klik gambar untuk mendowload NK dan APBNP 2012

NOTA KEUANGANDAN

ANGGARAN PENDAPATAN

DAN BELANJA NEGARA PERUBAHAN

TAHUN ANGGARAN 2012

REPUBLIK INDONESIA

i

Halaman

Daftar Isi .........................................................................................................

Daftar Tabel ....................................................................................................

Daftar Grafik ...................................................................................................

Daftar Boks .......................................................................................................

BAB I PENDAHULUAN

1.1 Latar Belakang ...............................................................................

1.1.1 Perubahan Asumsi Dasar ..............................................................

1.1.2 Perubahan Kebijakan APBN .........................................................

1.2 Pokok-Pokok Perubahan Postur APBN ........................................

BAB II PERKEMBANGAN ASUMSI DASAR EKONOMI MAKRO

2.1 Umum ............................................................................................

2.2 Perekonomian Global .....................................................................2.2.1 Pertumbuhan Ekonomi .................................................................2.2.2 Volume Perdagangan Dunia ............................................................2.2.3 Harga Minyak Dunia dan Inflasi Global .........................................2.2.4 Likuiditas Global .............................................................................2.3 Gambaran Umum Perekonomian Indonesia ...............................2.4 Perkembangan Indikator Ekonomi Makro 2011 ...........................

2.4.1 Pertumbuhan Ekonomi ..................................................................2.4.2 Inflasi ...............................................................................................2.4.3 Nilai Tukar Rupiah .........................................................................2.4.4 Suku Bunga SPN 3 Bulan ..................................................................2.4.5 Harga Minyak Mentah Indonesia .................................................2.4.6 Lifting Minyak ................................................................................2.4.7 Neraca Pembayaran .........................................................................

BAB III PERUBAHAN PENDAPATAN NEGARA DANPENERIMAAN HIBAH

3.1 Pendahuluan ..................................................................................3.2 Pendapatan Negara dan Penerimaan Hibah ................................3.2.1 Penerimaan Dalam Negeri ................................................................

DAFTAR ISI

i

iii

iv

vi

I-1

I-2

I-3

I-4

II-1

II-2

II-2II-6II-7II-7II-9II-11

II-12II-18II-20II-21II-23II-24II-24

III-1III-1III-2

Daftar Isi

ii

Halaman

3.2.1.1 Pokok-Pokok Perubahan Kebijakan Penerimaan Perpajakan ......3.2.1.2 Penerimaan Perpajakkan ...............................................................3.2.1.3 Pokok-Pokok Perubahan Kebijakan PNBP ......................................3.2.1.4 Penerimaan Negara Bukan Pajak ................................................3.2.2 Penerimaan Hibah Tahun 2012 .....................................................

BAB IV PERUBAHAN BELANJA NEGARA4.1 Pendahuluan ..................................................................................

4.2 Pokok-Pokok Perubahan Kebijakan dan Anggaran BelanjaPemerintah Pusat Tahun 2012 ......................................................

4.2.1 Belanja Pemerintah Pusat Menurut Jenis ....................................4.2.2 Perubahan Anggaran Pendidikan .....................................................4.2.3 Belanja Pemerintah Pusat Menurut Organisasi ...............................4.2.3.1 Bagian Anggaran Kementerian Negara/Lembaga ........................

4.2.3.2 Bagian Anggaran Bendahara Umum Negara .................................4.3 Perubahan Transfer ke Daerah .....................................................

BAB V PERUBAHAN DEFISIT DAN PEMBIAYAANANGGARAN

5.1 Pendahuluan ..................................................................................

5.2 Defisit dan Pembiayaan Anggaran ...............................................5.2.1 Pembiayaan Nonutang ................................................................5.2.1.1 Perbankan Dalam Negeri ..............................................................5.2.1.2 Nonperbankan Dalam Negeri ...........................................................5.2.1.2.1 Dana Investasi Pemerintah dan Penyertaan Modal Negara

(PMN) .............................................................................................5.2.1.2.2 Dana Pengembangan Pendidikan Nasional (DPPN) ......................5.2.2 Pembiayaan Utang ........................................................................5.2.2.1 Surat Berharga Negara (Neto) .........................................................5.2.2.2 Pembiayaan Pinjaman Luar Negeri (Neto) .....................................5.2.2.3 Pembiayaan Pinjaman Dalam Negeri (Neto) ..................................5.2.2.4 Pembiayaan Melalui Pinjaman Siaga ...........................................5.3 Risiko Fiskal ...................................................................................5.3.1 Analisis Sensitivitas Defisit APBN Terhadap Perubahan Asumsi

Ekonomi Makro..............................................................................

Daftar Isi

III-2III-5III-11III-11III-15

IV-1

IV-3

IV-4IV-10IV-13IV-14

IV-39

IV-40

V-1

V-2V-2V-3V-3

V-4V-10V-10V-12V-13V-16V-16V-17

V-17

iii

Halaman

Tabel I.1 Asumsi Dasar Ekonomi Makro 2012 ...................................

Tabel I.2 Ringkasan APBN dan APBN-P 2012 ...................................

Tabel II.1 Asumsi Dasar Ekonomi Makro 2012 ...................................

Tabel II.2 PDB Menurut Sektoral Tahun 2008-2011 ............................

Tabel II.3 Pertumbuhan PDB Pengeluaran dan Sektoral Tahun 2012..

Tabel II.4 Perkembangan Suku Bunga SPN 3 Bulan ..........................

Tabel II.5 Neraca Pembayaran Indonesia, 2011-2012 .........................

Tabel III.1 Pendapatan Negara dan Hibah, 2011 dan 2012 ....................

Tabel III.2 Pajak Ditanggung Pemerintah (DPT), 2012 .......................

Tabel III.3 Penerimaan Perpajakan, 2011 dan 2012 ...............................

Tabel III.4 Penerimaan PPh Non Migas Sektoral, 2011 dan 2012 ........

Tabel III.5 Penerimaan PPN Dalam Negeri Sektoral, 2011 dan 2012 ..

Tabel III.6 Penerimaan PPN Impor Sektoral, 2011 dan 2012 ..............

Tabel III.7 Perkembangan PNBP Tahun 2011-2012 ..............................

Tabel IV.1 Belanja Negara, 2012 .............................................................

Tabel IV.2 Belanja Negara, 2012..............................................................

Tabel IV.3 Subsidi 2012 .............................................................................

Tabel IV.4 Perubahan Belanja Kementerian Negara/Lembaga, 2012

Tabel IV.5 Transfer Ke Daerah, 2012 ....................................................Tabel V.1 Pembiayaan Nonutang APBN 2012 dan RAPBN-P 2012 ...Tabel V.2 Pembiayaan Utang APBN dan APBN-P 2012 ....................Tabel V.3 Rincian Penerusan Pinjaman APBN dan APBN-P 2012 ..Tabel V.4 Selisih Antara Asumsi Ekonomi Makro dan Realisasinya ..Tabel V.5 Sensitivitas Defisit APBN-P 2012 Terhadap Perubahan

Asumsi Ekonomi Makro ......................................................

I-3

I-5

II-12

II-15

II-17

II-22

II-26

III-2

III-5

III-6

III-7

III-8

III-9

III-12

IV-3

IV-4

IV-7

IV-15

IV-42V-3V-11

V-14V-17

V-19

DAFTAR TABEL

Daftar Tabel

iv

Halaman

Daftar Grafik

Grafik II.1 Pertumbuhan Ekonomi Negara Kawasan Asia ...................

Grafik II.2 Pertumbuhan Ekonomi Global ............................................

Grafik II.3 Perkiraan Laju Perekonomian 2012 ......................................

Grafik II.4 Perkiraan Pertumbuhan Volume Perdagangan Dunia 2012

Grafik II.5 Pertumbuhan Volume Perdagangan Dunia, 2003-2012 .....

Grafik II.6 Perkembangan Harga Komoditas Dunia ..............................

Grafik II.7 Pertumbuhan PDB ...............................................................

Grafik II.8 Sumber Pertumbuhan PDB 2008-2011 ...............................

Grafik II.9 Laju Inflasi, 2010—2012 .......................................................

Grafik II.10 Nilai Tukar Rupiah dan Cadangan Devisa .........................

Grafik II.11 Perkembangan SPN 3 Bulan Tahun 2011 .............................

Grafik II.12 Perkembangan Permintaan, Penawaran, dan HargaMinyak Mentah Dunia, 2010-2012 .........................................

Grafik II.13 Perkembangan Lifting Minyak .............................................

Grafik III.1 Penerimaan Perpajakan 2011–2012 .....................................

Grafik III.2 Target Penerimaan PPH Migas, 2011–2012 .......................

Grafik III.3 Target Penerimaan PPH Non Migas, 2011–2012 ...............

Grafik III.4 Penerimaan PPN Dan PPnBM, 2011–2012 ...........................

Grafik III.5 Target Penerimaan PBB, 2011–2012 ....................................

Grafik III.6 Target Penerimaan Cukai, 2011–2012 ................................

Grafik III.7 Target Penerimaan Pajak Lainnya, 2011-2012 ....................

Grafik III.8 Target Penerimaan Bea Masuk, 2011–2011 ........................

Grafik III.9 Target Penerimaan Bea Keluar, 2011–2011 ........................

Grafik III.10 Penerimaan SDA Migas, 2011–2012 ......................................

Grafik III.11 Penerimaan SDA Non Migas, 2011–2012 ..............................

Grafik III.12 Penerimaan Bagian Pemerintah Atas Laba BUMN,2011–2012 .............................................................................

Grafik III.13 PNBP Lainnya, 2011–2012 ...................................................

Grafik III.14 Pendapatan BLU, 2011-2012 ...............................................

II-5

II-6

II-6

II-6

II-6

II-7

II-13

II-14

II-18

II-20

II-21

II-24

II-24

III-6

III-7

III-7

III-8

III-10

III-10

III-10

III-11

III-11

III-12

III-13

III-14

III-14

III-15

DAFTAR GRAFIK

v

Halaman

Grafik III.15 Hibah, 2011–2012 .................................................................

Grafik V.1 Pembiayaan Defisit Anggaran APBN 2012 dan APBN-P2012 .......................................................................................

Grafik V.2 Dana Investasi Pemerintah, PMN dan Dana Bergulir APBN2012 dan RAPBN-P 2012 .....................................................

Grafik V.3 Penyertaan Modal Negara Kepada BUMN APBN 2012 danRAPBN-P 2012 ......................................................................

Grafik V.4 Penyertaan Modal Negara Kepada LKI APBN 2012 danRAPBN-P 2012 .....................................................................

Grafik V.5 Dana Bergulir APBN 2012 dan APBN-P 2012 ..................

Grafik V.6 Pinjaman Luar Negeri APBN dan APBN-P 2012 .............

III-15

V-2

V-4

V-5

V-6

V-9

V-15

Daftar Grafik

vi

HalamanDAFTAR BOKS

Boks IV.1 Program Kompensasi Pengurangan Subsidi BBM 2012 ...... IV-12

Daftar Boks

Bab IPendahuluan

I-1Nota Keuangan dan APBN-P 2012

BAB I PENDAHULUAN

1.1 Latar Belakang

Dalam paruh kedua tahun 2011 hingga memasuki tahun 2012, perkembangan berbagaifaktor eksternal seperti pertumbuhan ekonomi global dan harga minyak mentah di pasarinternasional, telah menyebabkan beberapa indikator ekonomi makro terutama harga minyakmentah Indonesia (ICP) dan nilai tukar berbeda cukup signifikan dari asumsi yang digunakandalam APBN 2012. Berbagai perkembangan tersebut diperkirakan memberikan tekanan yangsangat berat terhadap pelaksanaan APBN 2012. Terdapat empat faktor utama yangmempunyai dampak yang cukup signifikan terhadap postur APBN 2012. Pertama, kondisiperekonomian global diperkirakan mengalami perlambatan pertumbuhan ekonomi sebagaiakibat dari krisis utang dan fiskal di Eropa. Kondisi ini di samping akan membawa dampakpada neraca pembayaran, diperkirakan juga akan memengaruhi pertumbuhan ekonomiIndonesia. Kedua, kecenderungan naiknya harga minyak mentah di pasar dunia yang sangattinggi (jauh di atas asumsi harga minyak yang digunakan dalam penyusunan APBN). Halini akan berdampak secara signifikan terhadap APBN, karena meningkatnya beban subsidiBBM dan listrik secara tajam. Ketiga, adanya kecenderungan melemahnya nilai tukar rupiahterhadap dolar Amerika Serikat, sebagai akibat dari ketidakpastian penyelesaian krisis global,akan berpengaruh cukup signifikan terhadap berbagai besaran APBN. Keempat, liftingminyak yang diperkirakan hanya akan mencapai 930 ribu barel per hari (lebih rendah dariasumsi lifting dalam APBN 2012 sebesar 950 ribu barel per hari) akan berdampak padapenurunan penerimaan dari sektor migas.

Selain berkaitan dengan perubahan asumsi dasar ekonomi makro, pelaksanaan APBN 2012juga dipengaruhi oleh perubahan pokok-pokok kebijakan fiskal. Di sisi pendapatan, perubahankebijakan terkait dengan upaya pencapaian target penerimaan perpajakan dan penerimaannegara bukan pajak (PNBP). Di sisi belanja, perlu dilakukan langkah-langkah transformasifiskal dan efisiensi belanja, antara lain melalui kebijakan pengendalian subsidi BBM dansubsidi listrik, disertai dengan program kompensasi, pemotongan belanja kementerian negara/lembaga (K/L) non-modal, serta pemanfaatan SAL untuk stimulasi ekonomi melaluitambahan belanja infrastruktur. Berbagai perubahan tersebut diperkirakan mengakibatkandefisit anggaran meningkat dari 1,53 persen terhadap PDB menjadi 2,23 persen terhadapPDB, dan membawa konsekuensi diperlukannya tambahan pembiayaan anggaran.

Perkembangan berbagai asumsi dasar ekonomi makro yang berubah dari perkiraan semula,dan dampaknya yang cukup signifikan terhadap APBN 2012, serta langkah-langkah kebijakanpengurangan subsidi energi dan pemanfaatan SAL tersebut, menjadi latar belakang utamaperlunya pengajuan Rancangan Anggaran Pendapatan dan Belanja Negara Perubahan Tahun2012, lebih cepat dari jadwal regular, yang biasanya dilakukan setelah penyampaian laporanpelaksanaan APBN hingga Semester I. Perubahan APBN 2012 dilakukan secara menyeluruhguna menampung seluruh perubahan dalam pendapatan, belanja, serta defisit danpembiayaan anggaran, yang terjadi baik karena perubahan asumsi makro, maupun untuk

Pendahuluan

I-2 Nota Keuangan dan APBN-P 2012

Bab I

menampung tambahan belanja prioritas yang belum terakomodasi dalam Undang-UndangAPBN 2012.

APBN-P 2012 merupakan paket kebijakan yang komprehensif dan terintegrasi yangbertujuan untuk: (a) menjaga sustainabilitas fiskal (fiscal sustainability); (b) memperbaikiefisiensi ekonomi; (c) meningkatkan investasi untuk menstimulasi ekonomi; (d) menjagadaya beli masyarakat; dan (e) meningkatkan kesejahteraan masyarakat.

Dasar hukum dari perubahan terhadap APBN 2012 adalah Undang-Undang Nomor 17 Tahun2003 tentang Keuangan Negara pasal 27 ayat (3), Undang-Undang Nomor 27 Tahun 2009tentang MPR, DPR, DPD, dan DPRD pasal 156, dan Undang-Undang Nomor 22 Tahun 2011tentang APBN Tahun Anggaran 2012 pasal 42 ayat (1), yang menyatakan bahwa penyesuaianAPBN Tahun Anggaran 2012 dengan perkembangan dan/atau perubahan keadaan dibahasbersama Dewan Perwakilan Rakyat dengan Pemerintah dalam rangka penyusunan perkiraanperubahan atas APBN Tahun Anggaran 2012, apabila terjadi:

a. perkiraan perkembangan ekonomi makro yang tidak sesuai dengan asumsi yang digunakandalam APBN Tahun Anggaran 2012;

b. perubahan pokok-pokok kebijakan fiskal;

c. keadaan yang menyebabkan harus dilakukan pergeseran anggaran antarunit organisasi,antarprogram, dan/atau antarjenis belanja; dan/atau

d. keadaan yang menyebabkan SAL tahun sebelumnya harus digunakan untuk pembiayaananggaran tahun berjalan.

1.1.1 Perubahan Asumsi Dasar

Dalam Undang-Undang Nomor 22 Tahun 2011 tentang APBN 2012, asumsi dasar ekonomimakro yang digunakan sebagai basis perhitungan postur APBN adalah sebagai berikut:pertumbuhan ekonomi 6,7 persen, inflasi 5,3 persen, rata-rata nilai tukar rupiahRp8.800 per dolar Amerika Serikat, rata-rata suku bunga SPN 3 bulan 6,0 persen, rata-rataharga minyak mentah Indonesia (Indonesian Crude Price/ICP) USD90 per barel, dan rata-rata lifting minyak 950 ribu barel per hari.

Mengacu pada perkembangan kondisi terkini, asumsi dasar ekonomi makro tahun 2012diperkirakan mengalami penyesuaian sebagai berikut:

a. Pertumbuhan ekonomiMeskipun fundamental ekonomi domestik cukup baik, dan didukung dengan rencanapemanfaatan SAL untuk tambahan belanja infrastruktur, namun tekanan dariperlambatan ekonomi dunia dan dampak inflationary kebijakan di bidang energidiperkirakan cukup signifikan, sehingga pertumbuhan ekonomi diperkirakan akanmengalami koreksi menjadi sebesar 6,5 persen.

b. Laju inflasiLaju inflasi tahun 2012 diperkirakan lebih tinggi dari asumsi semula sebesar 5,3 persenmenjadi sekitar 6,8 persen. Hal ini terkait dengan risiko naiknya inflasi dari impor (importedinflation) dari negara-negara mitra dagang Indonesia, serta kebijakan harga yangditetapkan Pemerintah.

Bab IPendahuluan


c. Nilai tukar rupiah terhadap dolar Amerika SerikatMasih tingginya ketidakpastian penyelesaian krisis utang di Eropa menyebabkan nilaitukar rupiah terhadap dolar Amerika Serikat diperkirakan akan melemah dari asumsiAPBN 2012, yaitu dari Rp8.800/USD menjadi Rp9.000/USD.

d. Suku bunga Surat Perbendaharaan Negara (SPN) 3 bulanSuku bunga SPN 3 bulan diperkirakan mencapai sebesar 5,0 persen, lebih rendah dariasumsi awal APBN 2012 sebesar 6,0 persen. Hal ini didasari pertimbangan rendahnyasuku bunga SPN 3 bulan hasil lelang periode sebelumnya, dan kondisi pasar uang terkini.

e. Harga minyak mentah IndonesiaSeiring dengan tren pergerakan harga minyak internasional yang diprediksi akanmeningkat, harga rata-rata minyak mentah Indonesia (Indonesian Crude Price/ICP)pada tahun 2012 diperkirakan mengalami peningkatan hingga mencapai USD105,0 perbarel, atau naik USD15,0 per barel (16,7 persen) bila dibandingkan dengan rata-rata hargaminyak ICP yang diasumsikan dalam APBN 2012 sebesar USD90,0 per barel.

f. Lifting minyak Dengan mempertimbangkan pencapaian target lifting pada tahun 2011 yang hanya

mencapai 898 ribu barel per hari, lifting minyak mentah dalam APBN tahun 2012diperkirakan turun dari asumsi semula sebesar 950 ribu barel per hari menjadi hanyasebesar 930 ribu barel per hari. Hal ini dikarenakan adanya berbagai kendala, antara lainpenurunan produksi alamiah dari sumur-sumur minyak yang sudah tua dan kegiataninvestasi bidang perminyakan yang belum mampu meningkatkan produksi minyak.

Rincian asumsi dasar ekonomi makro tahun 2012 disajikan dalam Tabel I.1.

1.1.2 Perubahan Kebijakan APBN

Perubahan APBN 2012 dilakukan secara menyeluruh guna menampung seluruh perubahandalam pendapatan negara dan hibah, belanja negara, serta defisit dan pembiayaan anggaran.Selain menampung perubahan indikator ekonomi makro dalam tahun 2012 agar berbagai

- Pertumbuhan ekonomi (%) yoy 6,7 6,5

- Inflasi (%) yoy 5,3 6,8

- Suku bunga SPN 3 bulan (%) 6,0 5,0

- Nilai tukar (Rp/USD1) 8.800,0 9.000,0

- Harga minyak (USD/barel) 90,0 105,0

- Lifting minyak (ribu barel per hari) 950,0 930,0

Sumber: Kementerian Keuangan

URAIAN

TABEL I.1ASUMSI DASAR EKONOMI MAKRO 2012

APBN APBN-P

Pendahuluan


Bab I

besaran APBN-P menjadi lebih realistis dan dapat dilaksanakan secara baik, perubahan APBN2012 juga dimaksudkan untuk mengakomodir perubahan-perubahan kebijakan dalam rangkamengamankan pelaksanaan APBN 2012.

Perubahan kebijakan fiskal dan langkah-langkah antisipatif dalam perubahan APBN 2012meliputi antara lain:

1. Penambahan dana infrastruktur dan kebutuhan mendesak, yang dibiayai dari pemanfaatansaldo anggaran lebih (SAL). Pembangunan infrastruktur difokuskan pada infrastrukturkonektivitas Indonesia bagian timur, serta infrastruktur pendukung domestic connectivitydan koridor ekonomi.

2. Kebijakan perubahan besaran subsidi, yang disertai dengan program kompensaasiperubahan besaran subsidi.

3. Dalam rangka sharing burden, pemotongan belanja kementerian negara/lembaga non-modal. Pemotongan dilakukan pada komponen-komponen belanja pegawai dan belanjabarang yang tidak memengaruhi output dan outcome.

4. Perluasan defisit anggaran, yang ditutup dengan penerbitan surat berharga negara dantambahan pemanfaatan SAL. Hal ini diperlukan untuk menjaga ketahanan ekonominasional, di tengah-tengah kondisi ekonomi global yang diperkirakan mengalamiperlambatan.

Langkah-langkah kebijakan di atas, disertai dengan optimalisasi pendapatan negara,utamanya melalui peningkatan penerimaan negara bukan pajak.

1.2 Pokok-pokok Perubahan Postur APBN

Sebagai akibat perubahan asumsi dasar ekonomi makro dan perubahan pokok-pokokkebijakan fiskal, dalam APBN-P 2012, pendapatan negara dan hibah diperkirakan mencapaiRp1.358.205,0 miliar, atau mengalami peningkatan sebesar Rp46.818,4 miliar (3,6 persen),dari yang semula direncanakan dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp1.311.386,7 miliar.Peningkatan pendapatan negara tersebut berasal dari peningkatan PNBP sebesarRp63.151,2 miliar (22,7 persen), dari target semula sebesar Rp277.991,4 miliar dalam APBN2012 menjadi Rp341.142,6 miliar. Di lain pihak, penerimaan perpajakan diperkirakanmengalami penurunan Rp16.332,9 miliar (1,6 persen) dari rencana semulaRp1.032.570,2 miliar dalam APBN tahun 2012 menjadi Rp1.016.237,3 miliar. Selanjutnya,penerimaan hibah diperkirakan sama dengan target APBN 2012 sebesar Rp825,1 miliar (lihatTabel I.2).

Sementara itu, anggaran belanja negara dalam APBN-P tahun 2012 direncanakan mengalamiperubahan dari pagu semula sebesar Rp1.435.406,7 miliar dalam APBN tahun 2012 menjadiRp1.548.310,4 miliar atau mengalami peningkatan Rp112.903,7 miliar(7,9 persen). Perubahan anggaran belanja negara tersebut berasal dari perubahan anggaranbelanja pemerintah pusat dan transfer ke daerah. Belanja pemerintah pusat direncanakanmengalami perubahan menjadi Rp1.069.534,4 miliar, meningkat sebesar Rp104.537,2 miliar(10,8 persen) dari pagu semula dalam APBN 2012 sebesar Rp964.997,3 miliar. Transfer ke

Bab IPendahuluan


daerah diperkirakan mengalami perubahan dari Rp470.409,5 miliar dalam APBN tahun2012 menjadi Rp478.775,9 miliar, yang berarti mengalami peningkatan Rp8.366,5 miliaratau sekitar 1,8 persen.

A. Pendapatan Negara dan Hibah 1.311.386,7 1.358.205,0 46.818,4

I. Penerimaan Dalam Negeri 1.310.561,6 1.357.380,0 46.818,41. Penerimaan Perpajakan 1.032.570,2 1.016.237,3 (16.332,9)

2. Penerimaan Negara Bukan Pajak 277.991,4 341.142,6 63.151,2

II. Penerimaan Hibah 825,1 825,1 0,0

B. Belanja Negara 1.435.406,7 1.548.310,3 112.903,6I. Belanja Pemerintah Pusat 964.997,3 1.069.534,4 104.537,2

A. Belanja K/L 508.359,6 547.925,5 39.566,0B. Belanja Non K/L 456.637,7 521.608,9 64.971,2

a.l a. Pembayaran Bunga Utang 122.217,6 117.785,4 (4.432,2)b. Subsidi 208.850,2 245.076,3 36.226,1

1) Subsidi Energi 168.559,9 202.353,2 33.793,4- BBM, LPG, & BBN 123.599,7 137.379,8 13.780,1- Listrik 44.960,2 64.973,4 20.013,2

2) Subsidi Non Energi 40.290,3 42.723,1 2.432,7a.l. Pangan 15.607,1 20.926,3 5.319,2

c. Belanja Lain-Lain 28.529,7 65.535,0 37.005,3a.l. Kompensasi Pengurangan Subsidi Energi 0,0 25.565,1 25.565,1

II. Transfer ke Daerah 470.409,5 478.775,9 8.366,51. Dana Perimbangan 399.985,6 408.352,1 8.366,52. Dana Otonomi Khusus dan Penyesuaian 70.423,9 70.423,9 (0,0)

C. Keseimbangan Primer (1.802,4) (72.319,9) (70.517,5)D. Surplus/(Defisit) Anggaran (A-B) (124.020,0) (190.105,3) (66.085,3)

% Defisit Terhadap PDB (1,53) (2,23) (0,70)

E. Pembiayaan (I + II) 124.020,0 190.105,3 66.085,3I. Pembiayaan Dalam Negeri 125.912,3 194.531,0 68.618,7

1. Perbankan dalam negeri 8.947,0 60.561,6 51.614,6a.l. SAL 5.056,8 56.173,7 51.116,9

2. Non-perbankan dalam negeri 116.965,3 133.969,4 17.004,1a.l. Surat Berharga Negara 134.596,7 159.596,7 25.000,0 Dana Pengembangan Pendidikan Nasional (1.000,0) (7.000,0) (6.000,0)

II. Pembiayaan Luar Negeri (Neto) (1.892,3) (4.425,7) (2.533,4)


APBN

TABEL I.2RINGKASAN APBN DAN APBN-P 2012

(miliar rupiah)

URAIAN APBN-PSelisih thd

APBN

Pendahuluan


Bab I

Dengan rencana peningkatan pendapatan negara dan hibah sebesar Rp46.818,4 miliar(3,6 persen) yang disertai dengan peningkatan belanja negara sebesar Rp112.903,7 miliar(7,9 persen), maka sebagai konsekuensinya, defisit anggaran akan meningkat sebesarRp66.085,3 miliar, dari yang diperkirakan sebelumnya sebesar Rp124.020,0 miliar (1,53 persenterhadap PDB), menjadi Rp190.105,3 miliar (2,23 persen terhadap PDB).

Peningkatan defisit anggaran dalam APBN-P 2012 direncanakan akan dibiayai daripeningkatan pembiayaan dalam negeri sebesar Rp68.618,7 miliar, dari rencana semula sebesarRp125.912,3 miliar dalam APBN 2012 menjadi sebesar Rp194.531,0 miliar, sedangkanpembiayaan luar negeri neto akan mengalami perubahan minus Rp2.533,4 miliar, darisebesar minus Rp1.892,3 miliar menjadi sebesar minus Rp4.425,7 miliar. Perubahan rencanapembiayaan dalam negeri pada tahun 2012 tersebut terutama berasal dari: (a) peningkatanpemanfaatan dana saldo anggaran lebih (SAL) sebesar Rp51.116,9 miliar, dari rencana semulasebesar Rp5.056,8 miliar menjadi Rp56.173,7 miliar; (b) penambahan penerbitan suratberharga negara neto sebesar Rp25.000,0 miliar, dari rencana awal sebesarRp134.596,7 miliar menjadi Rp159.596,7 miliar; dan (c) penambahan dana pengembanganpendidikan nasional sebesar Rp6.000,0 miliar, dari Rp1.000,0 miliar menjadiRp7.000,0 miliar.

Bab IIIPerubahan Pendapatan Negara dan Penerimaan Hibah

III-1Nota Keuangan dan APBN-P 2012

BAB III

PERUBAHAN PENDAPATAN NEGARA DANPENERIMAAN HIBAH

3.1 PendahuluanPerkembangan pendapatan negara dan hibah tahun 2012 sangat dipengaruhi olehperkembangan kondisi perekonomian global dan domestik, terutama berkaitan denganperlambatan aktivitas ekonomi dunia, kecenderungan naiknya harga minyak, melemahnyanilai tukar, dan kemungkinan tidak tercapainya asumsi lifting minyak.

Selain itu, proyeksi pendapatan negara dan hibah tahun 2012 juga dipengaruhi oleh realisasibeberapa pos penerimaan APBN-P 2011 yang mengalami pergeseran dari targetnya. Dalamtahun 2011, realisasi pendapatan negara dan hibah mencapai Rp1.209.034,2 miliar atau103,3 persen dari target APBN-P 2011, dengan perincian penerimaan perpajakan mencapaiRp873.871,4 miliar atau 99,5 persen, sedangkan PNBP mencapai Rp330.361,2 miliar atau115,3 persen. Pencapaian realisasi tersebut menyebabkan basis perhitungan proyeksipenerimaan perpajakan dan PNBP perlu disesuaikan.

Berdasarkan berbagai pertimbangan tersebut, pendapatan negara dan hibah dalamAPBN-P 2012 diperkirakan mencapai sebesar Rp1.358.205,0 miliar, naik 3,6 persen biladibandingkan dengan target APBN 2012 sebesar Rp1.311.386,7 miliar. Apabila dibandingkandengan realisasi pendapatan negara dan hibah tahun 2011 yang mencapai Rp1.209.034,2miliar, proyeksi pendapatan negara dan hibah dalam APBN-P 2012 tersebut berarti naik12,3 persen.

3.2 Pendapatan Negara dan Penerimaan HibahPendapatan negara dan hibah dalam tahun 2012, selain dipengaruhi oleh perkembanganasumsi dasar ekonomi makro, juga berkaitan dengan langkah-langkah kebijakan yangdiambil Pemerintah. Perubahan asumsi dasar ekonomi makro tahun 2012 sesuai denganperkembangan indikator ekonomi makro terkini dan prospeknya ke depan, sepertipertumbuhan ekonomi yang berubah dari 6,7 persen menjadi 6,5 persen, harga minyak dariUSD90 per barel menjadi USD105 per barel, nilai tukar rupiah dari Rp8.800 per USD menjadiRp9.000 per USD, dan lifting minyak dari 950 ribu barel per hari menjadi 930 ribu barel perhari, menyebabkan sasaran pendapatan negara dalam APBN 2012 diperkirakan menjadiberubah.

Berdasarkan berbagai pertimbangan tersebut, proyeksi pendapatan negara dan hibah dalamAPBN-P 2012 direncanakan sebesar Rp1.358.205,0 miliar, terdiri atas proyeksi penerimaandalam negeri sebesar Rp1.357.379,9 miliar dan proyeksi penerimaan hibah sebesar Rp825,1miliar. Apabila dibandingkan dengan targetnya dalam APBN 2012 yang mencapaiRp1.311.386,7 miliar, jumlah tersebut menunjukkan kenaikan sebesar Rp46.818,3 miliar atau

Bab III

III-2 Nota Keuangan dan APBN-P 2012

Perubahan Pendapatan Negara dan Penerimaan Hibah

3,6 persen. Sementara itu, apabila dibandingkan dengan realisasinya dalam tahun 2011,target pendapatan negara dan hibah dalam APBN-P 2012 tersebut mengalami kenaikanRp149.170,8 miliar atau 12,3 persen. Perkembangan pendapatan negara dan penerimaanhibah dalam tahun 2011 dan 2012 dapat dilihat pada Tabel III.1.

