7/25/2019 Kuisioner Ya Dan Tidak

1/1

DAFTAR PERTANYAAN

No Pertanyaan Jawaban

Ya Tidak

1 Apakah ada pemisahan tugas/ tanggung jawab mengenai otorisasi dan verifikasi dalam pelaksanaan kegiatan kredit?

2 Apakah pengembangan budaya pengendalian intern kredit pada seluruh jenjang organisasi dilaksanakan dengan baik?

3 Apakah komunikasi dan informasi antar jenjang dalam organisasi berlangsung secara harmonis?

4 Apakah selalu ada perputaran jabatan job rotation! dalam setiap periode tertentu?

" Apakah manajemen mempunyai organisasi yang bertugas untuk mengawasi kegiatan kredit?

# Apakah perusahaan memiliki kejelasan akuntabilitas yang cukup?

$ Apakah prosedur pemberian dan pengembalian kredit telah di otorisasi dengan benar?

% Apakah seluruh transaksi kredit dicatat sesuai dengan terjadinya waktu transaksi?

&Apakah semua bukti pendukung di bubuhi stempel '() *aya +andiri atas otorisasi kredit yang telah dilakukan untuk mencegah

digunakannya kembali bukti pendukung untuk otorisasi kredit yang kedua kali?

1, Apakah penggunaan dokumen dan catatan sudah cukup untuk setiap kegiatan kredit?

11 Apakah seluruh aktivitas transaksi kredit telah sesuai dengan kebijakan yang diterapkan oleh perusahaan?

12 Apakah perusahaan selalu mengadakan evaluasi terhadap transaksi kredit?13 Apakah terdapat pemeriksaan mendadak terhadap setiap kegiatan kredit?

14 Apakah laporan keuangan disajikan secara wajar?

1" Apakah ada batasan maksimum dan minimum untuk pemberian pinjaman kredit terhadap peminjam?

1#Apakah komitmen manajemen untuk menerapkan sanksi terhadap pelanggaran ketentuan yang berlaku ataupun kebijakan dan

prosedur yang telah ditetapkan perusahaan dilakukan dengan tegas?

1$ Apakah semua kegiatan kredit didukung oleh bukti yang cukup kuat dan telah disetujui?

1% Apakah identifikasi dan penilaian atas risiko dari kegiatan operasional dilaksanakan dengan memadai?

1& Apakah perusahaan melakukan usaha untuk menghindari kenaikan dari kredit bermasalah?

2, Apakah kegiatan kredit sudah dilaksanakan dengan efisien?

21 Apakah mekanisme pengawasan dilaksanakan dengan memadai?22 Apakah program audit intern dan kegiatan pemantauan lainnya dilaksanakan dengan efektif dan memadai?

23 Apakah tindakan perbaikan atas koreksi kesalahan dilaksanakan dengan memadai?

24 Apakah ada pengembangan pendidikan pegawai selama menjadi pegawai?

2" Apakah laporan kredit selalu disampaikan secara up to date?