tabungan Negara (Persero) Tbk 389.165.341 379.936.500 278.518.228 215.760.000

PT Agung Podomoro Land Tbk 424.685.783 357.277.500 424.685.783 229.297.500

PT Ramayana Lestari Sentosa Tbk 484.384.110 353.367.000 756.135.460 684.760.000

2014 2013



Nilai Perolehan/ Nilai Wajar Nilai Perolehan/ Nilai Wajar

Nilai Buku Nilai Buku

Rp Rp Rp Rp

2014 2013

PT Wismilak Inti Makmur Tbk 346.539.639 326.437.500 304.620.120 306.190.000

PT Tempo Scan Pacific Tbk 486.579.375 322.312.500 486.579.375 365.625.000

PT Hexindo Adiperkasa Tbk 671.709.538 301.430.000 671.709.538 277.350.000

PT Matahari Department Store Tbk 252.450.902 277.500.000 1.089.907.499 1.067.000.000

PT Elnusa Tbk 252.334.923 260.505.500 -- --

PT Indo Tambangraya Megah Tbk 551.948.494 258.300.000 557.631.745 427.500.000

PT Surya Semesta Internusa Tbk 243.316.274 247.919.000 -- --

PT Pakuwon Djati Tbk 163.810.902 230.514.000 170.358.834 131.895.000

PT Sumber Alfaria Trijaya Tbk 207.291.725 221.200.000 168.881.405 150.525.000

PT Modern Land Realty Tbk 213.729.981 218.920.000 -- --

PT Tambang Timah Tbk 210.707.814 217.462.770 236.956.735 229.600.000

PT Hero Supermarket Tbk 194.085.998 185.640.000 -- --

PT Lippo Karawaci Tbk 181.924.532 184.416.000 -- --

PT Mitra Adiperkasa Tbk 195.909.407 166.967.500 156.934.725 123.750.000

PT Bekasi Fajar Industrial Tbk 160.290.416 165.710.000 -- --

PT Indosat (Persero) Tbk 179.446.864 159.570.000 345.776.544 240.700.000

PT Ciputra Property Tbk 142.893.552 158.437.500 57.677.309 83.700.000

PT Alam Sutera Realty Tbk 154.387.322 154.000.000 353.839.962 221.020.000

PT Salim Ivomas Pratama Tbk 275.966.483 146.992.500 275.966.483 162.630.000

PT TIphone Mobile Indonesia Tbk 121.163.817 117.738.000 -- --

PT Bumi Resources Tbk 139.908.256 113.809.500 -- --

PT Gajah Tunggal Tbk 193.802.180 111.292.500 665.817.688 425.880.000

PT Mitra Pinastika Mustika Tbk 165.027.295 99.698.000 151.400.201 146.560.000

PT Aneka Tambang (Persero) Tbk 119.932.156 81.472.500 413.340.946 325.365.000

PT Ace Hardware Indonesia Tbk 56.445.000 55.735.000 -- --

PT Harum Energy Tbk 212.317.621 54.780.000 212.317.621 90.750.000

PT Indika Energy Tbk 97.494.571 13.005.000 97.494.571 15.045.000

PT Borneo Lumbung Energi & Metal Tbk 73.144.453 3.775.000 73.144.453 13.137.000

PT Kawasan Industri Jababeka Tbk 100.018 78.177 99.769 50.947

PT Malindo Feedmill Tbk -- -- 638.468.424 712.787.500

PT BPD Jabar dan Banten Tbk -- -- 500.512.629 471.255.000

PT Matahari Putra Prima Tbk -- -- 308.959.505 291.970.000

PT Sawit Sumbermas Sarana Tbk -- -- 220.241.400 262.810.000

PT Nippon Indosari Corpindo Tbk -- -- 131.862.500 140.250.000

PT AKR Corporindo Tbk -- -- 121.235.000 135.625.000

PT Japfa Comfeed Indonesia Tbk -- -- 187.783.668 126.880.000

PT Astra Otopart Tbk -- -- 129.375.000 125.925.000

PT Holcim Indonesia Tbk -- -- 133.940.223 112.612.500

PT Sri Rejeki Isman Tbk -- -- 102.360.000 104.492.500

PT Bank Bukopin Tbk -- -- 94.714.224 84.940.000

PT Delta Dunia Makmur Tbk -- -- 621.018.409 68.760.800

PT ACSET Indonusa Tbk -- -- 22.500.000 17.910.000

Jumlah 91.875.723.263 113.121.019.047 71.553.210.446 76.857.148.772



Obligasi

Tingkat Tanggal Nominal Harga Nilai Wajar

Bunga Jatuh Perolehan


Obligasi Surya Semesta Internusa I 2012 Seri B 9,30% 6-Nov-17 idA 27.000.000.000 26.897.050.000 26.564.390.100

Obligasi Berkelanjutan I APLN Tahap I 2013 9,25% 27-Jun-18 idA 20.000.000.000 20.202.000.000 19.745.895.600

Obligasi Berkelanjutan I Jasa Marga Tahap I

Tahun 2013 Seri S Seri C 8,90% 27-Sep-18 idAA 20.000.000.000 20.000.000.000 19.306.836.400

Obligasi Berkelanjutan I Japfa Tahap I/2012 9,90% 12-Jan-17 idA+ 17.000.000.000 17.417.450.000 16.885.039.540

Obligasi Berkelanjutan I Indosat Tahap I 2014 Seri D 10,70% 12-Des-24 idAAA 15.000.000.000 15.000.000.000 15.415.646.100

Obligasi II Agung Podomoro Land Tahun 2012 9,38% 15-Agt-17 idA 11.000.000.000 10.839.400.000 10.794.696.770

Obligasi Berkelanjutan II Adira Finance IV

Tahun 2014 Seri A 9,60% 22-Nov-15 idAAA 10.000.000.000 10.044.000.000 10.061.374.200

Obligasi Indonesia EximBank I 2010 Seri C 9,60% 8-Jul-15 idAAA 10.000.000.000 10.000.000.000 10.048.451.300

Obligasi V WOM Finance Tahun 2011 Seri D 11,00% 4-Mar-15 AA(idn) 10.000.000.000 10.000.000.000 10.005.816.600