3.2.1 Penerimaan Dalam NegeriPenerimaan dalam negeri terdiri atas dua komponen utama, yaitu penerimaan perpajakandan penerimaan negara bukan pajak (PNBP). Dalam APBN-P 2012, penerimaan dalam negeridirencanakan mencapai Rp1.357.379,9 miliar, yang berasal dari kontribusi penerimaanperpajakan sebesar Rp1.016.237,3 miliar dan PNBP sebesar Rp341.142,6 miliar. Apabiladibandingkan dengan targetnya dalam APBN 2012, penerimaan dalam negeri diperkirakanmengalami peningkatan sebesar 3,6 persen, berasal dari peningkatan PNBP sebesar 22,7persen, meskipun di lain pihak penerimaan perpajakan jusru mengalami penurunan sebesar1,6 persen. Sementara itu, bila dibandingkan dengan realisasinya pada tahun 2011, targetpenerimaan dalam negeri dalam APBN-P 2012 mengalami peningkatan sebesar Rp153.147,4miliar atau 12,7 persen. Kenaikan tersebut terjadi pada penerimaan perpajakan sebesar 16,3persen dan PNBP sebesar 3,3 persen. Faktor-faktor yang menyebabkan kenaikan penerimaandalam negeri tersebut di antaranya, yaitu: (a) peningkatan penerimaan yang bersumberdari migas akibat perubahan asumsi ICP dalam APBN-P 2012; (b) peningkatan penerimaanperpajakan khususnya cukai, bea masuk, dan bea keluar; (c) kenaikan penerimaan royaltibatubara; (d) kenaikan bagian Pemerintah atas laba BUMN, dan (e) kenaikan penerimaanPNBP K/L dan BLU.

3.2.1.1 Pokok-Pokok Perubahan Kebijakan PenerimaanPerpajakan

Sebagai sumber utama penerimaan dalam negeri, penerimaan perpajakan diupayakanmengalami peningkatan setiap tahun. Untuk itu, Pemerintah senantiasa menyusun kebijakanyang bertujuan untuk mengoptimalkan penerimaan perpajakan. Pokok-pokok kebijakanperpajakan dalam APBN-P 2012 meliputi: (a) melanjutkan pokok-pokok kebijakan perpajakanyang telah direncanakan pada APBN 2012; (b) perbaikan kebijakan perpajakan untukmendukung optimalisasi pendapatan negara dan kegiatan ekonomi; (c) intensifikasi danekstensifikasi perpajakan dalam upaya penggalian potensi perpajakan; (d) perbaikan pelayanan

APBN-PLKPP

Unaudited% thd.

APBN-P APBN APBN-P% thd. APBN

A. Penerim aan Dalam Negeri 1.165.252,5 1.204.232,6 103,3 1.310.561,6 1.357 .380,0 103,6

1 . Penerimaan Perpajakan 87 8.685 ,2 87 3.87 1,4 99,5 1.032.57 0,2 1 .016.237 ,3 98,4

2. Penerimaan Negara Bukan Pajak 286.567 ,3 330.361,2 115,3 27 7 .991,4 341 .142,6 122,7

B. Penerim aan Hibah 4.662,1 4.801,7 103,0 825,1 825,1 100,0

J U M L A H 1.169.914,5 1.209.034,2 103,3 1.311.386,7 1.358.205,0 103,6

Sumber : Kementerian Keuangan

TABEL III.1PENDAPATAN NEGARA DAN HIBAH, 2011 dan 2012

(miliar rupiah)

Uraian2011 2012



untuk meningkatkan kepatuhan sukarela; (e) penegakan hukum (law enforcement) kepadawajib pajak yang tidak patuh; (f) pembenahan internal aparatur dalam rangka meningkatkanefektivitas fungsi perpajakan; dan (g) peningkatan fungsi pengawasan dan pemeriksaan.

Di bidang pajak, pokok-pokok kebijakan umum tersebut diterjemahkan dalam berbagai bentukinisiatif strategis yang dapat dikelompokkan ke dalam policy measures dan administrativemeasures. Inisiatif strategis yang tergolong dalam policy measures meliputi antara lain:

Pertama, pembenahan sistem dan regulasi PPN. Hal ini perlu dilaksanakan mengingat masihbanyak terjadi kasus faktur pajak yang tidak sah dan tingginya restitusi PPN yangmengakibatkan penerimaan PPN kurang optimal. Inisiatif strategis ini dilaksanakan dalambeberapa langkah antara lain: (a) penyampaian Surat Pemberitahuan (SPT) Masa PPN harusdisampaikan secara elektronik (e-SPT); (b) melaksanakan registrasi ulang pengusaha kenapajak (PKP); (c) peninjauan kembali pengajuan PKP dan wajib pajak (WP) patuh;(d) inventarisasi ulang terhadap WP badan yang melaksanakan pemungutan PPN;(e) review undang-undang (UU) dan peraturan yang terkait dengan kebijakan PPN secarakomprehensif; dan (f) penyusunan peraturan pelaksanaan terkait Free Trade Zone.

Kedua, penyempurnaan beberapa kebijakan terkait dengan PPh yang ke depannya akandisesuaikan dengan kebutuhan perkembangan usaha. Beberapa kajian yang akan dilakukanadalah kajian atas kebijakan pengenaan PPh final dan kajian kebijakan perpajakan UMKM.

Ketiga, pemanfaatan data yang maksimal untuk optimalisasi penggalian potensi pajak. Dalampelaksanaannya, kegiatan ini dilakukan melalui percepatan penyelesaian RancanganPeraturan Presiden (RPP) terkait pasal 35A pada Undang-undang Ketentuan UmumPerpajakan dan pengoperasian Kantor Pengolahan Data Eksternal (KPDE).

Keempat, perbaikan administrasi piutang pajak dalam rangka perbaikan pengelolaan utangpajak. Inisiatif strategis ini dilakukan melalui kegiatan: (a) pemuktahiran data piutang pajaktermasuk piutang PBB; (b) otomasi sistem administrasi piutang pajak; dan (c) penerapanstrategi penagihan melalui publikasi dan penyanderaan.

Kelima, peningkatan kepatuhan WP terutama WP bendahara Anggaran Pendapatan danBelanja Daerah (APBD) melalui peningkatan pengawasan bendahara APBD dan diikutidengan pelaksanaan penegakan hukum terhadap bendahara yang tidak melaksanakankewajiban perpajakannya.

Keenam, perluasan tax base melalui penyempurnaan strategi pelaksanaan Sensus PajakNasional (SPN) yang telah dimulai pada September 2011.

Ketujuh, peningkatan efektivitas fungsi pemeriksaan dan penyidikan dalam upayapeningkatan kepatuhan WP. Dalam melaksanakan inisiatif strategis ketujuh, beberapalangkah strategis yang akan dilakukan adalah penyempurnaan manual pemeriksaan,penyempurnaan kebijakan pemeriksaan SPT lebih bayar (low risk) melalui mekanismeverifikasi dan penyidikan terhadap pihak yang melakukan penerbitan dan penggunaan fakturfiktif.

Selanjutnya, inisiatif strategis yang digolongkan dalam administrative measures adalah:(a) operasionalisasi KPP pertambangan dan migas; (b) realokasi WP di KPP tertentu; dan(c) penunjukan lembaga survei independen.

Bab III



Di bidang kepabeanan dan cukai, sesuai dengan APBN 2012, arah kebijakan dalamAPBN-P 2012 secara umum bertujuan untuk mengoptimalkan penerimaan, sertameningkatkan kualitas pelayanan dan pengawasan. Beberapa kebijakan yang dilakukanuntuk optimalisasi penerimaan adalah: (a) peningkatan akurasi penelitian nilai pabean danklasifikasi barang; (b) peningkatan efektivitas pemeriksaan fisik barang; (c) optimalisasi fungsiunit pengawasan melalui patroli darat dan patroli laut; (d) peningkatan pengawasan di daerahperbatasan terutama jalur rawan penyelundupan (Pulau Sumatera, Bintan-Batam-TanjungBalai Karimun, dan Kalimantan Barat); (e) implementasi kebijakan kenaikan tarif cukaihasil tembakau; dan (f) pengusulan obyek ekstensifikasi barang kena cukai ke DPR.

Untuk meningkatkan kualitas pelayanan, beberapa kebijakan yang diambil adalah:(a) melanjutkan reformasi birokrasi di lingkungan internal Direktorat Jenderal Bea dan Cukaimelalui pembentukan Kantor Pelayanan Bea dan Cukai Madya, serta penyempurnaanorganisasi; (b) pengembangan otomasi pelayanan di bidang kepabeanan dan cukai;(c) konsistensi pelayanan kepabeanan 24 jam sehari 7 hari seminggu di beberapa pelabuhan;dan (d) penyempurnaan implementasi Indonesia National Single Window (INSW). Sementaraitu, kebijakan untuk meningkatkan pengawasan dilakukan melalui: (a) penentuan polaprofiling secara sistematis dalam rangka risk management; (b) pendeteksian dini ataspelanggaran; (c) pemanfaatan sarana operasi; dan (d) penyempurnaan program analisisaudit.

Melanjutkan kebijakan yang telah ditetapkan dalam APBN 2012, Pemerintah memutuskanuntuk tidak melanjutkan pelaksanaan kebijakan pajak pertambahan nilai ditanggungPemerintah (PPN DTP) sesuai dengan rekomendasi Badan Pemeriksa Keuangan (BPK).Sebagai tindak lanjut atas penghapusan kebijakan tersebut, Pemerintah menetapkanpemberian insentif dengan memberikan pembebasan pajak atas barang yang dipergunakanuntuk kegiatan usaha eksplorasi hulu minyak dan gas serta panas bumi, sebagaimana diaturdalam PMK 27/KMK.03/2012 tentang Perubahan Kedua atas PMK-231/KMK.03/2001tentang Perlakuan Pajak Pertambahan Nilai Dan Pajak Penjualan Atas Barang Mewah AtasImpor Barang Kena Pajak Yang Dibebaskan Dari Pungutan Bea Masuk.

Sementara itu, dalam APBN-P 2012, fasilitas PPh DTP untuk panas bumi diberikan dalamjumlah sebesar Rp815,4 miliar, turun 68,0 persen bila dibandingkan dengan target APBN2012, menyesuaikan dengan kebutuhan terkini. Sedangkan untuk fasilitas PPh DTP atasbunga imbal hasil atas surat berharga negara yang diterbitkan di pasar internasionaldiperkirakan akan mengalami peningkatan hingga mencapai Rp2.848,0 miliar, naik Rp848,0miliar atau sebesar 42,4 persen bila dibandingkan dengan rencana APBN 2012. Peningkatanini antara lain disebabkan oleh melemahnya asumsi nilai tukar rupiah terhadap dolar AmerikaSerikat.

Di bidang kepabeanan dan cukai, dalam rangka memenuhi penyediaan barang dan/ataujasa untuk kepentingan umum, yang dikonsumsi oleh masyarakat luas dan/atau melindungikepentingan konsumen, meningkatkan daya saing industri tertentu di dalam negeri,meningkatkan penyerapan tenaga kerja, dan meningkatkan pendapatan negara, Pemerintahtetap berkomitmen untuk terus melanjutkan kebijakan pemberian insentif perpajakan, diantaranya berupa kebijakan pemberian insentif bea masuk ditanggung Pemerintah untuktahun anggaran 2012 sebagaimana diatur dalam PMK Nomor 23/PMK.011/2012.



Berdasarkan pokok-pokok perubahan kebijakan tersebut, fasilitas pajak dan bea masuk DTPdalam APBN-P 2012 adalah sebagaimana ditampilkan dalam Tabel III.2.

Selain pemberian fasilitas pajak DTP, untuk mendukung peningkatan kegiatan investasiguna mendorong pertumbuhan ekonomi, serta untuk pemerataan pembangunan danpercepatan pembangunan bagi bidang usaha tertentu dan daerah tertentu, Pemerintah padatahun 2012 memberikan fasilitas PPh kepada beberapa sektor termasuk pengembangancoal bed methane (CBM), sebagaimana tercantum dalam PP nomor 52 tahun 2011 tentangPerubahan Kedua Atas PP Nomor 1 Tahun 2007 tentang Fasilitas Pajak Penghasilan UntukPenanaman Modal Di Bidang-Bidang Usaha Tertentu dan/atau Di Daerah-Daerah Tertentu.

Sementara itu, dalam rangka memenuhi kebutuhan penyesuaian sistem klasifikasi barangnasional, Pemerintah telah menetapkan sistem klasifikasi barang dan pembebanan tarif beamasuk atas barang impor tahun 2012 (Buku Tarif Kepabeanan Indonesia 2012) sebagaimanadiatur dalam PMK Nomor 213/PMK.011/2011 yang mulai diberlakukan terhitung mulaitanggal 1 Januari 2012. Selain itu, untuk mempertegas fungsi pengendalian produksi dankonsumsi hasil tembakau dengan tetap mempertimbangkan potensi penerimaan di bidangcukai hasil tembakau, Pemerintah telah menetapkan kebijakan penyesuaian tarif cukai hasiltembakau sebagaimana diatur dalam PMK Nomor 167/PMK.011/2011 yang mulaidiberlakukan terhitung mulai tanggal 1 Januari 2012.

3.2.1.2 Penerimaan PerpajakanDalam APBN-P 2012, target penerimaan perpajakan diperkirakan mencapai Rp1.016.237,3miliar, yang berarti turun 1,6 persen dari targetnya dalam APBN 2012. Penurunanpenerimaan perpajakan tersebut berkaitan dengan lebih rendahnya basis perhitunganpenerimaan perpajakan karena tidak tercapainya target penerimaan di tahun 2011, dan lebihkecilnya basis penerimaan perpajakan, yang ditandai oleh menurunnya pendapatan secaranasional sebagai akibat menurunnya pertumbuhan ekonomi. Selain itu, kebijakanadministered prices di bidang energi (BBM dan listrik) di tahun 2012 diperkirakan jugaberdampak pada proyeksi penerimaan perpajakan. Namun, apabila dibandingkan denganrealisasi tahun 2011, penerimaan perpajakan pada APBN-P 2012 meningkat sebesarRp142.365,9 miliar atau 16,3 persen. Jumlah tersebut termasuk pajak penghasilan DTP dan

APBN APBN-P

A. Pajak Penghasilan (PPh) 3.200,0 3.663,4

1. PPh atas komoditas panas bumi 1 .200,0 815,4 2. PPh atas bunga imbal hasil atas Surat Berharga

Negara yang diterbitkan di pasar internasional2.000,0 2.848,0

B. Bea Masuk 1.000,0 600,0 1. Fasilitas bea masuk (di luar PMK 1 7 6/2009) 1.000,0 600,0

T otal Pajak Ditanggung Pem erintah 4.200,0 4.263,4


T ABEL III.2PAJAK DIT ANGGUNG PEMERINT AH (DT P), 2012

(m iliar rupiah)

Uraian

Bab III



BM DTP sebesar Rp4.263,4 miliar. Secara lebih rinci, target penerimaan perpajakan dalamAPBN-P tahun 2012 dapat dilihat pada Tabel III.3.

Penerimaan perpajakan tersebut terdiri atas pajak dalam negeri yang diperkirakan mencapaiRp968.293,2 miliar atau turun 2,2 persen dari target APBN 2012, dan pajak perdaganganinternasional sebesar Rp47.944,1 miliar atau naik sebesar 11,7 persen bila dibandingkandengan target APBN 2012.

Sebagian besar penerimaan pajak dalamnegeri merupakan kontribusi daripenerimaan PPh. Dalam APBN-P 2012,penerimaan PPh diperkirakan mencapaiRp513.650,2 miliar atau turun 1,2 persen daritarget APBN 2012. Penurunan tersebutberkaitan dengan perlambatan pertumbuhanekonomi terkait dengan krisis global.Perkiraan penerimaan perpajakan tahun2011-2012 disajikan dalam Grafik III.1.

Dalam APBN-P 2012, penerimaan PPh migasditargetkan mencapai sebesar Rp67.916,7

miliar atau naik Rp7.001,2 miliar (11,5 persen) dari target APBN 2012. Kenaikan asumsiICP dari USD90/barel pada APBN 2012 menjadi USD105/barel pada APBN-P 2012 menjadisalah satu faktor penyebab kenaikan PPh migas ini. Apabila dibandingkan dengan realisasitahun 2011, penerimaan PPh migas dalam APBN-P 2012 turun sebesar Rp5.178,8 miliaratau 7,1 persen. Pada tahun 2011, realisasi penerimaan PPh migas mencapai sebesarRp73.095,5 miliar dan realisasi ICP sebesar USD111,5 per barel. Perkiraan penerimaan PPhmigas tahun 2011-2012 disajikan dalam Grafik III.2.

APBN-P LKPP Unaudited

% thd APBN-P

APBN APBN-P % thd APBN

a. Pajak Dalam Negeri 831.745,4 819.7 50,1 98,6 989.636,6 968.293,2 97,8

i. Pajak penghasilan 431.97 7 ,0 431.120,8 99,8 519.964,7 513.650,2 98,8

1 . Migas 65.230,7 7 3.095,5 112,1 60.915,6 67 .916,7 111,5

2. Non-Migas 366.7 46,3 358.025,3 97 ,6 459.049,2 445.7 33,4 97 ,1

ii. Pajak Pertambahan Nilai 298.441,4 27 7 .7 98,7 93,1 352.949,9 336.057 ,0 95,2

- PPN Dalam Negeri 163.298,7 165.424,5 101 ,3 218.014,7 207 .580,0 95,2

- PPN Impor 135.142,7 112.37 4,2 83,2 134.935,2 128.47 6,9 95,2

iii.Pajak bumi dan bangunan 29.057 ,8 29.893,1 1 02,9 35.646,9 29.687 ,5 83,3

iv .BPHTB - (0,7 ) - - - -

v . Cukai 68.07 5,3 7 7 .010,0 113,1 7 5.443,1 83.266,6 1 10,4

v i.Pajak lainnya 4.193,8 3.928,2 93,7 5 .632,0 5 .632,0 100,0

b. Pajak Perdagangan Internasional 46.939,9 54.121,3 115,3 42.933,6 47.944,1 111,7

i. Bea masuk 21 .500,8 25.265,7 117 ,5 23.7 34,6 24.7 37 ,9 104,2

ii. Bea keluar 25.439,1 28.855,6 113,4 19.1 99,0 23.206,2 120,9

J U M L A H 87 8.685,2 873.871,4 99,4522 1.032.57 0,2 1.016.237,3 98,4


TABEL III.3PENERIMAAN PERPAJAKAN, 2011 dan 2012

(miliar rupiah)

Uraian

2011 2012

0

150

300

450

600

750

900

LKPP 2011 Unaudite d APBN2012

APBN-P 2012

819,8 989,6 968,3

54,1

42,9 47,9

GRAFIK III.1PENERIMAAN PERPAJAKAN 2011 - 2012

Pajak Dalam Ne ge ri Pajak Perdagangan Internasional


Rp Triliun



Sementara itu, penerimaan PPh nonmigas dalam APBN-P 2012 diperkirakan mencapaiRp445.733,4 miliar atau turun 2,9 persen bila dibandingkan dengan target APBN 2012.Penurunan tersebut dipengaruhi oleh lebih rendahnya asumsi pertumbuhan ekonomi dankenaikan asumsi inflasi dalam APBN-P 2012 yang berimbas pada tingkat keuntunganperusahaan. Di samping itu, penurunan target APBN-P 2012 juga disebabkan terjadinyaperubahan basis perhitungan yang mendasarkan realisasi penerimaan PPh nonmigas tahun2011 yang di bawah target APBN-P 2011. Perkiraan penerimaan PPh nonmigas tahun 2011-2012 disajikan dalam Grafik III.3.

Secara sektoral, penerimaan PPh nonmigas dalam APBN-P 2012 diperkirakan mencapaiRp397.855,8 miliar atau naik Rp82.347,9 miliar (26,1 persen) dari realisasi tahun 2011.Penerimaan PPh nonmigas sektoral utamanya didukung oleh industri pengolahan yang

2011

Real. APBN Perk. Real.y-o-y

(%)

1 . Pertanian, Peternakan, Kehutanan, dan Perikanan 11 .37 0,4 13.310,0 15.136,1 33,1

2. Pertambangan Migas 9.342,3 25.210,0 13.636,7 46,0

3. Pertambangan Bukan Migas 17 .037 ,0 22.7 10,0 23.848,2 40,0

4. Penggalian 544,0 520,0 556,6 2,3

5 . Industri Pengolahan 93.099,8 106.310,0 110.901 ,0 19,1

6. Listrik, Gas dan Air Bersih 9.523,4 11.310,0 11.021 ,1 15,7

7 . Konstruksi 8.040,4 10.110,0 10.606,7 31 ,9

8. Perdagangan, Hotel dan Restoran 39.214,8 42.910,0 47 .163,1 20,3

9. Pengangkutan dan Komunikasi 18.949,1 34.210,0 26.315,6 38,9

10. Keuangan, Real Estate, dan Jasa Perusahaan 82.592,0 117 .120,0 107 .7 57 ,7 30,5

11 . Jasa Lainnya 20.47 6,7 24.310,0 25.27 6,1 23,4

12. Kegiatan y ang belum jelas batasanny a 5.317 ,9 2.920,0 5.636,7 6,0

T otal 315.507 ,9 410.950,0 397 .855,8 26,1

*) Belum memperhitungkan PPh v alas dan restitusi


TABEL III.4PENERIMAAN PPh NONMIGAS SEKTORAL, 2011 dan 2012 *)

(miliar rupiah)

Sektor2012

0

10

20

30

40

50

60

70

LKPP 2011 Unaudited

APBN2012

APBN-P 2012

73,160,9

67,9Triliun Rp

GRAFIK III.2TARGET PENERIMAAN PPH MIGAS, 2011-2012


0

100

200

300

400

LKPP 2011 Unaudited APBN2012

APBN-P 2012

358,0459,0 445,7Triliun Rp

GRAFIK III.3TARGET PENERIMAAN PPH NON MIGAS, 2011-2012


Bab III



diperkirakan mencapai Rp110.901,0 miliar atau naik Rp17.801,2 miliar (19,1 persen) terhadaprealisasi tahun 2011. Penyumbang penerimaan PPh nonmigas terbesar kedua adalah sektorkeuangan, real estate dan jasa perusahaan yang diperkirakan mencapai Rp107.757,7 miliar.Penerimaan PPh nonmigas pada sektor tersebut diperkirakan naik Rp25.165,7 miliar (30,5persen) bila dibandingkan dengan realisasi tahun 2011. Penerimaan PPh nonmigas secarasektoral dalam tahun 2011 dan 2012 dapat dilihat dalam Tabel III.4.

Dalam APBN-P 2012, target penerimaan PPNdan PPnBM diperkirakan mencapaiRp336.057,0 miliar, yang berarti mengalamipenurunan 4,8 persen dari target APBN 2012.Penurunan tersebut disebabkan oleh adanyapenyesuaian basis perhitungan (baseline)berdasarkan realisasi tahun 2011 dengan tanpamemperhitungkan pajak ditanggungPemerintah (DTP). Namun apabiladibandingkan dengan realisasinya dalam tahun2011, target PPN dan PPnBM APBN-P 2012mengalami kenaikan sebesar Rp58.323,9 miliar

atau 21,0 persen. Hal tersebut terutama didukung oleh meningkatnya PPN impor yang disebabkanoleh tingginya realisasi impor. Target penerimaan PPN dan PPnBM tahun 2012 dapat dilihatpada Grafik III.4.

2011

Real. APBN Perk. Real.y -o-y

(%)

1. Pertanian, Peternakan, Kehutanan, dan Perikanan 5.167 ,7 2.863,1 6.054,3 17 ,2

2. Pertambangan Migas 4.282,3 2.408,9 5.093,9 19,0

3. Pertambangan Bukan Migas 2.018,1 1 .082,4 2.288,8 13,4

4. Penggalian 132,6 89,5 189,2 42,7

5. Industri Pengolahan 65.847 ,0 40.7 00,0 86.065,4 30,7

6. Listrik, Gas dan Air Bersih 1.000,5 641 ,2 1 .355,8 35,5

7 . Konstruksi 15.099,7 8.7 66,6 18.538,1 22,8

8. Perdagangan, Hotel dan Restoran 32.888,9 18.860,5 39.883,0 21 ,3

9. Pengangkutan dan Komunikasi 14.161,6 8.260,9 17 .468,7 23,4

10. Keuangan, Real Estate, dan Jasa Perusahaan 15.267 ,0 8.854,9 18.7 24,9 22,6

1 1. Jasa Lainny a 3.884,6 2.339,6 4.947 ,3 27 ,4

12. Kegiatan yang belum jelas batasanny a 9.292,0 5.132,7 10.853,7 16,8

T otal 169.042,0 100.000,0 211.463,1 25,1

*) Belum memasukan PPN belanja kementerian negara/lembaga dan transaksi yang offline


TABEL III.5PENERIMAAN PPN DALAM NEGERI SEKTORAL, 2011 dan 2012 *)

(miliar rupiah)

Sektor2012

0

50

100

150

200

250

300

350

LKPP 2011 Unaudited APBN2012

APBN-P 2012

277,8

352,9 336,1Triliun Rp

GRAFIK III.4TARGET PENERIMAAN PPN DAN PPnBM, 2011 - 2012




Jika dilihat dari sisi sektoral, penerimaan PPN dan PnBM terutama bersumber dari PPN danPPnBM Dalam Negeri (DN), yang memberikan kontribusi sekitar 61,8 persen, dan selebihnyasekitar 38,2 persen bersumber dari PPN dan PPnBM Impor. Penerimaan PPN dan PPnBMDN terutama didukung oleh sektor industri pengolahan yang meningkat sebesar Rp20.218,4miliar, atau 30,7 persen bila dibandingkan dengan realisasi tahun 2011. Selain itu, peningkatanyang cukup tinggi juga terjadi pada sektor perdagangan, hotel dan restoran yang tumbuhsebesar 21,3 persen, dari realisasi tahun 2011 sebesar Rp32.888,9 miliar diperkirakan menjadiRp39.883,0 miliar pada tahun 2012. Selanjutnya, sektor keuangan, real estate dan jasaperusahaan diperkirakan tumbuh sebesar 22,6 persen, dari realisasi tahun 2011 sebesarRp15.267,0 miliar menjadi Rp18.724,9 miliar pada tahun 2012. Perkembangan penerimaanPPN dan PPnBM DN tahun 2011 dan 2012 dapat dilihat dalam Tabel III.5.

Sementara itu, penerimaan PPN impor meningkat Rp12.498,1 miliar atau 11,1 persen terutamadidukung oleh industri pengolahan dengan peningkatan 10,1 persen. Demikian pula sektorperdagangan, hotel dan restoran diperkirakan meningkat sebesar 11,7 persen. Perkembanganpenerimaan PPN impor sektoral tahun 2011 dan tahun 2012 dapat dilihat dalam TabelIII.6.

Dalam APBN-P 2012, penerimaan PBB diperkirakan mencapai Rp29.687,5 miliar, ataumengalami penurunan sebesar Rp5.959,4 miliar (16,7 persen) bila dibandingkan dengan targetAPBN 2012. Penurunan tersebut erat kaitannya dengan amanat dalam Pasal 3 ayat 2 huruf cUndang-undang Nomor 22 Tahun 2011 Tentang APBN 2012 dimana dalam penjelasannyadisebutkan bahwa terdapat koreksi perhitungan PBB dan bertambahnya jumlah kabupaten/kota yang telah siap melaksanakan pemungutan PBB perdesaan dan perkotaan sesuai denganketentuan perundang-undangan. Pada tahun 2012, terdapat 17 kabupaten/kota yang siap

2011

Real. APBN Perk. Real.y -o-y

(%)

1. Pertanian, Peternakan, Kehutanan, dan Perikanan 1 87 ,3 200,0 304,0 62,3

2. Pertambangan Migas 1.121,8 2.900,0 1 .137 ,5 1 ,4

3. Pertambangan Bukan Migas 1.903,8 1 .600,0 2.150,6 13,0

4. Penggalian 25,9 50,0 31 ,1 20,1

5. Industri Pengolahan 7 0.898,6 7 9.800,0 7 8.436,5 10,6

6. Listrik, Gas dan Air Bersih 296,5 400,0 365,6 23,3

7 . Konstruksi 1.259,6 1 .500,0 1 .350,2 7 ,2

8. Perdagangan, Hotel dan Restoran 33.253,5 40.300,0 37 .139,6 11,7

9. Pengangkutan dan Komunikasi 1.7 12,4 1 .600,0 1 .7 43,4 1 ,8

1 0. Keuangan, Real Estate, dan Jasa Perusahaan 1 .133,3 2.200,0 1 .548,7 36,7

11. Jasa Lainny a 126,8 1 00,0 136,5 7 ,6

12. Kegiatan y ang belum jelas batasanny a 435,5 47 ,9 509,5 1 7 ,0

T otal 112.355,1 130.697,9 124.853,2 11,1

*) Belum memasukkan PPN belanja kementerian negara/lembaga dan transaksi y ang offline


TABEL III.6PENERIMAAN PPN IMPOR SEKTORAL, 2011 dan 2012 *)

(miliar rupiah)

Sektor2012

Bab III



melaksanakan administrasi PBB/P2 di daerah,sebagaimana diamanatkan UU Nomor 28Tahun 2009. Sementara itu, apabiladibandingkan dengan realisasi tahun 2011,perkiraan penerimaan PBB dalam APBN-P2012 turun sebesar Rp205,6 miliar atau 0,7persen. Target penerimaan PBB tahun 2012dapat dilihat pada Grafik III.5.

Penerimaan cukai pada APBN-P tahun 2012direncanakan sebesar Rp83.266,6 miliar ataunaik Rp7.823,5 miliar (10,4 persen) dari

APBN 2012. Kenaikan tersebut selain sebagai dampak dari kenaikan tarif cukai hasil tembakaumelalui PMK Nomor 167/PMK.011/2011, juga berkaitan dengan peningkatan kinerjaDirektorat Jenderal Bea dan Cukai dalam hal pelaksanaan program pemberantasan cukaiilegal pada tahun 2012, seperti yang telah dilaksanakan dalam tahun sebelumnya. Apabiladibandingkan dengan realisasi tahun 2011 sebesar Rp77.010,0 miliar, rencana penerimaancukai pada APBN-P 2012 tersebut meningkat Rp6.256,6 miliar atau 8,1 persen. Target

penerimaan cukai tahun 2012 dapat dilihat pada Grafik III.6.

Dalam APBN-P 2012, penerimaan pajak lainnya diperkirakan mencapai Rp5.632,0 miliar.Jumlah ini sama dengan target APBN 2012 sebesar Rp5.632,0 miliar. Jika dibandingkandengan realisasinya pada tahun 2011, penerimaan pajak lainnya diperkirakan mengalamikenaikan sebesar Rp1.705,8 miliar atau 43,4 persen. Peningkatan tersebut diperkirakan terjadikarena adanya peningkatan kesadaran masyarakat akan perlunya dasar hukum dalamkegiatan ekonomi, sehingga banyak yang menggunakan dokumen bermeterai. Targetpenerimaan pajak lainnya tahun 2012 dapat dilihat pada Grafik III.7.

