KONSTRUKSI MODEL PENGELOLAAN KEUANGAN HAJI …digilib.uin-suka.ac.id/17420/1/BAB I, V, DAFTAR...

KONSTRUKSI MODEL PENGELOLAAN KEUANGAN HAJI PADA BANK

SYARIAH DI INDONESIA

Oleh:

Nurul Izzati Septiana, S.E.I

NIM: 1320311033

TESIS

Diajukan kepada Program Pascasarjana UIN Sunan Kalijaga

Untuk Memenuhi Salah Satu Syarat guna Memperoleh

Gelar Magister dalam Ilmu Ekonomi Islam

Program Studi Hukum Islam

Konsentrasi Keuangan dan Perbankan Syariah

YOGYAKARTA

2015

i

KONSTRUKSI MODEL PENGELOLAAN KEUANGAN HAJI PADA

BANK SYARIAH DI INDONESIA

Oleh:

Nurul Izzati Septiana

NIM: 1320311033

TESIS

Diajukan kepada Program Pascasarjana UIN Sunan Kalijaga

Untuk Memenuhi Salah Satu Syarat guna Memperoleh

Gelar Magister dalam Ilmu Ekonomi Islam

Program Studi Hukum Islam

Konsentrasi Keuangan dan Perbankan Syariah

YOGYAKARTA

2015

vii

ABSTRAK

Pemerintah Indonesia serius untuk terus merumuskan inisiatif model terbaik

dalam pengeloaan keuangan maupun penyelenggaraan haji di Indonesia.

Pengesahan Rancangan Undang – Undang (RUU) Pengelolaan Keuangan Haji

menjadi Undang – Undang pada tanggal 29 September 2014 merupakan salah

satu wujud keseriusan pemerintah terkait hal ini. Porsi dana setoran awal haji

yang begitu besar, akan dikelola oleh BPKH berdasarkan prinsip syariah, dan

salah satunya ditempatkan di bank syariah. Penelitian ini bertujuan untuk

membangun alternatif model pengelolaan keuangan haji pada bank syariah di

Indonesia serta menganalisis masalah, solusi dan strategi dari alternatif model

yang ditawarkan. Penelitian ini menggunakan metodologi kualitatif dan

kuantitatif. Qualitative methods dalam penelitian ini dilakukan dengan proses

diskusi dan studi literatur dalam rangka mendapatkan informasi dari sumber

primer dan sekunder. Sedangkan Quantitative Methods dalam penelitian ini

menggunakan Analytic Network Process (ANP) dengan melakukan sintesis

dan proses data (hasil survey dalam bentuk pengisian kuesioner) dengan

menggunakan software ANP yaitu superdecisions. Dari hasil penelitian yang

telah dilakukan, dapat terbangun alternatif model pengelolaan keuangan haji

pada sisi dana pihak pertama (Modal) bank dengan akad Musyarakah

Mutanaqishah, serta teridentifikasi beberapa masalah, solusi dan strategi dari

model tersebut. Tingkat kesepakatan berdasarkan koefisien Kendall

menunjukkan nilai Kendall (W) adalah antara antara 0,5206 sampai 1. Hal itu

menunjukkan bahwa antara praktisi, regulator dan pakar relatif sepaham

dalam pendapatnya terkait mencari masalah solusi dan strategi dari alternatif

model pengelolaan keuangan haji di bank syariah yang ditawarkan.

Kata kunci : Alternatif Pengelolaan Keuangan Haji, Dana Pihak Pertama

Bank, Musyarakah Mutanaqishah, ANP

viii

PEDOMAN TRANSLITERASI

Penulisan transliterasi Arab-Latin dalam penulisan tesis ini menggunakan

pedoman transliterasi dari keputusan bersama Menteri Agama RI dan Menteri

Pendidikan dan Kebudayaan RI Nomor 158 tahun 1987 dan 0543.b/UU/1987,

tanggal 22 Januari 1988. Secara garis besar uraiannya adalah sebagai berikut:

A. Konsonan Tunggal

Huruf Arab Latin Huruf Latin Keterangan

Alif Tidak dilambangkan Tidak dilambangkan ا

Ba' B Be ب

Ta' T Te خ

Sa' S| Es (titik di atas) ث

Jim J Je ج

Ha' H{ Ha (titik di bawah) ح

Kha' Kh Ka dan ha خ

Dal D De د

Zal Z| Zet (titik di atas) ذ

Ra' R Er ز

Zai Z Zet ش

Sin S Es ض

ix

Syin Sy Es dan Ye ش

Shad S{ Es (titik di bawah) ص

Dhad D{ De (titik di bawah) ض

Tha' T{ Te (titik di bawah) ط

Zha' Z{ Zet (titik di bawah) ظ

Ain „- Koma terbalik (di atas)' ع

Ghain G Ge غ

Fa' F Ef ف

Qaf Q Qi ق

Kaf K Ka ك

Lam L El ل

Mim M Em م

Nun N En ن

Wau W We و

Ha' H Ha ي

Hamzah ‟- Apostrof ء

Ya' Y Ye ي

x

B. Konsonan Rangkap

Konsonan rangkap yang disebabkan Syaddah ditulis rangkap.

Contoh : وّص ل ditulis nazzala.

.ditulis bihinna تهّه

C. Vokal Pendek

Fathah ( __َ ) ditulis a, Kasrah ( __ِ ) ditulis I, dan Dammah ( __ُ ) ditulis u.

Contoh : أدمَد ditulis ah}mada.

.ditulis rafiqa زِفق

.ditulis s}aluha صُلخ

D. Vokal Panjang

Bunyi a panjang ditulis a, bunyi I panjang ditulis I dan bunyi u panjang ditulis

u, masing-masing dengan tanda hubung ( - ) di atasnya.

1. Fathah + Alif ditulis a

<ditulis fala فال

2. Kasrah + Ya‟ mati ditulis i

ditulis mi>s|a>q ميثاق

3. Dammah + Wawu mati ditulis u

ditulis us}u>l أصىل

E. Vokal Rangkap

1. Fathah + Ya‟ mati ditulis ai

<ditulis az-Zuh}aili الصديلي

2. Fathah + Wawu mati ditulis au

ditulis t}auq طىق

F. Ta’ Marbutah di Akhir Kata

xi

Bila dimatikan ditulis h. Kata ini tidak berlaku terhadap kata „Arab yang sudah

diserap ke dalam bahasa Indonesia seperti: salat, zakat dan sebagainya kecuali

bila dikehendaki lafaz aslinya.

Contoh : تدايح المجتهد ditulis Bida>yah al-Mujtahid.

G. Hamzah

1. Bila terletak di awal kata, maka ditulis berdasarkan bunyi vokal yang

mengiringinya.

ditulis inna إن

2. Bila terletak di akhir kata, maka ditulis dengan lambang apostrof ( ‟ ).

ditulis wat}‟un وطء

3. Bila terletak di tengah kata dan berada setelah vokal hidup, maka ditulis

sesuai dengan bunyi vokalnya.

ditulis raba>‟ib زتائة

4. Bila terletak di tengah kata dan dimatikan, maka ditulis dengan lambang

apostrof ( ‟ ).

.ditulis ta‟khużu>na تأخرون

H. Kata Sandang Alif + Lam

1. Bila diikuti huruf qamariyah ditulis al.

.ditulis al-Baqarah الثقسج

2. Bila diikuti huruf syamsiyah, huruf ا diganti dengan huruf syamsiyah

yang bersangkutan.

‟<ditulis an-Nisa الىساء

xii

PERSEMBAHAN

Tesis ini penulis persembahkan kepada kedua orang tua yang

sangat penulis cintai, Bapak Mizan Sya‟roni dan Ibu Sri Sugiati.

Terimakasih atas segala yang telah bapak dan ibu berikan selama

ini dari tiap titik peluh dan pengorbanan yang dicurahkan. Tak ada

sesuatu yang setara yang dapat ananda berikan selain doa dari

seorang anak untuk bapak dan ibu. Semoga tiap titik pengorbanan

dan tetes peluh yang mengalir akan mendapatkan balasan berkali

lipat dari Allah SWT. Semoga Allah senantiasa melindungi dan

memberikan rahmat dan kebaikan bagi Bapak dan Ibu baik di

dunia maupun di akhirat.

Untuk ke dua adikku tersayang Nurotul Maulidia dan Firman

Sholihuddin, terima kasih atas dukungan,pengertian dan

pengorbanan kalian selama ini. Kakak sangat bangga memiliki

adik-adik seperti kalian. Semoga kalian selalu dalam lindunganNya

dan selalu mendapatkan RahmatNya menjadi anak yang sholih dan

sholihah serta sukses di dunia dan di akhirat

Dan juga untuk teman-teman penulis yang senantiasa memberikan

bantuan dalam proses penulisan, yang tidak dapat penulis sebutkan

keseluruhan.

Tak lupa pula penulis persembahkan skripsi ini untuk seseorang

yang kelak akan menjadi imam bagi keluraga, serta sebagai

penyempurna bagi separuh din ini. Semoga Allah memudahkan

langkah kita nanti untuk menggapai Ridlo_Nya.

xiii

MOTTO

“Sebaik – baik kalian adalah orang yang belajar al – Qur‟an dan mengajarkannya”

(Al – hadits)

Dunia tidak Indah kecuali dengan zikir kepada Allah, Akhirat tidak Indah kecuali

dengan AmpunanNya dan Surga itu tidak Indah kecuali dengan melihatnya.

(Dzunnun Al-Mishri)

Sesungguhnya para nabi tidak mewariskan dinar ataupun dirham, tetapi mereka

mewariskan ILMU. Barangsiapa mengambilnya maka ia telah mengambil bagian

yang sangat besar (HR.Tirmidzi)

Tidaklah seorangpun yang keluar dari rumahnya untuk menuntut ilmu, kecuali

para malaikat membentangkan sayap untuknya karena ridlo terhadap apa yang

dilakukanya (HR. Ahmad)

Dunia ini adalah perhiasan, dan sebaik-baik perhiasan adalah wanita yang

sholihah.

Setiap pria dan wanita yang sukses adalah para pemimpi – pemimpi besar. Mereka

berimajinasi tentang masa depan mereka.

Sesungguhnya Allah telah membeli dari orang-orang mu'min, diri dan harta

mereka dengan memberikan surga untuk mereka. Mereka berperang pada jalan

Allah; lalu mereka membunuh atau terbunuh. (Itu telah menjadi) janji yang benar

dari Allah di dalam Taurat, Injil dan Al Qur'an. Dan siapakah yang lebih menepati

janjinya (selain) daripada Allah? Maka bergembiralah dengan jual beli yang telah

kamu lakukan itu, dan itulah kemenangan yang besar. (QS.At-Taubah:111)

xiv

THANKS TO

1. Sahabat-sahabat seperjuangan kelas keuangan & perbankan syariah Pasca

Sarjana UIN Sunan Kalijaga Yogyakarta Mba Ida, Pak Helmi, Mas ranto, Mba

Asmi, Tiwi, Mba Dian, Mba Diana, Bu Titik, Rusti, Mas Kirom, mas Darul,

Mas Salim, Fikri, Mas Juma, Pak Joko dan Mas Satria.