Obligasi Berkelanjutan I Bank Permata I 2013

Seri B 10,50% 24-Des-16 idAAA 10.000.000.000 10.041.500.000 10.001.704.300

Obligasi Berkelanjutan II Astra Sedaya Finance II

2013 Seri B 9,50% 26-Nov-16 idAAA 10.000.000.000 10.000.000.000 9.987.307.800

Obligasi Berkelanjutan I Bank CIMB Niaga

Tahap II 2013 Seri B 9,15% 20-Nov-16 idAAA 10.000.000.000 10.000.000.000 9.928.597.600

Obligasi Berkelanjutan I Jasa Marga

Tahap II 2014 Seri T 9,85% 19-Sep-19 idAA 10.000.000.000 10.000.000.000 9.774.859.700

Obligasi I Agung Podomoro Land 2011 Seri B 11,00% 25-Agt-16 idA 9.000.000.000 9.198.700.000 9.108.587.520

Obligasi Berkelanjutan II Astra Sedaya

Finance IV 2014 Seri A 9,60% 9-Nov-15 AAA(idn) 9.000.000.000 9.030.600.000 9.013.128.300

Obligasi Indosat VI Tahun 2008 Seri B 10,80% 9-Apr-15 idAAA 8.000.000.000 8.089.700.000 8.029.711.200

Obligasi Berkelanjutan II SMF Tahap III A 2014 9,10% 7-Apr-15 idAA+ 8.000.000.000 7.998.700.000 8.010.254.480

Obligasi Berkelanjutan I Japfa Tahap II/2012 9,90% 1-Feb-17 idA+ 8.000.000.000 8.238.000.000 7.959.203.120

Obligasi PLN IX Tahun 2007 Seri A 10,40% 10-Jul-17 idAAA 7.000.000.000 7.082.000.000 7.136.238.480

Obligasi Thames Pam Jaya I Tahun 2008 Seri C 13,25% 13-Mar-15 A(idn) 7.000.000.000 7.205.800.000 7.066.519.740

Obligasi Berkelanjutan I Antam I/A 2011 8,38% 14-Des-18 idA 7.000.000.000 7.000.000.000 6.450.576.580

Obligasi Jasa Marga XIII Seri R Tahun 2007 10,25% 21-Jun-17 idAA 5.000.000.000 5.000.000.000 5.088.522.800

Obligasi Subordinasi BCA Finance I 2010 11,20% 23-Mar-15 idAA+ 5.000.000.000 5.077.000.000 5.029.915.450

Obligasi Berkelanjutan I BFI Fin Indonesia

II/C 2013 9,00% 19-Feb-16 A+(idn) 5.000.000.000 4.952.000.000 4.933.765.950

Obligasi Berkelanjutan Indonesia Eximbank I

Tahap I 2011 Seri B 7,75% 20-Des-16 idAAA 5.000.000.000 5.000.000.000 4.836.044.450

Obligasi Indosat VIII Tahun 2012 Seri B 8,88% 27-Jun-22 idAAA 5.000.000.000 4.910.000.000 4.653.865.800

Obligasi Bank BTN XIV Tahun 2010 10,25% 11-Jun-20 idAA 3.000.000.000 3.000.000.000 2.969.235.120

Obligasi Berkelanjutan Astra Sedaya Finance

I/C 2012 8,60% 21-Feb-17 idAAA 3.000.000.000 3.000.000.000 2.912.468.280

Obligasi Berkelanjutan I Antam I/B 2011 9,05% 14-Des-21 idA 3.000.000.000 3.000.000.000 2.671.968.210

Obligasi Indosat V Tahun 2007 Seri B 10,65% 29-Mei-17 idAAA 2.000.000.000 2.038.000.000 2.049.096.340

Obligasi Bank BTPN II Seri B 2010 10,60% 18-Mei-15 AA(idn) 2.000.000.000 2.014.800.000 2.006.591.540

Obligasi Berlian Laju Tanker III Tahun 2007 5,00% 31-Mar-23 -- 1.600.000.000 1.600.000.000 1.600.000.000

Obligasi XII Perum Pegadaian 2007 Seri A 10,03% 4-Sep-17 idAA+ 1.000.000.000 1.000.000.000 1.007.261.160

Jumlah 283.600.000.000 284.876.700.000 281.053.570.530

2014

Obligasi Peringkat

Obligasi Tingkat Tanggal Peringkat Nominal Harga Nilai Wajar



Obligasi Berkelanjutan I Agung Podomoro Land

Tahap I Tahun 2013 9,25% 27-Jun-18 idA 20.000.000.000 20.202.000.000 20.116.271.000

Obligasi Berkelanjutan I Jasa Marga THP I

2013 Seri S Seri C 8,90% 27-Sep-18 idAA 20.000.000.000 20.000.000.000 19.958.023.800

Obligasi Surya Semesta Intemusa I 2012 Seri B 9,30% 16-Nov-17 idA 15.000.000.000 14.926.250.000 15.076.517.400

Obligasi Berkelanjutan I Japfa Tahap I 2012 9,90% 01-Des-17 idA+ 12.000.000.000 12.356.450.000 11.973.261.240

Obligasi V WOM Finance Tahun 2011 Seri D 11,00% 03-Apr-15 AA(idn) 10.000.000.000 10.000.000.000 10.179.402.300

Obligasi Indonesia Eximbank I 2010 Seri C 9,60% 07-Agt-15 idAAA 10.000.000.000 10.000.000.000 10.070.998.300

Obligasi I BW Plantation Tahun 2010 10,68% 16-Nov-15 idBBB+ 10.000.000.000 10.000.000.000 10.048.911.600

Obligasi Berkelanjutan II Astra Sedaya Finance

Tahap II 2013 Seri B 9,50% 26-Nov-16 idAA 10.000.000.000 10.000.000.000 9.990.044.300

2013



Obligasi Tingkat Tanggal Peringkat Nominal Harga Nilai Wajar



2013

Obligasi Berkelanjutan I Bank CIMB Niaga

Tahap II 2013 Seri B 9,15% 20-Nov-16 idAAA 10.000.000.000 10.000.000.000 9.955.383.100

Obligasi PLN VII Tahun 2004 12,25% 11-Nov-14 idAAA 8.000.000.000 8.219.000.000 8.198.434.960

Obligasi I Agung Podomoro Land 2011 Seri B 11,00% 25-Agt-16 idA 8.000.000.000 8.191.200.000 8.115.952.480

Obligasi Berkelanjutan I Japfa Tahap II 2012 9,90% 01-Feb-17 idA+ 8.000.000.000 8.238.000.000 7.980.846.000

