3.1 Keuangan

Rencana kerja anggaran biaya

Neraca per. (dalamRp/US$)

Laporan Arus Kas per. (dalamRp/US$)

Laba/Rugi per. (dalamRp/US$)

Anggaran belanja per. (dalamRp/US$)

Sumber dan Penggunaan dana per. (dalamRp/US$)

Analisis FInansial RatioTABEL 3.22

RENCANA KERJA DAN ANGGARAN BIAYA

TAHUN 2015

NOKEGIATANRKAB KETERANGAN

RENCANA TAHUNREALISASI TAHUN..RENCANA TAHUN

AKEUANGAN

1Penjualan

Tonase

Selling Price Average

2Bagian pemerintah

3Harga Pokok Penjualan

4Laba kotor

5Biaya Operasi

a. biaya umum

b.biaya penjualan

c. biaya Eksplorasi

6Pajak penghasilan

7Laba(Rugi) tahun berjalan

8Penerimaan negara dari

Pajak

PBB

PPn

Bea Materai

PPh Ps 21;22;23;25;29

Non Pajak

Royalti

Iuran Tetap

BBN, SPW3D

Kontribusi pd Pemda

9Investasi

10Depresiasi

11Amortisasi

121.Biaya pen.lingkungan

2. Biaya Penanganan K3

13Biaya Peng.Masyarakat

BTEKNIK

1Eksplorasi :

Pem. Top.&geol.(Ha)

Pemboran :

Openhole ( lbg / m )

Inti/Core ( lbg / m )

2Penambangan

Pengupasan overburden (Bcm)

Penggalian Batubara/Bijih/ton

Kualitas Batubara/Kadar bijih (ton)

3Pengolahan dan pencucian Batubara (ton)

4Pengolahan bijih

Jumlah Feed (ton)

Kadar (dirinci)

5Produk Batubara bersih (ton)

6Produk Dore

Billion/Konsentrat

Tembaga/Konsentrat

Timah. (ton)

Kadar (Ua, Ag, Cu, Sn, atau lainnya)

7Pemurnian

Emas (Au) = Kg

Perak (Ag)=kg

Tembaga (Cu) = Kg

Timah (Sn) = kg

8Pemasaran

Luar negeri (ton)

Dalam negeri (ton)

9Masterlist

Dalam negeri (Rp)

Impor (US $)

10Tenaga kerja

Indonesia

Asing

11Lingkungan Hidup

Luas daerah yang dibuka (Ha)

Luas daerah yang direkl dan direhabilitasi

Jumlah pohon

Catatan : Poin 3 dan 5 untuk produk batubara (PKP2B)

Poin 4,6 dan 7 untuk Mineral (KK)

TABEL 3.23NERACA

PER TAHUN 2015

(Dalam Rp/US$)

NoURAIAN *)RENCANA TAHUN.PRAKIRAAN REALISASI TAHUN.RENCANA TAHUN..% PRAKIRAAN REALISASI TERHADAP RENCANA TAHUN% RENCANA TH..TERHADAP PRAKIRAAN REALISASI TAHUN

abcd = b : ae = c : b

1AKTIVA LANCAR

Kas dan Bank

Deposito Berjangka

Deposito Berjangka dibatasi

Piutang Usaha

Piutang Lain-lain dan biaya dibayar dimuka

Persediaan

Pajak dibayar di muka

2AKTIVA LAIN-LAIN

Aktiva Tetap

Biaya Pengupasan ditangguhkan

Tagihan atas pengembalian pajak

Biaya eksplorasi ditangguhkan

Aktiva pajak tangguhan

Uang jaminan

JUMLAH AKTIVA

1KEWAJIBAN JANGKA PENDEK

Hutang Usaha

Hutang lain-lain dan biaya yang masih harus dibayar

Huatng pajak

Hutang kepada pemegang saham jangka pendek

Hutang bank jangka pendek

2KEWAJIBAN JANGKA PANJANG

Hutang kepada pemegang saham, dikurangi bagian jangka pendek

Hutang bank, dikurangi bagian jangka pendek

Hutang lain-lain

Penyisihan uang jasa dan ganti rugi karyawan

3EKUITAS

Modal saham - Modal dasar saham

nilai pari.per saham; ditempatkan dan disetor penuh..saham

cadangan jaminan reklamasi

Saldo laba

JUMLAH KEWAJIBAN DAN EKUITAS

*) Dapat disesuaikan dengan kondisi Perusahaan

TABEL 3.24LABA RUGI

PERIODE TAHUN 2015

(Dalam Rp/US$)

NoURAIAN *)RENCANA TH .PRAKIRAAN REALISASI TH ..RENCANA TH .% PRAKIRAAN REALISASI TERHADAP RENCANA TH % RENCANA TH .. REALISASI TH .

abcd = b : ae = c : b

1Penjualan

2Harga pokok penjualan

3Laba kotor

4Beban Operasi

Eksplorasi

Beban Penjualan

Beban Umum

5Laba Usaha

6Pendapatan/(beban) lain-lain

Beban bunga

Rugi selisih kurs, bersih

Pendapatan Bunga

Pendapatan lain-lain, bersih

7Laba sebelum pajak

8Biaya pajak penghasilan

9Laba bersih

Keterangan :

*) Dapat disesuaikan dengan kondisi Perusahaan

TABEL 3.25ANGGARAN BELANJA TAHUN 2015

(Dalam Rp/US$)