Berbeda dengan penerimaan pajak dalam negeri yang diproyeksikan menurun dalam APBN-P 2012, penerimaan pajak internasional, yang terdiri atas penerimaan bea masuk dan beakeluar justru diperkirakan mengalami peningkatan. Dalam APBN-P 2012, penerimaan beamasuk diperkirakan mencapai sebesar Rp24.737,9 miliar atau naik sebesar Rp1.003,3 miliar(4,2 persen) bila dibandingkan dengan targetnya dalam APBN 2012. Kenaikan tersebutdipengaruhi oleh asumsi melemahnya nilai tukar rupiah terhadap dolar Amerika Serikat,yang diperkirakan menjadi Rp9.000 per USD dari sebelumnya Rp8.800 per USD. Selain itu,peningkatan target bea masuk juga dipengaruhi oleh volume impor yang diperkirakan tetap

0

10

20

30

40

50

60

70

Real. 2011

APBN2012

APBN-P

77,0 75,4 83,3Triliun Rp

GRAFIK III.6TARGET PENERIMAAN CUKAI, 2011-2012


0

1

2

3

4

5

Real. 2011

APBN2012

APBN-P

3,9

5,6 5,6Triliun Rp

GRAFIK III.7TARGET PENERIMAAN PAJAK LAINNYA, 2011-2012


0

5

10

15

20

25

30

Real. 2011

APBN2012

APBN-P

29,9 35,6 29,7Triliun Rp

GRAFIK III.5TARGET PENERIMAAN PBB, 2011-2012




akan mengalami sedikit peningkatan di tahun 2012. Target bea masuk sebesar Rp24.737,9miliar tersebut termasuk fasilitas BM DTP sebesar Rp600 miliar. Namun jika dibandingkandengan realisasi tahun 2011, penerimaan bea masuk dalam APBN-P 2012 mengalamipenurunan sebesar 2,1 persen. Target penerimaan bea masuk tahun 2012 dapat dilihat pada

Grafik III.8.

Sejalan dengan itu, penerimaan bea keluar pada APBN-P 2012 diperkirakan sebesarRp23.206,2 miliar, berarti naik sebesar Rp4.007,2 miliar atau 20,9 persen bila dibandingkandengan APBN 2012. Faktor-faktor yang berpengaruh terhadap tingginya penerimaan beakeluar di antaranya, yaitu: (a) kebijakan pengenaan tarif bea keluar yang bersifat progresifsesuai dengan PMK.128/PMK.011/2011 mengenai Perubahan atas PMK.67/PMK.011/2010tentang Penetapan Barang Ekspor yang Dikenakan Bea Keluar dan Tarif Bea Keluar;(b) perkembangan harga komoditi dunia, terutama CPO, kelapa sawit dan turunannya yangmempunyai tren terus meningkat; serta (c) meningkatnya volume ekspor CPO, kelapa sawitdan turunannya. Target penerimaan bea keluar tahun 2012 dapat dilihat pada Grafik III.9.

3.2.1.3 Pokok-Pokok Perubahan Kebijakan PNBPPerubahan atas beberapa asumsi ekonomi makro yang digunakan dalam APBN-P 2012,seperti harga minyak mentah Indonesia (ICP) dari USD90/barel menjadi USD105/barel,nilai tukar rupiah dari Rp8.800/USD menjadi Rp9.000/USD, dan lifting minyak dari 950ribu bph menjadi 930 ribu bph, memberikan dampak secara langsung terhadap besaranPNBP. Perubahan indikator-indikator tersebut terutama mengakibatkan perubahanperhitungan pendapatan minyak dan gas bumi (migas), yang merupakan komponen utamaPNBP.

Dalam tahun 2012, Pemerintah juga akan terus melakukan berbagai langkah kebijakan untukmeningkatkan penerimaan PNBP. Untuk penerimaan SDA, upaya dan kebijakan antaralain difokuskan pada (a) pemberian fasilitas fiskal dan non-fiskal terhadap kegiatan usahasektor hulu migas; (b) memperkuat penagihan dan pengawasan penerimaan dari sektormigas; (c) meningkatkan produksi komoditi mineral dan batubara; dan (d) menggali potensi-potensi penerimaan yang ada di sektor kehutanan dengan tanpa merusak lingkungan danmempertahankan kelestarian hutan. Untuk PNBP yang bersumber dari BUMN, langkahkebijakan akan dilakukan melalui pembenahan internal dalam upaya meningkatkan kinerjabadan usaha milik negara (BUMN), baik manajemen maupun upaya penyehatan BUMN

0

5

10

15

20

25

Real. 2011

APBN2012

APBN-P

25,2 23,7 24,7Triliun Rp

GRAFIK III.8TARGET PENERIMAAN BEA MASUK, 2011-2012


0

5

10

15

20

Real. 2011

APBN2012

APBN-P

28,9 19,2 23,2Triliun Rp

GRAFIK III.9TARGET PENERIMAAN BEA KELUAR, 2011-2012


Bab III



melalui penyertaan modal negara (PMN). Sedangkan untuk penerimaan PNBP Lainnyadan Badan Layanan Umum (BLU), upaya peningkatannya akan dilakukan antara lainmelalui kegiatan intensifikasi dan ekstensifikasi, pelayanan serta penyempurnaan peraturandi bidang PNBP dan BLU.

3.2.1.4 Penerimaan Negara Bukan PajakBerdasarkan perubahan asumsi dasar ekonomi makro dan kebijakan di bidang PNBP yangakan dilakukan ke depan, dalam APBN-P 2012 PNBP direncanakan mencapai sebesarRp341.412,6 miliar. Jumlah tersebut menunjukkan peningkatan sebesar Rp63.151,2 miliaratau 22,7 persen dari target yang ditetapkan dalam APBN 2012. Apabila dibandingkan denganrealisasi PNBP tahun 2011 yang mencapai Rp320.305,2 miliar, proyeksi PNBP dalamAPBN-P 2012 tersebut naik 3,3 persen. Hal ini berkaitan dengan lebih tingginya proyeksilifting minyak di tahun 2012 dibandingkan dengan realisasinya pada tahun 2011. TabelIII.7 memperlihatkan perkembangan PNBP tahun 2011-2012.

Penerimaan SDA yang semula direncanakanmencapai Rp177.263,4 miliar dalam APBN2012, diperkirakan mengalami peningkatansebesar Rp39.895,5 miliar atau 22,5 persen,menjadi Rp217.158,9 miliar dalam APBN-P2012. Perubahan atas target penerimaan SDAtersebut terutama dipengaruhi olehpeningkatan penerimaan SDA migas yangdiperkirakan mencapai Rp198.311,1 miliar,yang berarti naik sebesar Rp38.839,2 miliaratau 24,4 persen bila dibandingkan dengan tar-

get dalam APBN 2012 sebesar Rp159.471,9 miliar. Peningkatan perkiraan penerimaan SDA migasdalam tahun 2012 dipengaruhi oleh adanya perubahan asumsi ICP dari sebesar USD90 perbarel menjadi USD105 per barel. Sementara itu, Pemerintah juga melakukan revisi terhadap

APBN-PLKPP

Unaudited% thd

APBN-PAPBN APBN-P

% thdAPBN

I. PNBP SDA 191.976,0 214.532,5 111,7 177 .263,4 217.158,9 122,5a. Penerimaan SDA Migas 173.167 ,3 194.124,3 112,1 159.47 1,9 198.311,1 124,4

-Penerim aan Miny ak Bum i 1 23 .051 ,0 1 41 .937 ,2 1 1 5,3 1 1 3.6 81 ,5 1 50.84 7 ,2 1 32,7

-Penerim aan Gas Bum i 50.1 1 6,2 52.1 87 ,1 1 04,1 45.7 90,4 47 .46 3,9 1 03,7

b. Penerimaan SDA Non Migas 18.808,8 20.408,2 108,5 17.791,5 18.847,8 105,9-Penerim aan Pertambangan Um um 1 5.394,5 1 6 .44 5,2 1 06,8 1 4.453,9 1 5.27 4,1 1 05,7

-Penerim aan Kehutanan 2.908,1 3.21 6,5 1 1 0,6 2.9 54 ,5 3 .07 4,9 1 04 ,1

-Penerim aan Perikanan 1 50,0 1 83,8 1 22,5 1 50,0 1 50,0 1 00,0

-Penerim aan Pertambangan Panas Bumi 356,1 562,7 1 58,0 23 3,1 3 48,81 1 49,7

II. Bagian Laba BUMN 28.835,8 28.183,4 97,7 28.001,3 30.776,3 109,9III. PNBP Lainny a 50.339,4 68.321,7 135,7 53.492,3 72.799,4 136,1

IV. Pendapatan BLU 15.416,0 19.323,5 125,3 19.234,4 20.408,0 106,1

T O T A L 286.567 ,3 330.361,2 115,3 277.991,4 341.142,6 122,7Sum ber : Kem enterian Keuangan

2011 2012Uraian

T ABEL III.7PERKEMBANGAN PNBP TAHUN, 2011-2012

(miliar rupiah)

141,9113,7

150,8

52,245,8

47,5

0

50

100

150

200

250

LKPP 2011 Unaudited APBN 2012 APBN-P 2012

Rp Triliun

GRAFIK III.10PENERIMAAN SDA MIGAS, 2011 - 2012

Gas Bumi Minyak Bumi




target lifting tahun 2012 dari semula 950 ribu barel per hari (bph) menjadi 930 ribu bph. Faktorlainnya yang mempengaruhi penerimaan SDA migas adalah variabel nilai tukar rupiah terhadapdolar Amerika Serikat yang mengalami pelemahan dari semula Rp8.800 per USD menjadiRp9.000 per USD. Penerimaan SDA migas dalam tahun 2011—2012 dapat dilihat pada GrafikIII.10.

Selanjutnya, penerimaan SDA nonmigas dalam APBN-P tahun 2012 ditargetkan mencapaiRp18.847,8 miliar, yang berarti meningkat Rp1.056,4 miliar atau 5,9 persen bila dibandingkandengan targetnya dalam APBN 2012. Peningkatan penerimaan SDA nonmigas tersebutbersumber dari peningkatan penerimaan dari pertambangan umum, kehutanan, danpertambangan panas bumi. Penerimaan pertambangan umum dalam tahun 2012direncanakan sebesar Rp15.274,1 miliar, atau meningkat Rp820,2 miliar (5,7 persen) biladibandingkan dengan target dalam APBN tahun 2012. Secara lebih rinci, rencana penerimaanpertambangan umum tahun 2012 tersebut bersumber dari penerimaan iuran tetap sebesarRp702,8 miliar dan penerimaan royalti sebesar Rp14.571,3 miliar.

Untuk penerimaan kehutanan direncanakansebesar Rp3.074,9 miliar, atau mengalamipeningkatan Rp120,4 miliar (4,1 persen) biladibandingkan dengan target yang ditetapkandalam APBN tahun 2012. Penerimaankehutanan tersebut bersumber daripenerimaan dana reboisasi sebesar Rp1.504,6miliar, iuran hak pengusahaan hutan(IHPH) sebesar Rp38,1 miliar, provisisumber daya hutan (PSDH) sebesarRp1.304,9 miliar, dan ijin penggunaankawasan hutan sebesar Rp227,3 miliar.Sementara itu, penerimaan SDA

pertambangan panas bumi dalam APBN-P tahun 2012 direncanakan mengalami peningkatanRp115,8 miliar atau 49,7 persen dari target yang ditetapkan dalam APBN tahun 2012.Penerimaan PNBP SDA nonmigas dalam tahun 2011—2012 dapat dilihat pada Grafik III.11.

Dalam APBN-P 2012, penerimaan bagian Pemerintah atas laba BUMN diperkirakanmencapai Rp30.776,3 miliar, atau meningkat Rp2.775,0 miliar (9,9 persen) dari target APBN2012 sebesar Rp28.001,3 miliar. Peningkatan tersebut terutama bersumber dari dividenPT. Pertamina (Persero) yang meningkat sebesar Rp1.141,3 miliar atau 15,7 persen daritarget dalam APBN 2012, dan dari dividen non-Pertamina yang meningkat Rp1.133,8 miliaratau 6,8 persen dari target dalam APBN 2012. Sedangkan dividen PT PLN (Persero) meningkatRp500,0 miliar atau 12,5 persen dari targetnya dalam APBN 2012.

Kenaikan target dividen pada APBN-P 2012 tersebut berkaitan dengan perkembangan duniausaha di Indonesia yang semakin membaik paska diperolehnya status investment gradesehingga memberikan peluang meningkatnya investasi, yang pada akhirnya akanmeningkatkan market size Indonesia. Di sisi lain, peningkatan harga beberapa komoditas dipasar internasional diperkirakan akan meningkatkan peredaran usaha dan laba sejumlahBUMN terutama di sektor pertambangan.

Dalam tahun 2012, kebijakan penerimaan bagian Pemerintah atas laba BUMN akanmengutamakan strategi optimalisasi antara penarikan dividen untuk menunjang APBN

16,45 14,5 15,3

3,223,0 3,1

0,560,2 0,3

0,0

5,0

10,0

15,0

20,0

25,0


GRAFIK III.11 PENERIMAAN SDA NON-MIGAS, 2011-2012

Pertambangan Umum Kehutanan Perikanan Panas Bumi


Bab III



dengan laba ditahan untuk investasi. Untukmendukung penerimaan negara dari bagianlaba BUMN, Pemerintah akan menerapkankebijakan sebagai berikut: (a) menjagatingkat dividen berkisar antara 20-55 persen,kecuali perseroan dengan akumulasi rugidan/atau perseroan jasa asuransi;(b) konsolidasi dan ekspansi BUMN denganprospek pertumbuhan; (c) peningkatanpengendalian internal dan mutu penyajianlaporan keuangan melalui adaptasi Interna-tional Financial Reporting Standards (IFRS)

di tahun 2012; (d) Pay out ratio Pertamina sebesar 45 persen, dan pay out ratio PLN sebesar30 persen; dan (e) optimalisasi investasi (capital expenditure) yang dapat menciptakan efisiensiBUMN sehingga diharapkan adanya peningkatan kinerja BUMN untuk tahun-tahunberikutnya yang berdampak pada peningkatan setoran dividen BUMN. Dengan aset yangdimiliki dan sinergi antar BUMN yang semakin baik, diharapkan profitabilitas BUMN dankontribusinya bagi APBN dapat mengalami peningkatan. Target penerimaan bagianPemerintah atas laba BUMN dapat dilihat pada Grafik III.12.

Selain PNBP SDA dan bagian Pemerintah atas laba BUMN, komponen lainnya dalam PNBPadalah PNBP lainnya dan pendapatan BLU. PNBP lainnya antara lain berasal dari(a) kegiatan jasa pelayanan dan pengaturan yang dilaksanakan oleh masing-masing K/Lkepada masyarakat sesuai dengan tugas pokok dan fungsinya; (b) Domestic Market Obliga-tion (DMO) minyak mentah; dan (c) penjualan hasil tambang.

Dalam APBN-P 2012, target penerimaanPNBP lainnya direncanakan mencapaiRp72.799,4 miliar, lebih tinggi 36,1 persen jikadibandingkan dengan target yang ditetapkandalam APBN 2012. Peningkatan target PNBPlainnya tersebut bersumber dari (a) kenaikantarget pendapatan DMO minyak mentahsebesar Rp1.073,7 miliar atau 10,0 persen daritargetnya dalam APBN 2012 yang disebabkanoleh perubahan asumsi harga minyak dandepresiasi nilai tukar rupiah terhadap dollarAS; (b) meningkatnya penjualan hasil

tambang sebesar Rp250,1 miliar atau 1,9 persen dari targetnya dalam APBN 2012 sejalandengan meningkatkan harga beberapa komoditas pertambangan di pasar internasional; dan(c) peningkatan penerimaan yang berasal dari pelayanan K/L sebesar Rp17.983,2 miliaratau 61,3 persen dari targetnya dalam APBN 2012 yang terutama bersumber dari pendapatanpremium obligasi negara dalam negeri, penempatan uang negara pada bank sentral, danpendapatan jasa lembaga keuangan. Penerimaan PNBP lainnya dalam tahun 2011-2012disajikan dalam Grafik III.13.

Dalam APBN-P 2012 terdapat beberapa K/L yang target PNBP-nya diperkirakan mengalamikenaikan dari target APBN 2012, yaitu: (a) Kementerian ESDM, dari Rp14.249,6 miliar

28,2 28,0 30,8

0

5

10

15

20

25

30

35

Real 2011 APBN 2012 APBN-P 2012

Rp Triliun

GRAFIK III.12PENERIMAAN BAGIAN PEMERINTAH ATAS LABA BUMN

2011 - 2012


68,353,5

72,8

01020304050607080


Rp Triliun

GRAFIK III.13PNBP LAINNYA, 2011 - 2012




menjadi Rp14.499,8 miliar; (b)Kementerian Komunikasi dan Informasi dari Rp9.599,7 miliarmenjadi Rp10.069,7 miliar; (c) Kepolisian Negara Republik Indonesia, dari Rp4.482,1 miliarmenjadi Rp4.583,4 miliar; (d) Kementerian Kelautan dan Perikanan, dari Rp32,8 miliarmenjadi Rp36,6 miliar; dan (e) Badan Tenaga Nuklir Nasional, dari Rp17,8 miliar menjadiRp20,3 miliar.

Selanjutnya, target pendapatan BLU dalamAPBN-P tahun 2012 diperkirakan sedikitmengalami peningkatan, yaitu dariRp19.234,4 miliar menjadi Rp20.408,0miliar, atau meningkat sebesar Rp1.173,6miliar. Hal tersebut antara lain disebabkanoleh peningkatan pendapatan jasapelayanan pendidikan seiring denganmeningkatnya jumlah satuan kerja (satker)yang menerapkan pengelolaan keuanganBLU. Sampai akhir Januari 2012, jumlah

satker yang menerapkan pengelolaan keuangan BLU telah mencapai 114 unit, dan masihterdapat kemungkinan akan terus bertambah. Pendapatan BLU dalam tahun 2011 - 2012dapat dilihat dalam Grafik III.14.

Peningkatan jumlah satker yang menerapkan pola pengelolaan BLU di satu sisi akanmeningkatkan pendapatan BLU, namun di sisi yang lain akan mengurangi pendapatan PNBPLainnya. Hal ini disebabkan peningkatan BLU tersebut antara lain disebabkan oleh pengalihanpendapatan PNBP Lainnya menjadi pendapatan BLU, seperti pendapatan PNBP pendidikan(Ditjen Dikti). Namun, pengalihan penempatan pendapatan dimaksud tidak memengaruhitotal PNBP karena keduanya merupakan unsur dari total PNBP.

3.2.2 Penerimaan Hibah Tahun 2012Dalam APBN–P 2012, penerimaan hibahdiperkirakan mencapai Rp825,1 miliar, atausama dengan rencananya dalam APBN2012. Apabila dibandingkan dengan realisasipenerimaan hibah tahun 2011 yangmencapai Rp4.801,7 miliar, proyeksipenerimaan hibah dalam APBN-P 2012tersebut turun 82,8,0 persen. Penurunan iniberkaitan dengan turunnya hibah terencanayang diterima dan dilaporkan oleh K/L.

Dalam rangka tertib administrasi, kebijakanpenerimaan hibah diarahkan pada upaya

untuk menyempurnakan sistem penerimaan dan pelaporan hibah yang diterima langsungoleh K/L, yang meliputi :• Penyempurnaan peraturan mengenai mekanisme koordinasi, rekonsiliasi, penerimaan,

pencatatan dan pelaporan hibah.• Penetapan kebijakan yang mengatur tentang penunjukan satker yang bertanggungjawab

15,4 19,2 20,4

0

5

10

15

20

25


Rp Triliun

GRAFIK III.14PENDAPATAN BLU, 2011 - 2012


4,6

0,8 0,8

0,00,51,01,5

2,02,53,03,54,04,55,0


Rp Triliun

GRAFIK III.15HIBAH, 2011 - 2012

Sumber: Ke menterian Ke uangan

Bab III



mengelola hibah K/L.• Perbaikan metode dan format konfirmasi penerimaan hibah yang dikirimkan kepada

lembaga donor.

Target penerimaan hibah tahun 2011—2012 disajikan dalam Grafik III.15.

Bab IVPerubahan Belanja Negara

IV-1Nota Keuangan dan APBN-P 2012

BAB IVPERUBAHAN BELANJA NEGARA

4.1 PendahuluanPelaksanaan kebijakan dan alokasi anggaran belanja negara dalam APBN tahun 2012dilakukan dengan mengacu pada arah kebijakan dan prioritas pembangunan dalam RKP2012, pokok-pokok kebijakan fiskal dan kerangka ekonomi makro tahun 2012, sertakesepakatan Pemerintah dan DPR-RI dalam seluruh pembahasan APBN 2012. Namun,sejalan dengan perkembangan kondisi ekonomi, baik nasional maupun dunia, khususnyakenaikan harga minyak mentah Indonesia (ICP) dan melemahnya nilai tukar rupiah terhadapdolar Amerika Serikat, maka diperlukan berbagai langkah, respon, dan antisipasi terhadapberbagai kondisi tersebut. Langkah-langkah antisipasi tersebut utamanya berupa rencanapemberian stimulus fiskal, dan pemberian kompensasi terkait dengan perubahan besaransubsidi, serta diperlukannya berbagai program prioritas baru untuk kemajuan bangsa.Berbagai hal tersebut berdampak pada diperlukannya perubahan terhadap kebutuhananggaran belanja negara. Sehubungan dengan hal dimaksud, Undang-Undang Nomor 17Tahun 2003 tentang Keuangan Negara dan Undang-Undang APBN menyediakan peluanguntuk mengakomodasi berbagai dampak perubahan tersebut melalui mekanisme perubahanAPBN.

Perubahan terhadap anggaran belanja negara tahun 2012 tersebut dilakukan denganmengacu pada ketentuan pasal 42 ayat (1) Undang-Undang Nomor 22 Tahun 2011 tentangAPBN Tahun Anggaran 2012, yang mengamanatkan bahwa penyesuaian APBN TahunAnggaran 2012 dengan perkembangan dan/atau perubahan keadaan dibahas bersamaDewan Perwakilan Rakyat dengan Pemerintah dalam rangka penyusunan perkiraanperubahan atas APBN Tahun Anggaran 2012. Perubahan tersebut dimungkinkan apabilaterjadi: (a) perkiraan perkembangan ekonomi makro yang tidak sesuai dengan asumsi yangdigunakan dalam APBN Tahun Anggaran 2012; (b) perubahan pokok-pokok kebijakan fiskal;(c) keadaan yang menyebabkan harus dilakukan pergeseran anggaran antarunit organisasi,antarprogram, dan/atau antarjenis belanja; dan (d) keadaan yang menyebabkan saldoanggaran lebih (SAL) tahun sebelumnya harus digunakan untuk pembiayaan anggarantahun anggaran berjalan. Selanjutnya, dalam rangka penyusunan RUU tentang perubahanatas UU APBN tahun 2012, pada pasal 42 ayat (3) disampaikan bahwa Pemerintahmengajukan Rancangan Undang-Undang tentang Perubahan atas Undang-UndangAnggaran Pendapatan dan Belanja Negara Tahun Anggaran 2012 berdasarkan perubahansebagaimana dimaksud pada ayat (1) untuk mendapatkan persetujuan Dewan PerwakilanRakyat sebelum Tahun Anggaran 2012 berakhir.

Perkembangan dan/atau perubahan keadaan yang mendorong perlunya dilakukanperubahan terhadap APBN 2012 adalah sebagai berikut. Pertama, sejak ditetapkan denganUndang-Undang Nomor 22 Tahun 2011 tentang APBN Tahun Anggaran 2012, telah terjadiperkembangan dan perubahan berbagai indikator ekonomi makro secara signifikan, yangmenyebabkan asumsi yang dipakai sebagai basis perhitungan APBN tidak sesuai lagi dengankondisi riil saat ini dan perkiraan ke depan. Indikator ekonomi makro yang mengalamiperubahan dan berpengaruh signifikan terhadap belanja negara antara lain adalah: (1) tingkat

Bab IV

IV-2 Nota Keuangan dan APBN-P 2012

Perubahan Belanja Negara

suku bunga SPN 3 bulan yang semula diasumsikan sebesar 6,0 persen, diperkirakan turunmenjadi sebesar 5,0 persen yang berdampak pada perhitungan beban pembayaran bungautang; (2) nilai tukar rupiah terhadap dolar Amerika Serikat diperkirakan mengalamidepresiasi, dari semula Rp8.800,0 per USD dalam APBN tahun 2012 menjadi sebesarRp9.000,0 per USD yang terutama berdampak pada kebutuhan subsidi BBM dan listrik;dan (3) ICP yang semula diasumsikan sebesar USD90,0 per barel, diperkirakan akanmencapai USD105,0 per barel yang berdampak sangat signifikan pada besarnya subsidienergi dan dana bagi hasil SDA migas. Perubahan asumsi ekonomi makro tersebutdiperkirakan akan berdampak pada berbagai besaran belanja negara tahun 2012, terutamakenaikan beban subsidi BBM dan subsidi listrik, serta kenaikan belanja untuk dana bagihasil minyak bumi bagi daerah penghasil pada pos transfer ke daerah sebagai dampak darikenaikan ICP. Selanjutnya, kondisi tersebut juga akan berpengaruh pada besaran anggaranpendidikan.

Kedua, adanya perubahan pokok-pokok kebijakan fiskal tahun 2012, sebagai dampak dariperkembangan kondisi ekonomi dan sosial serta upaya percepatan pencapaiantarget-target pembangunan. Pokok-pokok perubahan kebijakan tersebut antara lain meliputi:(1) meningkatnya defisit anggaran dari 1,53 persen terhadap PDB dalam APBN tahun 2012menjadi 2,23 persen terhadap PDB; (2) rencana pelaksanaan program kompensasi perubahanbesaran subsidi, seperti pelaksanaan bantuan langsung sementara masyarakat (BLSM),subsidi transportasi umum, bantuan pembangunan infrastruktur perdesaan (BPIP), danprogram keluarga harapan (PKH) untuk meningkatkan unit cost PKH; (3) rencanapenggunaan SAL untuk mendanai peningkatan pembangunan infrastruktur, dan (4) programkegiatan prioritas lainnya yang belum tertampung dalam APBN tahun 2012, dan rencanapemotongan belanja tanpa harus mengganggu pencapaian output dan outcome dalam rangkamengendalikan defisit APBN.

Dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun anggaran 2012, maka penyesuaianatas berbagai sasaran APBN, termasuk belanja negara menjadi penting untuk dilakukan.Melalui proses penyesuaian tersebut, anggaran belanja negara diharapkan menjadi lebihrealistis dan mampu mendukung pencapaian sasaran-sasaran pembangunan ekonomi tahun2012 dan jangka menengah, khususnya dalam rangka mendukung kegiatan ekonominasional guna memacu dan mempercepat pertumbuhan ekonomi yang inklusif danberkeadilan, menciptakan dan memperluas lapangan kerja, meningkatkan kualitas pelayananpada masyarakat dan mengurangi kemiskinan, serta menjamin terlaksananya prioritaspembangunan nasional yang ditetapkan dalam Rencana Kerja Pemerintah (RKP) 2012.

Sebagai dampak dari berbagai perkembangan dan perubahan tersebut, volume anggaranbelanja negara dalam APBN-P Tahun 2012 direncanakan sebesar Rp1.548.310,4 miliar(18,1 persen terhadap PDB). Jumlah tersebut, menunjukkan peningkatan Rp112.903,7 miliaratau 7,9 persen dari pagu anggaran belanja negara yang ditetapkan dalam APBN tahun2012 sebesar Rp1.435.406,7 miliar. Dari jumlah total alokasi anggaran belanja negaratersebut, sebagian besar (69,1 persen) dialokasikan untuk belanja pemerintah pusat, sedangkan31,0 persen lainnya dialokasikan untuk transfer ke daerah. Tingginya proporsi belanjapemerintah pusat tersebut terutama disebabkan oleh meningkatnya kebutuhan belanja subsidiyang secara keseluruhan mencapai 22,9 persen dari belanja pemerintah pusat.

Selanjutnya, ringkasan alokasi anggaran belanja negara dalam APBN dan APBN-P tahun2012 disajikan dalam Tabel IV.1.



4.2 Pokok-Pokok Perubahan Kebijakan dan Anggaran BelanjaPemerintah Pusat Tahun 2012

Respon terhadap kinerja ekonomi makro bersama dengan realisasi APBN-P tahun 2011telah menimbulkan perubahan yang cukup signifikan pada postur APBN tahun 2012,khususnya peningkatan defisit anggaran dari 1,5 persen terhadap PDB menjadi 3,4 persenterhadap PDB. Kondisi itu berpotensi melanggar Undang-Undang Nomor 17 Tahun 2003tentang Keuangan Negara yang mengamanatkan defisit konsolidasi APBN dan APBDmaksimal 3 persen terhadap PDB. Berkaitan dengan itu, untuk mengamankan pelaksanaanAPBN, seraya tetap menjaga momentum pertumbuhan, Pemerintah merasa perlu untukmelakukan perubahan terhadap volume anggaran belanja Pemerintah Pusat. Perubahanalokasi anggaran belanja Pemerintah Pusat tersebut pada dasarnya merupakan dampakdari kombinasi perubahan indikator ekonomi makro dan dampak kebijakan yang diambilPemerintah. Perubahan yang cukup signifikan terjadi sebagai akibat melonjaknya bebankebutuhan subsidi energi, baik subsidi BBM maupun listrik, serta dampak turunannyaterhadap anggaran pendidikan. Peningkatan beban subsidi BBM tersebut terkait denganmeningkatnya harga minyak mentah Indonesia di pasar dunia yang diperkirakan akanmencapai USD105/barel, yang berarti jauh melampaui asumsi dalam APBN tahun 2012yang ditetapkan sebesar USD90/barel, serta tingginya volume konsumsi BBM bersubsidiyang berpotensi mencapai lebih dari 40 juta kilo liter seperti diasumsikan dalam APBN tahun2012. Apabila tidak dilakukan langkah-langkah pengamanan, beban subsidi diperkirakanakan naik lebih dari 51 persen dari alokasi anggaran yang ditetapkan dalam APBN tahun2012. Untuk mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012, Pemerintah melakukanlangkah-langkah di bidang subsidi antara lain: (1) penghematan anggaran subsidi BBMmelalui kebijakan pengendalian konsumsi BBM bersubsidi secara bertahap; (2) penghematansubsidi listrik melalui kebijakan diversifikasi energi primer di pembangkit listrik (gas, panasbumi, batu bara) dan penurunan susut jaringan (losses); dan (3) harga pembelian pemerintah(HPP) beras dinaikkan dari Rp5.060 menjadi Rp6.600 per kilogram.

% perubahan

I. Belanja Pemerintah Pusat 964.997,3 1.069.534,4 10,8 1 Belanja Pegawai 215.862,4 212.255,1 (1,7)2. Belanja Barang 188.001,7 162.012,3 (13,8)3. Belanja Modal 151.975,0 176.051,4 15,8 4. Pembayaran Bunga Utang 122.217,6 117.785,4 (3,6)5. Subsidi 208.850,2 245.076,3 17,3 6. Belanja Hibah 1.796,7 1.790,9 (0,3)7. Bantuan Sosial 47.763,8 86.028,0 80,1 8. Belanja Lain-lain 28.529,7 68.535,0 140,2

II. Transfer ke Daerah 470.409,5 478.775,9 1,8 1. Dana Perimbangan 399.985,6 408.352,0 2,1 2. Dana Otonomi Khusus dan Penyesuaian 70.423,9 70.423,9 -

1.435.406,8 1.548.310,4 7,9


APBN APBN-PUraian

TABEL IV.1BELANJA NEGARA, 2012

(miliar rupiah)

Jumlah

Bab IV



Selain itu, perubahan anggaran belanja Pemerintah Pusat juga merupakan dampak darilangkah-langkah kebijakan Pemerintah dalam rangka mengantisipasi perlambatanpertumbuhan ekonomi akibat dampak krisis ekonomi global, seperti: (a) penambahan alokasiuntuk berbagai program di bidang infrastruktur; (b) penambahan anggaran pendidikan;dan (c) penyediaan dana ketahanan pangan dan pembangunan energi.

Dengan berbagai perkembangan di atas, maka anggaran belanja pemerintah pusat dalamAPBN-P tahun 2012 ditetapkan sebesar Rp1.069.534,4 miliar, atau 12,5 persen terhadapPDB. Jumlah ini, berarti Rp104.537,2 miliar atau 10,8 persen lebih tinggi bila dibandingkandengan pagu alokasi anggaran belanja pemerintah pusat yang ditetapkan dalam APBN tahun2012 sebesar Rp964.997,3 miliar. Apabila dibandingkan dengan realisasi anggaran belanjapemerintah pusat dalam tahun anggaran 2011 sebesar Rp883.721,9 miliar, maka alokasianggaran belanja pemerintah pusat dalam APBN-P tahun 2012 tersebut, berartimenunjukkan peningkatan Rp185.812,6 miliar, atau 21,0 persen.