Obligasi PLN IX Tahun 2007 Seri A 10,40% 10-Jul-17 idAAA 7.000.000.000 7.082.000.000 7.164.660.720

Obligasi Berkelanjutan I Antam Tahap I 2011

Seri A 8,38% 14-Des-18 AAA- 7.000.000.000 7.000.000.000 6.530.754.090

Obligasi Medco Energy Internasional II

Tahun 2009 Seri B 14,25% 17-Jun-14 idAA- 6.000.000.000 6.331.950.000 6.152.739.060

Obligasi Bank BTPN II Tahun 2010 Seri B 10,60% 18-Mei-15 AA-(idn) 6.000.000.000 6.000.000.000 6.073.861.260

Obligasi TPJ I Tahun 2008 Seri C 13,25% 18-Mar-15 A(idn) 5.000.000.000 4.959.000.000 5.181.627.350

Obligasi Verena Multi Finance I 2011 Seri C 11,25% 18-Mar-14 idA 5.000.000.000 5.155.500.000 5.029.088.950

Obligasi Jasa Marga XIII Seri R Tahun 2007 10,25% 21-Jun-17 idAA 5.000.000.000 5.000.000.000 4.984.475.050

Obligasi Berkelanjutan Indonesia EximBank I

Tahap I Tahun 2011 Seri B 7,75% 20-Des-16 idAAA 5.000.000.000 5.000.000.000 4.777.028.000

Obligasi II Agung Podomoro Land Tahun 2012 9,38% 15-Agt-17 idA 5.000.000.000 5.052.100.000 4.761.134.900

Obligasi Indosat VII Tahun 2012 Seri B 8,88% 27-Jun-22 idAA+ 5.000.000.000 4.910.000.000 4.452.191.900

Obligasi Bank Panin II Tahun 2007 Seri C 11,00% 19-Jun-14 idAA 4.000.000.000 4.101.200.000 4.045.804.800

Obligasi Indosat V Tahun 2007 Seri A 10,20% 29-Mei-14 idAA+ 4.000.000.000 3.340.000.000 4.005.367.560

Obligasi Apexindo Pratama Duta II 2009 Seri B 15,00% 19-Jun-14 idA 3.000.000.000 3.000.000.000 3.081.449.430

Obligasi Federal International Finance XI

Tahun 2011 Seri C 9,60% 26-Apr-14 idAA+ 3.000.000.000 3.026.691.500 3.013.950.510

Obligasi Berkelanjutan I Adira Dinamika Multi

Finance Tahap I 2011 Seri B 7,50% 05-Apr-14 idAA+ 3.000.000.000 3.009.000.000 2.993.389.050

Obligasi Berkelanjutan I FIF Tahap I 2012 Seri B 7,35% 20-Apr-14 idAA+ 3.000.000.000 3.006.000.000 2.993.347.560

Obligasi XIV Bank BTN Tahun 2010 10,25% 06-Nov-20 idAA 3.000.000.000 3.000.000.000 2.921.950.110

Obligasi Berkelanjutan I Astra Sedaya Finance

Tahap I Tahun 2012 Seri C 8,60% 21-Feb-17 IdAA+ 3.000.000.000 3.000.000.000 2.886.776.790

Obligasi Berkelanjutan I Antam Tahap I

Tahun 2011 Seri B 9,05% 14-Des-21 idAA- 3.000.000.000 3.000.000.000 2.773.232.070

Obligasi Indosat V Tahun 2007 Seri B 10,65% 29-Mei-17 idAA+ 2.000.000.000 2.038.000.000 2.032.558.020

Obligasi Berlian Laju Tanker III Tahun 2007 5,00% 31-Mar-23 -- 1.600.000.000 1.600.000.000 1.600.000.000

Obligasi Indofood Sukses Makmur V Tahun 2009 13,00% 18-Jun-14 idAA+ 1.000.000.000 1.057.900.000 1.021.142.790

Obligasi Selamat Sempuma II 2010 Seri C 10,80% 07-Agt-15 idAA- 1.000.000.000 1.051.920.000 1.014.750.830

Obligasi Oto Multiartha VII Tahun 2010 Seri D 10,65% 06-Agt-14 idAA 1.000.000.000 1.032.000.000 1.009.396.420

Obligasi XII Perum Pegadaian 2007 Seri A 10,03% 09-Apr-17 idAA+ 1.000.000.000 1.000.000.000 992.425.510

Jumlah 233.600.000.000 234.886.161.500 233.157.149.210

DPLK Tugu Mandiri menetapkan penilaian terhadap obligasi dengan menggunakan nilai pasar yang ditetapkan oleh IBPA.

Sukuk

Tingkat Tanggal Peringkat Nominal Harga Nilai Wajar



Sukuk Mudharabah I Bank Nagari 2010 9,88% 13-Jan-16 IdA(sy) 1.000.000.000 1.006.400.000 994.788.710

Jumlah 1.000.000.000 1.006.400.000 994.788.710

2014

Sukuk

Tingkat Tanggal Peringkat Nominal Harga Nilai Wajar



Sukuk Ijarah Matahari Putra Prima II 17,00% 14-Apr-14 idkt(sy) 2.000.000.000 2.180.025.000 2.047.976.840

Tahun 2009 Seri B

Sukuk Ijarah Indosat II Tahun 2007 10,20% 29-Mei-14 1dAA+(sy) 2.000.000.000 2.030.000.000 2.015.588.480

Jumlah 4.000.000.000 4.210.025.000 4.063.565.320

Sukuk

2013



DPLK Tugu Mandiri menetapkan penilaian terhadap sukuk dengan menggunakan nilai pasar yang ditetapkan oleh IBPA.