2. LPDP Kementerian Keuangan yang sudah memberikan beasiswa pendidikan

kepada kami. Insya Allah, kami akan mewujudkan harapan LPDP untuk

menjadi “The Next Indonesian Leader” dan mengabdi untuk bangsa ini. Tak

lupa kepada teman – teman Awardee LPDP DIY, khususnya temen – temen

awardee LPDP UIN Sunan Kalijaga, terimakasih atas semangat dan

kebersamaannya selama ini.

3. Keluarga besar PA & PP Khodijah, Bapak Wiyono S.Pd dan Ibu Dewi

Masithoh, S.H serta adek – adek semua di PA – PP Khodijah, terima kasih

atas dukungan semangat dan doanya selama ini. Semoga kalian semua sukses

dunia akhirat.

4. Teman – teman seperjuangan di Qira‟ati, baik di TPQ, PPGQ dan LPDQ

terimakasih atas doa dan kerjasamannya selama ini, semoga kita semua

termasuk dalam barisan “Khoirukum man ta‟allamal Qur‟an wa „allamahu”

Aamin.

5. Semua pihak yang memberikan bantuan dan dukungan secara langsung

maupun tidak langsung, yang tidak dapat penulis sebutkan satu per satu.

Keberadaan kalian memiliki arti tersendiri.

xv

KATA PENGANTAR

Segala puji bagi Allah SWT dengan segala sifat kesempurnaan-Nya. Dzat

yang mengatur segala apa yang ada di dunia dengan kekuasaan-Nya. Dzat yang

telah menetapkan antara yang hak dan bathil. Dzat yang telah menganugerahkan

kepada manusia akal berfikir dan memahami tanda-tanda kekuasaan-Nya. Tuhan

tempat manusia bergantung atas segala sesuatu tanpa kecuali. Dialah Allah yang

tak pernah lepas pengawasannya terhadap apa yang dilakukan manusia dan

kepada-Nya lah kita mempertanggungjawabkan tiap apa yang kita kerjakan.

Dialah Allah yang Maha Adil, Pengampun, Pemurah, Penyayang, Maha atas

segala-galanya.

Sholawat serta salam tercurah kepada junjungan nabi kita Muhammad

SAW, hamba-Nya yang paling mulia yang pada dirinya terdapat uswatun hasanah

bagi seluruh manusia di muka bumi. Serta untuk keluarga dan para sahabat beliau

yang senantiasa istiqamah dalam perjuangan Islam. Semoga kita menjadi hamba-

hamba pilihan laksana mereka.

Alhamdulillah proses perjuangan dalam penyusunan tesis ini dengan

segala pengorbanan telah dapat penulis lalui. Tak ada penggambaran lain yang

dapat penulis utarakan selain ucapan syukur yang tiada tara pada Allah SWT

karena hanya atas ridha dan pertolongan-Nya penulis dapat melalui semua ini.

Penyusunan tesis dengan judul “Konstruksi Model Pengelolaan Keuangan

Haji pada bank syariah di Indonesia” diharapkan mampu menjadi alternatif baru

model pengelolaan haji bagi bank syariah yang diharapkan mampu memperkuat

xvi

sisi permodalan bank syariah sehingga meningkatkan kinerja keuangan perbankan

syariah nasional, serta diharapkan dengan adanya pengelolaan keuangan haji yang

baik, diharapkan dapat memberikan kemaslahatan bagi umat Islam, khususnya

jama‟ah haji.

Tak lepas dari semua itu, tersusunnya tesis ini atas bantuan berbagai

pihak. Pada kesempatan ini penulis hendak mengucapkan terima kasih kepada :

1. Bapak Prof. Drs. H. Akh Minhaji, M.A., PhD., selaku Rektor UIN Sunan

Kalijaga Yogyakarta.

2. Bapak Prof. H. Noorhaidi Hasan, M.A., Ph.D. selaku Direktur Program

Pascasarjana UIN Sunan Kalijaga Yogyakarta.

3. Bapak Dr. H. Syafiq Mahmadah Hanafi, S.Ag., M.Ag, selaku Ketua Prodi

Hukum Islam Pascasarjana UIN Sunan Kalijaga Yogyakarta.

4. Bapak Misnen Ardiansyah S.E, MSi., Akt.,CA selaku pembimbing yang telah

meluangkan waktu untuk memberikan bimbingan, motivasi dan arahan dalam

penyusunan tesis ini.

5. Bapak dan Ibu Dosen dan seluruh staf pengajar Prodi Hukum Islam Program

Pascasarjana UIN Sunan Kalijaga Yogyakarta yang telah berkenan berbagi

ilmu dan pengalaman selama penyusun menyelesaikan studi.

6. Bapak Drs. Sugeng Widodo, MM yang telah meluangkan waktu untuk

berdiskusi, memberikan ilmu, arahan dan motivasi kepada penulis.

7. Bapak Dr. Arief Mufraini (Dekan Fakultas Ekonomi & Bisnis) UIN Syarif

Hidayatullah Jakarta sekaligus praktisi Pengelola keuangan haji Kementerian

Agama Pusat, Bapak Dr. Nadratuzzaman Hosen (DSN – MUI), Bapak Affan

xviii

DAFTAR ISI

SAMPUL DALAM .............................................................................................. i

PERNYATAAN KEASLIAN ............................................................................. ii

PERNYATAAN BEBAS PLAGIASI ................................................................ iii

PENGESAHAN.................................................................................................. . iv

PERSETUJUAN TIM PENGUJI TESIS....................................................... ... v

NOTA DINAS PEMBIMBING .......................................................................... vi

ABSTRAK ........................................................................................................... vi

PEDOMAN TRANSLITERASI ........................................................................ vii

KATA PENGANTAR ......................................................................................... xv

DAFTAR ISI ........................................................................................................ xvii

DAFTAR TABEL ............................................................................................... xx

DAFTAR GAMBAR ........................................................................................... xxi

DAFTAR LAMPIRAN...................................................................................... . xxii

BAB I PENDAHULUAN

A. Latar Belakang Masalah ................................................................ 1

B. Rumusan Masalah ......................................................................... 9

C. Tujuan Penelitian ........................................................................... 9

D. Manfaat Penelitian………………………………………………. 10

E. Kajian Pustaka ............................................................................... 12

F. Sistematika Pembahasan ............................................................... 17

BAB II LANDASAN TEORI

A. Teori Konstruk .............................................................................. 19

B. Sumber Dana Bank ...................................................................... 23

C. Syirkah………………………………. ......................................... 28

D. Musyarakah Mutanaqishah ........................................................... .. 31

xix

BAB III METODOLOGI PENELITIAN

A. Rancangan Penelitian .................................................................... 34

B. Jenis dan Sumber Data .................................................................. 35

C. Populasi dan Sampel ……………………. ................................... 35

D. Teknis Analisis Data……………………………………………. 37

BAB IV ANALISIS DAN PEMBAHASAN

A. Konstruksi Model Pengelolaan Keuangan Haji di Bank Syariah 46

1. Kontrak Jama‟ah haji dengan BPKH…………………………… 47

2. Keunggulan Penempatan Dana Haji Pada DP I Bank………….. 50

3. Aplikasi Akad Musyarakah Mutanaqishah dalam Pengelolaan

Keuangan Haji………………………………………………….. 52

4. Posisi Penempatan Dana Haji Pada DP I di Bank Syariah…….. 54

5. Mekanisme Pengelolaan Dana Haji pada DP I dengan Akad

Musyarakah Mutanaqishah…………………………………….. 55

B. Analisis Masalah dan Solusi dari model yang di tawarkan

dengan Metode ANP…………………………............................... 61

1. Analisis Masalah………………………………………………... 65

2. Analisis Masalah Regulasi...................................................... ….. 67

3. Analisis Masalah SDM................................................................. 68

4. Analisis Masalah Manajemen Risiko.......................................... 69

5. Analisis Solusi............................................................................. 71

6. Analisis Solusi Regulasi................................................................ 72

7. Analisis Solusi SDM……………………………………………. 73

8. Analisis Solusi Manajemen Risiko.............................................. 75

9. Analisis Strategi……………………………………………….. 76

BAB V PENUTUP

A. Kesimpulan ................................................................................... .. 75

B. Saran .............................................................................................. 7

DAFTAR PUSTAKA

LAMPIRAN-LAMPIRAN

DAFTAR RIWAYAT HIDUP

xx

DAFTAR TABEL

Tabel 1 Perbandingan Skala Verbal dan Skala Numerik, 37

Tabel 2 Ilustrasi Aplikasi Pengelolaan Keuangan Haji, 56

Tabel 3 Mekanisme Prosentase Pembagian Keuntungan, 58

Tabel 4 Ilustrasi Porsi Sumber Dana bank, 59

Tabel 5 Ilustrasi Mekanisme Pembagian Keuntungan, 60

Tabel 6 Kerangka ANP, 64

xxi

DAFTAR GAMBAR

Gambar 1 Alur Financial Engineering, 21

Gambar 2 Pembagian Syirkah, 29

Gambar 3 Perbandingan Jaringan AHP dan ANP, 39

Gambar 4 Tahapan Penelitian ANP, 45

Gambar 5 Hasil ANP dan Rater Agreement berdasarkan Cluster Masalah, 66

Gambar 6 Hasil ANP dan Rater Agreement berdasarkan Cluster Masalah,

Regulasi, 67

Gambar 7 Hasil ANP dan Rater Agreement berdasarkan Cluster Masalah

SDM, 69

Gambar 8 Hasil ANP dan Rater Agreement berdasarkan Cluster Masalah

Manajemen Risiko, 70

Gambar 9 Hasil ANP dan Rater Agreement berdasarkan Cluster Solusi, 72

Gambar 10 Hasil ANP dan Rater Agreement berdasarkan Cluster Solusi

Regulasi, 73


SDM, 74


Manajemen Risiko, 76

Gambar 13 Hasil ANP dan Rater Agreement berdasarkan Cluster Strategi, 77

xxii

DAFTAR LAMPIRAN

Lampiran 1 Konstruksi Model ANP Pada Software Super Decision,87

Lampiran 2 Hasil Input Kuisioner ANP, 88

Lampiran 3 Perhitungan rata – rata hasil kuisioner responden, 94

Lampiran 4 Draft Kuisioner ANP, 97

1

BAB I

PENDAHULUAN

A. Latar Belakang

Jumlah masyarakat muslim yang menunaikan ibadah haji di Indonesia

paling tinggi jika dibandingkan dengan Negara – Negara lain. Oleh karena itu,

pemerintah Indonesia serius untuk terus merumuskan inisiatif model terbaik

dalam pengeloaan keuangan maupun penyelenggaraan haji di Indonesia.