Jumlah anggaran belanja pemerintah pusat tersebut terdiri dari 51,2 persen atau sebesarRp547.925,5 miliar belanja K/L, dan 48,8 persen atau Rp521.608,9 miliar belanja non K/L.Alokasi anggaran belanja K/L tersebut berarti mengalami kenaikan 7,8 persen atauRp39.566,0 miliar dari pagu APBN belanja K/L tahun 2012 sebesar Rp508.359,6 miliar,sedangkan alokasi belanja non K/L juga mengalami peningkatan 14,2 persen atau Rp64.971,2miliar dari pagu APBN belanja non K/L tahun 2012 sebesar Rp456.637,7 miliar, sepertidisajikan dalam Tabel IV.2.

4.2.1 Belanja Pemerintah Pusat Menurut JenisPerubahan anggaran belanja pemerintah pusat menurut jenis dalam APBN-P tahun 2012,terjadi pada semua jenis belanja, yaitu: (1) belanja pegawai; (2) belanja barang; (3) belanjamodal; (4) pembayaran bunga utang; (5) subsidi; (6) belanja hibah; (7) bantuan sosial;serta (8) belanja lain-lain.

Dalam APBN-P tahun 2012 alokasi anggaran untuk belanja pegawai ditetapkan mencapaiRp212.255,1 miliar, yang berarti menurun Rp3.607,3 miliar atau 1,7 persen dari paguanggaran belanja pegawai yang dialokasikan dalam APBN tahun 2012 sebesar

APBN APBN-P % perubahan

I. Belanja Pemerintah Pusat 964.997,3 1.069.534,4 10,8

1. K/L 508.359,6 547.925,5 7,8

2. Non K/L 456.637,7 521.608,9 14,2 -

II. Transfer ke Daerah 470.409,5 478.775,9 1,8

1. Dana Perimbangan 399.985,6 408.352,0 2,1

2. Dana Otonomi Khusus dan Penyesuaian 70.423,9 70.423,9 -

1.435.406,8 1.548.310,4 7,9



(miliar rupiah)

Jenis Belanja

Jumlah



Rp215.862,4 miliar. Lebih rendahnya alokasi pagu anggaran belanja pegawai tersebutterutama berkaitan dengan adanya optimalisasi pada pos belanja pegawai non K/L sebesarRp4.250,9 miliar

Anggaran belanja pegawai tersebut telah memperhitungkan realokasi dari belanja lain-lainsebesar Rp643,6 miliar. Realokasi tersebut merupakan dampak dari penetapan LembagaPenyiaran Publik Televisi Republik Indonesia, Radio Republik Indonesia dan Badan PengawasPemilu (Bawaslu) sebagai Satuan kerja (Satker) dengan BA sendiri, sehingga anggaranbelanja dari instansi tersebut yang semula merupakan bagian dari pos belanja lain-laindialihkan ke pos belanja pegawai, belanja barang, belanja modal, dan bantuan sosial padaBA K/L.

Selanjutnya, alokasi anggaran belanja barang ditetapkan mencapai Rp162.012,3 miliar.Jumlah ini menunjukkan penurunan sebesar Rp25.989,4 miliar (13,8 persen) terhadappagunya dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp188.001,7 miliar. Penurunan tersebut utamanyadisebabkan oleh kebijakan pemotongan belanja barang K/L sebesar Rp15.982,6 miliar, yangdilakukan dengan koridor-koridor sebagai berikut: (1) pemotongan dilakukan pada seluruhK/L sebagai bagian dari program penghematan belanja Pemerintah Pusat; (2) besaranpemotongan didasarkan pada kinerja penyerapan anggaran 3 tahun terakhir; dan (3) tetapmenjaga terpenuhinya belanja non-operasional dalam rangka pencapaian target output danoutcome dari kegiatan/program prioritas nasional. Berdasarkan hal tersebut, pemotongandilakukan terhadap komponen-komponen belanja barang non-operasional di luar kegiatanprioritas nasional, antara lain meliputi: belanja barang non-operasional lainnya, belanjajasa konsultan, belanja jasa profesi, belanja jasa lainnya, serta belanja perjalanan dinas lainnya.

Selain itu, beberapa perubahan anggaran belanja barang dalam APBN-P tahun 2012 jugamencakup antara lain: (1) adanya realokasi anggaran dari pos belanja lain-lain untukbeberapa organisasi yang ditetapkan sebagai satuan kerja dengan bagian anggaran sendirisebagaimana diuraikan di atas; (2) perubahan sumber pendanaan yang berasal dari pagupenggunaan penerimaan negara bukan pajak (PNBP) dan badan layanan umum (BLU),serta pinjaman luar negeri dan hibah luar negeri; (3) anggaran belanja tambahan yangbersifat sangat mendesak yang diusulkan untuk ditampung dalam APBN-P 2012;(4) kompensasi angkutan umum akibat perubahan besaran subsidi energi untuk angkutanlaut perintis, Angkutan Sungai Danau dan Penyeberangan (ASDP) perintis, dan bus perintis;serta (5) tambahan anggaran belanja barang K/L yang berasal dari tambahan anggaranpendidikan sebagai akibat dari peningkatan volume belanja negara.

Alokasi anggaran belanja modal dalam APBN-P tahun 2012 ditetapkan sebesar Rp176.051,4 miliar. Jumlah tersebut berarti menunjukkan peningkatan Rp24.076,3 miliar,atau 15,8 persen lebih tinggi dari pagu alokasi anggaran belanja modal yang ditetapkandalam APBN tahun 2012 sebesar Rp151.975,0 miliar. Lebih tingginya alokasi anggaranbelanja modal dalam APBN-P tahun 2012 tersebut, terutama disebabkan oleh kebijakanpenambahan alokasi untuk berbagai program di bidang infrastruktur yang pendanaannyaberasal dari pemanfaatan saldo anggaran lebih (SAL) sampai dengan tahun 2011. Program-program infrastruktur dimaksud antara lain meliputi: (1) pembangunan infrastrukturkonektivitas Indonesia bagian Timur; (2) pengadaan infrastruktur pendukung domesticconnectivity dan koridor ekonomi, ketahanan pangan, mitigasi bencana, dan untuk klaster4; (3) pembelian peralatan kepolisian dalam mengantisipasi kerusuhan. Selanjutnya, apabiladibandingkan dengan realisasi anggaran belanja modal dalam tahun 2011 sebesar Rp

Bab IV



117.854,5 miliar, maka alokasi anggaran belanja modal dalam APBN-P tahun 2012 tersebutlebih tinggi Rp 58.196,8 miliar atau 49,4 persen.

Selain itu, perubahan anggaran belanja modal dalam APBN-P 2012 juga disebabkan olehbeberapa faktor, antara lain: (1) pemotongan belanja modal pada BA 999.08 sebesar Rp3.982,2miliar; (2) realokasi anggaran dari pos belanja lain-lain untuk beberapa organisasi yangditetapkan sebagai satuan kerja dengan bagian anggaran sendiri; (3) anggaran belanjatambahan sangat mendesak yang diusulkan untuk ditampung dalam APBN-P 2012;(4) pemotongan belanja modal K/L yang berasal dari optimalisasi hasil pengadaan danpenundaan pembangunan gedung kantor; serta (5) tambahan anggaran pendidikan untukrehabilitasi sekolah dasar dan menengah.

Pembayaran bunga utang disusun dengan mempertimbangkan kondisi perekonomianpada akhir tahun 2011 sampai dengan awal tahun 2012, yang kemudian digunakan sebagaidasar dalam menetapkan asumsi imbal hasil (yield) SBN yang akan diterbitkan pada tahun2012, asumsi rata-rata SPN 3 bulan, dan asumsi nilai tukar rupiah terhadap mata uangdolar Amerika Serikat. Pada saat penyusunan APBN tahun 2012, yield SBN yang akanditerbitkan dalam tahun 2012 diasumsikan berada pada kisaran rata-rata 7,5 persen untukSBN jangka panjang, dan rata-rata 6,0 persen untuk SBN jangka pendek. Asumsi tersebutmengacu pada pergerakan yield pada akhir tahun 2010 sampai dengan paruh pertama tahun2011 yang berfluktuasi pada kisaran 16,0 persen pada bulan Oktober 2010, kemudian naikmenjadi 23,9 persen pada bulan Desember 2010, dan 23,4 persen pada bulan Maret 2011.Untuk tingkat bunga SPN 3 bulan, dan nilai tukar mata uang rupiah terhadap dolar AmerikaSerikat mengacu pada asumsi yang ditetapkan dalam APBN, yaitu masing-masing sebesar6,0 persen dan Rp8.800 per USD. Berdasarkan hal tersebut, pembayaran bunga utang dalamAPBN tahun 2012 direncanakan sebesar Rp122.217,6 miliar, terdiri dari bunga utang dalamnegeri sebesar Rp88.503,3 miliar, dan bunga utang luar negeri sebesar Rp33.714,3 miliar.

Kondisi perekonomian nasional yang cukup kondusif sepanjang tahun 2011 diperkirakanberdampak positif terhadap pembayaran bunga utang pada tahun 2012. Sentimen positifdari kondisi perekonomian nasional tersebut semakin mendorong masuknya investor asingdalam pasar surat utang Pemerintah dan membantu menurunkan yield surat utangPemerintah baik dalam jangka pendek maupun jangka panjang. Dengan mempertimbangkanhal tersebut maka tingkat bunga SPN 3 bulan diproyeksikan dapat lebih rendah dibandingkanasumsi awal.

Berdasarkan berbagai perkembangan tersebut, pembayaran bunga utang dalam APBN-Ptahun 2012, diperkirakan menurun sebesar Rp4.432,2 miliar (3,6 persen dari pagu alokasidalam APBN tahun 2012), sehingga menjadi sebesar Rp 117.785,4 miliar. Jumlah ini terdiridari bunga utang dalam negeri sebesar Rp84.749,3 miliar, dan bunga utang luar negerisebesar Rp33.036,1 miliar. Penurunan perkiraan pembayaran bunga utang tersebut terutamadisebabkan oleh lebih rendahnya pembayaran bunga utang dalam negeri sebesar Rp3.754,0miliar, dan pembayaran bunga utang luar negeri sebesar Rp678,2 miliar. Penurunanpembayaran bunga utang dalam negeri tersebut disebabkan oleh efisiensi dalam pengelolaanutang, pasar SBN dalam negeri yang semakin likuid, dan didukung oleh perbaikan kondisipasar keuangan global, sehingga berdampak pada turunnya imbal hasil penerbitan SBN.Selain itu, penurunan pembayaran bunga utang dalam negeri juga disebabkan olehpenurunan asumsi tingkat bunga SPN 3 bulan dari 6,0 persen pada APBN 2012 menjadi 5,0



persen. Faktor lain yang mendukung efisiensi ini adalah pemilihan tenor penerbitan, danpemilihan instrumen yang tepat, sehingga dapat mengurangi realisasi diskon yang harusdibayarkan pemerintah. Sementara itu, penurunan pembayaran bunga utang luar negeridipengaruhi oleh efisiensi dalam pengelolaan utang dalam mata uang asing, baik untukpinjaman luar negeri maupun SBN valas. Pemilihan waktu yang tepat untuk menerbitkanSBN valas, serta rencana penyesuaian target penerbitan SBN valas juga menjadi faktor yangmenentukan besarnya jumlah bunga utang tersebut. Dari sisi pinjaman luar negeri, realisasipenarikan pinjaman proyek yang relatif rendah pada 2011 berdampak pada turunnya proyeksipembayaran bunga utang di tahun 2012.

Selanjutnya anggaran belanja subsidi dalam APBN-P tahun 2012 ditetapkan akanmengalami kenaikan yang cukup signifikan sehingga mencapai Rp245.076,3 miliar. Jumlahitu berarti mengalami kenaikan sebesar Rp36.226,1 miliar, atau 17,3 persen bila dibandingkandengan alokasinya yang ditetapkan dalam APBN 2012 sebesar Rp208.850,2 miliar. Hal itudisebabkan oleh beberapa faktor, antara lain: (1) penyesuaian subsidi BBM dan LPG Tabung3 kg serta subsidi listrik akibat dampak perubahan harga minyak mentah Indonesia (ICP)yang diproyeksikan rata-rata USD105/barel pada APBN-P 2012, atau USD15/barel lebihtinggi bila dibandingkan dengan asumsi harga minyak mentah Indonesia yang dipergunakansebagai dasar penyusunan APBN tahun 2012 sebesar USD90/barel; (2) perubahan bauranenergi (fuel mix) sebagai salah satu parameter penting dalam perhitungan subsidi listrikjuga menjadi salah satu penyebab kenaikan anggaran belanja subsidi listrik; dan(3) penambahan durasi penyaluran raskin. Rincian perubahan beban subsidi dalam tahun2012 selengkapnya dapat dilihat pada Tabel IV.3.

Subsidi BBM dan LPG Tabung 3 kg dalam APBN-P 2012 diperkirakan mencapai Rp137.379,8miliar, yang berarti Rp13.780,2 miliar atau 11,1 persen lebih tinggi dibandingkan denganpagunya dalam APBN 2012 sebesar Rp123.599,7 miliar. Peningkatan tersebut disebabkanoleh adanya (1) kenaikan harga minyak mentah Indonesia (ICP) yang diperkirakanmencapai rata-rata USD105/barel dari pagu APBN sebesar USD90/barel; dan (2) tambahanjenis subsidi Liquefied Gas for Vehicle (LGV) sebesar Rp54,0 miliar yang merupakan bagian

A. ENERGI 168.559,9 202.353,2 33.793,4 20,0

1. Subsidi BBM Dan LPG Tabung 3 Kg *) 123.599,7 137.379,8 13.780,2 11,1

2. Subsidi Listrik 44.960,2 64.973,4 20.013,2 44,5

B. NON ENERGI 40.290,3 42.723,1 2.432,7 6,0

1. Subsidi Pangan 15.607,1 20.926,3 5.319,2 34,1

2. Subsidi Pupuk 16.944,0 13.958,6 (2.985,4) (17,6)

3. Subsidi Benih 279,9 129,5 (150,4) (53,7)

4. Public Service Obligation 2.025,0 2.151,4 126,4 6,2

5. Subsidi Kredit Program 1.234,4 1.293,9 59,5 4,8

6. 4.200,0 4.263,4 63,4 1,5

JUMLAH 208.850,2 245.076,3 36.226,1 17,3

*) termasuk subsidi LGVSumber: Kementerian Keuangan

Nominal %

Subsidi Pajak

TABEL IV.3SUBSIDI, 2012(miliar rupiah)

URAIAN APBN APBN-PSelisih thd APBN

Bab IV



dari subsidi BBM dan LPG Tabung 3 Kg dalam rangka mendukung program diversifikasiBBM ke bahan bakar gas (BBG) untuk transportasi umum.

Pemerintah telah dan akan melakukan langkah-langkah kebijakan penghematan bebansubsidi BBM, antara lain berupa: (1) penyesuaian harga BBM bersubsidi khususnya jenispremium dan minyak solar untuk tahun 2012. Kebijakan ini akan diberlakukan apabiladalam kurun waktu 6 (enam) bulan harga rata-rata minyak mentah Indonesia (IndonesianCrude Price/ICP) dalam kurun waktu berjalan mengalami kenaikan atau penurunan lebihdari 15% (lima belas persen) dari harga ICP yang diasumsikan dalam APBN PerubahanTahun Anggaran 2012; (2) pengendalian konsumsi BBM bersubsidi secara bertahap melalui(a) optimalisasi program konversi minyak tanah ke LPG Tabung 3 Kg; (b) konversi BBM kebahan bakar gas (BBG); (c) peningkatan pemanfaatan energi alternatif seperti bahan bakarnabati (BBN) dan bahan bakar gas (BBG); (d) pengaturan konsumsi BBM bersubsidi; dan(e) penyempurnaan regulasi kebijakan subsidi BBM dan LPG Tabung 3 Kg.

Sementara itu, beban subsidi listrik dalam APBN-P tahun 2012 diperkirakan mencapaiRp64.973,4 miliar, yang berarti mengalami peningkatan sebesar Rp20.013,2 miliar atau44,5 persen bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggaran subsidi listrik yang ditetapkandalam APBN 2012 sebesar Rp44.960,2 miliar. Peningkatan anggaran subsidi listrik dibandingdengan pagunya dalam APBN 2012 tersebut selain disebabkan oleh risiko perubahan berbagaiparameter subsidi listrik seperti penyesuaian commercial operation date (COD) PLTU,keterlambatan pengoperasian Floating Storage Regasification Unit (FSRU), dan kenaikanharga batu bara, juga disebabkan oleh adanya carry over/kekurangan pembayaran subsidilistrik tahun 2010 sebesar Rp4.506,8 miliar.

Untuk mengendalikan anggaran subsidi listrik, Pemerintah bersama PT PLN (Persero) secarabertahap terus melakukan langkah-langkah dan upaya untuk menurunkan BPP tenagalistrik, antara lain melalui: (1) program penghematan pemakaian listrik (demand side) melaluipenurunan susut jaringan (losses); dan (2) program diversifikasi energi primer di pembangkittenaga listrik (supply side), dengan optimalisasi penggunaan gas, perubahan High SpeedDiesel (HSD) dan Marine Fuel Oil (MFO), peningkatan penggunaan batubara, pemanfaatanbiofuel, dan panas bumi.

Selain subsidi BBM dan LPG Tabung 3 Kg sebesar Rp137.379,8 miliar dan subsidi listriksebesar Rp64.973,4 miliar, terdapat cadangan risiko energi sebesar Rp23.000,0 miliar yangdapat digunakan apabila realisasi anggaran subsidi BBM jenis tertentu dan bahan bakar gascair (liquefied petroleum gas (LPG)) tabung 3 (tiga) kilogram dan/atau subsidi listrik hinggaakhir Tahun Anggaran 2012 melebihi pagu APBN-P 2012. Cadangan risiko energi tersebutdialokasikan dalam pos belanja lain-lain.

Selanjutnya, alokasi anggaran subsidi pangan dalam APBN-P tahun 2012 diperkirakanmencapai Rp20.926,3 miliar, yang berarti naik Rp5.319,2 miliar, atau 34,1 persen dari pagualokasi anggaran subsidi pangan yang ditetapkan dalam APBN tahun 2012 sebesarRp15.607,1 miliar. Lebih tingginya perkiraan subsidi pangan bila dibandingkan denganpagunya dalam APBN 2012 tersebut, berkaitan dengan tambahan durasi penyaluran raskin.Penambahan durasi penyaluran raskin untuk masyarakat berpenghasilan rendah tersebutmerupakan salah satu bentuk kompensasi dari perubahan kebijakan BBM.Selain itu,tambahan subsidi pangan juga disebabkan oleh kenaikan harga pembelian beras (HPB)Perum Bulog dari semula Rp6.558,00/kg menjadi Rp7.500,00/kg. Perubahan tersebut



berkaitan dengan diterbitkannya Instruksi Presiden (Inpres) Nomor 3 Tahun 2012 tentangKebijakan Pengadaan Gabah/Beras dan Penyaluran Beras oleh Pemerintah, pada tanggal27 Februari 2012. Dalam Inpres tersebut, Harga Pembelian Pemerintah (HPP) beras untukpetani mengalami kenaikan dari semula Rp5.060,00/kg menjadi Rp6.600,00/kg.

Alokasi anggaran subsidi pupuk dalam APBN-P tahun 2012 diperkirakan sebesar Rp13.958,6miliar, yang berarti turun Rp2.985,4 miliar, atau 17,6 persen dari pagu anggaran subsidipupuk yang ditetapkan dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp16.944,0 miliar. Lebih rendahnyaperkiraan beban anggaran subsidi pupuk dari pagunya dalam APBN tahun 2012 tersebut,terutama perubahan volume penyaluran pupuk bersubsidi pada tahun 2012 setelah dilakukanpenyesuaian berkaitan dengan rendahnya realisasi penyaluran pupuk bersubsidi tahun-tahunsebelumnya.

Alokasi anggaran subsidi benih dalam APBN-P tahun 2012 diperkirakan sebesar Rp129,5miliar, yang berarti turun Rp150,4 miliar, atau 53,7 persen dari pagu anggaran subsidi benihyang ditetapkan dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp279,9 miliar. Lebih rendahnya perkiraanbeban anggaran subsidi benih dari pagunya dalam APBN tahun 2012 tersebut, terutamadisebabkan oleh adanya pengurangan beberapa jenis komoditas benih yang disubsidi,berkaitan dengan rendahnya realisasi penyaluran volume subsidi benih pada tahun-tahunsebelumnya.

Alokasi anggaran subsidi/PSO dalam APBN-P tahun 2012 diperkirakan sebesar Rp2.151,4miliar, yang berarti meningkat Rp126,4 miliar, atau 6,2 persen dari pagu anggaran subsidi/PSO yang ditetapkan dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp2.025,0 miliar. Meningkatnyaperkiraan beban anggaran subsidi/PSO dari pagunya dalam APBN tahun 2012 tersebut,disebabkan oleh peningkatan alokasi anggaran subsidi/PSO PT Pelni untuk mengantisipasiadanya kenaikan biaya dalam perhitungan PSO sebagai dampak dari perubahan kebijakansubsidi BBM dengan implikasi pada penyesuaian harga BBM.

Sementara itu, alokasi anggaran subsidi bunga kredit program dalam APBN-P tahun 2012diperkirakan mencapai Rp1.293,9 miliar, yang berarti mengalami kenaikan Rp59,5 miliaratau 4,8 persen bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggaran subsidi bunga kredit programyang ditetapkan dalam APBN 2012 sebesar Rp1.234,4 miliar. Lebih tingginya alokasianggaran subsidi bunga kredit program dalam APBN-P tahun 2012 tersebut karena adanyatambahan jenis subsidi bunga kredit program yang baru, yaitu subsidi bunga untuk saranadan prasarana BBM non subsidi. Pemberian subsidi bunga tersebut dalam rangkamendukung kebijakan diversifikasi BBM ke bahan bakar gas untuk transportasi umum.

Terkait dengan subsidi pajak ditanggung pemerintah (DTP), alokasi anggaran subsidi pajakDTP dalam APBN-P tahun 2012 diperkirakan sebesar Rp4.263,4 miliar, yang berarti naikRp63,4 miliar, atau 1,5 persen dari pagu anggaran subsidi pajak DTP yang ditetapkan dalamAPBN tahun 2012 sebesar Rp4.200 miliar. Lebih tingginya perkiraan beban anggaran subsidipajak DTP dari pagunya dalam APBN tahun 2012 tersebut, disebabkan oleh meningkatnyaPPh atas bunga imbal hasil atas SBN internasional.

Dalam APBN-P tahun 2012, alokasi anggaran belanja hibah mengalami penurunansebesar Rp5,8 miliar dari pagu yang dianggarkan dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp1.796,7miliar menjadi sebesar Rp1.790,9 miliar. Perubahan tersebut terutama disebabkan oleh

Bab IV



adanya penundaan pelaksanaan kegiatan karena belum selesainya dokumen perjanjian yaituSimeuleu Physical Infrastructure Project – Phase 2 sebesar Rp81,2 miliar dan Developmentof Seulawah Agam Geothermal in NAD Province sebesar Rp23,2 miliar. Di sisi lain terdapatdana luncuran dari tahun 2011 karena tidak terserapnya keseluruhan anggaran yaitu Waterand Sanitation Program - Subprogram – D (WASAP-D) sebesar Rp11,7 miliar danInfrastructure Enhancement Grant (IEG) sebesar Rp6,4 miliar. Adapun rincian belanjahibah dalam APBN-P tahun 2012 adalah sebagai berikut: (1) Mass Rapid Transit (MRT)project sebesar Rp1.570,6 miliar; (2) Program Local Basic Education Capacity (L-BEC)sebesar Rp54,5 miliar; (3) Water and sanitation Program-Subprogram D (WASAP-D)sebesar Rp11,7 miliar; (4) Infrastructure Enhancement Grant (IEG) sebesar Rp6,4 miliar;dan (5) Water Resources and Irrigation System Management Project-APL 2 (WISMP-2)sebesar Rp147,8 miliar.

Sementara itu, anggaran belanja bantuan sosial dalam APBN-P tahun 2012 ditetapkansebesar Rp86.028,0 miliar. Jumlah ini berarti meningkat sebesar Rp38.264,1 miliar atau80,1 persen dari pagunya dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp47.763,8 miliar. Peningkatanpagu anggaran belanja bantuan sosial dalam APBN-P tahun 2012 tersebut, terutama terkaitdengan adanya belanja bantuan sosial yang berkarakteristik modal yang awalnya masuk kedalam belanja modal kembali lagi ke dalam belanja bantuan sosial sesuai dengan standarakuntansinya. Alokasi anggaran belanja bantuan sosial dalam APBN-P tahun 2012 tersebut,terdiri atas: (1) alokasi anggaran melalui K/L sebesar Rp82.028,0 miliar, dan (2) alokasidana cadangan penanggulangan bencana alam melalui BA BUN sebesar Rp4.000,0 miliar.

Anggaran belanja lain-lain dalam APBN-P tahun 2012 ditetapkan sebesar Rp68.535,0miliar. Jumlah alokasi ini berarti meningkat sebesar Rp40.005,3 miliar, atau 140,2 persenjika dibandingkan dengan pagunya yang ditetapkan dalam APBN tahun 2012 sebesarRp28.529,7 miliar. Perubahan alokasi anggaran belanja lain-lain dalam APBN-P tahun 2013tersebut disebabkan antara lain: (1) meningkatnya alokasi cadangan stabiliasi harga pangansebesar Rp1.000,0 milar; (2) dialokasikannya anggaran untuk pembayaran kompensasiperubahan besaran subsidi berupa: bantuan pembangunan infrastruktur perdesaan (BPIP)sebesar Rp7.883,3 miliar, program keluarga harapan (PKH) sebesar Rp593,4 miliar, danbantuan langsung sementara masyarakat (BLSM) sebesar Rp17.088,4 miliar;(3) dialokasikannya anggaran konversi BBM ke BBG untuk transportasi umum sebesarRp2.108,7 miliar yang digunakan untuk pembangunan infrastruktru liquefied gas for vehicles(LGV) dan compressed natural gas (CNG); (4) dialokasikannya cadangan ketahanan pangansebesar Rp2.000,0 miliar; dan (5) dialokasikannya anggaran untuk mendukung fasilitaspelayanan kesehatan dalam rangka persiapan pelaksanaan BPJS Rp1.000,0 miliar.

4.2.2 Perubahan Anggaran Pendidikan

Sejalan dengan lebih tingginya volume anggaran belanja negara dalam APBN-P tahun 2012dibandingkan dengan pagu APBN-nya, maka terhadap alokasi anggaran pendidikan perludilakukan penyesuaian agar tetap memenuhi amanat UUD 1945 Amandemen ke 4 Pasal 31ayat (4) yang mengamanatkan agar “Negara memprioritaskan anggaran pendidikansekurang-kurangnya 20 persen dari APBN serta dari APBD untuk memenuhi kebutuhanpenyelenggaraan pendidikan nasional”. Di samping itu, alokasi anggaran pendidikan juga



dilakukan untuk mencapai tema prioritas RKP bidang pendidikan pada tahun 2012, yaitupeningkatan akses pendidikan yang berkualitas, terjangkau, relevan, dan efisien menujuterangkatnya kesejahteraan hidup rakyat, kemandirian, keluhuran budi pekerti, dan karakterbangsa yang kuat. Pembangunan bidang pendidikan diarahkan pada tercapainyapertumbuhan ekonomi yang didukung keselarasan antara ketersediaan tenaga terdidikdengan kemampuan untuk: (1) menciptakan lapangan kerja atau kewirausahaan dan(2) menjawab tantangan kebutuhan tenaga kerja. Berdasarkan hal-hal tersebut, seiringdengan perkiraan kenaikan alokasi belanja negara dalam APBN-P tahun 2012, maka alokasianggaran pendidikan dalam APBN-P tahun 2012 diperkirakan mencapaiRp310.847,9 miliar. Jumlah ini berarti lebih tinggi Rp20.890,1 miliar, atau 7,2 persen daripagu alokasi anggaran pendidikan yang ditetapkan dalam APBN tahun 2012 sebesarRp289.957,8 miliar. Kenaikan/tambahan anggaran pendidikan dalam APBN-P tahun 2012tersebut meliputi tambahan anggaran pendidikan melalui belanja pemerintah pusat sebesarRp14.714,2 miliar, tambahan anggaran pendidikan melalui transfer ke daerah sebesarRp175,9 miliar, dan tambahan anggaran pendidikan melalui pengeluaran pembiayaansebesar Rp6.000,0 miliar.

Peningkatan anggaran pendidikan melalui belanja Pemerintah Pusat sebesar Rp14.714,2miliar tersebut bersumber dari peningkatan akibat naiknya volume belanja negara, sebesarRp18.162,8 miliar dan peningkatan penggunaan PNBP/BLU sebesar Rp762,5 miliar, namunpada sisi lain dilakukan penghematan pada Kementerian Pendidikan dan Kebudayaan danKementerian Agama sebesar Rp4.211,1 miliar. Kebijakan pemanfaatan tambahan anggaranpendidikan dalam APBN-P tahun 2012 diarahkan untuk: (1) mendukung program prioritasnasional RPJMN 2010–2014; (2) memperkuat pencapaian sasaran prioritas pembangunanpendidikan dalam RKP tahun 2012; (3) merespon arahan Presiden untuk menjawab keluhanmasyarakat terkait dengan pendidikan; (4) menuntaskan rehabilitasi gedung SD/MI danSMP/MTs yang rusak; (5) peningkatan kualitas pendidikan; dan (6) penguatan pelaksanaanpendidikan karakter bangsa.

Tambahan alokasi anggaran pendidikan melalui transfer ke daerah dalam APBN-P tahun2012 sebesar Rp175,9 miliar dialokasikan melalui DBH pendidikan. Kenaikan tersebut, sejalandengan Pasal 20 ayat (1) UU Nomor 33 Tahun 2004 tentang Perimbangan Keuangan antaraPemerintah Pusat dan Pemerintahan Daerah yang mengamanatkan bahwa DBH daripertambangan minyak bumi dan gas bumi sebesar 0,5 persen dialokasikan untuk menambahanggaran pendidikan dasar. Mengingat penerimaan pertambangan migas dalamAPBN-P tahun 2012 diperkirakan meningkat, maka alokasi anggaran pendidikan dasarmelalui DBH juga meningkat secara proporsional.

Sementara itu, tambahan alokasi anggaran pendidikan melalui pengeluaran pembiayaandalam APBN-P tahun 2012 direncanakan sebesar Rp6.000,0 miliar. Dana tersebutdialokasikan untuk dana pengembangan pendidikan nasional yang digunakan untukmenjamin keberlangsungan program pendidikan bagi generasi berikutnya, yang dapatdigunakan untuk pemberian beasiswa, serta rehabilitasi fasilitas pendidikan yang rusakakibat bencana alam.

Bab IV



Boks 4.1

PROGRAM KOMPENSASI PERUBAHAN BESARAN SUBSIDI BBM 2012

Perkembangan harga minyak mentah dunia yang sangat jauh di atas asumsinya dalam APBN2012, akan mendorong tingginya kebutuhan subsidi BBM yang selanjutnya akan mempersempitruang fiskal Pemerintah untuk melaksanakan program-program yang lebih bermanfaat terhadapmasyarakat banyak. Dalam tahun-tahun yang lalu, dampak kenaikan beban subsidi sebagai akibatdari naiknya ICP, lebih banyak dibebankan pada penggunaan kapasitas fiskal yang masih ada.Namun, dalam tahun 2012 ini, karena kenaikan ICP dan depresiasi nilai tukar rupiah diperkirakanmendorong defisit secara sangat substansial menjadi sekitar 3,4 persen terhadap PDB, yang bilatidak disesuaikan berarti akan melanggar UU Nomor 17 Tahun 2003. Untuk menanggulanginya,Pemerintah berencana untuk menyesuaikan harga BBM bersubsidi. Secara historis, dalam rangkamengantisipasi kenaikan harga minyak dunia, Pemerintah telah beberapa kali melakukankebijakan penyesuaian harga BBM. Namun, tekanan yang berat terhadap APBN tahun 2012mendorong Pemerintah untuk membagi beban, yaitu selain dengan penyesuaian harga BBM,juga dilakukan penghematan belanja K/L, dan penambahan penerbitan surat utang.