Unit Penyertaan Reksa Dana

Harga Perolehan Nilai Wajar Harga Perolehan Nilai Wajar

Rp Rp Rp Rp

Schroder 90 Plus Equity Fund 5.000.000.000 5.131.392.416 -- --

Schroder Dana Prestasi Plus 420.530.914 853.521.321 420.530.926 673.340.090

Schroder Dana Istimewa 41.334.370 54.723.818 40.978.324 42.906.840

Manulife Saham Andalan 18.176.175 21.682.229 18.176.175 17.191.104

Jumlah 5.480.041.459 6.061.319.784 479.685.425 733.438.034

2014 2013

11. Bank

2014 2013

Rp Rp

Deutsche Bank AG 3.336.240.662 3.326.314.076

PT Bank Mandiri (Persero) Tbk 1.908.593.343 735.027.056

PT CIMB Niaga Tbk 9.692.000 --

Jumlah 5.254.526.005 4.061.341.132

12. Piutang Hasil Investasi

Akun ini merupakan pendapatan bunga dan dividen yang masih harus diterima pada investasi berikut ini:

2014 2013

Rp Rp


Deposito Berjangka 1.239.789.358 634.520.358

Saham 12.009.378 19.979.999

Obligasi 2.645.493.054 2.203.100.000

Sukuk 21.121.528 89.344.444

Jumlah 6.629.439.555 6.369.706.537

13. Piutang Lain-lain Bersih

a. Piutang lain-lain ke peserta 2014 2013

Rp Rp

Equity Fund 505.047.862 2.390.263

Money Market 275.000.000 4.901.773

PT Vico Indonesia 177.298.224 137.199.108

Total Fina Elf Indonesie 173.874.943 173.874.943



2014 2013

Rp Rp

PT National Oilwell Varco Indonesia 157.198.958 157.198.958

PT Chevron Pacific Indonesia 106.290.264 78.887.412

RS Yayasan Telogorejo 70.828.824 70.828.824

Exxon Mobil Oil Indonesia Inc. 66.868.755 187.726.295

CNOOC SES B.V. 50.984.159 50.984.159

PT Unocal Geothermal Indonesia 43.749.922 43.749.922

PT Panjasa Mitra Nusantara 39.221.056 39.221.056

Fixed Income 1.515.692 104.250.064

Premier Oil Natuna Sea B.V. 547.448 391.703

STAR Energy Services LLC 455.549 273.830

Kondur Petroleum S.A Fund 407.746 15.715.391

Petrochina International Co., Ltd. 257.888 3.021.830

PPUKP Pasar Uang 150.000 --

Lain-lain 140.381.829 140.381.839

Jumlah 1.810.079.119 1.210.997.370

Dikurangi Cadangan Kerugian Penurunan Nilai (585.880.612) (585.880.612)

Jumlah - Bersih 1.224.198.507 625.116.758

Piutang lain-lain ke peserta merupakan piutang kepada pihak ketiga yang timbul karena manfaat pensiun peserta yang telah jatuh tempo tetapi investasi yang ditempatkan belum jatuh tempo, sehingga pembayaran manfaat pensiun tersebut menggunakan dana DPLK Tugu Mandiri.

Mutasi cadangan kerugian penurunan nilai adalah sebagai berikut:

2014 2013

Rp Rp

Saldo Awal 585.880.612 503.080.612

Penambahan -- 82.800.000

Saldo Akhir 585.880.612 585.880.612

Pengurus berpendapat bahwa cadangan kerugian penurunan nilai atas piutang lain-lain adalah cukup untuk menutupi kerugian yang mungkin timbul dari tidak tertagihnya piutang tersebut.

14. Utang Manfaat Pensiun Jatuh Tempo

Akun ini merupakan manfaat pensiun yang masih harus dibayar, dengan mutasi sebagai berikut:

2014 2013

Rp Rp

Saldo Awal 351.248.665 481.157.078

Manfaat Pensiun Jatuh Tempo Tahun Berjalan 1.039.584.021 1.410.521.589

Pembayaran Manfaat Jatuh Tempo Pensiun (1.091.273.736) (1.540.430.002)

Jumlah 299.558.950 351.248.665



15. Beban Akrual

Beban Akrual merupakan biaya yang masih harus dibayar atas pengelolaan investasi dan biaya penarikan dana.

16. Liabilitas Jangka Pendek Lainnya

2014 2013

Rp Rp

Fee kepada Pendiri 1.256.627.323 1.202.825.226

Pajak Penghasilan

Pasal 23 2.699.865 1.034.724

Lainnya 4.609.241.358 940.116.786

Jumlah 5.868.568.546 2.143.976.736

Liabilitas lainnya merupakan utang atas pembelian efek.

17. Pendapatan (Beban) Investasi yang Belum Direalisasi

Akun ini merupakan selisih penilaian atas nilai wajar investasi dengan harga perolehan/nilai buku. Akun ini akan bertambah atau berkurang jika terdapat kenaikan atau penurunan dalam nilai wajar investasi pada tanggal laporan posisi keuangan atau terdapat penjualan/penarikan investasi.

18. Iuran Pensiun

Akun ini merupakan penerimaan iuran pensiun dari peserta (Catatan 9).

2014 2013

Rp Rp

Pemberi Kerja 198.968.452.597 185.500.988.983

Pekerja Mandiri 841.372.019 525.663.708

Jumlah 199.809.824.616 186.026.652.691

19. Penarikan Iuran

Akun ini merupakan penarikan iuran pensiun oleh peserta (Catatan 9).

2014 2013

Rp Rp

Pemberi Kerja 17.563.847.244 36.015.791.152

Pekerja Mandiri 98.759.848 186.259.542

Jumlah 17.662.607.092 36.202.050.694



20. Beban Investasi

Beban kustodian merupakan pembayaran jasa kepada Deutsche Bank AG sehubungan dengan layanan kustodian (Catatan 23).

Beban manajer investasi merupakan pembayaran jasa kepada PT Schroder Investment Management Indonesia, PT BNP Paribas Investment Partners, dan PT Mandiri Manajemen Investasi (Catatan 23).

21. Pendapatan (Beban) Diluar Investasi

2014 2013

Rp Rp

Pendapatan Jasa Giro 11.468.712 7.299.881

Beban Lainnya (378.454.857) (353.247.060)

Jumlah (366.986.145) (345.947.179)

22. Sifat dan Transaksi Pihak Berelasi

Sifat Pihak Berelasi PT Asuransi Jiwa Tugu Mandiri merupakan pendiri dan pengelola DPLK Tugu Mandiri. Transaksi-transaksi dengan Pihak Berelasi Dalam kegiatan usahanya, DPLK Tugu Mandiri juga mengadakan transaksi tertentu dengan pihak-pihak berelasi yang antara lain meliputi: a. DPLK Tugu Mandiri dikenakan biaya jasa administrasi oleh PT Asuransi Jiwa Tugu Mandiri sehubungan

dengan pengelolaan dana pensiun; b. Pegawai DPLK Tugu Mandiri adalah pegawai PT Asuransi Jiwa Tugu Mandiri; c. Semua beban operasional DPLK Tugu Mandiri ditanggung oleh PT Asuransi Jiwa Tugu Mandiri; dan d. Pegawai PT Asuransi Jiwa Tugu Mandiri diikutsertakan dalam program pensiun pada DPLK Tugu Mandiri.

