KETERBUKAAN INFORMASI KEPADA PARA PEMEGANG …...terkait dengan rencana jual beli aset antara anak...
12
KETERBUKAAN INFORMASI KEPADA PARA PEMEGANG SAHAM PT TRISULA INTERNATIONAL Tbk TERKAIT DENGAN RENCANA JUAL BELI ASET ANTARA ANAK PERUSAHAAN INFORMASI SEBAGAIMANA TERCANTUM DALAM KETERBUKAAN INFORMASI INI PENTING DAN PERLU DIPERHATIKAN OLEH PEMEGANG SAHAM PT TRISULA INTERNATIONAL Tbk SEHUBUNGAN DENGAN RENCANA JUAL BELI ASET ANTARA ANAK PERUSAHAAN. KETERBUKAAN INFORMASI KEPADA PEMEGANG SAHAM (“KETERBUKAAN INFORMASI”) INI DISAMPAIKAN OLEH PERSEROAN DALAM RANGKA MEMENUHI KETENTUAN PERATURAN BADAN PENGAWAS PASAR MODAL DAN LEMBAGA KEUANGAN (“BAPEPAM & LK”) NOMOR IX.E.1 TENTANG TRANSAKSI AFILIASI DAN BENTURAN KEPENTINGAN TRANSAKSI TERTENTU, LAMPIRAN KETUA BAPEPAM & LK NOMOR KEP-412/BL/2009 TANGGAL 25 NOPEMBER 2009 (“PERATURAN IX.E.1”). PT TRISULA INTERNATIONAL Tbk (“Perseroan”) Kegiatan Usaha: Perdagangan dan Jasa Berkedudukan di Jakarta Barat Alamat Kantor Trisula Center Jl. Lingkar Luar Barat Blok A No. 1 Rawa Buaya – Cengkareng Jakarta Barat 11740 – Indonesia Telp: (021) 58357377, Fax: (021) 58300095 www.trisula.co.id DIREKSI PERSEROAN SECARA BERSAMA-SAMA BERTANGGUNG JAWAB PENUH ATAS KEBENARAN INFORMASI KEPADA PEMEGANG SAHAM INI DAN MENEGASKAN BAHWA SEPANJANG PENGETAHUAN MEREKA TIDAK TERDAPAT FAKTA PENTING DAN RELEVAN YANG TIDAK DIUNGKAPKAN, YANG DAPAT MENYEBABKAN INFORMASI KEPADA PEMEGANG SAHAM INI MENJADI TIDAK BENAR DAN/ATAU MENYESATKAN. Keterbukaan Informasi ini diterbitkan di Jakarta pada tanggal 18 Oktober 2019
Transcript of KETERBUKAAN INFORMASI KEPADA PARA PEMEGANG …...terkait dengan rencana jual beli aset antara anak...
KETERBUKAAN INFORMASI KEPADA PARA PEMEGANG SAHAM PT TRISULA INTERNATIONAL Tbk
TERKAIT DENGAN RENCANA JUAL BELI ASET ANTARA ANAK PERUSAHAAN
INFORMASI SEBAGAIMANA TERCANTUM DALAM KETERBUKAAN INFORMASI INI PENTING DAN PERLU DIPERHATIKAN OLEH PEMEGANG SAHAM PT TRISULA INTERNATIONAL Tbk SEHUBUNGAN DENGAN RENCANA JUAL BELI ASET ANTARA ANAK PERUSAHAAN.
KETERBUKAAN INFORMASI KEPADA PEMEGANG SAHAM (“KETERBUKAAN INFORMASI”) INI DISAMPAIKAN OLEH PERSEROAN DALAM RANGKA MEMENUHI KETENTUAN PERATURAN BADAN PENGAWAS PASAR MODAL DAN LEMBAGA KEUANGAN (“BAPEPAM & LK”) NOMOR IX.E.1 TENTANG TRANSAKSI AFILIASI DAN BENTURAN KEPENTINGAN TRANSAKSI TERTENTU, LAMPIRAN KETUA BAPEPAM & LK NOMOR KEP-412/BL/2009 TANGGAL 25 NOPEMBER 2009 (“PERATURAN IX.E.1”).