Pengesahan Rancangan Undang – Undang (RUU) Pengelolaan Keuangan Haji

menjadi Undang – Undang pada tanggal 29 September 2014 merupakan salah

satu wujud keseriusan pemerintah terkait hal ini. Undang-undang tersebut

mengamanatkan pengelolaan Keuangan Haji dengan asas prinsip syariah, kehati-

hatian, manfaat, nirlaba, transparan, dan akuntabel.

Untuk melakukan pengelolaan keuangan haji, undang-undang tersebut

membentuk badan Pengelola Keuangan Haji (BPKH) sebagai badan hukum

publik yang bersifat mandiri dan bertanggung jawab kepada presiden melalui

menteri. BPKH berkedudukan di ibu kota negara Republik Indonesia dan dapat

memiliki kantor perwakilan di provinsi dan kantor cabang di kabupaten/kota.

Struktur Organisasi BPKH terdiri atas badan pelaksana dan dewan pengawas.1

BPKH bertugas mengelola keuangan haji yang meliputi penerimaan,

pengembangan, pengeluaran, dan pertanggungjawaban keuangan haji. BPKH juga

berwenang menempatkan dan menginvestasikan keuangan haji sesuai dengan

1 Diringkas dari UU nomor 34 tahun 2014 pasal 20 – 21 tentang pengelolaan keuangan haji

2

prinsip syariah, kehati-hatian, keamanan, nilai manfaat, dan likuiditas. Selain itu,

BPKH juga berwenang melakukan kerja sama dengan lembaga lain.2

Dalam melaksanakan tugas dan fungsi tersebut BPKH berkewajiban

mengelola keuangan haji secara transparan dan akuntabel untuk kepentingan

jamaah haji dan kemaslahatan umat Islam, memberikan informasi melalui media

mengenai kinerja, kondisi keuangan serta kekayaan, dan hasil pengembangannya

secara berkala setiap 6 (enam) bulan, memberikan informasi kepada jamaah haji

mengenai nilai manfaat BPIH dan/atau BPIH khusus melalui rekening virtual

setiap jamaah haji, melakukan pembukuan sesuai dengan standar akuntansi yang

berlaku, melaporkan pelaksanaan pengelolaan keuangan haji secara berkala setiap

6 (enam) bulan kepada Menteri dan DPR, membayar nilai manfaat setoran BPIH

dan/atau BPIH khusus secara berkala ke rekening virtual setiap Jamaah Haji, dan

mengembalikan selisih saldo setoran BPIH dan/atau BPIH Khusus dari penetapan

BPIH dan/atau BPIH khusus tahun berjalan kepada Jamaah Haji.3

Pembahasan dan penanganan secara khusus terkait pengelolaan keuangan

haji memang perlu dilakukan. Selama ini, kelembagaan dalam pengelolaan haji

belum optimal. Hal ini didasarkan pada persoalan penyelenggaraan ibadah haji

dari tahun ke tahun, yang selalu disoroti publik adalah pengelolaan keuangan haji.

Selain itu, data indeks kepuasan haji menunjukkan belum optimalnya pelayanan

haji kepada jamaah. Oleh karena itu, dengan terbentuknya BPKH, diharapkan

2 Ibid., pasal 25

3 Ibid., pasal 26

3

pengelolaan keuangan haji lebih transparan dan akuntabel sesuai dengan amanah

undang – undang.

Porsi dana haji di Indonesia begitu besar, setoran awal jamaah haji reguler

pada tahun 2015 mencapai 85 triliun dengan setoran awal masing-masing orang

25 juta rupiah dan jangka waktu waiting list selama 10-14 tahun. Porsi dana haji

sebesar 85 triliun tersebut akan dikelola oleh BPKH berdasarkan prinsip syariah,

baik melalui investasi langsung, investasi portofolio syariah maupun disimpan di

bank syariah atau bank umum yang mempunyai unit usaha syariah.4

Penempatan dana haji di bank syariah merupakan peluang bagi bank

syariah untuk mendapatkan dana murah, yang diharapkan dapat meningkatkan

kinerja bank syariah sehingga dapat berkontribusi bagi perekonomian nasional.

Oleh karena itu bank syariah juga perlu melakukan inovasi produk baru dalam

rangka pengoptimalisasian penempatan dana haji di bank syariah.

Dalam penempatan dana haji di bank syariah atau bank umum yang

mempunyai unit usaha syariah, saat ini ada beberapa alterntif misalnya, dalam

bentuk deposito atau giro, maupun dalam bentuk sukuk berbasis proyek. Menurut

analisis sementara, alternatif penempatan dana haji pada giro, deposito di bank

syariah memang bisa dilakukan, tetapi ada beberapa kekurangannya. Pertama,

Rekening giro merupakan instrumen keuangan jangka pendek yang memberikan

tingkat bonus lebih kecil dibandingkan dengan simpanan lainnya. Oleh karena itu,

4 Hasil wawancara dengan Kepala Bagian Sistem Informasi Haji Kementerian Agama Bpk

Affan Rangkuti pada tanggal 26 Mei 2015 di Kantor Pusat Kementerian Agama Jakarta.

4

sangat disayangkan jika menempatkan dana haji pada giro, karena selain

manfaatnya kurang maksimal, pemanfaatanya terbatas karena jangka pendek.

Kedua, jika ditempatkan dideposito, meskipun tingkat imbalan yang

diberikan lebih besar dari giro, tetapi jangka waktu maksimalnya hanya dua

tahun. Jadi penggunaannya/pemanfaatanya kurang maksimal dikarenakan terbatas

dengan jangka waktu tersebut. Padahal potensi dana haji bisa ditempatkan

diinstrumen keuangan dengan jangka waktu yang lebih panjang lagi lebih dari 10

tahun dikarenakan daftar tunggu haji mencapai sekitar 10 – 14 tahun.

Banyak penelitian terdahulu terkait pengelolaan keuangan haji,

penggunaan akad musyarakah mutanaqishah atau penelitian lain yang

berhubungan dengan tema penelitian ini, antara lain penelitian yang dilakukan

oleh Mohd Shuhaimi Bin Haji Ishak,5 Hasil penelitian menyimpulkan bahwa

Model Tabung Haji dalam lembaga keuangan Islam dapat dijadikan alternatif

untuk pembangunan ekonomi.

Arie Haura dalam penelitiannya,6 menyimpulkan bahwa penempatan dana

haji pada SDHI menguntungkan bagi Kementrian agama karena bebas default

risk. Sedangkan dari sisi kememntrian keuangan akan menambah investor baru

dalam pengelolaan anggaran Negara.

5 Mohd Shuhaimi Bin Haji Ishak “Tabung Haji as an Islamic Financial Institution for Sustainable

Economic Development” Journal of Historical and Social Sciences IPEDR vol.17, 2011 hlm. 236 –

240. 6 Arie Haura, “Pengelolaan Dana Haji pada Sukuk Dana Haji Indonesia (SDHI)” Skripsi, UIN

Syarif Hidayatullah Jakarta, 2010, hlm. 47 – 63.

5

Penelitian yang dilakukan oleh Ihdini Maulida Rahmah dengan judul

Managemen Pengelolaan Dana Tabung Haji pada BNI Syariah. Hasil dari

penelitian ini menyimpulkan bahwa pengelolaan dana tabung haji di BNI Syariah

dengan menggunakan pool of fund approach dan dinvestasikan ke sector

produktif yaitu pembiayaan yang ada di BNI Syariah.

Penelitian yang dilakukan oleh Niko Nazri7 menyimpulkan bahwa perlu

adanya Bank Haji Indonesia (BHI) yang secara khusus fokus pada pengelolaan

keuangan haji (setoran awal, Investasi dan lain – lain). Jika hal ini dapat

diimplementasikan, maka kedepannya manajemen pengelolaan keuangan haji di

Indonesia akan lebih baik.

Penelitian yang dilakukan oleh Ita Rahmawati8 menyimpulkan bahwa

mekanisme pengelolaan dana asuransi haji dan asuransi dana haji pada PT

Asuransi Syariah Mubarakah dan AJB Bumiputera Syariah tergolong sama yaitu

nasabah membayar premi ke perusahaan, kemudian dana premi yang terkumpul

akan diinvestasikan oleh perusahaan dan keuntungan yang didapat akan di bagi

hasil dengan nisbah 70% untuk nasabah dan 30% untuk perusahaan.

Kemudian perbedaan mendasar pada kedua perusahaan asuransi syariah tersebut

adalah dalam hal nominal pembayaran premi dan penerimaan dana santunan.

Selain itu perbedaan selanjutnya adalah dalam hal investasi. PT Asuransi Syariah

7 Niko Nazri, “Optimalisasi Pengelolaan Dana Haji Untuk Kesejahteraan Jama’ah Haji Indonesia (Sebuah

Gagasan)”, hlm. 1-5 8 Ita Rahmawati, “Mekanisme Pengeloaan Dana Asuransi Haji dan Asuransi Dana Haji (Studi

Komparasi Pada PT Asuransi Syariah Mubarakah Dan AJB Bumiputera 1912 Unit Syariah Malang”

skripsi, UIN Maulana Malik Ibrahim Malang, 2010, hlm. 111 – 128.

6

Mubarakah tidak menginvestasikan dana yang terkumpul pada obligasi syariah

melainkan pada sektor-sektor riil seperti rumah sakit, usaha tekstil, pembiayaan

dan lain-lain, hal ini dikarenakan perusahaan menginginkan bagi hasil pendapatan

investasi secara terus menerus dan harta menjadi produktif. Sedangkan AJB

Bumiputera 1912 Syariah mayoritas berinvestasi pada obligasi syariah dan

sebagian kecil pada sektor lain, dikarenakan obligasi syariah mempunyai jumlah

margin fee yang tetap dan jelas returnnya dan perusahaan memperoleh

pengembalian yang utuh atas investasinya.

Penelitian yang dilakukan oleh Dr. Mohammad Abdul Mannan dengan

judul Islamic socioeconomic Institutions and mobilization Of resources with

special Reference to hajj Management of Malaysia. Hasil dari penelitian ini

adalah menekankan bahwa adanya peran haji untuk perencanaan pembangunan

Negara – Negara Muslim.9

Adapun penelitian – penelitian yang bertema tentang akad musyarakah

mutanaqishah antara lain penelitian yang dilakukan oleh Hanudin Amin yang

menyimpulkan bahwa menunjukkan bahwa akad musyarakah mutanaqishah, bisa

dijadikan alternatif pembiayaan KPRS dengan jangka waktu yang panjang.

Berbeda ketika menggunakan akad murabahah yang seharusnya digunakan untuk

pembiayaan jangka waktu pendek.

9 Dr. Mohammad Abdul Mannan, “Islamic Socioeconomic Institutions and Mobilization Of

Resources with Special Reference to Hajj Management of Malaysia” Journal of Islamic research and

training institute Islamic development bank, 1996, hlm. 9.