23. Ikatan

a. DPLK Tugu Mandiri mengadakan perjanjian kerjasama dengan PT Schroder Investment Management

Indonesia (SI). Ringkasan penting dari perjanjian adalah sebagai berikut: SI mengelola investasi milik DPLK Tugu Mandiri di bidang efek/pasar modal dan pasar uang sesuai

dengan Pedoman Investasi yang telah disetujui; SI membantu dan mengawasi pelaksanaan administrasi investasi milik DPLK Tugu Mandiri; dan SI memperoleh fee atas jasa tersebut.

b. DPLK Tugu Mandiri mengadakan perjanjian kerjasama dengan Deutsche Bank AG. Ringkasan penting dari

perjanjian adalah sebagai berikut: Deutsche Bank AG memberikan layanan kustodian berupa layanan penitipan dan pengadministrasian

surat berharga yang diperdagangkan di bursa milik DPLK Tugu Mandiri; dan Deutsche Bank AG memperoleh fee atas jasa tersebut.

c. DPLK Tugu Mandiri mengadakan perjanjian kerjasama dengan PT BNP Paribas Investment Partners

(BNPP). Ringkasan penting dari perjanjian adalah sebagai berikut:



BNPP mengelola investasi milik DPLK Tugu Mandiri di bidang efek/pasar modal dan pasar uang sesuai dengan Pedoman Investasi yang telah disetujui;

BNPP membantu dan mengawasi pelaksanaan administrasi investasi milik DPLK Tugu Mandiri; dan BNPP memperoleh fee atas jasa tersebut.

d. DPLK Tugu Mandiri mengadakan perjanjian kerjasama dengan PT Mandiri Manajemen Investasi (MMI).

Ringkasan penting dari perjanjian adalah sebagai berikut: MMI mengelola investasi milik DPLK Tugu Mandiri di bidang efek/pasar modal dan pasar uang sesuai

dengan Pedoman Investasi yang telah disetujui; MMI membantu dan mengawasi pelaksanaan administrasi investasi milik DPLK Tugu Mandiri; dan MMI memperoleh fee atas jasa tersebut.

24. Informasi Penting Lainnya

DPLK Tugu Mandiri mengungkapkan informasi penting lainnya tentang peserta pada Daftar I, investasi berdasarkan peserta Daftar II, luran pensiun berdasarkan peserta Daftar III dan manfaat pensiun berdasarkan peserta Daftar IV untuk tujuan analisis tambahan.

25. Tanggung Jawab Manajemen Atas Laporan Keuangan

26. Pengurus Dana Pensiun bertanggung jawab atas penyusunan dan isi laporan keuangan yang diotorisasi untuk terbit pada tanggal 3 Februari 2015.

Diotorisasi oleh

(………………………………..) Direktur/Ketua Pengurus

Catatan terlampir merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan secara keseluruhan


LAPORAN KEUANGAN TAMBAHAN DANA PENSIUN LEMBAGA KEUANGAN TUGU MANDIRI Laporan Posisi Keuangan Per 31 Desember 2014 dan 2013

Catatan 2014 2013

Rp Rp

ASET

INVESTASI (Nilai Historis) 6, 10, 23



Saham 91.875.723.263 71.553.210.446

Obligasi 284.876.700.000 234.886.161.500

Sukuk 1.006.400.000 4.210.025.000


Jumlah Investasi 916.150.319.248 756.718.024.277

SELISIH PENILAIAN INVESTASI 10 5.622.509.659 (18.037.485.997)

ASET LANCAR DILUAR INVESTASI

Bank 11, 23 5.254.526.005 4.061.341.132

Piutang Hasil Investasi 12, 23 6.629.439.555 6.369.706.537

Piutang Lain-lain - Bersih 13 1.224.198.507 625.116.758

Biaya Dibayar di Muka 53.200.000 53.200.000

Jumlah Aset Lancar Diluar lnvestasi 13.161.364.067 11.109.364.427

JUMLAH ASET 934.934.192.974 749.789.902.707

LIABILITAS

LIABILITAS MANFAAT PENSIUN 9

Akumulasi Iuran 573.099.020.867 470.980.540.413

Hasil Usaha 335.195.334.917 291.463.634.436

Pengalihan Dana dari DPLK Lain dan Pemberi Kerja 14.745.168.733 2.737.511.515

Jumlah Liabilitas Manfaat Pensiun 923.039.524.517 765.181.686.364

LIABILITAS DILUAR LIABILITAS MANFAAT PENSIUN

Utang Manfaat Pensiun Jatuh Tempo 14 299.558.950 351.248.665

Beban Akrual 15 104.031.302 150.476.939

Liabilitas Jangka Pendek Lainnya 16 5.868.568.546 2.143.976.736

Jumlah Liabilitas Diluar Liabilitas Manfaat Pensiun 6.272.158.798 2.645.702.340

PENDAPATAN (BEBAN) INVESTASI YANG

BELUM DIREALISASI 17 5.622.509.659 (18.037.485.997)

JUMLAH LIABILITAS 934.934.192.974 749.789.902.707



LAPORAN KEUANGAN TAMBAHAN DANA PENSIUN LEMBAGA KEUANGAN TUGU MANDIRI Laporan Perhitungan Hasil Usaha Untuk Tahun-tahun yang Berakhir 31 Desember 2014 dan 2013

Catatan 2014 2013

Rp Rp

PENDAPATAN INVESTASI 8c

Bunga/Bagi Hasil 66.730.092.446 51.449.983.540

Dividen 2.127.980.131 2.017.925.191

Laba Pelepasan Investasi - Bersih 10.274.097.603 4.961.410.971

Jumlah Pendapatan Investasi 79.132.170.180 58.429.319.702

BEBAN INVESTASI 8d, 20

Beban Manajer Investasi 1.900.161.908 1.729.132.357

Beban Kustodian 892.889.240 808.810.944

Jumlah Beban Investasi 2.793.051.148 2.537.943.301

HASIL USAHA INVESTASI 76.339.119.032 55.891.376.401

BEBAN OPERASIONAL 22

Fee kepada Pendiri 6.543.618.749 5.961.899.186

BEBAN LAIN-LAIN 21

Beban Diluar Investasi (366.986.145) (345.947.179)