PT TRISULA INTERNATIONAL Tbk
(“Perseroan”)
Kegiatan Usaha: Perdagangan dan Jasa
Berkedudukan di Jakarta Barat
Alamat Kantor Trisula Center
Jl. Lingkar Luar Barat Blok A No. 1 Rawa Buaya – Cengkareng
Jakarta Barat 11740 – Indonesia Telp: (021) 58357377, Fax: (021) 58300095
www.trisula.co.id
DIREKSI PERSEROAN SECARA BERSAMA-SAMA BERTANGGUNG JAWAB PENUH ATAS KEBENARAN INFORMASI KEPADA PEMEGANG SAHAM INI DAN MENEGASKAN BAHWA SEPANJANG PENGETAHUAN MEREKA TIDAK TERDAPAT FAKTA PENTING DAN RELEVAN YANG TIDAK DIUNGKAPKAN, YANG DAPAT MENYEBABKAN INFORMASI KEPADA PEMEGANG SAHAM INI MENJADI TIDAK BENAR DAN/ATAU MENYESATKAN.
Keterbukaan Informasi ini diterbitkan di Jakarta pada tanggal 18 Oktober 2019
2
PENDAHULUAN
Informasi dalam keterbukaan informasi ini disampaikan dalam rangka pemenuhan kewajiban Perseroan untuk mengumumkan keterbukaan informasi atas transaksi yang merupakan transaksi afiliasi, yaitu: Penjualan pabrik garmen meliputi tanah seluas total 8.650 m² dengan sertifikat Hak Guna Bangunan Nomor 7 dan 13 dan bangunan seluas 5.650 m² serta sarana pelengkap lainnya (tidak termasuk mesin dan peralatan) yang terletak di Komplek Industri Trikencana, Jalan Raya Kopo Soreang km 11,5, Desa Cilampeni, Kecamatan Katapang, Kabupaten Bandung, Jawa Barat oleh PT Trimas Sarana Garment Industry (“TMS”) kepada PT Trisco Tailored Apparel Manufacturing (“TSC”) (“Transaksi”) Transaksi dilaksanakan pada tanggal 16 Oktober 2019, sesuai dengan Akta Pengikatan Perjanjian Jual Beli No. 01 tanggal 16 Oktober 2019 yang dibuat dihadapan Dewy Nelly Yanthy SH., Notaris di Kabupaten Bandung (“Akta PPJB”).
1. Uraian Mengenai Transaksi Afiliasi Perseroan merupakan sebuah perseroan terbatas berstatus perusahaan terbuka (publicly-held company), didirikan dan menjalankan kegiatan usahanya di Indonesia. Ruang lingkup kegiatan usaha Perseroan adalah bergerak dalam bidang perdagangan pakaian jadi, industri garmen dan tekstil serta usaha terkait lainnya. Perseroan berdomisili di Gedung Trisula Center, Jl. Lingkar Luar Barat Blok A No. 1, Rawa Buaya, Cengkareng, Jakarta Barat 11740, dengan nomor telepon: (021) 5835 7377, nomor faksimile: (021) 5830 0095, dan website: www.trisula.co.id. Perseroan didirikan dengan nama PT Transindo Global Fashion, didirikan berdasarkan Akta Notaris No. 38 tanggal 13 Desember 2004 dan dengan Akta No. 26 tanggal 15 Februari 2005 dari Achmad Bajumi, SH., Notaris di Jakarta. Akta pendirian telah disahkan oleh Menkumham dengan Surat Keputusan No. C-14733 HT.01.01.TH.2005 tanggal 31 Mei 2005 dan telah diumumkan dalam Berita Negara Republik Indonesia tanggal 30 Agustus 2005 No. 69, Tambahan No. 9315. Anggaran Dasar Perseroan telah mengalami beberapa kali perubahan. Terakhir dengan Akta Notaris No. 2 tanggal 1 Agustus 2019 dari Kumala Tjahjani Widodo S.H., M.H., M.Kn., notaris di Jakarta, sehubungan dengan peningkatan modal dasar Perseroan. Perubahan tersebut telah disetujui oleh Kementerian Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia No. AHU-0057985.01.02. Tahun 2019 tanggal 26 Agustus 2019. Sampai tanggal Keterbukaan Informasi ini, Berita Negara Republik Indonesia masih dalam penyelesaian. Dan dirubah lagi dengan Akta Notaris No. 18 tanggal 9 Oktober 2019 dari Kumala Tjahjani Widodo S.H., M.H., M.Kn., notaris di Jakarta. Perubahan tersebut sampai tanggal Keterbukaan Informasi ini belum mendapat persetujuan oleh Kementerian Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia.