Namun demikian, rencana penyesuaian harga BBM tersebut berpotensi menaikkan harga pangandan menurunnya daya beli dan tingkat kesejahteraan khususnya bagi penduduk miskin menurun.Selanjutnya, pengurangan subsidi BBM akan mengakibatkan naiknya inflasi menjadi sekitar7,0 persen, yang berpotensi menyebabkan peningkatan angka kemiskinan, dan dapatmengganggu keberlanjutan pendidikan terutama bagi siswa dari keluarga tidak mampu.

Berdasarkan hal-hal tersebut, Pemerintah sadar bahwa rakyat harus dilindungi dari beban hidupyang semakin berat. Oleh karena itu, akan dilakukan program kompensasi pengurangan subsidiBBM sebagai langkah antisipasi, yang ditujukan untuk: (1) melindungi masyarakat miskin darikemungkinan kenaikan harga, utamanya transportasi , dan (2) mengurangi beban biaya hiduprumah tangga atau mengkompensasi biaya hidup yang meningkat.

Secara spesifik, pelaksanaan program kompensasi tersebut harus memenuhi kriteria sebagaiprogram darurat yang bersifat sementara, dapat dilaksanakan dengan cepat, nilai bantuanmemadai untuk kompensasi, program harus tepat sasaran, biaya pengelolaan efektif, dan secarakelembagaan dimungkinkan. Berdasarkan kriteria tersebut, maka program kompensasipengurangan subsidi BBM tahun 2012 yang ditempuh oleh Pemerintah melalui: (1) BantuanLangsung Sementara Masyarakat (BLSM); dan (2) Subsidi Angkutan Umum. Penjelasan yanglebih rinci dari masing-masing program disajikan sebagai berikut:

1. BANTUAN LANGSUNG SEMENTARA MASYARAKAT (BLSM)

Merupakan pembayaran tunai kepada rumah tangga sasaran, untuk menambah pendapatanrumah tangga miskin untuk mengkompensasi biaya hidup yang meningkat. Dengan skemapembayaran tunai, maka diharapkan agar bantuan akan dimanfaatkan sesuai kebutuhan penerima,dapat didistribusikan secara cepat serta tidak menyebabkan distorsi harga pasar. Dalam tahunanggaran 2012, program ini direncanakan berupa penyaluran bantuan tunai untuk rumah tanggayang diidentifikasi sebesar Rp150.000/bulan, selama 6 bulan.

Sasaran dari program ini mengacu pada data Pendataan Program Perlindungan Sosial (PPLS) 2011,yaitu 30 persen kelompok rumah tangga ekonomi terbawah yang jumlahnya mencapai sekitar18,5 juta rumah tangga sasaran (RTS). Dengan jumlah sasaran, durasi program, dan besarnya nilaibantuan tunai tersebut di atas, maka kebutuhan anggarannya diperkirakan mencapai Rp17,1 triliun.



2. SUBSIDI ANGKUTAN UMUM

Sektor yang secara langsung terdampak oleh penyesuaian harga BBM adalah sektor transportasi.Untuk tetap memberikan akses kepada masyarakat terhadap transportasi umum, maka disusun skemasubsidi angkutan umum, antara lain melalui penambahan PSO untuk angkutan umum kelas ekonomi,penumpang dan barang, kompensasi terhadap kenaikan biaya tidak langsung angkutan umumperkotaan, serta bentuk kompensasi lainnya. Perkiraan kebutuhan anggaran kompensasi kenaikanharga BBM untuk angkutan umum program 9 bulan, termasuk biaya persiapan dan pengelolaan,adalah sebesar Rp5,0 triliun.

3. BANTUAN PEMBANGUNAN INFRASTRUKTUR PERDESAAN (BPIP)

Belum memadainya infrastruktur perdesaan telah mengakibatkan rendahnya produktifitas dan danketerbatasan terhadap akses ke sumber faktor produksi maupun ke pasar. Program ini bertujuanuntuk mengurangi beban biaya hidup masyarakat miskin di perdesaan, khususnya dalam pemenuhankebutuhan transportasi, air minum, dan irigasi serta meningkatkan pendapatan masyarakat miskinmelalui peningkatan kegiatan ekonomi lokal perdesaan dan perluasan kesempatan kerja. Dalam skemaprogram kompensasi tahun 2012, program ini direncanakan mencakup 28.300 desa dengan anggaranmasing-masing sebesar Rp250 Juta. Mekanisme pelaksanaan program ini adalah infrastruktur akandipilih oleh masyarakat sendiri sesuai dengan kebutuhan dan kondisi setempat.

Sasaran dari program ini adalah : (1) Tersedianya infrastruktur perdesaan yang sesuai dengan kebutuhanmasyarakat dan berkelanjutan; (2) Meningkatnya kemampuan masyarakat perdesaan dalampenyelenggaraan infrastruktur perdesaan; (3) Meningkatnya kemampuan aparatur pemerintah daerahsebagai fasilitator pembangunan di perdesaan; (4) Mendorong terciptanya transparansi, akuntabilitas,dan partisipasi dalam penyelenggaraan pembangunan infrastruktur perdesaan; (5) Tersedianyalapangan kerja bagi masyarakat perdesaan. Dengan jumlah desa sasaran dan besarnya nilai bantuanmasing-masing desa, maka kebutuhan anggarannya diperkirakan mencapai Rp7,9 triliun termasuksafeguarding.

4. PERLUASAN PROGRAM KELUARGA HARAPAN (PKH)

Tujuan utama dari PKH adalah untuk mengurangi kemiskinan dan meningkatkan kualitas sumberdayamanusia terutama pada kelompok masyarakat miskin di bidang pendidikan dan kesehatan. PKH adalahprogram bantuan langsung kepada Rumah Tangga Sangat Miskin (RSTM), dengan syarat keluargatersebut terdapat ibu yang sedang hamil/nifas, memiliki balita (usia 0 s.d. 6 tahun), atau memiliki anakusia sekolah 6 – 15 tahun (SD dan SLTP) atau kurang dari 18 tahun (belum menyelesaikan wajib belajar9 tahun). Calon Penerima terpilih harus menandatangani persetujuan bahwa selama mereka menerimabantuan, mereka akan: (1) Menyekolahkan anak 7-15 tahun serta anak usia 16-18 tahun namun belumselesai pendidikan dasar 9 tahun wajib belajar; (2) Membawa anak usia 0-6 tahun ke fasilitas kesehatansesuai dengan prosedur kesehatan PKH bagi anak; dan (3) Untuk ibu hamil, harus memeriksakankesehatan diri dan janinnya ke fasilitats kesehatan sesuai dengan prosedur kesehatan PKH bagi lbuHamil. PKH dalam tahun 2012 telah dilaksanakan dengan sasaran rata-rata bantuan per RTSM sebesarRp1.390.000,-, namun dalam skema kompensasi ini direncanakan kenaikan unit cost untukmenyesuaikan dengan perkiraan durasi akibat kebijakan subsidi. Perkiraan tambahan kebutuhananggaran untuk durasi selama 9 bulan adalah sebesar Rp593,4 miliar yang digunakan untukmeningkatkan unit cost PKH dari rata-rata Rp. 1.390.000,- menjadi Rp. 1.895.000-. Jumlah penerimaPKH adalah 1,516 juta RTSM.

4.2.3 Belanja Pemerintah Pusat Menurut OrganisasiSecara garis besar, belanja pemerintah pusat menurut organisasi dialokasikan melaluikementerian negara/lembaga (K/L) selaku pengguna anggaran, dan melalui BagianAnggaran Pembiayaan dan Perhitungan (APP) pada Kementerian Keuangan selakuBendahara Umum Negara (BUN).

Bab IV



4.2.3.1 Bagian Anggaran Kementerian Negara/LembagaDalam APBN-P tahun 2012, anggaran belanja pemerintah pusat yang dikelola oleh K/Lditetapkan sebesar Rp547.925,5 miliar, yang berarti meningkat Rp39.566,0 miliar atau7,8 persen dari pagu anggaran belanja K/L yang ditetapkan dalam APBN tahun 2012 sebesarRp508.359,6 miliar. Peningkatan alokasi anggaran belanja K/L tersebut disebabkan olehadanya perubahan anggaran pada K/L, sebagai berikut: (1) peningkatan anggaran kegiatanyang bersumber dari dan hibah luar negeri (HLN), dan Pinjaman Dalam Negeri (PDN)karena percepatan luncuran; (2) penyesuaian pagu penggunaan penerimaan negara bukanpajak (PNBP)/BLU; (3) realokasi anggaran rupiah murni dari BA BUN ke BA K/L dalamrangka meningkatkan transparansi dan akuntabilitas anggaran; (4) tambahan anggaraninfrastruktur; (5) tambahan anggaran pendidikan sebagai akibat kenaikan volume belanjanegara; (6) program diversifikasi BBM ke BBG; (7) alokasi anggaran untuk programkompensasi perubahan subsidi; dan (8) tambahan anggaran yang berasal dari hasiloptimalisasi non pendidikan.

Berdasarkan faktor-faktor tersebut di atas, maka K/L yang mendapat alokasi tambahandalam APBN-P tahun 2012 antara lain: Kementerian ESDM, Kementerian Perhubungan,Kementerian Pendidikan dan Kebudayaan, Kementerian Kesehatan, Kementerian Agama,Kementerian Kelautan dan Perikanan, Kementerian Pekerjaan Umum, KementerianPariwisata dan Ekonomi Kreatif, Kepolisian Negara Republik Indonesia, Lembaga IlmuPengetahuan Indonesia, Kementerian Perumahan Rakyat, dan Kementerian Pertahanan.

Anggaran yang dialokasikan melalui belanja K/L tersebut diarahkan untuk melaksanakanprogram-program yang memenuhi kriteria-kriteria sebagai berikut: (1) memperkuatpencapaian sasaran prioritas pembangunan nasional dalam RPJMN 2010-2014;(2) program/kegiatan harus memiliki output dan outcome yang jelas dan terukur;(3) program/kegiatan dapat direalisasikan/diselesaikan dalam tahun 2012; (4) program/kegiatan didasarkan atas RKP, direktif Presiden atau hasil sidang kabinet.

Terkait dengan tambahan anggaran untuk percepatan infrastruktur, kebijakan ini dirancanguntuk mempercepat pembangunan infrastruktur dan menciptakan lingkungan yang kondusifbagi kegiatan ekonomi dan investasi melalui upaya-upaya debottlenecking infrastruktur,penciptaan domestic connectivity, serta untuk mencegah perlambatan ekonomi. Kegiatantersebut yang akan dialokasikan melalui anggaran K/L antara lain meliputi: (1) pembangunansarana dan prasarana infrastruktur Indonesia bagian Timur; (2) pembangunan infrastrukturpendukung domestic connectivity dan koridor ekonomi, ketahanan pangan, mitigasi bencanadan klaster 4; dan (3) kebutuhan mendesak lainnya (antara lain: peralatan dan personelPolri).

Sementara itu, alokasi anggaran untuk kompensasi perubahan besaran subsidi energidisediakan sebagai jaring pengaman untuk memberikan perlindungan pengurangan subsidienergi yang akan berimplikasi pada masyarakat khususnya masyarakat miskin, masyarakathampir miskin dan kelompok masyarakat yang rentan dari dampak negatif kebijakanpenyesuaian harga BBM bersubsidi. Program kompensasi tersebut dilakukan melaluipenyaluran Bantuan Langsung Sementara Masyarakat (BLSM), peningkatan unit cost PKH,Bantuan Pembangunan Infrastruktur Perdesaan, dan kompensasi untuk angkutan umumyang dialokasikan melalui K/L dan non K/L. Namun demikian, program kompensasi tersebuthanya akan dilaksanakan apabila terdapat kebijakan penyesuaian harga BBM bersubsidi.



No Kode Kementerian Negara/Lembaga APBN APBN-P Perubahan

1 001 Majelis Permusyawaratan Rakyat 692.4 623.2 (69.2)

2 002 Dewan Perwakilan Rakyat 2,943.9 2,706.6 (237.4)

3 004 Badan Pemeriksa Keuangan 2,839.9 2,674.8 (165.1)

4 005 Mahkamah Agung 5,107.5 5,055.6 (51.9)

5 006 Kejaksaan Republik Indonesia 3,770.4 3,789.4 19.0

6 007 Kementerian Sekretariat Negara 2,606.1 1,977.2 (628.9)

7 010 Kementerian Dalam Negeri 17,134.4 16,722.1 (412.3)

8 011 Kementerian Luar Negeri 5,242.1 4,996.8 (245.2)

9 012 Kementerian Pertahanan 72,538.5 72,935.5 397.0

10 013 Kementerian Hukum dan HAM 6,977.8 6,949.5 (28.3)

11 015 Kementerian Keuangan 17,780.0 16,913.7 (866.3)

12 018 Kementerian Pertanian 17,831.2 17,097.8 (733.4)

13 019 Kementerian Perindustrian 2,548.9 2,443.0 (105.9)

14 020 Kementerian Energi dan Sumber Daya Mineral 15,804.7 16,286.3 481.6

15 022 Kementerian Perhubungan 28,117.7 38,147.1 10,029.4

16 023 Kementerian Pendidikan dan Kebudayaan 64,350.9 77,179.8 12,828.9

17 024 Kementerian Kesehatan 29,915.8 31,204.5 1,288.7

18 025 Kementerian Agama 38,347.5 39,375.8 1 ,028.3

19 026 Kementerian Tenaga Kerja dan Transmigrasi 4,163.0 4,101.4 (61.6)

20 027 Kementerian Sosial 4,570.6 4,549.9 (20.7)

21 029 Kementerian Kehutanan 6,233.0 5,686.8 (546.2)

22 032 Kementerian Kelautan dan Perikanan 5,993.3 6,014.1 20.8

23 033 Kementerian Pekerjaan Umum 62,563.1 74,977.1 12,414.1

24 034 Kementerian Koordinator Bidang Politik, Hukum, dan Keamanan 487.2 405.1 (82.1)

25 035 Kementerian Koordinator Bidang Perekonomian 250.4 212.0 (38.4)

26 036 Kementerian Koordinator Bidang Kesejahteraan Rakyat 268.2 222.3 (45.9)

27 040 Kementerian Pariwisata dan Ekonomi Kreatif 2,189.8 2,672.0 482.2

28 041 Kementerian Badan Usaha Milik Negara 142.7 111.3 (31.4)

29 042 Kementerian Riset dan Teknologi 672.3 639.8 (32.5)

30 043 Kementerian Lingkungan Hidup 885.4 738.6 (146.8)

31 044 Kementerian Koperasi dan Usaha Kecil Menengah 1,213.9 1 ,387.5 173.6

32 047 Kementerian Pemberdayaan Perempuan dan Perlindungan Anak 181.8 150.9 (30.9)

33 048 Kementerian Pendayagunaan Aparatur Negara dan Reformasi Birokrasi 170.5 131.4 (39.0)

34 050 Badan Intelijen Negara 1,141.8 1,484.9 343.1

35 051 Lembaga Sandi Negara 1,193.9 1 ,758.4 564.4

36 052 Dewan Ketahanan Nasional 38.7 31.1 (7.6)

37 054 Badan Pusat Statistik 2,312.4 2,272.6 (39.7)

38 055 Kementerian Perencanaan Pembangunan Nasional/Bappenas 827.3 755.5 (71.8)

39 056 Badan Pertanahan Nasional 3,957.9 3,881.2 (76.7)

40 057 Perpustakaan Nasional Republik Indonesia 372.2 348.0 (24.2)

41 059 Kementerian Komunikasi dan Informatika 3,246.0 3,090.8 (155.2)

42 060 Kepolisian Negara Republik Indonesia 39,783.2 41,892.9 2,109.7

TABEL IV.4

PERUBAHAN BELANJA KEMENTERIAN NEGARA/LEMBAGA, 2012(miliar Rupiah)

Bab IV




43 063 Badan Pengawas Obat dan Makanan 1,104.1 1 ,079.7 (24.4)

44 064 Lembaga Ketahanan Nasional 193.1 174.2 (18.8)

45 065 Badan Koordinasi Penanaman Modal 764.3 650.7 (113.6)

46 066 Badan Narkotika Nasional 970.8 841.0 (129.8)

47 067 Kementerian Pembangunan Daerah Tertinggal 1,018.3 1 ,153.8 135.5

48 068 Badan Koordinasi Keluarga Berencana Nasional 2,593.7 2,110.1 (483.6)

49 074 Komisi Nasional Hak Asasi Manusia 64.3 53.7 (10.7)

50 075 Badan Meteorologi, Klimatologi, dan Geofisika 1,341.2 1,284.0 (57.2)

51 076 Komisi Pemilihan Umum 1,635.2 1,625.2 (10.0)

52 077 Mahkamah Konstitusi Republik Indonesia 277.4 221.8 (55.6)

53 078 Pusat Pelaporan dan Analisis Transaksi Keuangan 79.1 73.1 (6.1)

54 079 Lembaga Ilmu Pengetahuan Indonesia 727.9 761.7 33.8

55 080 Badan Tenaga Nuklir Nasional 659.4 637.1 (22.3)

56 081 Badan Pengkajian dan Penerapan Teknologi 851.6 808.6 (43.1)

57 082 Lembaga Penerbangan dan Antariksa Nasional 547.1 491.9 (55.3)

58 083 Badan Koordinasi Survey dan Pemetaan Nasional 549.7 535.9 (13.8)

59 084 Badan Standardisasi Nasional 98.0 74.2 (23.8)

60 085 Badan Pengawas Tenaga Nuklir 84.2 72.0 (12.2)

61 086 Lembaga Administrasi Negara 243.3 243.6 0.3

62 087 Arsip Nasional Republik Indonesia 152.8 130.3 (22.5)

63 088 Badan Kepegawaian Negara 527.3 486.9 (40.4)

64 089 Badan Pengawasan Keuangan dan Pembangunan 932.7 1,050.5 117.8

65 090 Kementerian Perdagangan 2,401.7 2,441.5 39.9

66 091 Kementerian Perumahan Rakyat 4,604.1 5,928.5 1,324.4

67 092 Kementerian Pemuda dan Olahraga 1,754.1 1,757.9 3.8

68 093 Komisi Pemberantasan Korupsi 663.0 634.5 (28.5)

69 095 Dewan Perwakilan Daerah 604.1 589.8 (14.3)

70 100 Komisi Yudisial Republik Indonesia 85.4 77.4 (7.9)

71 103 Badan Nasional Penanggulangan Bencana 995.1 1 ,128.2 133.2

72 104 Badan Nasional Penempatan dan Perlindungan TKI 285.7 265.9 (19.8)

73 105 Badan Penanggulangan Lumpur Sidoarjo 1,606.9 1,533.3 (73.5)

74 106 Lembaga Kebijakan Pengadaan Barang/Jasa Pemerintah 211.3 183.4 (27.9)

75 107 Badan SAR Nasional 1,111.7 992.1 (119.6)

76 108 Komisi Pengawas Persaingan Usaha 119.8 113.5 (6.3)

77 109 Badan Pengembangan Wilayah Suramadu 299.6 268.2 (31.4)

78 110 Ombudsman Republik Indonesia 67.6 58.8 (8.9)

79 111 Badan Nasional Pengelola Perbatasan 248.8 197.7 (51.0)

80 112 Badan Pengusahaan Kawasan Perdagangan Bebas dan Pelabuhan Bebas Batam 140.0 735.3 595.3

81 113 Badan Nasional Penanggulangan Terorisme 126.9 92.8 (34.1)

82 114 Sekretariat Kabinet 210.1 197.2 (12.9)

83 115 Badan Pengawas Pemilu - 53.1 53.1

84 116 Lembaga Penyiaran Publik Radio Republik Indonesia - 769.0 769.0

85 117 Lembaga Penyiaran Publik Televisi Republik Indonesia - 753.2 753.2

Jumlah 508,359.6 547,925.5 39,566.0

TABEL IV.4





Di samping itu, dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012, Pemerintahmelaksanakan program kebijakan pemotongan belanja K/L. Pemotongan belanja K/Ltersebut diterapkan kepada seluruh K/L dengan prinsip pembagian partisipasi (sharing theparticipation) dengan tidak mengurangi biaya tetap berupa belanja pegawai dan belanjabarang operasional penyelenggaraan kantor, serta dengan tetap memperhatikan terpenuhinyakebutuhan belanja barang non operasional dan belanja modal dalam rangka pencapaianoutput/outcome dari kegiatan/program prioritas nasional.

Hampir seluruh K/L mengalami perubahan pagu yang disebabkan oleh perubahan PHLN,PNBP, realokasi BA BUN ke BA K/L, ABT, tambahan anggaran pendidikan, optimalisasi,tambahan infrastruktur dari SAL, anggaran konversi energi, dan kompensasi perubahansubsidi, serta pemotongan belanja. Sementara itu, terdapat 3 (tiga) lembaga yang mempunyaiBA baru sehingga untuk akuntabilitas anggaran harus dilakukan realokasi dari BA BUN(Belanja Lain-lain) ke BA K/L. Ketiga lembaga tersebut adalah (1) Badan Pengawas Pemilu;(2) Lembaga Penyiaran Publik Radio Republik Indonesia dan (3) Lembaga Penyiaran PublikTVRI. Selengkapnya, perubahan anggaran belanja K/L tersebut disajikan dalam Tabel IV.4dan penjelasan untuk masing-masing K/L adalah sebagai berikut:

Majelis Permusyawaratan Rakyat

Anggaran belanja Majelis Permusyawaratan Rakyat (MPR) dalam APBN-P tahun 2012sebesar Rp623,2 miliar, atau mengalami penurunan sebesar Rp69,2 miliar (10,0 persen)bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggarannya dalam APBN tahun 2012 sebesarRp692,4 miliar. Alokasi anggaran tersebut seluruhnya bersumber dari rupiah murni. Lebihrendahnya alokasi anggaran belanja MPR dalam APBN-P tahun 2012 tersebut disebabkanoleh rencana Pemerintah untuk melakukan pemotongan belanja K/L dalam rangkamengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012. Belanja yang bisa dipotong dari MPR adalahsebesar Rp69,2 miliar.

Dewan Perwakilan Rakyat

Anggaran belanja Dewan Perwakilan Rakyat (DPR) dalam APBN-P tahun 2012 mengalamipenurunan sebesar Rp237,4 miliar (8,1 persen) bila dibandingkan dengan pagu alokasianggarannya dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp2.943,9 miliar, sehingga menjadi Rp2.706,6miliar. Alokasi anggaran tersebut bersumber dari rupiah murni sebesar Rp2.705,4 miliardan hibah luar negeri (HLN) sebesar Rp1,2 miliar. Lebih rendahnya alokasi anggaran belanjaDPR dalam APBN-P tahun 2012 tersebut disebabkan oleh rencana Pemerintah untukmelakukan pemotongan belanja K/L dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun2012. Belanja yang bisa dipotong dari DPR adalah sebesar Rp237,4 miliar.

Badan Pemeriksa Keuangan

Anggaran belanja Badan Pemeriksa Keuangan (BPK) dalam APBN-P tahun 2012 mengalamipenurunan sebesar Rp165,1 miliar (5,8 persen) bila dibandingkan dengan pagu alokasianggarannya dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp2.839,9 miliar, sehingga menjadi Rp2.674,8miliar. Alokasi anggaran tersebut bersumber dari rupiah murni sebesar Rp2.671,0 miliar,PNBP sebesar Rp0,9 miliar, dan HLN sebesar Rp2,9 miliar. Perubahan tersebut disebabkanoleh rencana Pemerintah untuk melakukan pemotongan belanja K/L dalam rangkamengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012. Belanja yang bisa dipotong dari BPK adalahsebesar Rp165,1 miliar.

Bab IV



Mahkamah Agung

Anggaran belanja Mahkamah Agung (MA) dalam APBN-P tahun 2012 ditetapkan sebesarRp5.055,6 miliar, atau mengalami penurunan sebesar Rp51,9 miliar (1,0 persen) biladibandingkan dengan pagu alokasi anggarannya dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp5.107,5miliar. Alokasi anggaran tersebut seluruhnya bersumber dari rupiah murni. Perubahan alokasianggaran belanja MA dalam APBN-P tahun 2012 tersebut, berkaitan dengan adanyatambahan anggaran yang berasal dari realokasi belanja pegawai transito BA BUN sebesarRp43,0 miliar untuk memenuhi kekurangan belanja pegawai. Selain itu, dalam rangkamengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012, Pemerintah berencana melaksanakankebijakan pemotongan belanja K/L. Belanja yang bisa dipotong dari MA adalah sebesarRp94,9 miliar.

Kejaksaan Republik Indonesia

Anggaran belanja Kejaksaan Republik Indonesia dalam APBN-P tahun 2012 mengalamipeningkatan sebesar Rp19,0 miliar (0,5 persen) bila dibandingkan dengan pagu alokasianggarannya dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp3.770,4 miliar, sehingga menjadi Rp3.789,4miliar, yaitu seluruhnya bersumber dari rupiah murni. Perubahan alokasi anggaran belanjaKejaksaan Republik Indonesia dalam APBN-P tahun 2012 tersebut disebabkan olehtambahan anggaran hasil optimalisasi non pendidikan sebesar Rp110,7 miliar. Selain itu,disebabkan adanya rencana Pemerintah untuk melakukan pemotongan belanja K/L dalamrangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012. Belanja yang bisa dipotong darianggaran belanja Kejaksaan Republik Indonesia adalah sebesar Rp91,7 miliar.

Kementerian Sekretariat Negara

Anggaran belanja Kementerian Sekretariat Negara dalam APBN-P tahun 2012 ditetapkansebesar Rp1.977,2 miliar, atau mengalami penurunan sebesar Rp628,9 miliar (24,1 persen)bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggarannya dalam APBN tahun 2012 sebesarRp2.606,1 miliar. Alokasi anggaran tersebut bersumber dari rupiah murni sebesar Rp1.629,7miliar, dan BLU sebesar Rp347,5 miliar. Perubahan tersebut antara lain berasal daripenurunan pagu BLU sebesar Rp556,3 miliar.

Selain itu, dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012, Pemerintahberencana melaksanakan kebijakan pemotongan belanja K/L. Belanja yang bisa dipotongdari Kementerian Sekretariat Negara adalah sebesar Rp78,5 miliar.

Kementerian Dalam Negeri

Alokasi anggaran belanja Kementerian Dalam Negeri dalam APBN-P tahun 2012 sebesarRp16.722,1 miliar, atau mengalami penurunan sebesar Rp412,3 miliar (2,4 persen) biladibandingkan dengan pagu alokasi anggaran Kementerian Dalam Negeri yang ditetapkandalam APBN tahun 2012 sebesar Rp17.134,4 miliar. Alokasi anggaran tersebut bersumberdari rupiah murni sebesar Rp15.311,6 miliar, PNBP sebesar Rp27,9 miliar, pinjaman luarnegeri sebesar Rp1.260,1 miliar dan hibah luar negeri sebesar Rp122,5 miliar. Perubahanalokasi anggaran belanja Kementerian Dalam Negeri dalam APBN-P tahun 2012 tersebutberkaitan dengan adanya realokasi dari BA BUN untuk kegiatan Tim Seleksi Calon AnggotaKPU dan Bawaslu sebesar Rp5,0 miliar, penurunan hibah luar negeri sebesar Rp18,0 miliar,dan tambahan anggaran hasil optimalisasi non pendidikan sebesar Rp180,0 miliar.



Selain itu, dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012, Pemerintahberencana melaksanakan kebijakan pemotongan belanja K/L. Belanja yang bisa dipotongdari Kementerian Dalam Negeri adalah sebesar Rp579,3 miliar.

Kementerian Luar Negeri

Anggaran belanja Kementerian Luar Negeri dalam APBN-P tahun 2012 mengalamipenurunan sebesar Rp245,2 miliar (4,7 persen) bila dibandingkan dengan pagu alokasianggarannya dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp5.242,1 miliar, sehingga menjadi Rp4.996,8miliar. Alokasi anggaran tersebut bersumber dari rupiah murni sebesar Rp4.553,1 miliardan PNBP sebesar Rp443,7 miliar. Perubahan anggaran ini berasal dari tambahan anggaranyang berasal dari realokasi BA BUN sebesar Rp15,9 miliar, peningkatan pagu penggunaanPNBP sebesar Rp219,8 miliar, dan tambahan anggaran hasil optimalisasi non pendidikansebesar Rp20,0 miliar.

Selain itu, dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012, Pemerintahberencana melaksanakan kebijakan pemotongan belanja K/L. Belanja yang bisa dipotongdari Kementerian Luar Negeri adalah sebesar Rp500,9 miliar.

Kementerian Pertahanan

Anggaran belanja Kementerian Pertahanan dalam APBN-P tahun 2012 ditetapkan sebesarRp72.935,5 miliar, atau mengalami peningkatan sebesar Rp397,0 miliar (0,5 persen) biladibandingkan dengan pagu alokasi anggarannya dalam APBN tahun 2012 sebesarRp72.538,5 miliar. Alokasi anggaran tersebut bersumber dari rupiah murni sebesarRp60.977,8 miliar, pinjaman luar negeri sebesar Rp11.157,7 miliar, dan pinjaman dalamnegeri sebesar Rp800,0 miliar. Perubahan alokasi anggaran belanja Kementerian Pertahanandalam APBN-P tahun 2012 tersebut terutama berkaitan dengan adanya realokasi BA BUNyang digunakan untuk kegiatan Initial Deposit Up-Grade Pesawat F-16 hibah dari USAsebesar Rp48,1 miliar, keperluan penggantian biaya pemulangan TKIB/WNIO tahun 2012yang dilaksanakan oleh TNI sebesar Rp328,9 juta, dan tambahan anggaran hasil optimalisasinon pendidikan sebesar Rp678,0 miliar.

Selain itu, dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012, Pemerintahberencana melaksanakan kebijakan pemotongan belanja K/L. Belanja yang bisa dipotongdari Kementerian Pertahanan adalah sebesar Rp329,5 miliar.

Kementerian Hukum dan Hak Asasi Manusia

Anggaran belanja Kementerian Hukum dan Hak Asasi Manusia (HAM) dalam APBN-Ptahun 2012 ditetapkan sebesar Rp6.949,5 miliar, atau mengalami penurunan sebesarRp28,3 miliar (0,4 persen) bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggarannya dalam APBNtahun 2012 sebesar Rp6.977,8 miliar. Alokasi anggaran tersebut bersumber dari rupiah murnisebesar Rp5.502,1 miliar dan PNBP sebesar Rp1.447,4 miliar. Perubahan alokasi anggaranbelanja Kementerian Hukum dan HAM dalam APBN-P tahun 2012 tersebut terutamaberkaitan dengan peningkatan pagu penggunaan PNBP sebesar Rp76,7 miliar, dan tambahananggaran hasil optimalisasi non pendidikan sebesar Rp40,0 miliar.

Selain itu, dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012, Pemerintahberencana melaksanakan kebijakan pemotongan belanja K/L. Belanja yang bisa dipotongdari Kementerian Hukum dan HAM adalah sebesar Rp145,0 miliar.

Bab IV



Kementerian Keuangan

Anggaran belanja Kementerian Keuangan dalam APBN-P tahun 2012 mengalami penurunansebesar Rp866,3 miliar (4,9 persen) dari pagunya yang ditetapkan dalam APBN tahun 2012sebesar Rp17.780,0 miliar, sehingga menjadi Rp16.913,7 miliar. Alokasi anggaran tersebutbersumber dari rupiah murni sebesar Rp16.318,2 miliar, BLU sebesar Rp297,5 miliar,Pinjaman Luar Negeri sebesar Rp284,8 miliar, dan HLN sebesar Rp13,1 miliar. Perubahananggaran belanja Kementerian Keuangan tersebut bersumber dari peningkatan pagupenggunaan BLU sebesar Rp251,3 miliar, drop loan di lingkungan Kementerian Keuangansebesar Rp205,0 miliar, dan tambahan anggaran sebesar Rp12,7 miliar yang bersumberdari dana HLN.