HASIL USAHA SEBELUM PAJAK 69.428.514.138 49.583.530.036

PAJAK PENGHASILAN -- --

HASIL USAHA SETELAH PAJAK 69.428.514.138 49.583.530.036



LAPORAN KEUANGAN TAMBAHAN DANA PENSIUN LEMBAGA KEUANGAN TUGU MANDIRI Laporan Arus Kas Untuk Tahun-tahun yang Berakhir 31 Desember 2014 dan 2013

Catatan 2014 2013

Rp Rp

ARUS KAS DARI AKTIVITAS INVESTASI

Penerimaan Bunga/Bagi Hasil 66.462.388.807 50.512.411.644

Penerimaan Dividen 2.135.950.751 2.007.108.833

Pelepasan Investasi 10.274.097.603 43.423.350.576

Penanaman Investasi (159.432.294.971) (134.526.656.308)

Pembayaran Beban Investasi (2.793.051.148) (2.537.943.301)

Arus Kas Bersih Digunakan untuk Aktivitas Investasi (83.352.908.958) (41.121.728.556)

ARUS KAS DARI AKTIVITAS OPERASIONAL

Pembayaran Beban Operasional (2.865.472.576) (8.934.201.638)

Pendapatan (Beban) Lain-lain (966.067.894) 1.145.184.458

Arus Kas Bersih Digunakan untuk Aktivitas Operasional (3.831.540.470) (7.789.017.180)

ARUS KAS DARI AKTIVITAS PENDANAAN

Penerimaan Iuran 18 199.809.824.616 186.026.652.691

Penerimaan dari Dana Pensiun Pemberi Kerja 18.419.823.483 197.966.258

Pembayaran Pengalihan Dana ke DPLK Lain (3.294.741.273) (689.582.730)

Pembayaran Manfaat Pensiun (108.894.665.433) (105.064.403.138)

Penarikan Iuran 19 (17.662.607.092) (36.202.050.694)

Arus Kas Bersih Diperoleh dari Aktivitas Pendanaan 88.377.634.301 44.268.582.387

KENAIKAN (PENURUNAN) BERSIH BANK 1.193.184.873 (4.642.163.349)

BANK AWAL TAHUN 4.061.341.132 8.703.504.481

BANK AKHIR TAHUN 5.254.526.005 4.061.341.132


INFORMASI TAMBAHAN

DANA PENSIUN LEMBAGA KEUANGAN TUGU MANDIRI Daftar I Peserta Menurut Pemberi Kerja dan Pekerja Mandiri Per 31 Desember 2014 dan 2013

1 PT Artha Sabena Putra (RS Azra) 47 KSU Madhani

2 PT Asuransi Jiwa Tugu Mandiri 48 KSU Pangestu

3 PT Asuransi Jiwa Tugu Mandiri 2 49 PT MAN Ferrostaal Equipment Solutions

4 PT Atelier Enam Profesio 50 PT Modular Mining Indonesia

5 PT Babcok & Wilcox Asia 51 PT Mosesa Petroleum

6 PT Belantara Pusaka 52 PT Mulia Multi Mandiri

7 PT Blue Bird Tbk 53 PT National Oilwell Varco Indonesia

8 PT Cheil Jedang Indonesia 54 Kelompok Nusamba / Kiani (30 Perusahaan)

9 PT Cheil Jedang Indonesia - Pasuruan 55 PT Nusantara Regas

10 Chevron Geothermal Indonesia Ltd. 56 PT Palm Indah Persada Cemerlang

11 Chevron Indonesia Company Ltd. 57 PT Panca Bayu Sejahtera

12 PT Chevron Pacific Indonesia 58 PT Parama Matra Widya

13 CNOOC SES Ltd. 59 PT Pelita Air Service

14 ConocoPhillips Indonesia Inc. Ltd. 60 PT Personal Design

15 PT Dian Jaya Yekape 61 PT Pertamina (Persero) Tbk

16 PT Donggi Senoro LNG 62 PT Pertamina Bina Medika

17 DPLK Masa kepesertaan kurang 1 tahun 63 PT Pertamina Drilling Services Indonesia

18 PT Dwi Jaya Semesta 64 PT Pertamina EP

19 PT Elnusa Tbk 65 PT Pertamina Gas

20 PT Energy Management Indonesia (Persero) 66 PT Pertamina Geothermal Energy

21 Eni Bukat Limited d/h Eni Muara Bakau 67 PT Pertamina Hulu Energi

22 Ephindo Energy Pte., Ltd. 68 PT Pertamina Trans Kontinental

23 ExxonMobil Oil Indonesia Inc. 69 Peserta Mandiri

24 PT Fugro Indonesia 70 Petrochina Internasional Co., Ltd.

25 Hotel Grand Hyatt Jakarta 71 Premier Oil Natuna Sea B.V.

26 CV Hepta Argenta Kencana 72 PT Prima Maluku Timber

27 PT Huma Indah Mekar 73 Risco Energy Investments Pte., Ltd.

28 PT Industri Kemasan Semen Gresik 74 RS Yayasan Telogorejo

29 PT Insani Mitrasani Gelam 75 RSUD Dr Soetomo

30 PT Inti Karya Persada Tehnik 76 PT Schering Indonesia

31 PT Ispatindo 77 Sekolah Tinggi Hukum Bandung

32 PT Jati Cahaya Cemerlang 78 PT Semberani Persada Oil

33 PT Jati Dharma Indah 79 PT Synergy Risk Management Consultants

34 PT Jati Maluku Timber 80 STAR Energy (Kakap) Ltd.

35 JOB Pertamina - Petrochina Salawati (JOB PPS) 81 PT STAR Energy Geothermal Indonesia

36 JOB Pertamina - Talisman (Tanjung) Ltd. 82 STAR Energy Geothermal (Wayang Windu) Ltd.

37 PT Kertas Kraft Aceh 83 PT Tata Layak Prawira

38 PT Kiani Lestari 84 PT Tirta Investama - Mandiri Fixed Income

39 KKPI - PT BSM Crew Service Centre Indonesia 85 Total EP Indonesia

40 Klinik Syarif Hidayatullah 86 PT Toyoda Gosei Safety System Indonesia

41 Kondur Petroleum S.A. 87 PT Wisma Kosgoro

42 Koperasi Karyawan Pertamina Pusat 88 Virginia Indonesia Co., LLC.

43 Koperasi Tugu Mandiri 89 Kelompok Yayasan Kesejahteraan Pegawai

44 Koperasi Tugu Pratama Indonesia Pertamina (8 Perusahaan)

45 Kopermina DOH Kalimantan Lantung Limpuar 90 PT Tokai Dharma Indonesia

46 Kopkar PT Enseval Putera Megatrading


INFORMASI TAMBAHAN

DANA PENSIUN LEMBAGA KEUANGAN TUGU MANDIRI Daftar II Investasi Menurut Pemberi Kerja dan Pekerja Mandiri Per 31 Desember 2014 dan 2013