INFORMASI MENGENAI RENCANA TRANSAKSI
3
Obyek Transaksi Obyek dari transaksi afiliasi ini adalah 2 bidang tanah seluas 8.650 m² dan bangunan seluas 5.650 m² serta sarana pelengkap lainnya (tidak termasuk mesin dan peralatan), dengan perincian sebagai berikut:
1. Sertifikat Hak Guna Bangunan No 7/Desa Cilampeni seluas 7.470 m² 2. Sertifikat Hak Guna Bangunan No 13/Desa Cilampeni seluas 1.180 m²
Selanjutnya disebut sebagai “Tanah dan Bangunan”. Tanah dan Bangunan terletak di Komplek Industri Trikencana, Jalan Raya Kopo Soreang Km.11.5, Desa Cilampeni, Kecamatan Ketapang, Kabupaten Bandung, Jawa Barat. Nilai Transaksi Sesuai dengan Akta PPJB, nilai transaksi atas Tanah dan Bangunan tersebut disepakati sebesar Rp 38.000.000.000,- (tiga puluh delapan miliar Rupiah), dengan perincian sebagai berikut:
sebesar Rp 32.500.000.000,- untuk Tanah dan Bangunan dengan SHGB No. 7.
sebesar Rp 5.500.000.000,- untuk Tanah dan Bangunan dengan SHGB No. 13.
Para Pihak Yang Melakukan Transaksi dan Hubungan Dengan Perseroan Pihak Penjual: TMS merupakan sebuah perseroan terbatas yang didirikan dan menjalankan kegiatan usahanya di Indonesia. Ruang lingkup kegiatan usaha TMS adalah bergerak dalam bidang industri pakaian jadi. Pihak Pembeli: TSC merupakan sebuah perseroan terbatas yang didirikan dan menjalankan kegiatan usahanya di Indonesia. Ruang lingkup kegiatan usaha TSC adalah bergerak dalam bidang industri pakaian jadi. Sifat Hubungan Afiliasi Dari Para Pihak Yang Melakukan Transaksi Dengan Perseroan TMS dan TSC merupakan perusahaan yang berada di bawah kepemilikan dan pengendalian yang sama, yaitu Perseroan.
Bahwa terdapat hubungan afiliasi antara Penjual dan Pembeli dengan Perseroan dalam hal: a. Struktur Kepemilikan
- Perseroan memiliki 950 saham atau sebesar 95% kepemilikan saham dalam TMS. - Perseroan memiliki 2.779 saham atau sebesar 50% kepemilikan saham dalam TSC. - PT Trisula Insan Tiara memiliki 40,12% kepemilikan saham dalam Perseroan, 5%
kepemilikan saham langsung dalam TMS.
4
Struktur kepemilikan Perseroan:
KS Kiky Suherlan
DS Dedie Suherlan
MAS Masyarakat
KDS PT Karya Dwimanunggal Sejahtera
TNT PT Trisula Insan Tiara
TIM PT Tritirta Inti Mandiri
PT Trisula International Tbk dan Entitas Anak
TRIS PT Trisula International Tbk
TSD PT Tritirta Saranadamai
TMS PT Trimas Sarana Garment Industry
TSC PT Trisco Tailored Apparel Manufacturing
TGM PT Trisula Garmindo Manufacturing
TTWI Trisco Tailored and Woven International Ltd
MU Mido Uniforms Pte Ltd
b. Persamaan dalam Struktur Kepengurusan - Lim Kwang Tak merupakan Komisaris Perseroan, saat ini juga menjabat sebagai
Komisaris Utama TMS. - Santoso Widjojo merupakan Direktur Utama Perseroan, saat ini juga menjabat
sebagai Komisaris Utama TSC. - Kartono Budiman merupakan Direktur Perseroan, saat ini juga menjabat sebagai
Direktur Utama TMS. - Harry Kurniadi merupakan Direktur TSC, saat ini juga menjabat sebagai Komisaris
TMS.