7

Penelitian yang dilakukan Ahamed Kameel Mydin Meera & Dzuljastri

Abdul Razak10

yang menyimpulkan bahwa pembiayaan perumahan menggunakan

akad Musyarakah Mutanaqishah lebih unggul daripada menggunakan bai’

bitsaman ajil.

Adapun penelitian terdahulu yang membahas tentang aplikasi metode

Analytic Network Process (ANP) antara lain, penelitian Abrista Devi & Aam S

Rusdiyana dengan judul Analysis of Cash Waqf Fund Management in Indonesia :

An Analytic Network Process (ANP) Method11

Hasil penelitian menyimpulkan

bahwa permasalahan yang muncul dalam mengelola wakaf tunai di Indonesia

terbagi menjadi 4 yaitu: Aspek Sumber Daya Manusia, aspek kepercayaan, aspek

sistem, dan aspek syariah. Strategi yang dapat dibangun untuk mengembangkan

praktek wakaf tunai di Indonesia berdasarkan prioritas adalah: 1) manajemen

wakaf tunai yang lebih terkomputerisasi, 2) pengembangan lembaga pendidikan

wakaf, 3) peningkatan kualitas pengelola dana yang lebih komprehensif, 4)

transparansi dan akuntabilitas dalam segala hal.

Adapun Persamaan dan perbedaan penelitian ini dengan penelitian –

penelitian sebelumnya adalah pertama, sama – sama membahas tentang

pengelolaan dana haji, sedangkan perbedaanya adalah pada penelitian

10

Ahamed Kameel Mydin Meera & Dzuljastri Abdul Razak, “Islamic Home Financing through

Musharakah Mutanaqisah and al-Bay’ Bithaman Ajil Contracts : A Comparative Analysis,” African

Journal of Business Management Vol. 6(1), pp. 266-273,11 January, 2012, hlm. 2 – 8. 11

Abrista Devi & Aam S Rusdiyana, “Analysis of Cash Waqf Fund Management in Indonesia :

An Analytic Network Process (ANP) Method Approach”, Paper dipresentasikan dalam acara Asean

Islamic Conference of Islamic Finance (AICIF) di UIN Sunan Kalijaga Yogyakarta, tanggal 12 – 14

November 2014.

8

sebelumnya penempatan dana haji pada Dana pihak ke II dan dana pihak ke III,

sementara dalam penelitian ini ditempatkan pada dana pihak I. Kedua, sama –

sama membahas tentang aplikasi akad musyarakah mutanaqishah, tetapi

perbedaannya, pada penelitian sebelumnya, aplikasi akad musyarakah

mutanaqishah diaplikasikan di sisi aktiva (penyaluran dana), sedangkan dalam

penelitian ini, akad musyarakah mutanaqishah diaplikasikan pada sisi passiva.

Ketiga, dalam penelitian berjudul Analysis of Cash Waqf Fund Management in

Indonesia: An Analytic Network Process (ANP) Method Approach (2014),

penulis menggunakan metode ANP untuk menganalisis pengelolaan dana wakaf

di Indonesia, sedangkan dalam penelitian ini, menggunakan metode ANP untuk

menganalisis masalah, solusi dan strategi terkait pengelolaan keuangan haji di

Indonesia berdasarkan konstruksi model yang ditawarkan.

Atas dasar latar belakang tersebut, penelitian ini akan menawarkan

alternatif model pengelolaan keuangan haji BPKH yang ditempatkan pada sisi

passiva (Dana Pihak I) di bank syariah dengan akad Musyarakah Mutanaqishah,

kemudian menganalisis kemungkinan penerapan model tersebut,

mengidentifikasi faktor-faktor prioritas yang menjadi kendala penerapan model

tersebut, berikut juga menawarkan beberapa solusi untuk masalah yang

teridentifikasi dengan metode Analysis Network Process (ANP).

9

B. Rumusan Masalah

Berdasar pada latar belakang tersebut, maka rumusan masalah penelitian

ini adalah :

1. Bagaimana konstruksi model pengelolaan keuangan haji di bank syariah pada

sisi dana pihak pertama dengan akad musyarakah mutanaqishah?

2. Faktor-faktor apa saja yang mungkin menjadi kendala penerapan model

tersebut, dan bagaimana solusi dari masalah yang teridentifikasi?

C. Tujuan Penelitian

Berdasarkan rumusan masalah tersebut, maka tujuan penelitian ini adalah

sebagai berikut :

1. Untuk membangun model pengelolaan keuangan haji di bank syariah pada sisi

dana pihak pertama dengan akad Musyarakah Mutanaqishah.

2. Untuk mengidentifikasi kemungkinan faktor-faktor prioritas yang menjadi

kendala penerapan model tersebut, berikut juga menawarkan beberapa solusi

dari masalah yang teridentifikasi.

10

D. Manfaat Penelitian

Adapun manfaat dari penelitian ini adalah sebagai berikut :

1. Akademik

a. Sebagai wujud aplikasi keilmuan yang dimiliki oleh penulis terutama

dalam bidang Keuangan Islam guna memperoleh penguasaan keilmuan

dan pengetahuan yang lebih luas.

b. Memperkaya pengetahuan dan wawasan tentang keuangan Islam serta

memperkuat penguasaan ilmu keuangan Islam.

c. Sebagai refferensi penelitian dalam bidang keuangan Islam.

d. Diharapkan dapat menjadi dokumen akademik yang berguna untuk

dijadikan acuan bagi sivitas akademika.

2. Praktis

a. Bagi Pemerintah

- Memberikan alternatif baru bentuk pengeloaan keuangan haji.

- Memberikan masukan pada pemerintah untuk menggunakan aqad-

aqad syar’i dalam menginvestasikan dana haji yang nantinya

diharapkan akan lebih menguntungkan pemerintah dan jama’ah haji.

- Memperkaya ragam model pengelolaan keuangan haji sehingga

banyak pilihan aqad dan model investasi.

11

b. Bagi Perbankan Syariah

- Memberikan alternatif baru model pengelolaan dana haji pada dana

pihak pertama dengan akad Musyarakah Mutanaqishah dan

diharapkan bisa meningkatkan kinerja keuangan perbankan syariah

nasional.

c. Bagi Jamaah haji

- Dengan adanya pengelolaan keuangan haji yang baik, diharapkan

dapat memberikan kemaslahatan bagi umat Islam, khususnya

jama’ah haji.

3. Riset mendatang

a. Dengan penelitian ini diharapkan dapat menjadi wahana pengetahuan

mengenai Keuangan Islam bagi peneliti selanjutnya yang tertarik meneliti

tentang Keuangan Islam.

b. Penelitian ini diharapkan dapat menjadi refferensi bagi peneliti

selanjutnya yang ingin meneliti bidang yang sama dengan variabel

penelitian yang berbeda.

12

E. Kajian Pustaka

Ada beberapa penelitian terdahulu yang berhubungan dengan penelitian

ini, antara lain sebagai berikut :

Penelitian Shuhaimi Bin Haji Ishak dengan judul Tabung Haji as an

Islamic Financial Institution for Sustainable Economic Development. Penelitian

ini menggunakan metode penelitian deskriptif kualitatif. Hasil penelitian yang

dihasikan adalah bahwa Model Tabung Haji dalam lembaga keuangan Islam

dapat dijadikan alternatif untuk pembangunan ekonomi.12

Penelitian yang dilakukan oleh Arie Haura, mahasiwa UIN Syarif

Hidayatullah Jakarta dengan judul Pengelolaan dana haji pada sukuk dana haji

Indonesia (SDHI). Metodologi yang digunakan dalam penelitian ini adalah

Metode deskriptif kualitatif dan kuantitatif. Dari hasil penelitian dapat

disimpulkan bahwa penempatan dana haji pada SDHI menguntungkan bagi

Kementrian agama karena bebas default risk. Sedangkan dari sisi kememntrian

keuangan akan menambah investor baru dalam pengelolaan anggaran Negara.13

Penelitian yang dilakukan oleh Ihdini Maulida Rahmah dengan judul

Managemen Pengelolaan Dana Tabung Haji pada BNI Syariah dengan

menggunakan metode deskriptif kualitatif. Hasil Penelitian menyebutkan bahwa

pengelolaan dana tabung haji di BNI Syariah dengan menggunakan pool of fund

12

Mohd Shuhaimi Bin Haji Ishak “Tabung Haji as an Islamic Financial Institution for

Sustainable Economic Development” Journal of Historical and Social Sciences IPEDR vol.17, 2011

hlm. 236 - 240 13

Arie Haura, “Pengelolaan dana haji pada sukuk dana haji Indonesia (SDHI)” Skripsi, UIN

Syarif Hidayatullah Jakarta, 2010, hlm. 47 – 61.

13

approach dan dinvestasikan ke sector produktif yaitu pembiayaan yang ada di

BNI Syariah.14

Penelitian yang dilakukan oleh Niko Nazri dengan judul Optimalisasi

pengelolaan dana Haji untuk Kesejahteraan Jama’ah Haji Indonesia (Sebuah

Gagasan). Metodologi penelitian yang digunakan adalah Metode Penelitian

Kualitatif, teknik penelitian studi literature dan analisis data yang digunakan

adalah analisis deskriptif. Hasil penelitian meyebutkan bahwa perlu adanya Bank

Haji Indonesia (BHI) yang secara khusus fokus pada pengelolaan keuangan haji

(setoran awal, Investasi dan lain – lain). Jika hal ini dapat diimplementasikan,

maka kedepannya manajemen pengelolaan keuangan haji di Indonesia akan lebih

baik.15

Penelitian yang dilakukan oleh Hanudin Amin dengan judul Application

of Musharakah Mutanaqisah Home Financing As an Alternative to Traditional

Debt Financing: Lessons Learned From the U.S. 2007 Subprime Crisis. Metode

penelitian yang digunakan adalah analisis deskriptif dengan hasil penelitian

menunjukkan bahwa akad musyarakah mutanaqishah, bisa dijadikan alternative

pembiayaan KPRS dengan jangka waktu yang panjang. Berbeda ketika

14

Ihdini Maulida Rahmah, “Managemen Pengelolaan Dana Tabung Haji pada BNI Syariah

dengan menggunakan metode deskriptif kualitatif,” skripsi, UIN Syarif Hidayatullah Jakarta, 2010,

hlm. 51 - 65 15

Niko Nazri, “Optimalisasi Pengelolaan Dana Haji Untuk Kesejahteraan Jama’ah Haji Indonesia (Sebuah