Selain itu, dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012, Pemerintahberencana melaksanakan kebijakan pemotongan belanja K/L. Belanja yang bisa dipotongdari Kementerian Keuangan adalah sebesar Rp925,3 miliar.

Kementerian Pertanian

Anggaran belanja Kementerian Pertanian dalam APBN-P tahun 2012 ditetapkan sebesarRp17.097,8 miliar, atau mengalami penurunan sebesar Rp733,4 miliar (4,1 persen) biladibandingkan dengan pagu alokasi anggarannya dalam APBN tahun 2012 sebesarRp17.831,2 miliar. Alokasi anggaran tersebut bersumber dari rupiah murni sebesarRp16.820,9 miliar, PNBP sebesar Rp58,2 miliar, BLU sebesar Rp27,0 miliar, Pinjaman LuarNegeri sebesar Rp186,1 miliar, dan HLN sebesar Rp5,6 miliar. Perubahan tersebutdikarenakan adanya drop loan kegiatan Sustainable Management of Agricultural Researchand Technology Dissemination (SMARTD) TA 2012 lingkup Balitbang Pertanian sebesarRp130,0 miliar, tambahan pinjaman luar negeri untuk kebutuhan Project READ pada6 satker sebesar Rp28,7 miliar, dan realokasi anggaran dari PLN ke HLN sebesar Rp0,6 miliar.

Selain itu, dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012, Pemerintahberencana melaksanakan kebijakan pemotongan belanja K/L. Belanja yang bisa dipotongdari Kementerian Pertanian adalah sebesar Rp632,0 miliar.

Kementerian Perindustrian

Anggaran belanja Kementerian Perindustrian dalam APBN-P 2012 mengalami penurunansebesar Rp105,9 miliar (4,2 persen) apabila dibandingkan dengan pagu anggarannya dalamAPBN tahun 2012 sebesar Rp2.548,9 miliar, sehingga menjadi Rp2.443,0 miliar. Alokasianggaran tersebut bersumber dari rupiah murni sebesar Rp2.320,8 miliar, PNBP sebesarRp70,9 miliar, BLU sebesar Rp49,4 miliar, dan HLN sebesar Rp1,8 miliar. Perubahan alokasianggaran belanja Kementerian Perindustrian dalam APBN-P tahun 2012 tersebut berkaitandengan adanya tambahan anggaran pendidikan sebesar Rp98,0 miliar. Selain itu, Pemerintahmelakukan pemotongan belanja dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun2012. Belanja yang bisa dipotong dari Kementerian Perindustrian sebesar Rp203,9 miliar.

Kementerian Energi Sumber Daya Mineral

Anggaran belanja Kementerian Energi Sumber Daya Mineral (ESDM) dalam APBN-P tahun2012 mencapai Rp16.286,3 miliar, atau mengalami peningkatan sebesar Rp481,6 miliar(3,0 persen) apabila dibandingkan dengan pagu anggarannya dalam APBN tahun 2012sebesar Rp15.804,7 miliar. Alokasi anggaran tersebut bersumber dari rupiah murni sebesarRp14.735,9 miliar, PNBP sebesar Rp1.420,5 miliar, BLU sebesar Rp62,5 miliar, dan HLN



sebesar Rp67,4 miliar. Perubahan tersebut bersumber dari penambahan HLN untuk EnergyEfficiency in Industrial, Commercial and Public Sector sebesar Rp34,4 miliar, dan GlobalEnvironmental Facility for Indonesian Geothermal Power Generation Development Projectsebesar Rp17,4 miliar, untuk keperluan diversifikasi BBM ke BBG untuk transportasi umumsebesar Rp360,0 miliar, peningkatan pagu penggunaan PNBP sebesar Rp20,0 miliar yangberasal dari PNBP lainnya sebesar Rp15,3 miliar, dan PNBP SDA Nonmigas sebesar Rp4,7miliar, dan tambahan anggaran hasil optimalisasi non pendidikan untuk pembangunaninfrastruktur energi sebesar Rp949,0 miliar.

Selain itu, dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012, Pemerintahberencana melaksanakan kebijakan pemotongan belanja K/L. Belanja yang bisa dipotongdari Kementerian ESDM adalah sebesar Rp899,2 miliar.

Kementerian Perhubungan

Anggaran belanja Kementerian Perhubungan dalam APBN-P tahun 2012 ditetapkan sebesarRp38.147,1 miliar, atau mengalami peningkatan sebesar Rp10.029,4 miliar (35,7 persen)apabila dibandingkan dengan pagu anggarannya dalam APBN tahun 2012 sebesarRp28.117,7 miliar. Alokasi anggaran tersebut bersumber dari rupiah murni sebesarRp35.503,6 miliar, PNBP sebesar Rp507,6 miliar, BLU sebesar Rp195,8 miliar, PLN sebesarRp1.894,7 miliar, dan HLN sebesar Rp45,3 miliar. Perubahan alokasi anggaran KementerianPerhubungan tersebut berasal dari peningkatan pagu penggunaan PNBP sebesar Rp71,3miliar; program kompensasi terhadap kenaikan biaya tidak langsung angkutan umumperkotaan sebesar Rp4.873,6 miliar; tambahan alokasi anggaran untuk berbagai programpembangunan infrastruktur sebesar Rp4.172,4 miliar; dan tambahan anggaran hasilpemanfaatan optimalisasi non pendidikan sebesar Rp1.493,4 miliar. Alokasi anggaran untukproram kompensasi terhadap kenaikan biaya tidak langsung angkutan umum perkotaantersebut hanya akan dilaksanakan apabila terjadi kebijakan penyesuaian harga BBMbersubsidi.

Alokasi anggaran untuk infrastruktur tersebut digunakan untuk pembangunan:(1) infrastruktur konektivitas Indonesia Timur, yaitu pembangunan infrastrukturperhubungan di Provinsi NTT, NTB, Maluku, Maluku Utara, Papua, dan Papua Barat; serta(2) infrastruktur konektivitas domestik dan koridor ekonomi, seperti pembangunan jalankereta api jalur ganda Semarang-Bojonegoro, sebagian konstruksi Solo-Kertosono, danpembangunan bandara.

Selain itu, dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012, Pemerintahberencana melaksanakan kebijakan pemotongan belanja K/L. Belanja yang bisa dipotongdari Kementerian Perhubungan adalah sebesar Rp527,4 miliar.

Kementerian Pendidikan dan Kebudayaan

Anggaran belanja Kementerian Pendidikan dan Kebudayaan dalam APBN-P tahun 2012mengalami peningkatan sebesar Rp12.828,9 miliar (19,9 persen) apabila dibandingkandengan pagu anggarannya dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp64.350,9 miliar, sehinggamenjadi Rp77.179,8 miliar. Alokasi anggaran tersebut bersumber dari rupiah murni sebesarRp63.077,2 miliar, PNBP sebesar Rp1.847,7 miliar, BLU sebesar Rp10.031,0 miliar, PLNsebesar Rp2.086,8 miliar, dan HLN sebesar Rp137,1 miliar. Perubahan alokasi anggaranKementerian Pendidikan dan Kebudayaan tersebut karena adanya peningkatan pagupenggunaan BLU sebesar Rp991,0 miliar, pengurangan pagu penggunaan PNBP sebesar

Bab IV



Rp228,5 miliar, serta tambahan anggaran pendidikan sebesar Rp14.369,5 miliar.

Selain itu, dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012, Pemerintahberencana melaksanakan kebijakan pemotongan belanja K/L. Belanja yang bisa dipotongdari Kementerian Pendidikan dan Kebudayaan adalah sebesar Rp2.303,0 miliar.

Kementerian Kesehatan

Anggaran belanja Kementerian Kesehatan dalam APBN-P tahun 2012 ditetapkan sebesarRp31.204,5 miliar, atau mengalami peningkatan sebesar Rp1.288,7 miliar (4,3 persen) biladibandingkan dengan pagu alokasi anggarannya dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp29.915,8miliar. Alokasi anggaran tersebut bersumber dari rupiah murni sebesar Rp25.655,0 miliar,PNBP sebesar Rp178,5 miliar, BLU sebesar Rp4.970,9 miliar, dan PLN sebesar Rp400,1miliar. Perubahan anggaran Kementerian Kesehatan tersebut berasal dari pengurangan pagupenggunaan PNBP sebesar Rp29,8 miliar; peningkatan pagu penggunaan BLU sebesar Rp30,4miliar; tambahan anggaran pendidikan sebesar Rp200,0 miliar; dan tambahan anggaranhasil optimalisasi non pendidikan sebesar Rp2.298,0 miliar.

Selain itu, dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012, Pemerintahberencana melaksanakan kebijakan pemotongan belanja K/L. Belanja yang bisa dipotongdari Kementerian Kesehatan adalah sebesar Rp1.209,9 miliar.

Kementerian Agama

Anggaran belanja Kementerian Agama dalam APBN-P tahun 2012 ditetapkan sebesarRp39.375,8 miliar, atau mengalami kenaikan sebesar Rp1.028,3 miliar (2,7 persen) biladibandingkan dengan pagu alokasi anggarannya dalam APBN tahun 2012 sebesarRp38.347,5 miliar. Alokasi anggaran tersebut bersumber dari rupiah murni sebesarRp38.250,7 miliar, PNBP sebesar Rp281,6 miliar, BLU sebesar Rp488,2 miliar, PLN sebesarRp325,6 miliar, dan HLN sebesar Rp29,8 miliar. Perubahan anggaran Kementerian Agamatersebut terutama berasal dari tambahan anggaran pendidikan sebesar Rp3.385,9 miliar,dan tambahan anggaran hasil optimalisasi non pendidikan sebesar Rp184,5 miliar.

Namun pada sisi lain, dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012,Pemerintah berencana melaksanakan kebijakan pemotongan belanja K/L. Belanja yangbisa dipotong dari Kementerian Agama adalah sebesar Rp2.542,1 miliar.

Kementerian Tenaga Kerja dan Transmigrasi

Anggaran belanja Kementerian Tenaga Kerja dan Transmigrasi dalam APBN-P tahun 2012,mengalami penurunan sebesar Rp61,6 miliar (1,5 persen) bila dibandingkan dengan pagualokasi anggarannya dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp4.163,0 miliar, sehingga menjadiRp4.101,4 miliar. Alokasi anggaran tersebut bersumber dari rupiah murni sebesarRp3.659,7 miliar, PNBP sebesar Rp432,5 miliar, BLU sebesar Rp8,2 miliar, dan PLN sebesarRp0,9 miliar. Perubahan alokasi anggaran belanja Kementerian Tenaga Kerja danTransmigrasi dalam APBN-P tahun 2012 tersebut terutama berasal dari tambahan anggaranhasil optimalisasi non pendidikan sebesar Rp335,0 miliar. Namun di sisi lain, dalam rangkamengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012, Pemerintah melakukan pemotongan belanjaK/L. Belanja yang bisa dipotong dari Anggaran belanja Kementerian Tenaga Kerja danTransmigrasi adalah sebesar Rp396,6 miliar.

Kementerian Sosial



Anggaran belanja Kementerian Sosial dalam APBN-P tahun 2012 ditetapkan sebesarRp4.549,9 miliar, atau mengalami penurunan sebesar Rp20,7 miliar (0,5 persen) biladibandingkan dengan pagu alokasi anggarannya dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp4.570,6miliar. Alokasi anggaran tersebut bersumber dari rupiah murni sebesar Rp4.545,9 miliar,dan PNBP sebesar Rp4,1 miliar. Perubahan alokasi anggaran belanja Kementerian Sosialdalam APBN-P tahun 2012 tersebut disebabkan oleh penurunan pagu PNBP sebesar Rp0,1miliar, tambahan anggaran hasil optimalisasi non pendidikan sebesar Rp255,0 miliar, danrencana Pemerintah untuk melakukan pemotongan belanja K/L dalam rangkamengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012. Belanja yang bisa dipotong dari KementerianSosial adalah sebesar Rp275,5 miliar.

Kementerian Kehutanan

Anggaran belanja Kementerian Kehutanan dalam APBN-P tahun 2012 ditetapkan sebesarRp5.686,8 miliar atau mengalami penurunan sebesar Rp546,2 miliar (8,8 persen) jikadibandingkan dengan pagu alokasi anggaran Kementerian Kehutanan yang ditetapkan dalamAPBN tahun 2012 sebesar Rp6.233,0 miliar. Alokasi anggaran tersebut bersumber dari rupiahmurni sebesar Rp4.627,3 miliar, PNBP sebesar Rp975,4 miliar, BLU sebesar Rp3,3 miliar,dan HLN sebesar Rp80,7 miliar. Perubahan alokasi anggaran belanja KementerianKehutanan dalam APBN-P tahun 2012 tersebut disebabkan oleh tambahan HLN sebesarRp59,3 miliar dan rencana Pemerintah untuk melakukan pemotongan belanja K/L dalamrangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012. Belanja yang bisa dipotong dariKementerian Kehutanan adalah sebesar Rp605,6 miliar.

Kementerian Kelautan dan Perikanan

Anggaran belanja Kementerian Kelautan dan Perikanan dalam APBN-P tahun 2012mengalami peningkatan sebesar Rp20,8 miliar (0,3 persen) jika dibandingkan dengan pagualokasi anggaran Kementerian Kelautan dan Perikanan yang ditetapkan dalam APBN tahun2012 sebesar Rp5.993,3 miliar, sehingga menjadi Rp6.014,1 miliar. Alokasi anggaran tersebutbersumber dari rupiah murni sebesar Rp5.593,3 miliar, PNBP sebesar Rp41,8 miliar, PLNsebesar Rp349,4 miliar, dan HLN sebesar Rp29,7 miliar. Perubahan anggaran KementerianKelautan dan Perikanan tersebut sebagai akibat adanya peningkatan pagu penggunaan PNBPsebesar Rp1,3 miliar, tambahan alokasi anggaran untuk pembangunan infrastruktur irigasitersier, tambak perikanan untuk mendukung ketahanan pangan sebesar Rp59,3 miliar,tambahan anggaran pendidikan sebesar Rp109,4 miliar, dan tambahan anggaran hasiloptimalisasi non pendidikan sebesar Rp100,0 miliar.

Selain itu, dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012, Pemerintahberencana melaksanakan kebijakan pemotongan belanja K/L. Belanja yang bisa dipotongdari Kementerian Kelautan dan Perikanan adalah sebesar Rp249,3 miliar.

Kementerian Pekerjaan Umum

Anggaran belanja Kementerian Pekerjaan Umum dalam APBN-P tahun 2012 ditetapkansebesar Rp74.977,1 miliar atau mengalami peningkatan sebesar Rp12.414,1 miliar(19,8 persen) jika dibandingkan dengan pagu alokasi anggaran Kementerian PekerjaanUmum yang ditetapkan dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp62.563,1 miliar. Alokasianggaran tersebut bersumber dari rupiah murni sebesar Rp66.767,6 miliar, PNBP sebesar

Bab IV



Rp18,0 miliar, BLU sebesar Rp36,0 miliar, PLN sebesar Rp7.998,7 miliar, dan HLNsebesar Rp156,9 miliar.

Peningkatan anggaran Kementerian Pekerjaan Umum tersebut berasal dari tambahananggaran dari pemanfaatan SAL untuk infrastruktur sebesar Rp12.290,0 miliar dan hasiloptimalisasi non pendidikan sebesar Rp1.176,0 miliar. Pemanfaatan tambahan anggaranpemanfaatan SAL tersebut antara lain digunakan untuk pembangunan: (1) infrastrukturkonektivitas Indonesia Timur, yaitu pembangunan infrastruktur jalan di Provinsi NTT, NTB,Maluku, Maluku Utara, Papua, dan Papua Barat; (2) infrastruktur konektivitas domestikdan koridor ekonomi, seperti jalan akses pelabuhan Maloy, jalan perbatasan Kalimantan,jalan dan jembatan ruas Salumatu-Mamasa-Batas Tator Sulawesi Selatan, jalan strategisProvinsi Sulawesi Tenggara, dan pembangunan jalan mendukung kawasan industri Dumai;(3) waduk dan sarana irigasi guna mendukung ketahanan pangan; serta (4) infrastrukturpenanganan banjir di Pulau Jawa.

Namun pada sisi lain, dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012,Pemerintah berencana melaksanakan kebijakan pemotongan belanja K/L. Belanja yangbisa dipotong dari Kementerian Pekerjaan Umum adalah sebesar Rp1.052,3 miliar.

Kementerian Koordinator Bidang Politik, Hukum, dan Keamanan

Anggaran belanja Kementerian Koordinator Bidang Politik, Hukum, dan Keamanan dalamAPBN-P tahun 2012 ditetapkan sebesar Rp405,1 miliar atau mengalami penurunan sebesarRp82,1 miliar (16,9 persen) jika dibandingkan dengan pagu alokasi anggaran KementerianKoordinator Bidang Politik, Hukum, dan Keamanan yang ditetapkan dalam APBN tahun2012 sebesar Rp487,2 miliar. Alokasi anggaran tersebut bersumber dari rupiah murni sebesarRp395,9 miliar, dan HLN sebesar Rp9,2 miliar. Perubahan anggaran belanja KementerianKoordinator Bidang Politik, Hukum, dan Keamanan tersebut disebabkan oleh adanya rencanaPemerintah untuk melakukan pemotongan belanja K/L dalam rangka mengamankanpelaksanaan APBN tahun 2012. Belanja yang bisa dipotong dari Anggaran belanjaKementerian Koordinator Bidang Politik, Hukum, dan Keamanan adalah sebesar Rp82,1miliar.

Kementerian Koordinator Bidang Perekonomian

Anggaran belanja Kementerian Koordinator Bidang Perekonomian dalam APBN-P tahun2012 mengalami penurunan sebesar Rp38,4 miliar (15,3 persen) apabila dibandingkandengan pagu alokasi dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp250,4 miliar, sehingga menjadisebesar Rp212,0 miliar. Alokasi anggaran tersebut bersumber dari rupiah murni sebesarRp199,7 miliar dan HLN sebesar Rp12,3 miliar. Penurunan anggaran tersebut berkaitandengan adanya revisi anggaran berupa penambahan hibah luar negeri sebesar Rp12,3 miliardan drop grant untuk Project on Capacity Development for Trade-Related Administrationsebesar Rp2,7 miliar.

Selain itu, dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012, Pemerintahberencana melaksanakan kebijakan pemotongan belanja K/L. Belanja yang bisa dipotongdari Kementerian Koordinator Bidang Perekonomian adalah sebesar Rp48,0 miliar.

Kementerian Koordinator Bidang Kesejahteraan Rakyat

Anggaran belanja Kementerian Koordinator Bidang Kesejahteraan Rakyat dalam



APBN-P tahun 2012 mencapai Rp222,3 miliar, atau mengalami penurunan sebesar Rp45,9miliar (17,1 persen) apabila dibandingkan dengan pagu alokasi dalam APBN tahun 2012sebesar Rp268,2 miliar. Alokasi anggaran tersebut seluruhnya bersumber dari rupiah murni.Perubahan anggaran belanja Kementerian Koordinator Bidang Kesejahteraan Rakyat tersebutdisebabkan oleh rencana Pemerintah untuk melakukan pemotongan belanja K/L dalamrangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012. Belanja yang bisa dipotong dariKementerian Koordinator Bidang Kesejahteraan Rakyat adalah sebesar Rp45,9 miliar.

Kementerian Pariwisata dan Ekonomi Kreatif

Anggaran belanja Kementerian Pariwisata dan Ekonomi Kreatif dalam APBN-P tahun 2012ditetapkan sebesar Rp2.672,0 miliar, atau mengalami kenaikan sebesar Rp482,2 miliar(22,0 persen) apabila dibandingkan dengan pagu alokasi dalam APBN tahun 2012 sebesarRp2.189,8 miliar. Alokasi anggaran tersebut bersumber dari rupiah murni sebesar Rp2.652,4miliar dan PNBP sebesar Rp19,6 miliar.Perubahan anggaran tersebut berkaitan denganadanya tambahan anggaran untuk unit organisasi baru yaitu Pengembangan EkonomiKreatif, yang semula merupakan bagian dari fungsi Kementerian Perdagangan sebesarRp350,0 miliar, dan tambahan anggaran hasil optimalisasi non pendidikan sebesar Rp270,0miliar.

Selain itu, dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012, Pemerintahberencana melaksanakan kebijakan pemotongan belanja K/L. Belanja yang bisa dipotongdari Kementerian Pariwisata dan Ekonomi Kreatif adalah sebesar Rp137,8 miliar.

Kementerian Badan Usaha Milik Negara

Anggaran belanja Kementerian Badan Usaha Milik Negara dalam APBN-P tahun 2012mengalami penurunan sebesar Rp31,4 miliar (22,0 persen) apabila dibandingkan denganpagu alokasi dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp142,7 miliar, sehingga menjadi Rp111,3miliar. Alokasi anggaran tersebut seluruhnya bersumber dari rupiah murni. Perubahananggaran belanja Kementerian Badan Usaha Milik Negara tersebut disebabkan oleh adanyarencana Pemerintah untuk melakukan pemotongan belanja K/L dalam rangkamengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012. Belanja yang bisa dipotong dari KementerianBadan Usaha Milik Negara adalah sebesar Rp31,4 miliar.

Kementerian Riset dan Teknologi

Anggaran belanja Kementerian Riset dan Teknologi dalam APBN-P tahun 2012 ditetapkansebesar Rp639,8 miliar, atau mengalami penurunan sebesar Rp32,5 miliar (4,8 persen) biladibandingkan dengan pagu alokasi anggarannya dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp672,3miliar. Alokasi anggaran tersebut bersumber dari rupiah murni sebesar Rp631,2 miliar, PNBPsebesar Rp2,8 miliar, dan BLU sebesar Rp5,8 miliar. Perubahan anggaran tersebut disebabkantambahan anggaran hasil optimalisasi non pendidikan sebesar Rp20,0 miliar. rencanaPemerintah untuk melakukan pemotongan belanja K/L dalam rangka mengamankanpelaksanaan APBN tahun 2012. Belanja yang bisa dipotong dari Kementerian Riset danTeknologi adalah sebesar Rp52,5 miliar.

Kementerian Lingkungan Hidup

Anggaran belanja Kementerian Lingkungan Hidup dalam APBN-P tahun 2012 ditetapkansebesar Rp738,6 miliar, atau mengalami penurunan sebesar Rp146,8 miliar (16,6 persen)

Bab IV



bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggarannya dalam APBN tahun 2012 sebesarRp885,4 miliar. Alokasi anggaran tersebut bersumber dari rupiah murni sebesar Rp730,0miliar, PNBP sebesar Rp1,5 miliar, dan PLN sebesar 7,0 miliar. Perubahan anggaran tersebutdisebabkan oleh adanya dan tambahan anggaran hasil optimalisasi non pendidikan sebesarRp50,0 miliar, dan rencana Pemerintah untuk melakukan pemotongan belanja K/L dalamrangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012. Belanja yang bisa dipotong dariKementerian Lingkungan Hidup adalah sebesar Rp196,8 miliar.

Kementerian Koperasi dan Usaha Kecil Menengah

Anggaran belanja Kementerian Koperasi dan Usaha Kecil Menengah dalam APBN-P tahun2012 mengalami peningkatan sebesar Rp173,6 miliar (14,3 persen) bila dibandingkan denganpagu alokasi anggarannya dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp1.213,9 miliar, sehinggamenjadi Rp1.387,5 miliar. Alokasi anggaran tersebut bersumber dari rupiah murni sebesarRp1.288,6 miliar, BLU sebesar Rp79,5 miliar, dan HLN sebesar 19,4 miliar. Perubahananggaran tersebut disebabkan oleh tambahan anggaran hasil optimalisasi non pendidikansebesar Rp210,0 miliar, dan adanya rencana Pemerintah untuk melakukan pemotonganbelanja K/L dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012. Belanja yangbisa dipotong dari Kementerian Koperasi dan Usaha Kecil Menengah adalah sebesar Rp36,4miliar.

Kementerian Pemberdayaan Perempuan dan Perlindungan Anak

Dalam APBN-P tahun 2012, alokasi anggaran belanja Kementerian PemberdayaanPerempuan dan Perlindungan Anak ditetapkan sebesar Rp150,9 miliar, atau mengalamipenurunan sebesar Rp30,9 miliar (17,0 persen) bila dibandingkan dengan pagu alokasianggarannya dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp181,8 miliar. Alokasi anggaran tersebutbersumber dari rupiah murni sebesar Rp140,5 miliar dan HLN sebesar Rp10,5 miliar. Lebihrendahnya alokasi anggaran belanja Kementerian Pemberdayaan Perempuan danPerlindungan Anak dalam APBN-P tahun 2012 tersebut disebabkan oleh adanya rencanaPemerintah untuk melakukan pemotongan belanja K/L dalam rangka mengamankanpelaksanaan APBN tahun 2012. Belanja yang bisa dipotong dari Kementerian PemberdayaanPerempuan dan Perlindungan Anak adalah sebesar Rp30,9 miliar.

Kementerian Pendayagunaan Aparatur Negara dan Reformasi Birokrasi

Anggaran belanja Kementerian Pendayagunaan Aparatur Negara dan Reformasi Birokrasidalam APBN-P tahun 2012 ditetapkan sebesar Rp131,4 miliar, atau mengalami penurunansebesar Rp39,0 miliar (22,9 persen) bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggarannyadalam APBN tahun 2012 sebesar Rp170,5 miliar. Alokasi anggaran tersebut seluruhnyabersumber dari rupiah murni. Perubahan anggaran belanja Kementerian PendayagunaanAparatur Negara dan Reformasi Birokrasi tersebut disebabkan oleh rencana Pemerintahuntuk melakukan pemotongan belanja K/L dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBNtahun 2012. Belanja yang bisa dipotong dari Kementerian Pendayagunaan Aparatur Negaradan Reformasi Birokrasi adalah sebesar Rp39,0 miliar.

Badan Intelijen Negara

Anggaran belanja Badan Intelijen Negara (BIN) dalam APBN-P tahun 2012 ditetapkansebesar Rp1.484,9 miliar, atau mengalami peningkatan sebesar Rp343,1 miliar (30,0 persen)bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggarannya dalam APBN tahun 2012 sebesarRp1.141,8 miliar. Alokasi anggaran tersebut seluruhnya bersumber dari rupiah murni.



Perubahan anggaran tersebut terutama disebabkan oleh adanya tambahan anggaran hasiloptimalisasi non pendidikan sebesar Rp489,0 miliar, dan rencana Pemerintah untukmelakukan pemotongan belanja K/L dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun2012. Belanja yang bisa dipotong dari BIN adalah sebesar Rp145,9 miliar.

Lembaga Sandi Negara

Anggaran belanja Lembaga Sandi Negara dalam APBN-P tahun 2012 ditetapkan sebesarRp1.758,4 miliar, atau mengalami peningkatan sebesar Rp564,4 miliar (47,3 persen) biladibandingkan dengan pagu alokasi anggarannya dalam APBN tahun 2012 sebesarRp1.193,9 miliar. Alokasi anggaran tersebut seluruhnya bersumber dari rupiah murni.Peningkatan anggaran Lembaga Sandi Negara tersebut disebabkan oleh adanya tambahananggaran hasil optimalisasi non pendidikan sebesar Rp600,0 miliar, dan rencana Pemerintahuntuk melakukan pemotongan belanja K/L dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBNtahun 2012. Belanja yang bisa dipotong dari Lembaga Sandi Negara adalah sebesar Rp35,6miliar.

Dewan Ketahanan Nasional

Anggaran belanja Dewan Ketahanan Nasional dalam APBN-P tahun 2012 mengalamipenurunan sebesar Rp7,6 miliar (19,7 persen) bila dibandingkan dengan pagu alokasianggarannya dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp38,7 miliar, sehingga menjadiRp31,1 miliar. Alokasi anggaran tersebut seluruhnya bersumber dari rupiah murni.Perubahan anggaran belanja Dewan Ketahanan Nasional disebabkan oleh rencanaPemerintah untuk melakukan pemotongan belanja K/L dalam rangka mengamankanpelaksanaan APBN tahun 2012. Belanja yang bisa dipotong dari Dewan Ketahanan Nasionaladalah sebesar Rp7.608,6 juta.

Badan Pusat Statistik

Anggaran belanja Badan Pusat Statistik dalam APBN-P tahun 2012 ditetapkan sebesarRp2.272,6 miliar, atau mengalami penurunan sebesar Rp39,7 miliar (1,7 persen) biladibandingkan dengan pagu alokasi anggarannya dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp2.312,4miliar. Alokasi anggaran tersebut bersumber dari rupiah murni sebesar Rp2.152,7 miliar,PNBP sebesar Rp30,2 miliar, dan PLN sebesar Rp89,8 miliar. Perubahan anggaran tersebutberkaitan dengan adanya tambahan anggaran dari realokasi belanja pegawai transito (BABUN) untuk memenuhi pembayaran gaji 16.102 pegawai BPS sebesar Rp31,0 miliar, danadanya tambahan anggaran hasil optimalisasi non pendidikan sebesar Rp85,0 miliar.

Selain itu, dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012, Pemerintahberencana melaksanakan kebijakan pemotongan belanja K/L. Belanja yang bisa dipotongdari Badan Pusat Statistik adalah sebesar Rp155,7 miliar.

Kementerian Perencanaan Pembangunan Nasional/Bappenas

Anggaran belanja Kementerian Perencanaan Pembangunan Nasional/Bappenas dalamAPBN-P tahun 2012 ditetapkan sebesar Rp755,5 miliar, atau mengalami penurunan sebesarRp71,8 miliar (8,7 persen) bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggarannya dalam APBNtahun 2012 sebesar Rp827,3 miliar. Alokasi anggaran tersebut bersumber dari rupiah murnisebesar Rp479,3 miliar, PLN sebesar Rp236,4 miliar, dan HLN sebesar Rp39,9 miliar.Perubahan anggaran tersebut disebabkan oleh adanya rencana Pemerintah untuk melakukanpemotongan belanja K/L dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012.

Bab IV



Belanja yang bisa dipotong dari Kementerian Perencanaan Pembangunan Nasional/Bappenas adalah sebesar Rp71,8 miliar.

Badan Pertanahan Nasional

Dalam APBN-P tahun 2012, alokasi anggaran belanja Badan Pertanahan Nasional ditetapkansebesar Rp3.881,2 miliar yang berarti lebih rendah Rp76,7 miliar (1,9 persen) dari paguanggaran yang ditetapkan dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp3.957,9 miliar. Alokasianggaran tersebut bersumber dari rupiah murni sebesar Rp2.428,3 miliar dan PNBP sebesarRp1.452,9 miliar. Perubahan anggaran belanja Badan Pertanahan Nasional tersebutdisebabkan oleh rencana Pemerintah untuk melakukan pemotongan belanja K/L dalamrangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012. Belanja yang bisa dipotong dariBadan Pertanahan Nasional adalah sebesar Rp76,7 miliar.

Perpustakaan Nasional Republik Indonesia

Anggaran belanja Perpustakaan Nasional Republik Indonesia dalam APBN-P tahun 2012ditetapkan sebesar Rp348,0 miliar, atau mengalami penurunan sebesar Rp24,2 miliar(6,5 persen) bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggarannya dalam APBN tahun 2012sebesar Rp372,2 miliar. Alokasi anggaran tersebut bersumber dari rupiah murni sebesarRp347,2 miliar dan PNBP sebesar Rp0,8 miliar. Perubahan anggaran tersebut disebabkanoleh rencana Pemerintah untuk melakukan pemotongan belanja K/L dalam rangkamengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012. Belanja yang bisa dipotong dari PerpustakaanNasional Republik Indonesia adalah sebesar Rp24,2 miliar.