5
Perseroan TMS TSC
Santoso Widjojo Direktur Utama - Komisaris Utama
Kartono Budiman Direktur Direktur Utama -
Lim Kwang Tak Komisaris Komisaris Utama -
Harry Kurniadi - Komisaris Direktur
Perseroan - Pemegang Saham Pemegang Saham
PT Trisula Insan Tiara Pemegang Saham Pemegang Saham Pemegang Saham Tidak Langsung
Mengingat bahwa TMS dan TSC merupakan pihak yang terafiliasi dengan Perseroan, maka Transaksi merupakan transaksi afiliasi, sehingga Perseroan memenuhi Peraturan Bapepam-LK No. IX.E.1 tentang “Transaksi Afiliasi dan Benturan Kepentingan Transaksi Tertentu” yang dimuat dalam Keputusan Ketua Bapepam-LK No. Kep-412/BL/2009 tanggal 25 Nopember 2009 (selanjutnya disebut “Peraturan IX.E.1”). Transaksi bukan merupakan transaksi yang mengandung benturan kepentingan sebagaimana dimaksud dalam Peraturan IX.E.1 karena tidak terdapat perbedaan kepentingan ekonomis Perseroan dan kepentingan ekonomis pribadi anggota Direksi, anggota Dewan Komisaris atau pemegang saham utama yang dapat merugikan Perseroan. Sifat Transaksi Material Berdasarkan laporan keuangan konsolidasian Perseroan untuk periode enam bulan yang berakhir pada tanggal 30 Juni 2019 yang telah diaudit oleh Kantor Akuntan Publik Kosasih, Nurdiyaman, Mulyadi, Tjahjo & Rekan (dengan laporan auditor independen No.01033/2.1051/AU.1/05/0929-3/1/IX/2019 tanggal 16 September 2019 yang ditandatangani oleh Drs. Emanuel Handojo Pranadjaja, CA, CPA. , nilai buku ekuitas Perseroan tercatat sebesar Rp.360.683.819.450,- sedangkan Nilai Rencana Transaksi adalah sebesar Rp.38.000.000.000,- atau 10,54% dari ekuitas TRIS. Dengan demikian Rencana Transaksi tidak termasuk Transaksi Material sebagaimana dimaksud dengan Peraturan Nomor IX.E.2. Keterangan Mengenai TMS Akta Pendirian dan Anggaran Dasar TMS TMS, berkedudukan Kabupaten Bandung, didirikan berdasarkan Akta Notaris No.42 tanggal 9 November 1990, dibuat di hadapan Winanto Wiryomartani, S.H., Notaris di Jakarta, yang telah disahkan oleh Menteri Kehakiman Republik Indonesia dengan Keputusan No.C2-2509.HT.01.01.th.91 tanggal 26 Juni 1991, dan diumumkan dalam Berita Negara Republik Indonesia No.73 tanggal 10 September 1991, Tambahan No.2953. Anggaran Dasar TMS terakhir diubah dengan Akta Pernyataan Keputusan Sirkular Para Pemegang Saham PT Trimas Sarana Garment Industry No.38 tertanggal 11 September 2019, dibuat di hadapan Wiwik Condro, S.H., Notaris di Jakarta Barat, yang telah disahkan oleh Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia dengan Keputusan No.AHU-0073219.AH.01.02.Tahun 2019 tertanggal 23 September 2019, dan didaftarkan dalam Daftar Perseroan No.AHU-0175946.AH.01.11.Tahun 2019 tanggal 23 September 2019.