2014 2013

Rp Rp

A. Surat Berharga Negara

Pemberi Kerja

CNOOC SES Ltd. 44.797.544.429 47.490.307.179

Fixed Income Fund 40.226.566.664 54.656.673.741

ExxonMobil Oil Indonesia Inc. 32.792.556.310 27.298.756.560

Virginia Indonesia Co., LLC. 31.804.082.040 34.890.314.030

Kondur Petroleum S.A. 19.708.588.445 23.427.588.640

Premier Oil Natuna Sea B.V. 9.880.891.375 9.296.526.140

Petrochina International Co., Ltd. 7.009.669.200 --

Chevron Indonesia Company Ltd. 6.757.833.350 6.453.574.250

Jumlah Surat Berharga Negara 192.977.731.812 203.513.740.540

B. Deposito Berjangka

Pemberi Kerja

STAR Energy (Kakap) Ltd. 74.269.000.000 50.728.045.205

Petrochina International Co., Ltd. 40.015.000.000 38.822.134.795


Virginia Indonesia Co. LLC. 33.530.000.000 18.065.735.205

CNOOC SES Ltd. 24.265.000.000 7.450.000.000



Eni Bukat Limited d/h Eni Muara Bakau B.V. 20.135.000.000 14.643.076.438

Money Market Fund 19.200.000.000 7.100.000.000



Mandiri II Non Fund 3.605.826.517 3.635.993.930

DPLK Tugu Mandiri Non Fund 2.648.572.507 1.037.149.598

Equity Fund 1.440.000.000 1.100.000.000

PPUKP - Pasar Uang 1.030.000.000 --

STAR Energy Geothermal (Wayang Windu) Ltd. -- 10.328.092.055

Jumlah Deposito Berjangka 327.564.399.024 220.355.496.404

C. Saham


CNOOC SES Ltd. 33.670.123.260 21.116.122.250

Equity Fund 24.965.909.487 16.622.998.447

Jumlah Saham 113.121.019.047 76.857.148.772

D. Sukuk

Pemberi Kerja

Fixed Income Fund 994.788.710 --

Money Market Fund -- 4.063.565.320

Jumlah Sukuk 994.788.710 4.063.565.320


INFORMASI TAMBAHAN

DANA PENSIUN LEMBAGA KEUANGAN TUGU MANDIRI Daftar II Investasi Menurut Pemberi Kerja dan Pekerja Mandiri Mandiri (Lanjutan) Untuk Tahun-tahun yang Berakhir 31 Desember 2014 dan 2013

2014 2013

Rp Rp

E. Obligasi

Pemberi Kerja


Virginia Indonesia Co., LLC. 31.832.404.195 32.069.239.860

Money Market Fund 59.219.199.210 26.258.859.140





CNOOC SES Ltd. 2.038.925.280 2.047.045.920


Jumlah Obligasi 281.053.570.530 233.157.149.210

F. Unit Penyertaan Reksadana

Pemberi Kerja

ExxonMobil Oil Indonesia Inc. 5.984.913.741 673.340.090

Equity Fund 54.723.814 42.906.840

DPLK Tugu Mandiri Non Fund 21.682.229 17.191.104

Jumlah Unit Penyertaan Reksa Dana 6.061.319.784 733.438.034

Jumlah Investasi 921.772.828.907 738.680.538.280


INFORMASI TAMBAHAN

DANA PENSIUN LEMBAGA KEUANGAN TUGU MANDIRI Daftar III Iuran Pensiun Menurut Pemberi Kerja dan Pekerja Mandiri Per 31 Desember 2014 dan 2013