Kementerian Komunikasi dan Informatika

Anggaran belanja Kementerian Komunikasi dan Informatika dalam APBN-P tahun 2012,mengalami penurunan sebesar Rp155,2 miliar (4,8 persen) bila dibandingkan dengan pagualokasi anggarannya dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp3.246,0 miliar, sehingga menjadiRp3.090,8 miliar. Alokasi anggaran tersebut bersumber dari rupiah murni sebesar Rp727,2miliar, PNBP sebesar Rp822,1 miliar, BLU sebesar Rp1.496,8 miliar, PLN sebesar Rp41,6miliar, dan HLN sebesar Rp3,1 miliar. Perubahan tersebut disebabkan oleh rencanaPemerintah untuk melakukan pemotongan belanja K/L dalam rangka mengamankanpelaksanaan APBN tahun 2012. Belanja yang bisa dipotong dari Kementerian Komunikasidan Informatika adalah sebesar Rp155,2 miliar.

Kepolisian Negara Republik Indonesia

Alokasi anggaran belanja Kepolisian Negara Republik Indonesia (Polri) dalam APBN-P tahun2012 mencapai Rp41.892,9 miliar, atau mengalami kenaikan sebesar Rp2.109,7 miliar(5,3 persen) bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggarannya dalam APBN tahun 2012sebesar Rp39.783,2 miliar. Alokasi anggaran tersebut bersumber dari rupiah murni sebesarRp35.818,4 miliar, PNBP sebesar Rp4.258,0 miliar, BLU sebesar Rp259,2 miliar, PLN sebesarRp1.224,8 miliar, dan PDN sebesar Rp332,5 miliar. Lebih tingginya alokasi anggaran belanjaPolri dalam APBN-P tahun 2012 tersebut, terutama berkaitan dengan adanya tambahanPDN sebesar Rp132,5 miliar, peningkatan pagu penggunaan PNBP sebesar Rp95,6 miliar,realokasi belanja pegawai transito (BA BUN) dalam rangka penambahan anggota Polrisebanyak 8.000 orang dengan alokasi anggaran sebesar Rp254,2 miliar, tambahan anggaranuntuk peralatan dalam rangka peningkatan keamanan dan personel sebesarRp2.000,0 miliar, dan adanya tambahan anggaran hasil optimalisasi non pendidikansebesar Rp613,0 miliar.



Selain itu, dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012, Pemerintahberencana melaksanakan kebijakan pemotongan belanja K/L. Belanja yang bisa dipotongdari Polri adalah sebesar Rp985,6 miliar.

Badan Pengawas Obat dan Makanan

Badan Pengawas Obat dan Makanan (BPOM) dalam APBN-P tahun 2012 mendapat alokasianggaran sebesar Rp1.079,7 miliar, atau mengalami penurunan sebesar Rp24,4 miliar(2,2 persen) bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggaran dalam APBN tahun 2012sebesar Rp1.104,1 miliar. Alokasi anggaran tersebut bersumber dari rupiah murni sebesarRp1.036,6 miliar dan pagu penggunaan PNBP sebesar Rp43,1 miliar. Lebih rendahnya alokasianggaran belanja BPOM dalam APBN-P tahun 2012 tersebut disebabkan oleh rencanaPemerintah untuk melakukan pemotongan belanja K/L dalam rangka mengamankanpelaksanaan APBN tahun 2012. Belanja yang bisa dipotong dari BPOM adalah sebesarRp24,4 miliar.

Lembaga Ketahanan Nasional

Lembaga Ketahanan Nasional dalam APBN-P tahun 2012 mendapat alokasi anggaransebesar Rp174,2 miliar, atau mengalami penurunan sebesar Rp18,8 miliar (9,8 persen) biladibandingkan dengan pagu alokasi anggaran dalam APBN tahun 2012 sebesarRp193,1 miliar. Alokasi anggaran tersebut bersumber dari rupiah murni sebesarRp173,1 miliar dan pagu PLN sebesar Rp1,1 miliar. Lebih rendahnya alokasi anggaran belanjaLembaga Ketahanan Nasional dalam APBN-P tahun 2012 tersebut disebabkan oleh rencanaPemerintah untuk melakukan pemotongan belanja K/L dalam rangka mengamankanpelaksanaan APBN tahun 2012. Belanja yang bisa dipotong dari Lembaga KetahananNasional adalah sebesar Rp18,8 miliar.

Badan Koordinasi Penanaman Modal

Badan Koordinasi Penanaman Modal (BKPM) dalam APBN-P tahun 2012 mendapat alokasianggaran sebesar Rp650,7 miliar, atau mengalami penurunan sebesar Rp113,6 miliar(14,9 persen) bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggaran dalam APBN tahun 2012sebesar Rp764,3 miliar. Alokasi anggaran tersebut seluruhnya bersumber dari rupiah murni.Perubahan alokasi anggaran belanja BKPM dalam APBN-P tahun 2012 tersebut disebabkanoleh tambahan anggaran hasil optimalisasi non pendidikan sebesar Rp25,0 miliar dan rencanaPemerintah untuk melakukan pemotongan belanja K/L dalam rangka mengamankanpelaksanaan APBN tahun 2012. Belanja yang bisa dipotong dari BKPM adalah sebesarRp138,6 miliar.

Badan Narkotika Nasional

Badan Narkotika Nasional (BNN) dalam APBN-P tahun 2012 mendapat alokasi anggaransebesar Rp841,0 miliar, atau mengalami penurunan sebesar Rp129,8 miliar (13,4 persen)bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggaran dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp970,8miliar. Alokasi anggaran tersebut seluruhnya bersumber dari rupiah murni. Lebih rendahnyaalokasi anggaran belanja BNN dalam APBN-P tahun 2012 tersebut disebabkan oleh rencanaPemerintah untuk melakukan pemotongan belanja K/L dalam rangka mengamankanpelaksanaan APBN tahun 2012. Belanja yang bisa dipotong dari BNN adalah sebesarRp129,8 miliar.

Kementerian Pembangunan Daerah Tertinggal

Bab IV



Kementerian Pembangunan Daerah Tertinggal dalam APBN-P tahun 2012 mendapat alokasianggaran sebesar Rp1.153,8 miliar, atau mengalami peningkatan sebesar Rp135,5 miliar(13,3 persen) bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggaran dalam APBN tahun 2012sebesar Rp1.018,3 miliar. Alokasi anggaran tersebut bersumber dari rupiah murni sebesarRp1.107,6 miliar dan HLN sebesar Rp46,2 miliar. Perubahan alokasi anggaran belanjaKementerian Pembangunan Daerah Tertinggal dalam APBN-P tahun 2012 tersebutdisebabkan oleh drop loan sebesar Rp17,7 miliar, pengurangan HLN sebesar Rp24,8 miliar,penggunaan SAL untuk pembangunan infrastruktur transportasi sebesar Rp200,0 miliar,tambahan anggaran hasil optimalisasi non pendidikan sebesar Rp50,0 miliar, dan rencanaPemerintah untuk melakukan pemotongan belanja K/L dalam rangka mengamankanpelaksanaan APBN tahun 2012. Belanja yang bisa dipotong dari Kementerian PembangunanDaerah Tertinggal adalah sebesar Rp72,0 miliar.

Badan Kependudukan dan Keluarga Berencana Nasional

Badan Kependudukan dan Keluarga Berencana Nasional (BKKBN) dalam APBN-P tahun2012 mendapat alokasi anggaran sebesar Rp2.110,1 miliar, atau mengalami penurunansebesar Rp483,6 miliar (18,6 persen) bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggaran dalamAPBN tahun 2012 sebesar Rp2.593,7 miliar. Alokasi anggaran tersebut bersumber dari rupiahmurni sebesar Rp2.104,3 miliar, pagu PLN sebesar 0,5 miliar, dan pagu HLN sebesarRp5,3 miliar. Lebih rendahnya alokasi anggaran belanja BKKBN dalam APBN-P tahun 2012tersebut disebabkan oleh rencana Pemerintah untuk melakukan pemotongan belanja K/Ldalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012. Belanja yang bisa dipotongdari BKKBN adalah sebesar Rp483,6 miliar.

Komisi Nasional Hak Asasi Manusia

Dalam APBN-P tahun 2012, Komisi Nasional Hak Asasi Manusia mendapat alokasi anggaransebesar Rp53,7 miliar, atau mengalami penurunan sebesar Rp10,7 miliar (16,6 persen) biladibandingkan dengan pagu alokasi anggaran dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp64,3 miliar.Alokasi anggaran tersebut seluruhnya bersumber dari rupiah murni. Lebih rendahnya alokasianggaran belanja Komisi Nasional Hak Asasi Manusia dalam APBN-P tahun 2012 tersebutdisebabkan oleh rencana Pemerintah untuk melakukan pemotongan belanja K/L dalamrangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012. Belanja yang bisa dipotong dariKomisi Nasional Hak Asasi Manusia adalah sebesar Rp10,7 miliar.

Badan Meteorologi, Klimatologi, dan Geofisika

Dalam APBN-P tahun 2012, alokasi anggaran belanja Badan Meteorologi, Klimatologi, danGeofisika (BMKG) ditetapkan sebesar Rp1.284,0 miliar, atau mengalami penurunan sebesarRp57,2 miliar (4,3 persen) bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggaran dalam APBNtahun 2012 sebesar Rp1.341,2 miliar. Alokasi anggaran tersebut bersumber dari rupiah murnisebesar Rp1.061,7 miliar, pagu penerimaan PNBP Rp41,6 miliar, dan pagu PLNRp180,7 miliar. Lebih rendahnya alokasi anggaran belanja BMKG dalam APBN-P tahun2012 tersebut disebabkan oleh rencana Pemerintah untuk melakukan pemotongan belanjaK/L dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012. Belanja yang bisa dipotongdari BMKG adalah sebesar Rp57,2 miliar.

Komisi Pemilihan Umum

Dalam APBN-P tahun 2012, alokasi anggaran belanja Komisi Pemilihan Umum ditetapkansebesar Rp1.625,2 miliar, atau mengalami penurunan sebesar Rp10,0 miliar (0,6 persen)



bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggaran dalam APBN tahun 2012 sebesarRp1.635,2 miliar. Alokasi anggaran tersebut seluruhnya bersumber dari rupiah murni. Lebihrendahnya alokasi anggaran belanja Komisi Pemilihan Umum dalam APBN-P tahun 2012tersebut disebabkan oleh rencana Pemerintah untuk melakukan pemotongan belanja K/Ldalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012. Belanja yang bisa dipotongdari Komisi Pemilihan Umum adalah sebesar Rp10,0 miliar.

Mahkamah Konstitusi Republik Indonesia

Dalam APBN-P tahun 2012, alokasi anggaran belanja Mahkamah Konstitusi RepublikIndonesia ditetapkan sebesar Rp221,8 miliar, atau mengalami penurunan sebesar Rp55,6miliar (20,0 persen) bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggaran dalam APBN tahun2012 sebesar Rp277,4 miliar. Alokasi anggaran tersebut seluruhnya bersumber dari rupiahmurni. Lebih rendahnya alokasi anggaran belanja Mahkamah Konstitusi Republik Indonesiadalam APBN-P tahun 2012 tersebut disebabkan oleh rencana Pemerintah untuk melakukanpemotongan belanja K/L dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012.Belanja yang bisa dipotong dari Mahkamah Konstitusi Republik Indonesia adalah sebesarRp55,6 miliar.

Pusat Pelaporan dan Analisis Transaksi Keuangan

Dalam APBN-P tahun 2012, belanja Pusat Pelaporan dan Analisis Transaksi Keuanganmendapat alokasi anggaran sebesar Rp73,1 miliar, atau mengalami penurunan sebesarRp6,1 miliar (7,7 persen) bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggaran dalam APBNtahun 2012 sebesar Rp79,1 miliar. Alokasi anggaran tersebut seluruhnya bersumber darirupiah murni. Lebih rendahnya alokasi anggaran belanja Pusat Pelaporan dan AnalisisTransaksi Keuangan dalam APBN-P tahun 2012 tersebut disebabkan oleh rencanaPemerintah untuk melakukan pemotongan belanja K/L dalam rangka mengamankanpelaksanaan APBN tahun 2012. Belanja yang bisa dipotong dari Pusat Pelaporan dan AnalisisTransaksi Keuangan adalah sebesar Rp6,1 miliar.

Lembaga Ilmu Pengetahuan Indonesia

Lembaga Ilmu Pengetahuan Indonesia (LIPI) dalam APBN-P tahun 2012 mendapat alokasianggaran sebesar Rp761,7 miliar, atau mengalami peningkatan sebesar Rp33,8 miliar(4,6 persen) bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggarannya dalam APBN tahun 2012sebesar Rp727,9 miliar. Alokasi anggaran tersebut bersumber dari rupiah murni sebesarRp713,9 miliar, pagu penggunaan PNBP sebesar Rp42,8 miliar, dan pagu PLN sebesarRp5,0 miliar. Tambahan alokasi anggaran tersebut akan digunakan untuk penyelesaianinfrastruktur LIPI sebesar Rp100,0 miliar. Selain itu, dalam rangka mengamankanpelaksanaan APBN tahun 2012, Pemerintah berencana melaksanakan kebijakanpemotongan belanja K/L. Belanja yang bisa dipotong dari LIPI adalah sebesar Rp66,2 miliar.

Badan Tenaga Nuklir Nasional

Badan Tenaga Nuklir Nasional (BATAN) dalam APBN-P tahun 2012 mendapat alokasianggaran sebesar Rp637,1 miliar, atau mengalami penurunan sebesar Rp22,3 miliar(3,4 persen) bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggarannya dalam APBN tahun 2012sebesar Rp659,4 miliar. Alokasi anggaran tersebut bersumber dari rupiah murni sebesarRp618,2 miliar dan pagu penggunaan PNBP sebesar Rp19,0 miliar. Perubahan alokasi

Bab IV



anggaran belanja BATAN dalam APBN-P tahun 2012 tersebut disebabkan oleh kenaikanpagu PNBP sebesar Rp2,3 miliar dan rencana Pemerintah untuk melakukan pemotonganbelanja K/L dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012. Belanja yangbisa dipotong dari BATAN adalah sebesar Rp24,6 miliar.

Badan Pengkajian dan Penerapan Teknologi

Badan Pengkajian dan Penerapan Teknologi dalam APBN-P tahun 2012 mendapat alokasianggaran sebesar Rp808,6 miliar, atau mengalami penurunan sebesar Rp43,1 miliar(5,1 persen) bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggaran dalam APBN tahun 2012sebesar Rp851,6 miliar. Alokasi anggaran tersebut bersumber dari rupiah murni sebesarRp693,1 miliar, pagu penggunaan PNBP sebesar Rp60,5 miliar, dan BLU sebesarRp55,0 miliar. Lebih rendahnya alokasi anggaran belanja Badan Pengkajian dan PenerapanTeknologi dalam APBN-P tahun 2012 tersebut disebabkan oleh rencana Pemerintah untukmelakukan pemotongan belanja K/L dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun2012. Belanja yang bisa dipotong dari Badan Pengkajian dan Penerapan Teknologi adalahsebesar Rp43,1 miliar.

Lembaga Penerbangan dan Antariksa Nasional

Dalam APBN-P tahun 2012, alokasi anggaran belanja Lembaga Penerbangan dan AntariksaNasional ditetapkan sebesar Rp491,9 miliar, atau mengalami penurunan sebesarRp55,3 miliar (10,1 persen) bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggaran dalam APBNtahun 2012 sebesar Rp547,1 miliar. Alokasi anggaran tersebut bersumber dari rupiah murnisebesar Rp486,6 miliar dan BLU sebesar Rp5,3 miliar. Lebih rendahnya alokasi anggaranbelanja Lembaga Penerbangan dan Antariksa Nasional dalam APBN-P tahun 2012 tersebutdisebabkan oleh rencana Pemerintah untuk melakukan pemotongan belanja K/L dalamrangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012. Belanja yang bisa dipotong dariLembaga Penerbangan dan Antariksa Nasional adalah sebesar Rp55,3 miliar.

Badan Koordinasi Survei dan Pemetaan Nasional

Badan Koordinasi Survei dan Pemetaan Nasional dalam APBN-P tahun 2012 mendapatalokasi anggaran sebesar Rp535,9 miliar, atau mengalami penurunan sebesar Rp13,8 miliar(2,5 persen) bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggaran dalam APBN tahun 2012sebesar Rp549,7 miliar. Alokasi anggaran tersebut bersumber dari rupiah murni sebesarRp296,4 miliar, pagu penggunaan PNBP sebesar Rp14,4 miliar, dan pagu PLN sebesarRp225,0 miliar. Lebih rendahnya alokasi anggaran belanja Badan Koordinasi Survei danPemetaan Nasional dalam APBN-P tahun 2012 tersebut disebabkan oleh rencana Pemerintahuntuk melakukan pemotongan belanja K/L dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBNtahun 2012. Belanja yang bisa dipotong dari Badan Koordinasi Survey dan Pemetaan Nasionaladalah sebesar Rp13,8 miliar.

Badan Standarisasi Nasional

Anggaran belanja Badan Standarisasi Nasional dalam APBN-P tahun 2012 ditetapkan sebesarRp74,2 miliar, atau mengalami penurunan sebesar Rp23,8 miliar (24,3 persen) biladibandingkan dengan pagu alokasi anggaran dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp98,0 miliar.Alokasi anggaran tersebut bersumber dari rupiah murni sebesar Rp65,7 miliar dan pagupenggunaan PNBP sebesar Rp8,5 miliar. Lebih rendahnya alokasi anggaran belanja Badan



Standarisasi Nasional dalam APBN-P tahun 2012 tersebut disebabkan oleh rencanaPemerintah untuk melakukan pemotongan belanja K/L dalam rangka mengamankanpelaksanaan APBN tahun 2012. Belanja yang bisa dipotong dari Badan Standarisasi Nasionaladalah sebesar Rp23,8 miliar.

Badan Pengawas Tenaga Nuklir

Badan Pengawas Tenaga Nuklir dalam APBN-P 2012 mendapat alokasi anggaran sebesarRp72,0 miliar, atau mengalami penurunan sebesar Rp12,2 miliar (14,5 persen) biladibandingkan dengan pagu alokasi anggaran dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp84,2 miliar.Alokasi anggaran tersebut bersumber dari rupiah murni sebesar Rp67,3 miliar dan pagupenggunaan PNBP sebesar Rp4,8 miliar. Lebih rendahnya alokasi anggaran belanja BadanPengawas Tenaga Nuklir dalam APBN-P tahun 2012 tersebut disebabkan oleh rencanaPemerintah untuk melakukan pemotongan belanja K/L dalam rangka mengamankanpelaksanaan APBN tahun 2012. Belanja yang bisa dipotong dari Badan Pengawas TenagaNuklir adalah sebesar Rp12,2 miliar.

Lembaga Administrasi Negara

Anggaran belanja Lembaga Administrasi Negara (LAN) dalam APBN-P tahun 2012ditetapkan sebesar Rp243,6 miliar, atau mengalami kenaikan sebesar Rp0,3 miliar(0,1 persen) bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggarannya dalam APBN tahun 2012sebesar Rp243,3 miliar. Alokasi anggaran tersebut bersumber dari rupiah murni sebesarRp174,3 miliar dan pagu penggunaan PNBP sebesar Rp69,4 miliar. Perubahan alokasianggaran belanja LAN dalam APBN-P tahun 2012 tersebut disebabkan oleh peningkatanpagu penggunaan PNBP sebesar Rp5,1 miliar dan rencana Pemerintah untuk melakukanpemotongan belanja K/L dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012.Belanja yang bisa dipotong dari LAN adalah sebesar Rp4,8 miliar.

Arsip Nasional Republik Indonesia

Arsip Nasional Republik Indonesia dalam APBN-P tahun 2012 mendapat alokasi anggaransebesar Rp130,3 miliar, atau mengalami penurunan sebesar Rp22,5 miliar (14,7 persen)bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggaran dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp152,8miliar. Alokasi anggaran tersebut bersumber dari rupiah murni sebesar Rp124,8 miliar danpagu penggunaan PNBP sebesar Rp5,5 miliar. Lebih rendahnya alokasi anggaran belanjaArsip Nasional Republik Indonesia dalam APBN-P tahun 2012 tersebut disebabkan olehrencana Pemerintah untuk melakukan pemotongan belanja K/L dalam rangkamengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012. Belanja yang bisa dipotong dari Arsip NasionalRepublik Indonesia adalah sebesar Rp22,5 miliar.

Badan Kepegawaian Negara

Badan Kepegawaian Negara dalam APBN-P tahun 2012 mendapat alokasi anggaran sebesarRp486,9 miliar, atau mengalami penurunan sebesar Rp40,4 miliar (7,7 persen) biladibandingkan dengan pagu alokasi anggaran dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp527,3miliar. Alokasi anggaran tersebut seluruhnya bersumber dari rupiah murni. Lebih rendahnyaalokasi anggaran belanja Badan Kepegawaian Negara dalam APBN-P tahun 2012 tersebutdisebabkan oleh rencana Pemerintah untuk melakukan pemotongan belanja K/L dalamrangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012. Belanja yang bisa dipotong dariBadan Kepegawaian Negara adalah sebesar Rp40,4 miliar.

Bab IV



Badan Pengawasan Keuangan dan Pembangunan

Badan Pengawasan Keuangan dan Pembangunan (BPKP) dalam APBN-P tahun 2012,mendapat alokasi anggaran sebesar Rp1.050,5 miliar, atau mengalami kenaikan sebesarRp117,8 miliar (12,6 persen) bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggarannya dalamAPBN tahun 2012 sebesar Rp932,7 miliar. Alokasi anggaran tersebut bersumber dari rupiahmurni sebesar Rp1.033,3 miliar, pagu penggunaan PNBP sebesar Rp5,7 miliar, dan PLNsebesar Rp11,4 miliar. Lebih tingginya alokasi anggaran BPKP dalam APBN-P tahun 2012terutama berkaitan dengan adanya realokasi dari belanja pegawai transito (BA BUN) sebesarRp151,9 miliar. Selain itu, dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012,Pemerintah berencana melaksanakan pemotongan belanja K/L. Belanja yang bisa dipotongdari BPKP adalah sebesar Rp34,2 miliar.

Kementerian Perdagangan

Kementerian Perdagangan dalam APBN-P tahun 2012 mendapat alokasi anggaran sebesarRp2.441,5 miliar, atau mengalami peningkatan sebesar Rp39,9 miliar (1,7 persen) biladibandingkan dengan pagu alokasi anggarannya dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp2.401,7miliar. Alokasi anggaran tersebut bersumber dari rupiah murni sebesar Rp2.405,9 miliar,pagu penggunaan PNBP sebesar Rp31,6 miliar, dan HLN sebesar Rp4,0 miliar. Perubahanalokasi anggaran belanja Kementerian Perdagangan dalam APBN-P tahun 2012 tersebutdisebabkan oleh adanya tambahan anggaran hasil optimalisasi non pendidikan sebesarRp220,0 miliar, dan rencana Pemerintah untuk melakukan pemotongan belanja K/L dalamrangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012. Belanja yang bisa dipotong dariKementerian Perdagangan adalah sebesar Rp180,1 miliar.

Kementerian Perumahan Rakyat

Anggaran belanja Kementerian Perumahan Rakyat (Kemenpera) dalam APBN-P tahun 2012mencapai Rp5.928,5 miliar, atau mengalami kenaikan sebesar Rp1.324,4 miliar (28,8 persen)bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggarannya dalam APBN tahun 2012 sebesarRp4.604,1 miliar. Alokasi anggaran tersebut bersumber dari rupiah murni sebesarRp5.749,3 miliar dan BLU sebesar Rp179,2 milar. Peningkatan alokasi anggaran Kemenperatersebut terutama akan digunakan untuk pelaksanaan program-program klaster 4, yaituprogram penyediaan rumah masyarakat berpenghasilan rendah di Provinsi NTT yang belumdapat direalisasikan pada tahun 2011, penanganan permukiman kumuh DAS Ciliwung, sertapembangunan rumah sangat murah/swadaya sebesar Rp1.474,3 miliar. Selain itu, dalamrangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012, Pemerintah berencana melaksanakankebijakan pemotongan belanja K/L. Belanja yang bisa dipotong dari Kemenpera adalahsebesar Rp149,9 miliar.

Kementerian Pemuda dan Olahraga

Anggaran belanja Kementerian Pemuda dan Olahraga (Kemenpora) dalam APBN-P tahun2012 ditetapkan sebesar Rp1.757,9 miliar, atau mengalami peningkatan sebesar Rp3,8 miliar(0,2 persen) bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggarannya dalam APBN tahun 2012sebesar Rp1.754,1 miliar. Alokasi anggaran tersebut seluruhnya bersumber dari rupiahmurni. Perubahan alokasi anggaran belanja Kemenpora dalam APBN-P tahun 2012 tersebutdisebabkan oleh adanya tambahan anggaran hasil optimalisasi non pendidikan sebesarRp150,0 miliar, dan rencana Pemerintah untuk melakukan pemotongan belanja K/L dalamrangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012. Belanja yang bisa dipotong dari



Kemenpora adalah sebesar Rp146,2 miliar.

Komisi Pemberantasan Korupsi

Anggaran belanja Komisi Pemberantasan Korupsi (KPK) dalam APBN-P tahun 2012mencapai Rp634,5 miliar, atau mengalami penurunan sebesar Rp28,5 miliar (4,3 persen)bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggarannya dalam APBN tahun 2012 sebesarRp663,0 miliar. Alokasi anggaran tersebut bersumber dari rupiah murni sebesarRp603,7 miliar dan HLN sebesar Rp30,9 miliar. Lebih rendahnya alokasi anggaran belanjaKPK dalam APBN-P tahun 2012 tersebut disebabkan oleh rencana Pemerintah untukmelakukan pemotongan belanja K/L dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun2012. Belanja yang bisa dipotong dari KPK adalah sebesar Rp28,5 miliar.

Dewan Perwakilan Daerah Republik Indonesia

Anggaran belanja Dewan Perwakilan Daerah Republik Indonesia (DPD RI) dalam APBN-Ptahun 2012 mencapai Rp589,8 miliar, atau mengalami penurunan sebesar Rp14,3 miliar(2,4 persen) bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggarannya dalam APBN tahun 2012sebesar Rp604,1 miliar. Alokasi anggaran tersebut seluruhnya bersumper dari rupiah murni.Penurunan alokasi anggaran tersebut berasal dari rencana Pemerintah untuk melaksanakankebijakan pemotongan belanja K/L dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun2012. Belanja yang bisa dipotong dari DPD RI sebesar Rp14,3 miliar.

Komisi Yudisial Republik Indonesia

Anggaran belanja Komisi Yudisial RI dalam APBN-P tahun 2012 ditetapkan sebesar Rp77,4miliar, atau mengalami penurunan sebesar Rp7,9 miliar (9,3 persen) bila dibandingkandengan pagu alokasi anggarannya dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp85,4 miliar. Alokasianggaran tersebut seluruhnya bersumber dari rupiah murni. Lebih rendahnya alokasianggaran belanja Komisi Yudisial RI dalam APBN-P tahun 2012 tersebut disebabkan olehrencana Pemerintah untuk melakukan pemotongan belanja K/L dalam rangkamengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012. Belanja yang bisa dipotong dari KomisiYudisial RI adalah sebesar Rp7,9 miliar.

Badan Nasional Penanggulangan Bencana

Anggaran belanja Badan Nasional Penanggulangan Bencana dalam APBN-P tahun 2012sebesar Rp1.128,2 miliar, atau mengalami peningkatan sebesar Rp133,2 miliar (13,4 persen)bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggarannya dalam APBN tahun 2012 sebesarRp995,1 miliar. Alokasi anggaran tersebut bersumber dari rupiah murni sebesarRp1.121,3 miliar dan HLN sebesar 6,9 miliar. Perubahan alokasi anggaran belanja BadanNasional Penanggulangan Bencana dalam APBN-P tahun 2012 tersebut disebabkan olehadanya tambahan anggaran hasil optimalisasi non pendidikan sebesar Rp50,0 miliar, danrencana Pemerintah untuk melakukan pemotongan belanja K/L dalam rangkamengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012. Belanja yang bisa dipotong dari BadanNasional Penanggulangan Bencana adalah sebesar Rp66,8 miliar.

Badan Nasional Penempatan dan Perlindungan Tenaga Kerja Indonesia

Anggaran belanja Badan Nasional Penempatan dan Perlindungan Tenaga Kerja Indonesia(BNP2TKI) dalam APBN-P tahun 2012 mencapai Rp265,9 miliar, atau mengalamipenurunan sebesar Rp19,8 miliar (6,9 persen) bila dibandingkan dengan pagu alokasianggarannya dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp285,7 miliar. Alokasi anggaran tersebut

Bab IV



seluruhnya bersumber dari rupiah murni. Lebih rendahnya alokasi anggaran belanjaBNP2TKI dalam APBN-P tahun 2012 tersebut disebabkan oleh rencana Pemerintah untukmelakukan pemotongan belanja K/L dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun2012. Belanja yang bisa dipotong dari BNP2TKI adalah sebesar Rp19,8 miliar.

Badan Penanggulangan Lumpur Sidoarjo

Anggaran belanja Badan Penanggulangan Lumpur Sidoarjo dalam APBN-P tahun 2012ditetapkan sebesar Rp1.533,3 miliar, atau mengalami penurunan sebesar Rp73,5 miliar(4,6 persen) bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggarannya dalam APBN tahun 2012sebesar Rp1.606,9 miliar. Alokasi anggaran tersebut seluruhnya bersumber dari rupiah murni.Lebih rendahnya alokasi anggaran belanja Badan Penanggulangan Lumpur Sidoarjo dalamAPBN-P tahun 2012 tersebut disebabkan oleh rencana Pemerintah untuk melakukanpemotongan belanja K/L dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012.Belanja yang bisa dipotong dari Badan Penanggulangan Lumpur Sidoarjo adalah sebesarRp73,5 miliar.

Lembaga Kebijakan Pengadaan Barang dan Jasa Pemerintah

Anggaran belanja Lembaga Kebijakan Pengadaan Barang dan Jasa Pemerintah (LKPP) dalamAPBN-P tahun 2012 ditetapkan sebesar Rp183,4 miliar, atau mengalami penurunan sebesarRp27,9 miliar (13,2 persen) bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggarannya dalamAPBN tahun 2012 sebesar Rp211,3 miliar. Alokasi anggaran tersebut bersumber dari rupiahmurni sebesar Rp177,5 miliar dan HLN sebesar Rp5,9 miliar. Lebih rendahnya alokasianggaran belanja LKPP dalam APBN-P tahun 2012 tersebut disebabkan oleh rencanaPemerintah untuk melakukan pemotongan belanja K/L dalam rangka mengamankanpelaksanaan APBN tahun 2012. Belanja yang bisa dipotong dari LKPP adalah sebesar Rp27,9miliar.

Badan SAR Nasional

Anggaran belanja Badan SAR Nasional (Basarnas) dalam APBN-P tahun 2012 ditetapkansebesar Rp992,1 miliar, atau mengalami penurunan sebesar Rp119,6 miliar (10,8 persen)bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggarannya dalam APBN tahun 2012 sebesarRp1.111,7 miliar. Alokasi anggaran tersebut seluruhnya bersumper dari rupiah murni.Perubahan anggaran belanja Basarnas dalam APBN-P tahun 2012 tersebut berkaitan denganadanya pengurangan PLN (drop loan) kegiatan Procurement of Search and RescueHelicopter Medium Range-Phase I sebesar Rp50,0 miliar dan rencana Pemerintah untukmelakukan pemotongan belanja K/L dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun2012. Belanja yang bisa dipotong dari Basarnas adalah sebesar Rp69,7 miliar.

Komisi Pengawas Persaingan Usaha

Anggaran belanja Komisi Pengawas Persaingan Usaha dalam APBN-P tahun 2012 mencapaiRp113,5 miliar, atau mengalami penurunan sebesar Rp6,3 miliar (5,2 persen) biladibandingkan dengan pagu alokasi anggarannya dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp119,8miliar. Alokasi anggaran tersebut seluruhnya bersumber dari rupiah murni. Lebih rendahnyaalokasi anggaran belanja Komisi Pengawas Persaingan Usaha dalam APBN-P tahun 2012tersebut disebabkan oleh rencana Pemerintah untuk melakukan pemotongan belanja K/Ldalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012. Belanja yang bisa dipotongdari Komisi Pengawas Persaingan Usaha adalah sebesar Rp6,3 miliar.