6
Pengurusan dan Pengawasan TMS Berdasarkan Akta Pernyataan Keputusan Sirkular Para Pemegang Saham TMS No.64 tertanggal 24 April 2018, dibuat di hadapan Wiwik Condro, S.H., Notaris di Jakarta Barat, yang telah diberitahukan kepada Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia sebagaimana telah diterima dan dicatat pada tanggal 16 Mei 2018 dengan No.AHU-AH.01.03-0196814, dan didaftarkan dalam Daftar Perseroan No.AHU-0068497.AH.01.11.Tahun 2018 tanggal 16 Mei 2018, susunan Direksi dan Dewan Komisaris TMS adalah sebagai berikut:
Direksi Direktur Utama : Kartono Budiman Direktur Direktur
: :
AD Mustikawati Tomohiro Nagata
Dewan Komisaris
Komisaris Utama Komisaris
: :
Lim Kwang Tak Harry Kurniadi
Struktur Permodalan dan Pemegang Saham TMS Berdasarkan Akta Notaris No.66 tanggal 28 Juli 2011, dibuat di hadapan Popie Savitri Martosuhardjo Pharmanto, S.H., Notaris di Jakarta, yang telah disahkan oleh Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia dengan Keputusan No.AHU-45776.AH.01.02.Tahun 2011 tertanggal 20 September 2011, dan didaftarkan dalam Daftar Perseroan No.AHU-0075541.AH.01.09.Tahun 2011 tanggal 20 September 2011 dan diumumkan dalam Berita Negara Republik Indonesia No.91 tanggal 13 November 2011, Tambahan No.66748, susunan permodalan dan pemegang saham TMS adalah sebagai berikut:
Keterangan Nilai Nominal Rp1.025.200 Setiap Saham
Jumlah Saham Jumlah Nilai Nominal (Rp) %
Modal Dasar 1.000 1.025.200.000 Modal Ditempatkan dan Disetor Penuh 1. PT. Trisula International Tbk 950 973.940.000 95,00 2. PT. Trisula Insan Tiara 50 51.260.000 5,00 Jumlah Modal Ditempatkan dan Disetor Penuh 1.000 1.025.200.000 100,00 Saham dalam Portepel - -
Informasi Mengenai TMS Alamat : Jalan Raya Kopo km 7 No. 82
Desa Sayati, Bandung Telepon : (022) 540 0488 Fax : (022) 540 7505 Kegiatan Usaha : Industri Pakaian Jadi Keterangan Mengenai TSC Akta Pendirian dan Anggaran Dasar TSC TSC didirikan berdasarkan Akta No.31 tertanggal 29 Februari 2000, dibuat di hadapan Popie Savitri Martosuhardjo Pharmanto, S.H., Notaris di Jakarta, yang telah disahkan oleh Menteri Hukum dan Perundang-Undangan Republik Indonesia dengan Keputusan No.C-18002 HT.01.01.TH.2000 tertanggal 16 Agustus 2000, dan diumumkan dalam Berita Negara Republik Indonesia No.13 tanggal 13 Februari 2001, Tambahan No.1017.
7
Anggaran dasar TSC terakhir diubah berdasarkan Akta Pernyataan Keputusan Rapat PT Trisco Tailored Apparel Manufacturing No.77 tertanggal 28 Mei 2019, dibuat di hadapan Wiwik Condro, S.H., Notaris di Jakarta, yang telah disetujui oleh Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia dengan Keputusan No. AHU-0033639.AH.01.02.Tahun 2019 tertanggal 28 Juni 2019 dan didaftarkan dalam Daftar Perseroan No. AHU-0100611.AH.01.11.Tahun 2019 tanggal 28 Juni 2019. Pengurusan dan Pengawasan TSC Berdasarkan Akta Pernyataan Keputusan Rapat Para Pemegang Saham PT Trisco Tailored Apparel Manufacturing No. 1 tanggal 2 Mei 2018, dibuat di hadapan Wiwik Condro, S.H., Notaris di Jakarta, yang telah diberitahukan kepada Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia sebagaimana telah diterima dan dicatat dengan No.AHU-AH.01.03-0210398 tanggal 30 Mei 2018, dan didaftarkan dalam Daftar Perseroan No.AHU-0074459.AH.01.11.Tahun 2018 tanggal 30 Mei 2018, susunan Direksi dan Dewan Komisaris TSC adalah sebagai berikut:
Direksi: Presiden Direktur : David Cohen Direktur : Ruddy Setiadi Direktur : Harry Kurniadi Dewan Komisaris: Presiden Komisaris : Santoso Widjojo Komisaris : Karsongno Wongso Djaja Struktur Permodalan dan Pemegang Saham TSC Berdasarkan Akta Pernyataan Keputusan Pemegang Saham PT Trisco Tailored Apparel Manufacturing No.2 tertanggal 1 Juni 2016, dibuat di hadapan Wiwik Condro, S.H., Notaris di Jakarta, yang telah disetujui oleh Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia dengan Keputusan No. AHU-0011748.AH.01.02.Tahun 2016 tanggal 21 Juni 2016, diberitahukan kepada Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia sebagaimana telah diterima dan dicatat pada tanggal 21 Juni 2016 dengan No.AHU-AH.01.03-0059422, didaftarkan dalam Daftar Perseroan No. AHU-0076536.AH.01.11.Tahun 2016 tanggal 21 Juni 2016, dan diumumkan dalam Berita Negara No.83 tanggal 18 Oktober 2016, Tambahan No.76997, struktur permodalan dan susunan pemegang saham TSC adalah sebagai berikut:
Keterangan Nilai Nominal Rp1.000.000,00 Setiap Saham
Jumlah Saham Jumlah Nilai Nominal (Rp) %
Modal Dasar 100.044 100.044.000.000 Modal Ditempatkan dan Disetor Penuh PT. Trinico Indonesia PT. Trisula International Tbk
22.719 22.719
22.719.000.000 22.719.000.000
50,00 50,00
Jumlah Modal Ditempatkan dan Disetor Penuh 45.438 45.438.000.000 100,00 Saham dalam Portepel 54.606 54.606.000.000
Informasi Mengenai TSC Alamat : Jalan Raya Kopo Soreang km 11.5
Katapang, Soreang, Bandung Telepon : (022) 589 7185 Fax : (022) 589 7186 Kegiatan Usaha : Industri Pakaian Jadi
8
2. RINGKASAN LAPORAN PENILAI Perseroan telah menunjuk penilai independen, yaitu KJPP Felix Sutandar dan Rekan (“KJPP FSR”) untuk menyusun pendapat kewajaran atas Transaksi Afiliasi. KJPP FSR sebagai penilai independen menyatakan tidak memiliki hubungan afiliasi baik secara langsung maupun tidak langsung dengan Perseroan sebagaimana didefinisikan dalam UU Pasar Modal. Berikut ini adalah ringkasan dari Laporan Pendapat Kewajaran atas Transaksi Afiliasi yang disusun oleh KJPP FSR No. 01604/2.0072-00/BS/04/0022/1/X/2019 tanggal 15 Oktober 2019.
2.1 Objek Pendapat Kewajaran
Obyek Pendapat Kewajaran adalah Rencana Transaksi penjualan pabrik milik PT Trimas Sarana Garment Industry (Anak Perusahaan dari Perseroan), meliputi tanah seluas 8.650 m² dengan sertifikat Hak Guna Bangunan Nomor 7 dan 13, dan bangunan seluas 5.650 m² serta sarana pelengkap lainnya (tidak termasuk mesin-mesin dan peralatan). Pabrik tersebut terletak di Komplek Industri Trikencana, Jalan Raya Kopo Soreang Km.11.5, Desa Cilampeni, Kecamatan Katapang, Kabupaten Bandung, Jawa Barat.
2.2 Maksud dan Tujuan
Laporan ini dimaksudkan untuk memberikan Pendapat Kewajaran (Fairness Opinion) atas Rencana Transaksi. Sedangkan tujuan Pendapat Kewajaran sesuai dengan penugasan yang diterima adalah untuk dipergunakan sebagai salah satu bahan dalam rangka keterbukaan informasi atas Rencana Transaksi Jual-Beli Tanah dan Bangunan Pabrik sebagaimana diatur dengan Peraturan Nomor IX.E.1 tentang Transaksi Afiliasi dan Benturan Kepentingan Transaksi Tertentu. 2.3 Asumsi dan Kondisi Pembatas
Tanpa mengurangi tanggung jawab KJPP FSR sebagai Penilai Usaha, Pendapat Kewajaran ini dibatasi oleh asumsi dan kondisi pembatas sebagai berikut: a. Pendapat Kewajaran ini bersifat non-disclaimer opinion. b. Penilai Usaha telah melakukan penelaahan atas dokumen-dokumen yang digunakan
dalam proses penilaian. c. Data dan informasi yang diperoleh berasal dari sumber yang dapat dipercaya
keakuratannya. d. Proyeksi keuangan yang digunakan telah disesuaikan dan mencerminkan kewajaran
proyeksi keuangan yang dibuat oleh manajemen dengan kemampuan pencapaiannya.
e. Penilai Usaha bertanggung jawab atas pelaksanaan Penilaian dan kewajaran proyeksi keuangan.
f. Laporan Pendapat Kewajaran ini terbuka untuk publik kecuali terdapat informasi yang bersifat rahasia, yang dapat mempengaruhi operasional perusahaan.
g. Penilai Usaha bertanggung jawab atas Laporan Pendapat Kewajaran dan Kesimpulan Akhir.
h. Penilai Usaha telah memperoleh informasi atas status hukum Obyek Pendapat Kewajaran dari Pemberi Tugas.