Gagasan)”, hlm. 1-5

14

menggunakan akad murabahah yang seharusnya digunakan untuk pembiayaan

jangka waktu pendek.16

Penelitian yang dilakukan oleh Abrista Devi & Aam S Rusdiyana (2014)

dengan judul Analysis of Cash Waqf Fund Management in Indonesia: An Analytic

Network Process (ANP) Method. Hasil penelitian menyimpulkan bahwa

permasalahan yang muncul dalam mengelola wakaf tunai di Indonesia terbagi

menjadi 4 yaitu: Aspek Sumber Daya Manusia, aspek kepercayaan, aspek sistem,

dan aspek syariah. Strategi yang dapat dibangun untuk mengembangkan praktek

wakaf tunai di Indonesia berdasarkan prioritas adalah: 1) manajemen wakaf tunai

yang lebih terkomputerisasi, 2) pengembangan lembaga pendidikan wakaf, 3)

peningkatan kualitas pengelola dana yang lebih komprehensif, 4) transparansi dan

akuntabilitas dalam segala hal.17

Penelitian yang dilakukan oleh Ita rahmawati, mahasiswi Ekonomi UIN

Malik Ibrahim Malang tentang Mekanisme pengeloaan dana asuransi haji dan

asuransi dana haji (Studi Komparasi Pada PT Asuransi Syariah Mubarakah Dan

AJB Bumiputera 1912 Unit Syariah Malang). Dari hasil komparasi diperoleh

bahwa secara umum mekanisme pengelolaan dana asuransi haji dan asuransi

dana haji pada PT Asuransi Syariah Mubarakah dan AJB Bumiputera Syariah

16

Hanudin Amin, “Application of Musharakah Mutanaqisah Home Financing As an Alternative

to Traditional Debt Financing: Lessons Learned From the U.S. 2007 Subprime Crisis”, Journal of

Islamic Economics, Banking and Finance, Vol. 9 No. 3, July - Sep 2013 hlm. 126 - 127 17

Abrista Devi & Aam S Rusdiyana, “Analysis of Cash Waqf Fund Management in Indonesia :

An Analytic Network Process (ANP) Method Approach”, Paper dipresentasikan dalam acara Asean

Islamic Conference of Islamic Finance (AICIF) di UIN Sunan Kalijaga Yogyakarta, tanggal 12 – 14

November 2014.

15

tergolong sama yaitu nasabah membayar premi ke perusahaan, kemudian dana

premi yang terkumpul akan diinvestasikan oleh perusahaan dan keuntungan yang

didapat akan di bagi hasil dengan nisbah 70% untuk nasabah dan 30% untuk

perusahaan. Kemudian perbedaan mendasar pada kedua perusahaan asuransi

syariah tersebut adalah dalam hal nominal pembayaran premi dan penerimaan

dana santunan. Selain itu perbedaan selanjutnya adalah dalam hal investasi. PT

Asuransi Syariah Mubarakah tidak menginvestasikan dana yang terkumpul pada

obligasi syariah melainkan pada sektor-sektor riil seperti rumah sakit, usaha

tekstil, pembiayaan dan lain-lain, hal ini dikarenakan perusahaan menginginkan

bagi hasil pendapatan investasi secara terus menerus dan harta menjadi produktif.

Sedangkan AJB Bumiputera 1912 Syariah mayoritas berinvestasi pada obligasi

syariah dan sebagian kecil pada sektor lain, dikarenakan obligasi syariah

mempunyai jumlah margin fee yang tetap dan jelas returnnya dan perusahaan

memperoleh pengembalian yang utuh atas investasinya.18

Penelitian yang dilakukan oleh Dr. Mohammad Abdul Mannan dengan

judul Islamic socioeconomic Institutions and mobilization Of resources with

special Reference to hajj Management of Malaysia. Hasil dari penelitian ini

18

Ita Rahmawati, “Mekanisme pengeloaan dana asuransi haji dan asuransi dana haji (Studi

Komparasi Pada PT Asuransi Syariah Mubarakah Dan AJB Bumiputera 1912 Unit Syariah Malang”

skripsi, UIN Maulana Malik Ibrahim Malang, 2010, hlm. 111 – 128.

16

adalah menekankan bahwa adanya peran haji untuk perencanaan pembangunan

Negara – Negara Muslim.19

Penelitian yang dilakukan Ahmeed Kameel mydin Meeraa dengan judul :

Home Financing through the Musyarakah Mutanaqishah Contract : Some

Practical Issues. Hasil Penelitian menyimpulkan bahwa akad Musyarakah

Mutanaqishah dapat menjadi alternatif yang lebih menarik dalam pembiayaan

perumahan, akan tetapi, ada beberapa masalah praktis perlu ditangani terutama

terkait dengan penentuan tarif sewa, masalah pajak, default dan nilai aset. 20

Penelitian yang dilakukan Ahamed Kameel Mydin Meera & Dzuljastri

Abdul Razak yang berjudul Islamic Home Financing through Musharakah

Mutanaqisah and al-Bay’ Bithaman Ajil Contracts : A Comparative Analysis.21

Metodologi penelitian yang digunakan adalah analisis deskriptif. Hasil penelitian

menyimpulkan bahwa pembiayaan perumahan menggunakan akad Musyarakah

Mutanaqishah lebih unggul daripada menggunakan bai’ bitsaman ajil.

19

Dr. Mohammad Abdul Mannan, “Islamic socioeconomic Institutions and mobilization Of

resources with special Reference to hajj Management of Malaysia” Journal of Islamic research and

training institute Islamic development bank, 1996, hlm. 9. 20

Ahamed Kameel Mydin Meera & Dzuljastri Abdul Razak, “Home Financing through the

Musharakah Mutanaqisah Contracts: Some Practical Issues” Journal of Islamic Economic,Vol. 22 No.

1, pp: 121-143 (2009 A.D./1430 A.H.), hlm. 121. 21

Ahamed Kameel Mydin Meera & Dzuljastri Abdul Razak, “Islamic Home Financing through

Musharakah Mutanaqisah and al-Bay’ Bithaman Ajil Contracts : A Comparative Analysis,” African

Journal of Business Management Vol. 6(1), pp. 266-273,11 January, 2012, hlm. 2 – 8.

17

F. Sistematika Pembahasan

Sistematika pembahasan merupakan uraian logis yang menyangkut

hubungan urutan suatu bab dengan bab lainnya. Penelitian ini terdiri lima bab,

untuk memudahkan pembaca dalam memahami isi penelitian ini, maka akan

diberikan gambaran secara umum sebagai berikut :

Bab pertama merupakan pendahuluan yang menjadi gambaran awal

penelitian. Bab ini berisi latar belakang yang menjadi landasan utama untuk

dilakukannya penelitian, rumusan masalah yang dituangkan dalam bentuk

pertanyaan, tujuan dan kegunaan penelitian berisi tentang tujuan dilakukannya

penelitian dan kegunaanya, kajian penelitian terdahulu kemudian diakhiri dengan

sistematika pembahasan yang menjelaskan sistematika penyajian hasil penelitian

dari awal penelitian hingga penyajian kesimpulan dari hasil penelitian.

Bab kedua merupakan lanjutan dari bab pertama yang berisi berisikan

landasan teori yang digunakan dalam penelitian yang terdiri dari teori konstruksi,

konsep sumber dana bank dan teori – teori tentang syirkah. Teori konstruksi

digunakan dalam penelitian ini sebagai dasar untuk membangun model

pengelolaan keuangan haji dalam penelitian ini. Teori tentang konsep sumber

dana bank (passiva) digunakan sebagai dasar acuan tentang komponen sumber

dana bank, baik sumber dana pihak I (DP I), sumber dana pihak II dan sumber

dana dari masyarakat (DPK). Sedangkan teori tentang syirkah digunakan sebagai

acuan/ dasar aplikasi akad musyarakah mutanaqishah.

18

Bab ketiga merupakan metode penelitian yang berisi tentang metodologi

penelitian yang digunakan dalam penelitian. Metodologi yang digunakan dalam

penelitian ini adalah metodologi campuran, yaitu metodologi kualitatif dan

metodologi kuantitatif.

Bab keempat berisi Analisis dan Pembahsan, berisi analisis model

pengelolaan keuangan haji pada dana pihak I dengan akad musyarakah

Mutanaqishah dan analisis solusi dari masalah yang teridentifikasi dari metode

Analitical Network Process (ANP).

Bab kelima berisi penutup yang di dalamnya memaparkan kesimpulan

dan implikasi dari hasil penelitian yang telah dilakukan. Kesimpulan yang ditarik

merujuk pada hasil pengujian hipotesis dan perumusan masalah yang diajukan

dalanm penelitian ini. Sedangkan implikasi kebijakan akan menguraikan

implikasi hasil penelitian ini.

79

BAB V

PENUTUP

A. KESIMPULAN

1. Dari konstruksi model pengelolaan keuangan haji yang menjadi rumusan

masalah pertama dari penelitian ini, dapat diperoleh kesimpulan sebagai

berikut :

a. Kontrak antara jama’ah haji dan BPKH dapat dilakukan dengan akad

wad’iah yad dhamanah. Jama’ah haji selaku pihak yang menitipkan dan

BPKH selaku pihak yang dititipi untuk mengelola dana haji tersebut.

Manfaat dari pengelolaan dana haji tersebut akan dikembalikan kepada

jama’ah melalui pengelolaan dari BPKH. Dengan cara ini, maka jama’ah

haji mendapat manfaat ekonomi atau manfaat financial dari pengelolaan

keuangan haji sehingga dapat mensubsidi Biaya Penyelenggaraan Ibadah

Haji (BPIH) bagi para jama’ah.

b. Pengelolaan keuangan haji (investasi dana haji) dapat dilakukan dengan

penempatan pada dana pihak I bank syariah dengan akad Musyarakah

Mutanaqishah. Pembagian keuntungan antara BPKH dan Bank Syariah

menggunakan akad musyarakah mutanaqishah dalam pengelolaan

keuangan haji bersifat adil, karena pembagiaannya berdasarkan komposisi

modal dari masing – masing mitra. Semakin besar modal, maka semakin

besar pula keuntungan yang diperoleh. Begitu juga sebaliknya.

80

c. Terdapat keunggulan ketika dana haji ditempatkan pada dana pihak I

dibank dibandingkan dengan ditempatkan pada DPK. Keunggulan

penempatan dana haji pada dana pihak I di bank antara lain sebagai

berikut :

- Maksimal penggunaanya karena jangka waktunya panjang

- Lebih leluasa penggunaanya karena DP I merupakan modal sendiri

- Imbalan yang diterima lebih besar

- Tidak menuntut pendapatan tetap, bahkan BUS bisa menempatkan

danaya ke aktiva produktif yang paling menguntungkan saat itu

- Jika dana haji di tempatkan pada dana pihak I maka akan memperkuat

permodalan bank syariah, sehingga melalui pengelolaan dana haji

tersebut mampu meningkatkan kinerja perbankan syariah nasional.