Badan Pengembangan Wilayah Suramadu

Anggaran belanja Badan Pengembangan Wilayah Suramadu dalam APBN-P tahun 2012ditetapkan sebesar Rp268,2 miliar, atau mengalami penurunan sebesar Rp31,4 miliar(10,5 persen) bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggarannya dalam APBN tahun 2012sebesar Rp299,6 miliar. Alokasi anggaran tersebut seluruhnya bersumber dari rupiah murni.Lebih rendahnya alokasi anggaran belanja Badan Pengembangan Wilayah Suramadu dalamAPBN-P tahun 2012 tersebut disebabkan oleh rencana Pemerintah untuk melakukanpemotongan belanja K/L dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012.Belanja yang bisa dipotong dari Badan Pengembangan Wilayah Suramadu adalah sebesarRp31,4 miliar.

Ombudsman Republik Indonesia

Anggaran belanja Ombudsman Republik Indonesia dalam APBN-P tahun 2012 sebesarRp58,8 miliar, atau mengalami penurunan sebesar Rp8,9 miliar (13,1 persen) biladibandingkan dengan pagu alokasi anggarannya dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp67,6miliar. Alokasi anggaran tersebut seluruhnya bersumber dari rupiah murni. Lebih rendahnyaalokasi anggaran belanja Ombudsman Republik Indonesia dalam APBN-P tahun 2012tersebut disebabkan oleh rencana Pemerintah untuk melakukan pemotongan belanja K/Ldalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012. Belanja yang bisa dipotongdari Ombudsman Republik Indonesia adalah sebesar Rp8,9 miliar.

Badan Nasional Pengelola Perbatasan

Anggaran belanja Badan Nasional Pengelola Perbatasan (BNPP) dalam APBN-Ptahun 2012 ditetapkan sebesar Rp197,7 miliar atau mengalami penurunan sebesar Rp51,0miliar (20,5 persen) bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggarannya dalam APBN tahun2012 sebesar Rp248,8 miliar. Alokasi anggaran tersebut seluruhnya bersumber dari rupiahmurni. Lebih rendahnya alokasi anggaran belanja BNPP dalam APBN-P tahun 2012 tersebutdisebabkan oleh rencana Pemerintah untuk melakukan pemotongan belanja K/L dalamrangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012. Belanja yang bisa dipotong dariBNPP adalah sebesar Rp51,0 miliar.

Badan Pengusahaan Kawasan Perdagangan Bebas dan Pelabuhan Bebas Batam(BPK-P2 Batam)

Anggaran belanja BPK-P2 Batam dalam APBN-P tahun 2012 ditetapkan sebesarRp735,3 miliar, atau mengalami kenaikan sebesar Rp595,3 miliar bila dibandingkan denganpagu alokasi anggarannya dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp140,0 miliar (425,2 persen).Alokasi anggaran tersebut bersumber dari rupiah murni sebesar Rp140,0 miliar dan BLUsebesar Rp595,3 miliar. Peningkatan anggaran belanja BPK-P2 Batam dalam APBN-Ptahun 2012 tersebut berasal dari peningkatan pagu penggunan PNBP yang berkaitan denganproses pengalihan BPK-P2 Batam menjadi BA K/L yang baru dilaksanakan pada tahun2012.

Badan Nasional Penanggulangan Terorisme

Anggaran belanja Badan Nasional Penanggulangan Terorisme dalam APBN-P tahun 2012ditetapkan sebesar Rp92,8 miliar, atau mengalami penurunan sebesar Rp34,1 miliar(26,9 persen) bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggarannya dalam APBN tahun 2012sebesar Rp126,9 miliar. Alokasi anggaran tersebut seluruhnya bersumber dari rupiah murni.

Bab IV



Lebih rendahnya alokasi anggaran belanja Badan Nasional Penanggulangan Terorismedalam APBN-P tahun 2012 tersebut disebabkan oleh rencana Pemerintah untuk melakukanpemotongan belanja K/L dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012.Belanja yang bisa dipotong dari Badan Nasional Penanggulangan Terorisme adalah sebesarRp34,1 miliar.

Sekretariat Kabinet Republik Indonesia

Anggaran belanja Sekretariat Kabinet RI dalam APBN-P tahun 2012 ditetapkan sebesarRp197,2 miliar, atau mengalami penurunan sebesar Rp12,9 miliar (6,1 persen) biladibandingkan dengan pagu alokasi anggarannya dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp210,1miliar. Alokasi anggaran tersebut seluruhnya bersumber dari rupiah murni. Lebih rendahnyaalokasi anggaran belanja Sekretariat Kabinet RI dalam APBN-P tahun 2012 tersebutdisebabkan oleh rencana Pemerintah untuk melakukan pemotongan belanja K/L dalamrangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012. Belanja yang bisa dipotong dariSekretariat Kabinet RI adalah sebesar Rp12,9 miliar.

Badan Pengawas Pemilihan Umum

Badan Pengawas Pemilihan Umum (Bawaslu) adalah badan yang bertugas mengawasipenyelenggaraan Pemilu di seluruh wilayah Negara Kesatuan Republik Indonesia. Bawaslumemiliki visi “Terciptanya pengawasan Pemilu yang efektif dan efisien melalui pengawasPemilu yang berintegritas dan profesional untuk mewujudkan Pemilu yang demokratis”.Dalam mencapai visi tersebut, Bawaslu menetapkan misi, antara lain: (1) melaksanakanpengawasan Pemilu secara taat azas dan taat aturan; (2) membangun dan meningkatkanintegritas dan kapasitas Pengawas Pemilu; dan (3) menjalin sinergi dengan para pemangkukepentingan dan lembaga penegak hukum serta membangun dan meningkatkanpengawasan Pemilu yang partisipatif.

Dalam rangka menjaga independensi pelaksanaan tugas Bawaslu dalam mengawasipenyelenggaraan pemilihan umum, serta meningkatkan transparansi dan akuntabilitasanggaran, Bawaslu memiliki kode Bagian Anggaran 115 mulai tahun 2012. DalamAPBN-P tahun 2012, alokasi anggaran Bawaslu ditetapkan sebesar Rp53,1 miliar. Alokasitersebut berasal dari realokasi dari anggaran belanja Bawaslu APBN tahun 2012 pada posbelanja lain-lain sebesar Rp75,0 miliar. Selain itu, dalam rangka mengamankan pelaksanaanAPBN tahun 2012, Pemerintah berencana melaksanakan kebijakan pemotongan belanjaK/L. Belanja yang bisa dipotong dari Bawaslu adalah sebesar Rp21,9 miliar. Alokasi anggarantersebut akan dimanfaatkan untuk melaksanakan program pengawasan penyelenggaraanPemilu.

Lembaga Penyiaran Publik Radio Republik Indonesia

Radio Republik Indonesia (RRI) merupakan Lembaga Penyiaran Publik (LPP) yangindependen, netral dan tidak komersial, yang berfungsi memberikan pelayanan siaraninformasi, pendidikan, hiburan yang sehat, kontrol sosial, serta menjaga citra positif bangsadi dunia internasional. Anggaran LPP RRI diarahkan untuk pencapaian visi RRI, yaitu“Menjadikan LPP RRI radio berjaringan terluas, pembangun karakter bangsa, dan berkelasdunia”.

Dalam rangka meningkatkan transparansi dan akuntabilitas anggaran, mulai tahun 2012,LPP RRI mempunyai kode Bagian Anggaran 116. Dalam APBN-P tahun 2012, alokasi



anggaran LPP RRI ditetapkan sebesar Rp769,0 miliar. Anggaran tersebut berasal darirealokasi anggaran belanja LPP RRI pada pos belanja lain-lain sebesar Rp813,3 miliar. Selainitu, dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012, Pemerintah berencanamelaksanakan kebijakan pemotongan belanja K/L. Belanja yang bisa dipotong dari LPPRRI adalah sebesar Rp44,3 miliar. Alokasi anggaran tersebut akan dimanfaatkan untukmelaksanakan program pengelolaan pengawasan dan penyelenggaraan siaran radio.

Lembaga Penyiaran Publik Televisi Republik Indonesia

Televisi Republik Indonesia (TVRI) merupakan Lembaga Penyiaran Publik (LPP) yangsiarannya ditujukan untuk kepentingan negara. LPP TVRI memiliki visi “Terwujudnya TVRIsebagai media pilihan bangsa Indonesia dalam rangka turut mencerdaskan kehidupan bangsauntuk memperkuat kesatuan nasional”. Dalam mencapai visi tersebut, TVRI menetapkanmisi, antara lain: (1) mengembangkan TVRI menjadi media perekat sosial untuk persatuandan kesatuan bangsa sekaligus media kontrol sosial yang dinamis; (2) mengembangkanTVRI menjadi pusat layanan informasi dan edukasi yang utama; (3) memberdayakan TVRImenjadi pusat pembelajaran bangsa serta menyajikan hiburan yang sehat denganmengoptimalkan potensi dan kebudayaan daerah serta memperhatikan komunitasterabaikan; dan (4) memberdayakan TVRI menjadi media untuk membangun citra bangsadan negara Indonesia di dunia Internasional.

Dalam rangka meningkatkan transparansi dan akuntabilitas anggaran, mulai tahun 2012,LPP TVRI mempunyai kode Bagian Anggaran 117. Dalam APBN-P tahun 2012, alokasianggaran LPP TVRI ditetapkan sebesar Rp753,2 miliar. Anggaran tersebut berasal darirealokasi anggaran belanja LPP TVRI pada pos belanja lain-lain sebesar Rp845,6 miliar.Selain itu, dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012, Pemerintahberencana melaksanakan kebijakan pemotongan belanja K/L. Belanja yang bisa dipotongdari LPP TVRI adalah sebesar Rp92,4 miliar. Alokasi anggaran tersebut akan dimanfaatkanuntuk melaksanakan program pengelolaan dan penyelenggaraan siaran TV publik.

4.2.3.2 Bagian Anggaran Bendahara Umum Negara

Selain dialokasikan melalui Kementerian Negara/Lembaga, belanja pemerintah pusat jugadialokasikan melalui Bagian Anggaran Bendahara Umum Negara (BA BUN) yang dikelolaoleh Menteri Keuangan selaku pengelola fiskal. Dalam APBN-P tahun 2012, alokasi anggaranuntuk BA BUN mencapai Rp521.608,9 miliar. Jumlah ini berarti meningkat sebesarRp64.971,2 miliar atau 14,2 persen dari APBN tahun 2012. Peningkatan anggaran initerutama disebabkan oleh adanya kenaikan anggaran untuk subsidi energi, subsidi pangan,pembayaran bunga utang, bantuan langsung sementara masyarakat (BLSM), bantuanpembangunan infrastruktur perdesaaan (BPIP), dan program keluarga harapan (PKH).Peningkatan beban subsidi energi tersebut sebagai akibat adanya perubahan asumsi dasarekonomi makro, serta perubahan parameter dan pelaksanaan langkah-langkah kebijakandi bidang subsidi, sedangkan alokasi BLSM sebagai kompensasi atas kebijakan pengurangansubsidi BBM. Pada sisi lain, pagu anggaran BA BUN pada APBN-P tahun 2012 jugamengalami penurunan anggaran, yaitu pada belanja pegawai transito, belanja modal nonK/L, dan beberapa pos belanja lainnya.

Bab IV



4.3 Perubahan Transfer ke DaerahKebijakan Anggaran Transfer ke Daerah pada tahun 2012 tetap diarahkan untuk mendukungprogram/kegiatan prioritas nasional dan pelaksanaan desentralisasi fiskal guna menunjangpenyelenggaraan otonomi daerah yang luas, nyata, dan bertanggung jawab, serta denganmengoptimalkan kualitas belanja daerah yang lebih fokus pada pelayanan publik.

Dalam APBN-P tahun 2012, anggaran Transfer ke Daerah diperkirakan mencapaiRp478.775,9 miliar, yang berarti meningkat sebesar Rp8.366,5 miliar atau 1,8 persen daripagunya dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp470.409,5 miliar. Peningkatan Transfer keDaerah dalam APBN-P tahun 2012 tersebut disebabkan adanya peningkatan DanaPerimbangan, sementara Dana Otonomi Khusus dan Penyesuaian tidak mengalamiperubahan.

Dalam APBN-P tahun 2012, alokasi Dana Perimbangan diperkirakan mencapai Rp408,4triliun, yang berarti menunjukkan peningkatan sebesar Rp8,4 triliun atau 2,1 persen apabiladibandingkan dengan pagunya dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp400,0 triliun.Peningkatan Dana Perimbangan dalam APBN-P tahun 2012 tersebut bersumber dari adanyaperubahan alokasi DBH sebagai akibat dari adanya perubahan penerimaan yangdibagihasilkan, kecuali penerimaan PBB. karena penerimaan PBB sektor perdesaan danperkotaan mulai dialihkan pengelolaannya ke daerah. Selain itu, kenaikan anggaran tersebutjuga berkaitan dengan pemenuhan kewajiban kurang bayar DBH tahun-tahun sebelumnya.Sementara itu, alokasi anggaran DAU dan DAK tidak mengalami perubahan, yaitu tetapsesuai dengan alokasi yang telah ditetapkan dalam APBN-nya.

Dalam APBN-P 2012, alokasi DBH meningkat sebesar Rp8,4 triliun dari Rp100,1 triliundalam APBN tahun 2012 menjadi Rp108,4 triliun, dengan rincian perubahan tersebut adalahsebagai berikut:

1. DBH Pajak Penghasilan mengalami kenaikan sebesar Rp2,7 triliun yang merupakankurang bayar dalam tahun anggaran 2008 sampai dengan 2010;

2.DBH Pajak Bumi dan Bangunan mengalami penurunan sebesar Rp5,8 triliun yangmencakup:

a.Penurunan sebesar Rp5,9 triliun yang diakibatkan oleh penurunan targetpenerimaannya, dan

b.Peningkatan sebesar Rp49,0 miliar yang merupakan kurang bayar dalam tahunanggaran 2009 sampai dengan 2011;

3. DBH Bea Perolehan Hak atas Tanah dan Bangunan mengalami kenaikan sebesar Rp238,8miliar yang merupakan kurang bayar dalam tahun anggaran 2010;

4. DBH Cukai Hasil Tembakau mengalami kenaikan sebesar Rp205,1 miliar yang mencakup:

a.Peningkatan sebesar Rp156,3 miliar yang diakibatkan oleh kenaikan targetpenerimaannya; dan

b.Peningkatan sebesar Rp48,7 miliar yang merupakan kurang bayar dalam tahun anggaran2010;

5. DBH SDA Minyak dan Gas Bumi mengalami kenaikan sebesar Rp9,4 triliun yang



mencakup:

a.Peningkatan sebesar Rp5,3 triliun yang diakibatkan oleh kenaikan target PNBP SDAMinyak Bumi;

b.Peningkatan sebesar Rp0,3 triliun yang diakibatkan oleh peningkatan target PNBP SDAGas Bumi; dan

c.Peningkatan sebesar Rp3,8 triliun yang merupakan kurang bayar DBH SDA Migas dalamtahun anggaran 2011;

6. DBH SDA Pertambangan Umum mengalami kenaikan sebesar Rp1,4 triliun, yang terdiriatas kenaikan iuran tetap Rp435,1 miliar, royalti Rp221,0 miliar, dan kurang bayar dalamtahun anggaran 2011 Rp700,0 miliar;

7. DBH SDA Kehutanan mengalami kenaikan sebesar Rp162,9 miliar yang mencakup:

a. Peningkatan sebesar Rp138,4 miliar yang diakibatkan oleh kenaikan target PNBP SDAkehutanan dari Provisi Sumber Daya Hutan sebesar Rp80,0 miliar; Iuran Izin UsahaPemanfaatan Hutan Rp20,4 miliar, dan Dana Reboisasi Rp38,0 miliar, serta

b. Peningkatan sebesar Rp24,5 miliar yang merupakan kurang bayar DBH SDAKehutanan dalam tahun anggaran 2010 sampai dengan 2011;

8. DBH SDA Perikanan mengalami kenaikan sebesar Rp6,5 miliar yang merupakan kurangbayar dalam tahun anggaran 2011;

9. DBH SDA Pertambangan Panas Bumi mengalami kenaikan sebesar Rp117,2 miliar, yang terdiriatas kenaikan alokasi DBH SDA Pertambangan Panas Bumi Rp92,6 miliar dan kurang bayardalam tahun anggaran 2010 sebesar Rp24,6 miliar.

Bab IV



I. DANA PERIMBANGAN 399.985,6 408.352,0 8.366,4 2,1

A. DANA BAGI HASIL 100.055,2 108.421,6 8.366,4 8,4

1. Pajak 54.371,6 51.675,7 (2.695,9) (5,0) a. Pajak Penghasilan 18.962,2 21.641,3 2.679,1 14,1

i. Pasal 21 17.839,0 17.839,0 - - ii. Pasal 25/29 orang pribadi 1.123,2 1.123,2 - - iii. Kurang Bayar DBH PPh TA 2008-2010 - 2.679,1 2.679,1 -

b. PBB 33.968,6 28.149,8 (5.818,8) (17,1) i DBH PBB 33.968,6 28.100,8 (5.867,8) (17,3) ii. Kurang Bayar PBB TA 2009-2011 - 49,0 49,0 -

c. BPHTB - 238,8 238,8 - i. Kurang bayar DBH BPHTB TA 2010 - 238,8 238,8 -

d. Cukai Hasil Tembakau 1.440,8 1.645,9 205,1 14,2 i. CHT 1.440,8 1.597,2 156,3 10,9 ii. Kurang Bayar DBH CHT TA 2010 - 48,7 48,7 -

2. Sumber Daya Alam 45.683,6 56.745,9 11.062,3 24,2 a. Migas 32.276,1 41.695,8 9.419,7 29,2

i. Minyak Bumi 18.058,9 23.381,3 5.322,5 29,5 ii. Gas Bumi 14.217,3 14.476,5 259,2 1,8 iii. Kurang Bayar Migas TA 2011 - 3.838,0 3.838,0 -

b. Pertambangan Umum 11.563,2 12.919,3 1.356,1 11,7 i. Iuran Tetap 127,1 562,2 435,1 342,3 ii. Royalti 11.436,0 11.657,1 221,0 1,9 iii. Kurang Bayar DBH Pertambangan Umum TA 2011 - 700,0 700,0 -

c. Kehutanan 1.537,8 1.700,7 162,9 10,6 i. Provisi Sumber Daya Hutan 963,9 1.043,9 80,0 8,3 ii. Iuran Izin Usaha Pemanfaatan Hutan 10,0 30,5 20,4 203,5 iii. Dana Reboisasi 563,9 601,8 38,0 6,7 iv. Kurang Bayar DBH Kehutanan TA 2010-2011 - 24,5 24,5 -

d. Perikanan 120,0 126,5 6,5 5,4 i DBH Perikanan 120,0 120,0 - - ii Kurang Bayar DBH Perikanan TA 2011 - 6,5 6,5 -

e. Pertambangan Panas Bumi (PPB) 186,4 303,6 117,2 62,8 i. DBH PPB 186,4 279,0 92,6 49,7 ii. - 24,6 24,6 -

B. DANA ALOKASI UMUM 273.814,4 273.814,4 - -

C. DANA ALOKASI KHUSUS 26.115,9 26.115,9 - -

II. DANA OTONOMI KHUSUS DAN PENYESUAIAN 70.423,9 70.423,9 - - A. DANA OTONOMI KHUSUS 11.952,6 11.952,6 - -

1. Dana Otsus 10.952,6 10.952,6 - - a. Dana Otsus Papua dan Papua Barat 5.476,3 5.476,3 - - b. Dana Otsus Aceh 5.476,3 5.476,3 - -

2. Dana tambahan Otsus Infrastruktur Papua & Papua Barat 1.000,0 1.000,0 - - a. Papua 571,4 571,4 - - b. Papua Barat 428,6 428,6 - -

B. DANA PENYESUAIAN 58.471,3 58.471,3 - - 1. Tunjangan Profesi Guru 30.559,8 30.559,8 - - 2. Bantuan Operasional Sekolah (BOS) 23.594,8 23.594,8 - - 3. Dana Tambahan Penghasilan Guru PNSD 2.898,9 2.898,9 - - 4. Dana Insentif Daerah 1.387,8 1.387,8 - - 5. Dana Proyek pemerintah Daerah dan Desentralisasi (P2D2) 30,0 30,0 - -

J U M L A H 470.409,5 478.775,8 8.366,4 1,8


TRANSFER KE DAERAH, 2012

(miliar rupiah)

APBN APBN-P

Kurang Bayar DBH PPB TA 2010

Nominal Perubahan %

TABEL IV.5



BAB IVPERUBAHAN BELANJA NEGARA

4.1 PendahuluanPelaksanaan kebijakan dan alokasi anggaran belanja negara dalam APBN tahun 2012dilakukan dengan mengacu pada arah kebijakan dan prioritas pembangunan dalam RKP2012, pokok-pokok kebijakan fiskal dan kerangka ekonomi makro tahun 2012, sertakesepakatan Pemerintah dan DPR-RI dalam seluruh pembahasan APBN 2012. Namun,sejalan dengan perkembangan kondisi ekonomi, baik nasional maupun dunia, khususnyakenaikan harga minyak mentah Indonesia (ICP) dan melemahnya nilai tukar rupiah terhadapdolar Amerika Serikat, maka diperlukan berbagai langkah, respon, dan antisipasi terhadapberbagai kondisi tersebut. Langkah-langkah antisipasi tersebut utamanya berupa rencanapemberian stimulus fiskal, dan pemberian kompensasi terkait dengan perubahan besaransubsidi, serta diperlukannya berbagai program prioritas baru untuk kemajuan bangsa.Berbagai hal tersebut berdampak pada diperlukannya perubahan terhadap kebutuhananggaran belanja negara. Sehubungan dengan hal dimaksud, Undang-Undang Nomor 17Tahun 2003 tentang Keuangan Negara dan Undang-Undang APBN menyediakan peluanguntuk mengakomodasi berbagai dampak perubahan tersebut melalui mekanisme perubahanAPBN.

Perubahan terhadap anggaran belanja negara tahun 2012 tersebut dilakukan denganmengacu pada ketentuan pasal 42 ayat (1) Undang-Undang Nomor 22 Tahun 2011 tentangAPBN Tahun Anggaran 2012, yang mengamanatkan bahwa penyesuaian APBN TahunAnggaran 2012 dengan perkembangan dan/atau perubahan keadaan dibahas bersamaDewan Perwakilan Rakyat dengan Pemerintah dalam rangka penyusunan perkiraanperubahan atas APBN Tahun Anggaran 2012. Perubahan tersebut dimungkinkan apabilaterjadi: (a) perkiraan perkembangan ekonomi makro yang tidak sesuai dengan asumsi yangdigunakan dalam APBN Tahun Anggaran 2012; (b) perubahan pokok-pokok kebijakan fiskal;(c) keadaan yang menyebabkan harus dilakukan pergeseran anggaran antarunit organisasi,antarprogram, dan/atau antarjenis belanja; dan (d) keadaan yang menyebabkan saldoanggaran lebih (SAL) tahun sebelumnya harus digunakan untuk pembiayaan anggarantahun anggaran berjalan. Selanjutnya, dalam rangka penyusunan RUU tentang perubahanatas UU APBN tahun 2012, pada pasal 42 ayat (3) disampaikan bahwa Pemerintahmengajukan Rancangan Undang-Undang tentang Perubahan atas Undang-UndangAnggaran Pendapatan dan Belanja Negara Tahun Anggaran 2012 berdasarkan perubahansebagaimana dimaksud pada ayat (1) untuk mendapatkan persetujuan Dewan PerwakilanRakyat sebelum Tahun Anggaran 2012 berakhir.

Perkembangan dan/atau perubahan keadaan yang mendorong perlunya dilakukanperubahan terhadap APBN 2012 adalah sebagai berikut. Pertama, sejak ditetapkan denganUndang-Undang Nomor 22 Tahun 2011 tentang APBN Tahun Anggaran 2012, telah terjadiperkembangan dan perubahan berbagai indikator ekonomi makro secara signifikan, yangmenyebabkan asumsi yang dipakai sebagai basis perhitungan APBN tidak sesuai lagi dengankondisi riil saat ini dan perkiraan ke depan. Indikator ekonomi makro yang mengalamiperubahan dan berpengaruh signifikan terhadap belanja negara antara lain adalah: (1) tingkat

Bab IV



suku bunga SPN 3 bulan yang semula diasumsikan sebesar 6,0 persen, diperkirakan turunmenjadi sebesar 5,0 persen yang berdampak pada perhitungan beban pembayaran bungautang; (2) nilai tukar rupiah terhadap dolar Amerika Serikat diperkirakan mengalamidepresiasi, dari semula Rp8.800,0 per USD dalam APBN tahun 2012 menjadi sebesarRp9.000,0 per USD yang terutama berdampak pada kebutuhan subsidi BBM dan listrik;dan (3) ICP yang semula diasumsikan sebesar USD90,0 per barel, diperkirakan akanmencapai USD105,0 per barel yang berdampak sangat signifikan pada besarnya subsidienergi dan dana bagi hasil SDA migas. Perubahan asumsi ekonomi makro tersebutdiperkirakan akan berdampak pada berbagai besaran belanja negara tahun 2012, terutamakenaikan beban subsidi BBM dan subsidi listrik, serta kenaikan belanja untuk dana bagihasil minyak bumi bagi daerah penghasil pada pos transfer ke daerah sebagai dampak darikenaikan ICP. Selanjutnya, kondisi tersebut juga akan berpengaruh pada besaran anggaranpendidikan.

Kedua, adanya perubahan pokok-pokok kebijakan fiskal tahun 2012, sebagai dampak dariperkembangan kondisi ekonomi dan sosial serta upaya percepatan pencapaiantarget-target pembangunan. Pokok-pokok perubahan kebijakan tersebut antara lain meliputi:(1) meningkatnya defisit anggaran dari 1,53 persen terhadap PDB dalam APBN tahun 2012menjadi 2,23 persen terhadap PDB; (2) rencana pelaksanaan program kompensasi perubahanbesaran subsidi, seperti pelaksanaan bantuan langsung sementara masyarakat (BLSM),subsidi transportasi umum, bantuan pembangunan infrastruktur perdesaan (BPIP), danprogram keluarga harapan (PKH) untuk meningkatkan unit cost PKH; (3) rencanapenggunaan SAL untuk mendanai peningkatan pembangunan infrastruktur, dan (4) programkegiatan prioritas lainnya yang belum tertampung dalam APBN tahun 2012, dan rencanapemotongan belanja tanpa harus mengganggu pencapaian output dan outcome dalam rangkamengendalikan defisit APBN.

Dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun anggaran 2012, maka penyesuaianatas berbagai sasaran APBN, termasuk belanja negara menjadi penting untuk dilakukan.Melalui proses penyesuaian tersebut, anggaran belanja negara diharapkan menjadi lebihrealistis dan mampu mendukung pencapaian sasaran-sasaran pembangunan ekonomi tahun2012 dan jangka menengah, khususnya dalam rangka mendukung kegiatan ekonominasional guna memacu dan mempercepat pertumbuhan ekonomi yang inklusif danberkeadilan, menciptakan dan memperluas lapangan kerja, meningkatkan kualitas pelayananpada masyarakat dan mengurangi kemiskinan, serta menjamin terlaksananya prioritaspembangunan nasional yang ditetapkan dalam Rencana Kerja Pemerintah (RKP) 2012.

Sebagai dampak dari berbagai perkembangan dan perubahan tersebut, volume anggaranbelanja negara dalam APBN-P Tahun 2012 direncanakan sebesar Rp1.548.310,4 miliar(18,1 persen terhadap PDB). Jumlah tersebut, menunjukkan peningkatan Rp112.903,7 miliaratau 7,9 persen dari pagu anggaran belanja negara yang ditetapkan dalam APBN tahun2012 sebesar Rp1.435.406,7 miliar. Dari jumlah total alokasi anggaran belanja negaratersebut, sebagian besar (69,1 persen) dialokasikan untuk belanja pemerintah pusat, sedangkan31,0 persen lainnya dialokasikan untuk transfer ke daerah. Tingginya proporsi belanjapemerintah pusat tersebut terutama disebabkan oleh meningkatnya kebutuhan belanja subsidiyang secara keseluruhan mencapai 22,9 persen dari belanja pemerintah pusat.

Selanjutnya, ringkasan alokasi anggaran belanja negara dalam APBN dan APBN-P tahun2012 disajikan dalam Tabel IV.1.



4.2 Pokok-Pokok Perubahan Kebijakan dan Anggaran BelanjaPemerintah Pusat Tahun 2012

Respon terhadap kinerja ekonomi makro bersama dengan realisasi APBN-P tahun 2011telah menimbulkan perubahan yang cukup signifikan pada postur APBN tahun 2012,khususnya peningkatan defisit anggaran dari 1,5 persen terhadap PDB menjadi 3,4 persenterhadap PDB. Kondisi itu berpotensi melanggar Undang-Undang Nomor 17 Tahun 2003tentang Keuangan Negara yang mengamanatkan defisit konsolidasi APBN dan APBDmaksimal 3 persen terhadap PDB. Berkaitan dengan itu, untuk mengamankan pelaksanaanAPBN, seraya tetap menjaga momentum pertumbuhan, Pemerintah merasa perlu untukmelakukan perubahan terhadap volume anggaran belanja Pemerintah Pusat. Perubahanalokasi anggaran belanja Pemerintah Pusat tersebut pada dasarnya merupakan dampakdari kombinasi perubahan indikator ekonomi makro dan dampak kebijakan yang diambilPemerintah. Perubahan yang cukup signifikan terjadi sebagai akibat melonjaknya bebankebutuhan subsidi energi, baik subsidi BBM maupun listrik, serta dampak turunannyaterhadap anggaran pendidikan. Peningkatan beban subsidi BBM tersebut terkait denganmeningkatnya harga minyak mentah Indonesia di pasar dunia yang diperkirakan akanmencapai USD105/barel, yang berarti jauh melampaui asumsi dalam APBN tahun 2012yang ditetapkan sebesar USD90/barel, serta tingginya volume konsumsi BBM bersubsidiyang berpotensi mencapai lebih dari 40 juta kilo liter seperti diasumsikan dalam APBN tahun2012. Apabila tidak dilakukan langkah-langkah pengamanan, beban subsidi diperkirakanakan naik lebih dari 51 persen dari alokasi anggaran yang ditetapkan dalam APBN tahun2012. Untuk mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012, Pemerintah melakukanlangkah-langkah di bidang subsidi antara lain: (1) penghematan anggaran subsidi BBMmelalui kebijakan pengendalian konsumsi BBM bersubsidi secara bertahap; (2) penghematansubsidi listrik melalui kebijakan diversifikasi energi primer di pembangkit listrik (gas, panasbumi, batu bara) dan penurunan susut jaringan (losses); dan (3) harga pembelian pemerintah(HPP) beras dinaikkan dari Rp5.060 menjadi Rp6.600 per kilogram.

% perubahan

I. Belanja Pemerintah Pusat 964.997,3 1.069.534,4 10,8 1 Belanja Pegawai 215.862,4 212.255,1 (1,7)2. Belanja Barang 188.001,7 162.012,3 (13,8)3. Belanja Modal 151.975,0 176.051,4 15,8 4. Pembayaran Bunga Utang 122.217,6 117.785,4 (3,6)5. Subsidi 208.850,2 245.076,3 17,3 6. Belanja Hibah 1.796,7 1.790,9 (0,3)7. Bantuan Sosial 47.763,8 86.028,0 80,1 8. Belanja Lain-lain 28.529,7 68.535,0 140,2

II. Transfer ke Daerah 470.409,5 478.775,9 1,8 1. Dana Perimbangan 399.985,6 408.352,0 2,1 2. Dana Otonomi Khusus dan Penyesuaian 70.423,9 70.423,9 -

1.435.406,8 1.548.310,4 7,9


APBN APBN-PUraian


(miliar rupiah)

Jumlah