9
2.4 Pendekatan dan Prosedur Penilaian
Dalam menganalisis kewajaran Rencana Transaksi, KJPP FSR melakukan prosedur analisa sebagai berikut: a. Analisis Rencana Transaksi; b. Analisis kualitatif dan kuantitatif atas Rencana Transaksi; c. Analisis atas kewajaran nilai Rencana Transaksi; dan d. Analisis atas faktor-faktor lain yang relevan.
2.5 Kesimpulan
Berdasarkan analisis kewajaran Rencana Transaksi Afiliasi sebagaimana diuraikan dalam Laporan Pendapat Kewajaran, KJPP FSR berpendapat bahwa Rencana Transaksi Jual-Beli Tanah dan Bangunan Pabrik yang dilakukan oleh PT Trisula International Tbk adalah wajar.
3. RINGKASAN INFORMASI KEUANGAN KONSOLIDASIAN PROFORMA Tabel Laporan Posisi Keuangan berikut diambi dari Informasi Keuangan Proforma Perseroan pada tanggal 30 Juni 2019 yang diaudit oleh Akuntan Publik Juninho Widjaja, CPA dari Kantor Akuntan Publik Kosasih, Nurdiyaman, Mulyadi, Tjahjo & Rekan (anggota Crowe Global) dengan opini bahwa Informasi Keuangan Proforma telah dikompilasi, dalam semua hal yang material, berdasarkan kriteria dan asumsi yang ditetapkan Perseroan. Sebelum Transaksi PT Trimas Sarana
Garment Industry 30 Juni 2019
(Sebelum Rencana Transaksi) 1)
PT Trisco Tailored Apparel Manufacturing
30 Juni 2019 (Sebelum Rencana
Transaksi) 2)
PT Trisula International Tbk dan Entitas Anak
30 Juni 2019 (Sebelum Rencana
Transaksi) 3)
ASET Kas dan setara kas 22.141.684.733 34.289.360.203 66.302.060.087 Setara kas yang dibatasi penggunaannya - 981.211.041 981.211.041 Piutang usaha
Pihak ketiga - neto 6.189.718.173 54.889.346.660 87.855.635.311 Pihak berelasi 1.211.536.620 23.574.197.981 6.767.783.400
Piutang lain-lain Pihak ketiga 2.014.958.061 822.981.189 3.593.239.096 Pihak berelasi 143.100.000 - - Persediaan 11.768.230.283 173.977.557.376 262.795.656.790 Uang muka 506.069.872 4.888.978.158 7.048.137.964 Beban dibayar di muka 218.625.002 895.967.848 8.365.938.178 Pajak dibayar di muka 306.950.924 213.999.514 520.950.438 Uang muka investasi saham - - 51.000.000.000 Aset tetap Biaya perolehan 47.918.083.859 190.523.871.591 288.607.749.546 Akumulasi depresiasi (34.593.835.531 ) (105.297.734.631 ) (169.787.261.757 ) Properti investasi Biaya perolehan 6.000.000.000 - 682.985.358 Akumulasi depresiasi (1.609.137.917 ) - (479.630.523 Uang jaminan sewa - - 2.432.400.970 Aset pajak tangguhan 648.543.186 3.419.437.125 16.614.607.117 Aset tidak lancar lain 144.457.837 537.686.263 3.114.912.275
TOTAL ASET 63.008.985.102 383.716.860.318 636.416.375.291
10
PT Trimas Sarana
Garment Industry 30 Juni 2019
(Sebelum Rencana Transaksi) 1)
PT Trisco Tailored Apparel Manufacturing
30 Juni 2019 (Sebelum Rencana
Transaksi) 2)
PT Trisula International Tbk dan Entitas Anak
30 Juni 2019 (Sebelum Rencana
Transaksi) 3)
LIABILITAS DAN EKUITAS LIABILITAS Pinjaman bank jangka pendek 10.370.190.919 104.851.516.769 175.098.732.252 Utang usaha
Pihak ketiga 2.621.071.085 40.336.146.885 53.781.138.801 Pihak berelasi 1.167.466.731 2.489.402.306 3.292.482.274
Utang lain-lain Pihak ketiga 2.398.071.177 973.661.648 5.270.062.026 Pihak berelasi 723.192.126 5.290.396.250 6.064.034.633 Utang pajak 907.090.949 1.256.929.697 2.979.395.789 Beban masih harus dibayar 951.555.283 2.492.063.097 6.878.739.990 Pendapatan diterima di muka