2014 2013

Rp Rp

Pemberi Kerja

Mandiri II 49.492.150.697 50.057.583.070

CNOOC SES Ltd. 20.040.731.277 18.386.976.457

Virginia Indonesia Co LLC. 19.777.057.508 18.509.099.969





PT Pertamina (Persero) Tbk 11.049.842.549 9.672.600.982


PT Inti Karya Persada Teknik 7.494.670.758 7.070.186.375

Eni Bukat Limited d/h Eni Muara Bakau B.V. 5.956.269.757 5.238.028.587

PT Cheil Jedang Indonesia - Pasuruan 4.315.612.721 3.491.856.230

STAR Energy Geothermal (Wayang Windu) Ltd. 2.899.137.487 3.053.593.965

PT Cheil Jedang Indonesia 1.703.808.748 1.270.834.712

PT Pertamina EP 1.652.628.872 1.678.031.184

PT Ispatindo 1.451.249.160 1.196.465.298

Husky - CNOOC Madura Ltd. 1.209.586.403 --

PT Semberani Persada Oil 1.104.189.966 --

YPS YKPP Cabang Pendopo (PPUKP) 1.000.000.000 --

Chevron Geothermal Indonesia Ltd. 824.833.200 899.102.342

PT Tokai Dharma Indonesia 681.398.493 --

PT Pertamina Trans Kontinental 638.591.309 562.292.110

PT Industri Kemasan Semen Gresik 487.643.747 463.997.714

PT Fugro Indonesia 452.551.938 383.600.308

PT Toyoda Gosei Safety System Indonesia 353.496.044 214.203.294

PT Asuransi Jiwa Tugu Mandiri 310.077.330 343.947.816

PT Modular Mining Indonesia 307.609.818 319.340.346

PT Pertamina Hulu Energi 276.958.783 253.653.210

PT Pertamina Geothermal Energy 272.586.583 225.909.551

PT STAR Energy Geothermal Indonesia 267.173.280 119.664.000

PT Chevron Pacific Indoneisa 265.024.800 299.845.200

YPS YKPP Cabang Pendopo 215.372.096 82.496.361

PT Pertamina Gas 206.713.749 122.949.646

PT Wisma Kosgoro 195.076.786 211.619.892

PT Pertamina Energy Services Pte Ltd. 187.574.828 --

Synergy Risk Management Consultants Ltd. 180.478.167 169.679.217

Institut Kesenian Jakarta 165.000.000 --

PT Mosesa Petroleum 141.534.963 97.835.382

PT MAN Ferrostaal Equipment Solutions 130.626.111 155.393.797

Risco Energy Investments Pte., Ltd. 120.066.794 158.857.462

PT Pertamina Patra Niaga 95.097.213 --

KSU Pangestu 57.600.000 53.475.000

Sekolah Tinggi Hukum Bandung 56.068.201 66.912.008

PT Donggi Senoro Lng. 54.728.292 93.124.254

PT Pertamina Drilling Services Indonesia 53.077.494 116.373.233

PT Artha Sabena Putra (RS Azra) 47.227.848 565.926.084

Chevron Indonesia Company Ltd. 43.310.400 87.250.000

PT Pertamina Training & Consulting 43.200.360 --

PT Nusantara Regas 39.090.952 34.925.511

PT Pelita Air Service 33.750.000 6.750.000


INFORMASI TAMBAHAN

DANA PENSIUN LEMBAGA KEUANGAN TUGU MANDIRI Daftar III Iuran Pensiun Menurut Pemberi Kerja dan Pekerja Mandiri (Lanjutan) Per 31 Desember 2014 dan 2013

2014 2013

Rp Rp

Koperasi Tugu Mandiri 24.677.265 20.304.785

PT Blue Bird Tbk 19.200.000 13.700.000

PT Pertamina Bina Medika 15.089.472 6.553.116

PT Patra Tehnik 13.175.575 --

PT Atelier Enam Profesio 8.965.000 9.780.000

PT Pertagas Niaga 6.617.357 --

Koperasi Tugu Pratama Indonesia 1.325.000 11.124.406

198.968.452.597 185.500.988.983

Peserta Mandiri 841.372.019 525.663.708

Jumlah 199.809.824.616 186.026.652.691


INFORMASI TAMBAHAN

DANA PENSIUN LEMBAGA KEUANGAN TUGU MANDIRI Daftar IV Manfaat Pensiun Menurut Pemberi Kerja dan Pekerja Mandiri Untuk Tahun-tahun yang Berakhir 31 Desember 2014 dan 2013

2014 2013

Rp Rp

Pemberi Kerja

Virginia Indonesia Co LLC. 12.975.086.233 11.758.057.391

Peserta Individu 8.959.244.519 8.460.051.896


CNOOC SES Ltd. 5.340.602.708 5.501.567.245


PT Inti Karya Persada Teknik 4.356.937.739 1.648.126.690


Peserta Mandiri 2.974.141.440 4.306.939.876

PT Ispatindo 2.039.499.362 885.953.747

PT Cheil Jedang Indonesia - Pasuruan 1.791.621.316 1.604.074.286

PT Pertamina (Persero) Tbk 1.617.338.044 740.859.958

ExxonMobil Oil Indonesia Inc. 902.254.491 3.358.175.635

Premier Oil Natuna Sea B.V. 861.834.945 1.574.266.897

PT Pertamina EP 678.392.309 447.667.297

RS Yayasan Telogorejo 605.614.428 880.541.118

Eni Bukat Limited d/h Eni Muara Bakau B.V. 593.190.302 192.063.717

PT MAN Ferrostaal Equipment Solutions 584.830.278 --

PT Chevron Pacific Indonesia 502.674.442 335.449.419

STAR Energy Geothermal (Wayang Windu) Ltd. 221.104.248 459.024.650

Chevron Indonesia Company Ltd. 218.753.956 --

PT Wisma Kosgoro 168.952.048 292.152.845

Husky - CNOOC Madura Ltd. 162.938.380 --

Sekolah Tinggi Hukum Bandung 149.500.879 154.357.023

PT Tokai Dharma Indonesia 121.301.258 --

PT Energy Management Indonesia (Persero) 86.103.011 33.224.746

ConocoPhillips Indonesia Ltd. 81.290.429 --

PT Asuransi Jiwa Tugu Mandiri 62.049.497 72.359.679

PT Industri Kemasan Semen Gresik 50.240.309 197.511.028

PT Parama Matra Widya 45.823.607 21.086.391

PT Toyoda Gosei Safety System Indonesia 33.127.610 --

PT Huma Indah Mekar 22.009.593 12.407.777

PT Insani Mitra Gelam 21.753.611 --

PT Saga Trade Murni 17.784.893 --

PT Pertamina Trans Kontinental 17.181.001 34.355.065

PT Jati Maluku Timber 16.420.873 8.333.176

PT Jati Cahaya Cemerlang 11.355.145 25.392.781

PT Jati Dharma Indah 9.847.121 16.522.331

PT Kalhold Utama 6.582.985 --

Kopermina DOH Kalimantan Lantung Limpur 5.051.555 --

Mandiri Fixed Income 2.148.180 12.561.118

Koperasi Karyawan Pertamina Pusat 663.844 --

PT Fugro Indonesia 152.582 188.219.887

PT National Oilwell Varco Indonesia -- 499.805.530

PT Elnusa Tbk -- 271.496.332

PT Asuransi Jiwa Tugu Mandiri 2 -- 240.956.128

Chevron Geothermal Indonesia Ltd. -- 191.855.717

PT Cheil Jedang Indonesia -- 96.659.801

PT Artha Sabena Putra (RS Azra) -- 44.111.692

PT Semberani Persada Oil -- 28.910.719

Koperasi Tugu Mandiri -- 8.034.355


INFORMASI TAMBAHAN

DANA PENSIUN LEMBAGA KEUANGAN TUGU MANDIRI Daftar IV Manfaat Pensiun Menurut Pemberi Kerja dan Pekerja Mandiri (Lanjutan) Untuk Tahun-tahun yang Berakhir 31 Desember 2014 dan 2013

2014 2013

Rp Rp

Pemberi Kerja Group YKPP (Yayasan Kesejahteraan Pegawai Pertamina) -- 6.189.541

PT Kiani Lestari -- 5.633.982

KSU Madhani -- 2.423.875

PT Prima Maluku Timber -- 2.128.705

Mandiri II 46.964.507.196 48.629.961.337

Jumlah 108.842.975.717 104.934.494.725

Laporan Keuangan dan Informasi Tambahan ... - Tugu Mandiri...TUGU MANDIRI Laporan Keuangan dan...

Documents

Transcript of Laporan Keuangan dan Informasi Tambahan ... - Tugu Mandiri...TUGU MANDIRI Laporan Keuangan dan...