2. Hasil penelitian menunjukkan bahwa faktor – faktor yang menjadi masalah

ketika kontruksi model pengelolaan keuangan haji dalam penelitian ini

diterapkan dan solusi dari masalah yang teridentifikasi dari Analitic Network

Process (ANP) adalah sebagai berikut :

a. Masalah yang muncul dari model pengelolaan keuangan haji yang di

tawarkan dari urutan prioritas adalah : Masalah Regulasi, Masalah SDM

dan Manajemen Risiko. Penguraian masing – masing aspek masalah

secara keseluruhan menghasilkan urutan prioritas : 1) Masalah Regulasi :

Membutuhkan fatwa DSN MUI Mengenai aplikasi akad Musyarakah

Mutanaqishah pada sisi Passiva, diikuti dengan membutuhkan dukungan

81

fatwa OJK. 2) Masalah SDM : Kurangnya Pemahaman SDM diikuti oleh

Kesiapan tenaga Analis Investasi. 3) Masalah Manajemen Risiko :

Masalah Manajemen Risiko BPKH diikuti dengan Masalah Menejemen

Risiko bank.

b. Solusi dari model pengelolaan haji yang ditawarkan yang paling prioritas

adalah solusi terkait tentang regulasi sebesar diikuti oleh solusi sumber

daya manusia sebesar dan prioritas terakhir adalah solusi untuk

manajemen risiko. Penguraian Aspek Solusi secara keseluruhan

menghasilkan urutan prioritas : 1) Solusi Regulasi : DSN membuat fatwa

di ikuti dengan OJK Membuat Peraturan. 2). Solusi SDM : Rekrutmen

Tenaga Analis Investasi diikuti dengan Training SDM dan yang

menempati urutan prioritas terakhir adalah rekrutmen SDM ekonomi

syariah. 3) Solusi Manajemen Risiko yang paling prioritas adalah

disiapkan mekanisme tanggung renteng pengelola BPKH diikuti oleh

membatasi nilai nominal investasi, bank dijamin LPS, penempatan pada

bank syariah Related BUMN, ditanggung negara dan yang menempati

urutan prioritas terakhir adalah mencluster dana short term dan long term.

c. Strategi yang dapat dilakukan terkait model pengelolaan haji yang

ditawarkan yang paling prioritas adalah adanya sinergitas antara fatwa

DSN, peraturan OJK, dan UU tentang pengelolaan haji diikuti oleh BPKH

segera dijalankan sesuai UU No 34 Tahun 2014 sebesar 46%.

82

d. Adapun tingkat kesesuaian atau persetujuan antar responden berdasarkan

Kendall’s coefficient menunjukkan nilai koefisien Kendall’s (W) yang

relatif besar pada responden yang terdiri dari praktisi dan pakar. Hal itu

menunjukkan bahwa antara praktisi, regulator dan pakar relatif sepaham

dalam pendapatnya terkait mencari masalah solusi dan strategi dari

alternative model pengelolaan keuangan haji di bank syariah yang

ditawarkan. (W antara 0,5206 sampai 1). Sedikit berbeda hanyalah pada

hasil prioritas strategi dimana nilai koefisien Kendall’s hanya 0,1111.

Artinya jawaban para responden terkait prioritisasi strategi ini lebih

bervariatif.

B. SARAN

1. Keuntungan atau deviden dari optimalisasi pengelolaan dana haji

dikembalikan kepada para jamaah haji melalui pembangunan hotel/asrama

haji Indonesia, pemenuhan kebutuhan catering dan pembelian pesawat haji

untuk keberangkatan jamaah haji di Indonesia. Dengan cara seperti ini

(melalui pengelolaan keuangan haji) maka mampu berkontribusi dalam

mendorong pertumbuhan Perbankan Syariah Nasional serta berkontribusi pula

dalam pembangunan nasional.

2. Diharapkan ada komitmen bersama bagi dari pembuat kebijakan dalam

menunjang dan mendorong inovasi produk lembaga keuangan syariah seperti

alternative model pengelolaan keuangan haji yang ditawarkan.

83

3. Diharapkan BPKH segera dijalankan sesuai amanah UU No. 34 Tahun 2014

Tentang Pengelolaan Keuangan Haji serta dibangun sinergitas antara fatwa

DSN - MUI, peraturan OJK dan UU tentang pengelolaan haji.

4. Melalui penelitian ini, diharapkan dapat memperluas kajian penelitian

akademik terkait Pengelolaan keuangan Haji. Prioritisasi masalah dan solusi

dari pengelolaan keuangan haji ini layaknya mampu memberi masukan yang

tepat kepada seluruh pihak terkait, masalah apa yang seharusnya lebih dahulu

diselesaikan dan solusi mana yang paling tepat untuk dilaksanakan.

5. Penulis menyadari masih banyak kekurangan dalam penelitian ini. Untuk itu, penulis

mengharapkan penelitian ini dapat disempurnakan dan dikembangkan lagi oleh

peneliti-peneliti selanjutnya terlebih terkait dengan kontrak antara jama’ah haji dan

BPKH, yang belum menyeluruh di bahas dalam penelitian ini.

84

DAFTAR PUSTAKA

al-Suwailen, Sami, “Hedging in Islamic Finance”, Journal IDB (Islamic Development

Bank), 2006.

Ascarya, Akad dan Produk Bank Syariah, Jakarta : Raja Grafindo Persada, 2007.

Ascarya dan Yumanita, ”The Lack of Profit and Loss Sharing Financing in

Indonesian Islamic Banks: Problems and Alternative Solutions”, paper

presented at ”INCEIF Islamic Banking and Finance Educational Colloquium:

Creating Sustainable Development of Human Capital and Knowledge in

Islamic Finance through Education”, KLCC, Kuala Lumpur, Malaysia.

Ascarya, ”The Persistence of Low Profit and Loss Sharing Financing in Islamic

Banking : The Case of Indonesia” Journal of Indonesian economic and

business studies vol.1 LIPI, economic research center., 2011.

Ascarya, “Analytic Network Process (ANP) New Approach of Qualitative Study”.

Paper ini dipresentasikan dalam acara Seminar Internal Program Magister

Akuntansi, Fakultas Ekonomi, Universitas Trisaksi Jakarta, 2005.

Devi, Abrista & Aam S Rusdiyana, “Analysis of Cash Waqf Fund Management in

Indonesia : An Analytic Network Process (ANP) Method Approach”, Paper

dipresentasikan dalam acara Asean Islamic Conference of Islamic Finance

(AICIF) di UIN Sunan Kalijaga Yogyakarta, tanggal 12 – 14 November 2014.

Haura, Arie, “Pengelolaan dana haji pada sukuk dana haji Indonesia (SDHI)” Skripsi,

UIN Syarif Hidayatullah Jakarta, 2010.

Hanudin Amin, “Application of Musharakah Mutanaqisah Home Financing As an

Alternative to Traditional Debt Financing: Lessons Learned From the U.S.

2007 Subprime Crisis”, Journal of Islamic Economics, Banking and Finance,

Vol. 9 No. 3, July - Sep 2013.

85

Hasanuddin, Maulana dan Jaih Mubarak, “Perkembangan akad musyarakah”,

Jakarta : Kencana , 2012.

Mannan, Dr. Mohammad Abdul, “Islamic socioeconomic Institutions and

mobilization Of resources with special Reference to hajj Management of

Malaysia” Journal of Islamic research and training institute Islamic

development bank, 1996.

Mardani, Fiqh Ekonomi Syariah :Fiqh Muamalah, Jakarta: Kencana, 2012.

Meera, Ahamed Kameel Mydin & Dzuljastri Abdul Razak, “Islamic Home Financing

through Musharakah Mutanaqisah and al-Bay’ Bithaman Ajil Contracts : A

Comparative Analysis,” African Journal of Business Management Vol. 6(1),

pp. 266-273,11 January, 2012.

Meera, Ahamed Kameel Mydin & Dzuljastri Abdul Razak, “Home Financing through

the Musharakah Mutanaqisah Contracts: Some Practical Issues” Journal of

Islamic Economic,Vol. 22 No. 1, pp: 121-143 (2009 A.D./1430 A.H.).

Muhammad, Manajemen dana bank syariah, Yogyakarta : Ekonisia, 2005.

Nazri, Niko “Optimalisasi Pengelolaan Dana Haji Untuk Kesejahteraan Jama’ah Haji Indonesia

(Sebuah Gagasan), 2012.

Rahmawati, Ita, “Mekanisme pengeloaan dana asuransi haji dan asuransi dana haji

(Studi Komparasi Pada PT Asuransi Syariah Mubarakah Dan AJB Bumiputera

1912 Unit Syariah Malang” skripsi, UIN Maulana Malik Ibrahim Malang,

2010.

Riyadi, Slamet,Asset and liability management, Yogyakarta: FE UI, 2006.

Saaty, Thomas L and Vargas, Louis G Decision Making with the Analitic Network

Process. Economic, Political, Social and Technological Applications with

86

Benefits, Opportunities, Costs and Risks. Springer. Pittsburgh : RWS

Publication : 2006.

Shuhaimi, Mohd Bin Haji Ishak “Tabung Haji as an Islamic Financial Institution for

Sustainable Economic Development” Journal of Historical and Social

Sciences IPEDR vol.17, 2011.

Usmani,Taqi Muhammad, .An Introduction To Islamic Finance, Pakistan: Idaratul

Ma’arif, 2000.

UU nomor 34 tahun 2014 pasal 20 – 21 tentang pengelolaan keuangan haji

Wahyuni, Sri, “Konstruksi sukuk Musyarakah bil Ijarah sebagai alternatif

Pembiayaan Infrastruktur Pemerintah, “Skripsi” STEI Hamfara Yogyakarta,

2010.

Widodo, Sugeng “Islamic Financial Engeenering,” : Jurnal At-Tauzi STEI

HAMFARA., 2010.