NoURAIAN *)RENCANA TAHUNPRAKIRAAN REALISASI TAHUN RENCANA TAHUN .% PRAKIRAAN REALISASI TERHADAP RENCANA TAHUN ..% RENCANA TH TERHADAP PRAKIRAAN REALISASI TAHUN

abcd = b : ae = c : b

IOPERATIONAL - JAKARTA

1.1Biaya Bunga Pinjaman Hutang

1.2Biaya Analisis Batubara

1.3Biaya Komisi Penjualan

1.4Biaya Pengangkutan

1.5Biaya Gaji Karyawan

1.6Bagian Pemerintah 13,5%

1.7Biaya Penyusutan

1.8Biaya Amortisasi

1.9Biaya Lain-lain

Sub Total (1)

IIOPERATIONAL - MINE SITE

2.1Biaya Bahan Baku

2.2Biaya Tenaga Kerja

2.3Biaya Produksi Tidak Langsung

2.4Biaya Sewa & Kontrak

2.5Biaya Penyusutan

Sub Total (2)

IIIPENGELUARAN MODAL

3.1Bangunan

3.2Prasarana

3.3Mesin

3.4Peralatan - Berat

3.5Kapal

3.6Kendaraan & Angkutan

3.7Alat-Alat & Perabotan

3.8Eksplorasi

Sub Total (3)

JUMLAH = (1) + (2) + (3)

TABEL 3.26SUMBER DAN PENGGUNAAN DANA

PER TAHUN 2015

(Dalam Rp/US$)

NoURAIAN *)RENCANA TAHUN ..PRAKIRAAN REALISASI TAHUN .RENCANA TAHUN ..% PRAKIRAAN REALISASI TERHADAP RENCANA TAHUN ..% RENCANA TH .. TERHADAP PRAKIRAAN REALISASI TAHUN

abcd = b : ae = c : b

ASUMBER DANA

1OPERASI

- LABA SETELAH PAJAK

- TAMBAHAN LABA ATAS PANEGHAPUSAN AKTIVA TETAP

- TAMBAHAN PENYUSUTAN KEMBALI

2FASILITAS PINJAMAN PROYEK EKSTERNAL

LEASE FINANCING

MODAL DITERIMA DARI

-

-

- JUMLAH SEBESAR DANA

BPEMAKAIAN DANA

1PENGELUARAN DANA

2PENGELUARAN PRA-PRODUKSI

3PINJAMAN KARYAWAN

4PENGELUARAN DITUNDA

- KERUGIAN PERTUKARAN DITUNDA

- BIAYA KEUANGAN DITUNDA

- PELEDAKAN/HARTA TAMBANG DITUNDA

- TANGGUNGAN PAJAK

- DEFERRED TAX LIABILITY

5DIVIDEN DIBAYARKAN KEPADA PEMEGANG SAHAM

6PERUBAHAN MODAL KERJA

- KAS & BANK

- TAGIHAN

- INVENTARIS

- HUTANG DAN TAMBAHAN

KENAIKAN/PENURUNAN BERSIH

JUMLAH PEMAKAIAN DANA

TABEL 3.27LAPORAN ARUS KAS

PER TAHUN 2015

(Dalam Rp/US$)

NoURAIAN *)RENCANA TAHUN ..PRAKIRAAN REALISASI TAHUN .RENCANA TAHUN .% PRAKIRAAN REALISASI TERHADAP RENCANA TAHUN % RENCANA TH . TERHADAP PRAKIRAAN REALISASI TAHUN

abcd = b : ae = c : b

1KAS PEMBUKAAN & SALDO JAMINAN

2KAS MASUK

MODAL

PINJAMAN

JANGKA PENDEK

JANGKA PANJANG

PENJUALAN BERSIH

PENGHASILAN LAIN-LAIN

PENJUALAN KREDIT

DALAM NEGERI

EKSPOR (Dikurangi Tambahan Tagihan)

JUMLAH KAS MASUK

3KAS KELUAR

PENGELUARAN (BUKAN MODAL)

BIAYA OPERASI

BIAYA PENJUALAN

BIAYA LINGKUNGAN

CICILAN PINJAMAN

JANGKA PENDEK

JANGKA PANJANG

DIVIDEN DIBAYARKAN KEPADA PEMEGANG SAHAM

PAJAK DIBAYAR

PINJAMAN KARYAWAN

BIAYA KEUANGAN & BIAYA NON-PERASIONAL LAIN

JUMLAH PENGELUARAN (BUKAN MODAL)

PENGELUARAN MODAL

INVESTASI

PENGGANTIAN

JUMLAH PENGELUARAN

PENGELUARAN INVENTARIS BARANG GUDANG

JUMLAH KAS KELUAR

KENAIKAN/PENURUNAN KAS

KAS PENUTUPAN DAN SALDO JAMINAN

TABEL 3.28

ANALISIS FINANSIAL RATIO

NoAnalisis RatioFORMULATAHUN

Tahun 1Tahun 2Tahun 3Tahun 4

1Analisi Finansial Ratio

Analisi Profit Margin

1.1. Gross MarginGross profit/Sales

1.2. Net Profit MarginNet Income/Sales

2Analisis Invesment Return

2.1. Return on EquityNet Income/shareholders' equity

2.2. Return on AssetsNet Income/assets

2.3. Return on CapitalNet Income/Capital

3Analisis Turnover

Inventory turnoverCost of good sold/Ending inventory

Fixed-asset turoverSale/Net property, Plant, and equipment

4Manajement Efficiency

3.1. Net income/EmployeeNet Income/Jumlah pegawai

5DEBT equity ratioDEBT/Equity

III - 52Dokumen Rencana Kerja dan Anggaran Biaya 2015 - 2019IUP Op. Prod. No. 203 Tahun 2013 PT. Haswi Kencana Indah

III - 51Dokumen Rencana Kerja dan Anggaran Biaya 2015 - 2019IUP Op. Prod. No. 203 Tahun 2013 PT. Haswi Kencana Indah