Widodo, Sugeng, Moda Pembiayaan Lembaga Keuangan Islam” Yogyakarta :

Kaukaba, 2014

87

Lam

pira

n 1

Kon

struk

si Mod

el AN

P p

ad

a S

oftw

are S

uper D

ecision

s

88

Lampiran 2

Hasil Input Kuisioner ANP

KEMENAG 1

Normalized By

Cluster Limiting

Membutuhkan dukungan Peraturan OJK 0.33334 0.019986

Membutuhkan Fatwa DSN (Akad MMQ di

Passiva) 0.66666 0.039971

Risk management terkait Bank 0.5 0.009079

Risk Management terkait BPKH 0.5 0.009079

Kesiapan tenaga Analis Investasi 0.16666 0.005499

Kurangnya Pemahaman SDM 0.83334 0.027496

M REGULASI 0.53962 0.119914

M RISK MANAGEMENT 0.16342 0.036316

M SDM 0.29696 0.065991

DSN membuat fatwa 0.625 0.074946

OJK membuat Peraturan 0.375 0.044968

Bank dijamin LPS 0.24319 0.008832

Disiapkan mekanisme tanggung Renteng

Pengelola BPKH 0.18512 0.006723

Ditanggung Negara 0.24319 0.008832

Membatasi Nilai Nominal Investasi 0.09315 0.003383

Mengcluster dana Shorterm & Long Term 0.10301 0.003741

Penempatan pada Bank BUMN 0.13233 0.004806

Rekrutmen SDM Ekonomi Syariah 0.43648 0.028804

Rekrutmen tenaga Ahli (Analis Investasi) 0.24838 0.016391

Training SDM 0.31514 0.020797

S REGULASI 0.53962 0.119914

S RISK MANAGEMENT 0.16342 0.036316

S SDM 0.29696 0.065991

Adanya Sinergitas antara Fatwa DSN, Peraturan

OJK dan UU Tentang Pengelolaan Haji 0.63241 0.140536

BPKH Segera di Jalankan sesuai UU No. 34

Tahun 2014 0.36759 0.081686

Mengidentifikasi Masalah dan Solusi dari Model

Yang di Tawarkan 0 0

89

Kemenag 2

Name

Normalized By

Cluster Limiting


Membutuhkan Fatwa DSN (Akad MMQ di

Passiva) 0.5 0.029979





M REGULASI 0.53962 0.119914


M SDM 0.29696 0.065991




Disiapkan mekanisme tanggung Renteng

Pengelola BPKH 0.28451 0.014554







Training SDM 0.34076 0.017431

S REGULASI 0.53962 0.119914


S SDM 0.16342 0.036316



BPKH Segera di Jalankan sesuai UU No. 34

Tahun 2014 0.69454 0.154343



90

Praktisi 1

Name

Normalized By

Cluster Limiting


Membutuhkan Fatwa DSN (Akad MMQ di Passiva) 0.5 0.018519





M REGULASI 0.33333 0.074074


M SDM 0.33333 0.074074




Disiapkan mekanisme tanggung Renteng Pengelola

BPKH 0.19524 0.014462







Training SDM 0.33333 0.024691

S REGULASI 0.33333 0.074074


S SDM 0.33333 0.074074



BPKH Segera di Jalankan sesuai UU No. 34 Tahun

2014 0.33333 0.074074



91

Praktisi 2

Name

Normalized By

Cluster Limiting







M REGULASI 0.33333 0.074074


M SDM 0.33333 0.074074





BPKH 0.18333 0.01358







Training SDM 0.33333 0.024691

S REGULASI 0.33333 0.074074


S SDM 0.33333 0.074074

Adanya Sinergitas antara Fatwa DSN, Peraturan OJK

dan UU Tentang Pengelolaan Haji 0.5 0.111111


2014 0.5 0.111111



92

DSN MUI

Name

Normalized By

Cluster Limiting







M REGULASI 0.53962 0.119914


M SDM 0.29696 0.065991





BPKH 0.26948 0.009786







Training SDM 0.32292 0.02131

S REGULASI 0.53962 0.119914


S SDM 0.29696 0.065991




2014 0.46865 0.104145

Mengidentifikasi Masalah dan Solusi dari Model Yang

di Tawarkan 0 0

93

OJK

Name

Normalized

By Cluster Limiting







M REGULASI 0.63698 0.141552


M SDM 0.25829 0.057398





BPKH 0.25101 0.005842







Training SDM 0.35773 0.020533

S REGULASI 0.63698 0.141552


S SDM 0.25829 0.057398




2014 0.37035 0.082301

Mengidentifikasi Masalah dan Solusi dari Model Yang

di Tawarkan 0 0

94

Lam

pira

n 3

Perh

itun

gan

rata

– ra

ta h

asil k

uisio

ner resp

on

den

Kem

enag

1

Kem

enag

2

Prak

tisi 1

Prak

tisi 2

DS

N

MU

I O

JK

NR

Mem

butu

hkan

dukungan

Peratu

ran O

JK

33%

50%

50%

50%

50%

50%

47%

Mem

butu

hkan

Fatw

a

DS

N (A

kad

MM

Q d

i

Passiv

a) 67%

50%

50%

50%

50%

50%

53%

K

emen

ag 1

K

emen

ag 2

P

raktisi 1

P

raktisi 2

DS

N

MU

I O

JK

NR

Risk

man

agem

ent terk

ait

Ban

k

50%

14%

50%

50%

33%

17%

36%

Risk

Man

agem

ent terk

ait

BP

KH

50%

86%

50%

50%

67%

83%

64%

Kem

enag

1

Kem

enag

2

Prak

tisi 1

Prak

tisi 2

DS

N

MU

I O

JK

NR

Kesiap

an ten

aga A

nalis

Inv

estasi 17%

50%

25%

50%

75%

50%

44%

Kuran

gn

ya P

emah

aman

SD

M

83%

50%

75%

50%

25%

50%

56%

Kem

enag

1

Kem

enag

2

Prak

tisi 1

Prak

tisi 2

DS

N

MU

I O

JK

NR

M R

EG

UL

AS

I 54%

54%

33%

33%

54%

64%

49%

M R

ISK

MA

NA

GE

ME

NT

16%

16%

33%

33%

16%

10%

21%

M S

DM

30%

30%

33%

33%

30%

26%

30%

95

K

emen

ag 1

K

emen

ag 2

P

raktisi 1

P

raktisi 2

DS

N

MU

I O

JK

NR

DS

N m

embuat fatw

a 63%

50%

50%

50%

50%

50%

52%

OJK

mem

buat P

eraturan

38%

50%

50%

50%

50%

50%

48%

K

emen

ag 1

K

emen

ag 2

P

raktisi 1

P

raktisi 2

DS

N

MU

I O

JK

NR

Ban

k d

ijamin

LP

S

24.3

2%

7.6

5%

19.5

2%

18.3

3%

9.2

8%

24.1

0%

17.2

0%

Disiap

kan

mek

anism

e

tanggun

g R

enten

g

Pen

gelo

la BP

KH

18.5

1%

28.4

5%

19.5

2%

18.3

3%

26.9

5%

25.1

0%

22.8

1%

Ditan

ggun

g N

egara

24.3

2%

15.5

0%

12.3

8%

18.3

3%

12.8

3%

4.5

9%

14.6

6%

Mem

batasi N

ilai

Nom

inal In

vestasi

9.3

2%

34.5

8%

19.5

2%

18.3

3%

28.7

5%

25.1

0%

22.6

0%

Men

gclu

ster dan

a

Shorterm

& L

on

g T

erm

10.3

0%

2.1

3%

9.5

2%

8.3

3%

6.6

5%

4.0

8%

6.8

4%

Pen

empatan

pad

a Ban

k

BU

MN

13.2

3%

11.6

9%

19.5

2%

18.3

3%

15.5

5%

17.0

2%

15.8

9%

K

emen

ag 1

K

emen

ag 2

P

raktisi 1

P

raktisi 2

DS

N

MU

I O

JK

NR

Rek

rutm

en S

DM

Ekonom

i Syariah

44%

22%

33%

33%

29%

16%

30%

Rek

rutm

en ten

aga A

hli

(Analis In

vestasi)

25%

44%

33%

33%

39%

48%

37%

Train

ing S

DM

32%

34%

33%

33%

32%

36%

33%

K

emen

ag 1

K

emen

ag 2

P

raktisi 1

P

raktisi 2

DS

N

MU

I O

JK

NR

S R

EG

UL

AS

I 54%

54%

33%

33%

54%

64%

49%

S R

ISK

16%

30%

33%

33%

16%

10%

23%

96

MA

NA

GE

ME

NT

S S

DM

30%

16%

33%

33%

30%

26%

28%

K

emen

ag 1

K

emen

ag 2

P

raktisi 1

P

raktisi 2

DS

N

MU

I O

JK

NR

Adan

ya S

inerg

itas antara

Fatw

a DS

N, P

eraturan

OJK

dan

UU

Ten

tang

Pen

gelo

laan H

aji 63%

31%

67%

50%

53%

63%

54%

BP

KH

Seg

era di Jalan

kan

sesuai U

U N

o. 3

4 T

ahun

2014

37%

69%

33%

50%

47%

37%

46%

10/15/2009

1

Dalam rangka penyelesaian Tesis yang sedang kami susun diProgram Studi Hukum Islam, konsentrasi Keuangan & PerbankanSyariah Pascasarjana UIN Sunan Kalijaga Yogyakarta, maka kamimengharapkan kesediaan Bapak/Ibu untuk mengisi kuesionerperbandingan pasangan dalam hal :

“Mengidentifikasi Masalah dan Solusi Model PengelolaanKeuangan Haji di Bank Syariah yang di tawarkan melalui

Pendekatan ANP”

Kuesioner ini dimaksud sebagai tindak lanjut dari wawancarasebelumnya kepada para pakar dan praktisi terkait identifikasimasalah, solusi dan strategi dari konstruksi model pengelolaankeuangan haji yang kami susun. Sehingga hasil dari kuesioner ininanti akan menentukan masalah, solusi dan strategi apa yangpaling penting/berpengaruh/prioritas. Untuk itu kami mohonkesediaan Bapak/Ibu untuk mengisinya secara lengkap agardiperoleh hasil yang diharapkan.

Skala Pengukuran ANP (Analytic Network Process)

SKALA KETERANGAN

1 Sama besar pengaruhnya / tingkat kepentingannya

2

3 Sedikit lebih besar pengaruhnya / tingkat kepentingannya

4

5 Lebih besar pengaruhnya / tingkat kepentingannya

6

7 Sangat lebih besar pengaruhnya / tingkat kepentingannya

8

9 Amat sangat besar pengaruhnya / tingkat kepentingannya

10/15/2009

2

Membutuhkan Dukungan Peraturan OJK – Solusi RegulasiPerbandingan berkenaan dengan node “Membutuhkan Dukungan

Peraturan OJK” dengan cluster “Solusi Regulasi”Berkenaan dengan “Dibutuhkannya Dukungan Peraturan OJK”, Bandingkan 2 “Solusi Regulasi” pada kolom berikut ini berdasarkan

Pengaruh / Kepentingannya

ASPEK (Solusi Regulasi)

SKALA1 2 3 4 5 6 7 8 9

DSN Membuat FatwaOJK MembuatPeraturan

Di butuhkan Fatwa DSN – Solusi RegulasiPerbandingan berkenaan dengan node “Di butuhkan Fatwa DSN”

dengan cluster “Solusi Regulasi”Berkenaan dengan “Di butuhkan Fatwa DSN ”, bandingkan 2 “Solusi

Regulasi ” pada kolom berikut ini berdasarkan Pengaruh / Kepentingannya


SKALA1 2 3 4 5 6 7 8 9


10/15/2009

3

Risk Management terkait Bank – Solusi Risk ManagementPerbandingan berkenaan dengan node “Risk Management terkait Bank”

dengan cluster “Solusi Risk Management”Berkenaan dengan “Risk Management terkait Bank”, bandingkan 6 “Solusi

Risk Management” pada kolom berikut ini berdasarkan Pengaruh / Kepentingannya

ASPEK (Solusi Risk Management)

SKALA

1 2 3 4 5 6 7 8 9Bank dijamin LPSPenempatan pada Bank BUMNMembatasi Nilai Nominal InvestasiMengcluster Penempatan danaShortterm dan Long Term

Disiapkan MekanismeTanggung Renteng dariPengelola BPKHDitanggung Negara

Risk Management terkait BPKH – Solusi Risk ManagementPerbandingan berkenaan dengan node “Risk Management terkait BPKH”

dengan cluster “Solusi Risk Management”Berkenaan dengan “Risk Management terkait BPKH”, bandingkan 6 “Solusi

Risk Management” pada kolom berikut ini berdasarkan Pengaruh / Kepentingannya


SKALA



10/15/2009

4

Kesiapan Tenaga Analis Investasi – Solusi SDMPerbandingan berkenaan dengan node “Kesiapan Tenaga Analis

Investasi” dengan cluster “Solusi SDM”Berkenaan dengan “Kesiapan Tenaga Analis Investasi”, bandingkan 3

“Solusi SDM” pada kolom berikut ini berdasarkan Pengaruh / Kepentingannya

ASPEK (SOLUSI SDM)

SKALA

1 2 3 4 5 6 7 8 9

Rekrutmen SDM EkonomiSyariahRekrutmen Tenaga Ahli (Analis Investasi)Training SDM

Kurangnya Pemahaman SDM – Solusi SDMPerbandingan berkenaan dengan node “Kurangnya Pemahaman

SDM ” dengan cluster “Solusi SDM”Berkenaan dengan “Kurangnya Pemahaman SDM”, bandingkan 3

“Solusi SDM” pada kolom berikut ini berdasarkan Pengaruh / Kepentingannya

ASPEK (SOLUSI SDM)

SKALA

1 2 3 4 5 6 7 8 9


10/15/2009

5

Masalah Regulasi – Masalah RegulasiPerbandingan berkenaan dengan node “Masalah Regulasi ” dengan

cluster “Masalah Regulasi”Berkenaan dengan “Masalah Regulasi”, bandingkan 2 “Masalah

Regulasi” pada kolom berikut ini berdasarkan Pengaruh / Kepentingannya

ASPEK (Masalah Regulasi)

SKALA1 2 3 4 5 6 7 8 9

Membutuhkandukungan peraturanOJKMembutuhkan Fatwa DSN (Akad MMQ di Passiva)

Masalah Regulasi – StrategiPerbandingan berkenaan dengan node “Masalah Regulasi ” dengan

cluster “Strategi”Berkenaan dengan “Masalah Regulasi”, bandingkan 2 “Strategi”

pada kolom berikut ini berdasarkan Pengaruh / Kepentingannya

ASPEK (STRATEGI)

SKALA

1 2 3 4 5 6 7 8 9

Adanya Sinergitas antaraFatwa DSN, Peraturan OJK dan UU tentang pengelolaankeuangan hajiBPKH Segera dijalankan

10/15/2009

6

Masalah Risk Management – Masalah Risk Management Perbandingan berkenaan dengan node “Masalah Risk Management”

dengan cluster “Masalah Risk Management”Berkenaan dengan “Masalah Risk Management”, bandingkan 2

“Masalah Risk Management” pada kolom berikut ini berdasarkanPengaruh / Kepentingannya

ASPEK (Masalah Risk Management)

SKALA1 2 3 4 5 6 7 8 9

Risk Management terkait BankRisk Management terkait BPKH

Masalah Risk Management – StrategiPerbandingan berkenaan dengan node “Masalah Risk Management”

dengan cluster “Strategi”Berkenaan dengan “Masalah Risk Management”, bandingkan 2

“Strategi” pada kolom berikut ini berdasarkan Pengaruh / Kepentingannya

ASPEK (STRATEGI)

SKALA

1 2 3 4 5 6 7 8 9


10/15/2009

7

Masalah SDM – Masalah SDMPerbandingan berkenaan dengan node “Masalah SDM” dengan cluster

“Masalah SDM”Berkenaan dengan “Masalah SDM”, bandingkan 2 “Masalah SDM”

pada kolom berikut ini berdasarkan Pengaruh / Kepentingannya

ASPEK (Masalah SDM)

SKALA1 2 3 4 5 6 7 8 9

Kesiapan Tenaga AnalisInvestasiKurangnya pemahamanSDM

Masalah SDM – StrategiPerbandingan berkenaan dengan node “Masalah SDM” dengan cluster

“Strategi”Berkenaan dengan “Masalah SDM”, bandingkan 2 “Strategi” pada

kolom berikut ini berdasarkan Pengaruh / Kepentingannya

ASPEK (STRATEGI)

SKALA

1 2 3 4 5 6 7 8 9


10/15/2009

8

Solusi Regulasi – Solusi RegulasiPerbandingan berkenaan dengan node “Solusi Regulasi” dengan

cluster “Solusi Regulasi ”Berkenaan dengan “Solusi Regulasi ”, bandingkan 2 “Solusi

Regulasi” pada kolom berikut ini berdasarkan Pengaruh / Kepentingannya


SKALA1 2 3 4 5 6 7 8 9


Solusi Regulasi – StrategiPerbandingan berkenaan dengan node “Solusi Regulasi” dengan

cluster “Strategi”Berkenaan dengan “Solusi Regulasi ”, bandingkan 2 “Strategi” pada


ASPEK (STRATEGI)

SKALA

1 2 3 4 5 6 7 8 9


10/15/2009

9

Solusi Risk Management – Solusi Risk Management Perbandingan berkenaan dengan node “Solusi Risk Management” dengan

cluster “Solusi Risk Management”Berkenaan dengan “Solusi Risk Management”, bandingkan 6 “Solusi Risk

Management” pada kolom berikut ini berdasarkan Pengaruh / Kepentingannya


SKALA



Solusi Risk Management – StrategiPerbandingan berkenaan dengan node “Solusi Risk Management”

dengan cluster “Strategi”Berkenaan dengan “Solusi Risk Management”, bandingkan 2

“Strategi” pada kolom berikut ini berdasarkan Pengaruh / Kepentingannya

ASPEK (STRATEGI)

SKALA

1 2 3 4 5 6 7 8 9


10/15/2009

10

Solusi SDM – Solusi SDMPerbandingan berkenaan dengan node “Solusi SDM” dengan cluster

“Solusi SDM”Berkenaan dengan “Solusi SDM”, bandingkan 3 “Solusi SDM” pada


ASPEK (SOLUSI SDM)

SKALA

1 2 3 4 5 6 7 8 9


Solusi SDM – StrategiPerbandingan berkenaan dengan node “Solusi SDM” dengan cluster

“Strategi”Berkenaan dengan “Solusi SDM”, bandingkan 2 “Strategi” pada


ASPEK (STRATEGI)

SKALA

1 2 3 4 5 6 7 8 9


10/15/2009

11

Mengidentifikasi Masalah & Solusi – MasalahPerbandingan berkenaan dengan node “tujuan” dengan cluster “

Masalah”Berkenaan dengan “Masalah” dari model yang di tawarkan,

bandingkan 3 “Masalah” pada kolom di bawah ini berdasarkanpengaruh atau kepentingannya

ASPEK (MASALAH)

SKALA

1 2 3 4 5 6 7 8 9

Regulasi

Risk Management

SDM

Mengidentifikasi Masalah & Solusi – SolusiPerbandingan berkenaan dengan node “tujuan” dengan cluster “Solusi ”

Berkenaan dengan “Solusi”, bandingkan 3 “Solusi” pada kolom di bawah iniberdasarkan pengaruh atau kepentingannya

ASPEK (SOLUSI)

SKALA1 2 3 4 5 6 7 8 9

RegulasiRisk ManagementSDM

DAFTAR RIWAYAT HIDUP

A. Identitas Diri

Nama : Nurul Izzati Septiana, S.E.I

Tempat/tgl. Lahir : Malang, 19 September 1990

Gol : O

Alamat Rumah : Jln. Raya Kidangbang 11 Wajak, Malang, Jawa

Timur

Nama Ayah : Mizan Sya’roni

Nama Ibu : Sri Sugiati

B. Riwayat Pendidikan

1. Pendidikan Formal

a. MI Al – Hidayah Wajak – Malang, lulus tahun 2002

b. Mts. Al - Hidayah Wajak – Malang, lulus tahun 2005

c. MA. Al – Hidayah Wajak – Malang, lulus tahun 2008

d. S1 STEI Hamfara Yogyakarta, lulus tahun 2012

C. Prestasi / Pengahargaan

1. Finalis Forum Riset Perbankan Syariah (FRPS) VI Bank Indonesia &

IAEI 26 – 27 Juni 2013 di Universitas Lambung Mangkurat

Banjarmasin.

2. Juara III Lomba Karya Tulis Ekonomi Islam Tingkat Nasional

TEMILNAS XI FOSSEI Riau, 15 Maret 2012. UIN Sultan Syarif

kasim Riau.

3. Juara II Pidato Bahasa Arab bertemakan Ekonomi Islam tingkat

Regional Yogyakarta “Gebyar Ide dan kreasi Ekonomi Islam” 6 Maret

2010 Universitas Muhammadiyah Yogyakarta (UMY)

4. Juara Harapan I Lomba Debat Ekonomi Islam tingkat Nasional

“Syariah Economic This Year 2009” Universitas Gajahmada (UGM)

D. Pengalaman Organisasi

1. Ketua Program Pendidikan Guru Al- Qur’an (PPGQ) Metode Qira’ati

DIY (Desember 2014 – Sekarang).

2. Anggota Forum Awardee beasiswa LPDP DIY (September 2014 –

sekarang)

3. Ketua Departemen Kemuslimahan BEM STEI Hamfara Yogyakarta

(2010 – 2011)

4. Bendahara BEM STEI Hamfara Yogyakarta (2009 – 2010)

5. Ketua OSIS MA Al – Hidayah Wajak – Malang (2006 – 2007)

6. Ketua OSIS Mts. Al – Hidayah Wajak – Malang (2003 – 2004)

E. Minat keilmuan : Ekonomi Syariah / Keuangan & Perbankan

Syariah

F. Karya Ilmiah (Penelitian)

1. Rekontstruksi BI RTGS untuk Persiapan Sistem Pembayaran Tunggal

Asean (MEA 2015)

2. Upaya Mewujudkan Stabilitas Sistem Keuangan Indonesia dan

Pertumbuhan Ekonomi Inklusif di Indonesia.

3. Konsep Pengelolaan Dana Haji di Bank Syariah

KONSTRUKSI MODEL PENGELOLAAN KEUANGAN HAJI …digilib.uin-suka.ac.id/17420/1/BAB I, V, DAFTAR...

Documents

Transcript of KONSTRUKSI MODEL PENGELOLAAN KEUANGAN HAJI …digilib.uin-suka.ac.id/17420/1/BAB I, V, DAFTAR...