jangka pendek
2.922.049.490 - 2.922.049.489
Pinjaman bank jangka panjang yang jatuh tempo
dalam waktu satu tahun:
-
4.713.667.044
4.713.667.044
Pinjaman bank jangka panjang - setelah dikurangi bagian yang jatuh tempo dalam waktu satu tahun
-
7.856.110.609
7.856.110.609
Pendapatan diterima di muka jangka panjang
370.655.380 370.655.379
Liabilitas imbalan kerja karyawan
3.185.882.856 2.640.087.462 6.505.487.555
TOTAL LIABILITIES 25.617.225.996 172.899.981.767 275.732.555.841
EKUITAS Ekuitas yang Dapat Diatribusikan Kepada
Pemilik Perusahaan
Modal saham 1.025.200.000 45.438.000.000 104.758.780.200 Saham tresuri - - (65.980.000 ) Tambahan modal disetor - neto - (15.553.930.707 ) 42.875.084.310 Selisih kurs atas pembayaran modal 12.100.000 2.115.473.500 - Selisih kurs atas penjabaran laporan keuangan
entitas anak
-
125.618.487
2.076.804.195
Selisih nilai atas transaksi dengan Kepentingan Nonpengendali
-
-
-
Saldo laba Telah ditentukan penggunaannya - - 4.800.000.000 Belum ditentukan penggunannya 36.354.459.106 178.386.649.676 88.295.881.201
Total Ekuitas yang Dapat Diatribusikan Kepada Pemilik Perusahaan
37.391.759.106
210.511.810.956
242.740.569.906
Kepentingan Nonpengendali - 305.067.595 117.943.249.544
TOTAL EKUITAS 37.391.759.106 210.816.878.551 360.683.819.450
TOTAL LIABILITAS DAN EKUITAS 63.008.985.102 383.716.860.318 636.416.375.291
1)
PT Trimas Sarana Garment Industry merupakan Entitas Anak langsung dari Perseroan dengan persentase kepemilikan Perseroan pada tanggal 30 Juni 2019
sebesar 95%.
2)
PT Trisco Tailored Apparel Manufacturing merupakan Entitas Anak langsung dari Perseroan dengan persentase kepemilikan Perseroan pada tanggal 30 Juni 2019
sebesar 50%.
3)
Informasi keuangan konsolidasian Perseroan tanggal 30 Juni 2019 dan untuk periode enam bulan yang berakhir pada tanggal tersebut mencakup Informasi
keuangan PT Trimas Sarana Garment Industry dan PT Trisco Tailored Apparel Manufacturing.
11
Setelah Transaksi
PT Trimas Sarana Garment Industry
30 Juni 2019 (Setelah Rencana
Transaksi) 1)
PT Trisco Tailored Apparel Manufacturing
30 Juni 2019 (Setelah Rencana
Transaksi) 2)
PT Trisula International Tbk dan Entitas Anak
30 Juni 2019 (Setelah Rencana
Transaksi) 3)
ASET Kas dan setara kas 22.141.684.733 34.289.360.203 66.302.060.087 Setara kas yang dibatasi penggunaannya - 981.211.041 981.211.041 Piutang usaha
Pihak ketiga - neto 6.189.718.173 54.889.346.660 87.855.635.311 Pihak berelasi 1.211.536.620 23.574.197.981 6.767.783.400
Piutang lain-lain Pihak ketiga 2.014.958.061 822.981.189 3.593.239.096 Pihak berelasi 38.143.100.000 - - Persediaan 11.768.230.283 173.977.557.376 262.795.656.790 Uang muka 506.069.872 4.888.978.158 7.048.137.964 Beban dibayar di muka 218.625.002 895.967.848 8.365.938.178 Pajak dibayar di muka 306.950.924 213.999.514 520.950.438 Uang muka investasi saham - - 51.000.000.000 Aset tetap Biaya perolehan 47.918.083.859 228.523.871.591 288.607.749.546 Akumulasi depresiasi (34.593.835.531 ) (105.297.734.631 ) (169.787.261.757 ) Properti investasi Biaya perolehan - - 682.985.358 Akumulasi depresiasi - - (479.630.523 ) Uang jaminan sewa - - 2.432.400.970 Aset pajak tangguhan 648.543.186 3.419.437.125 16.614.607.117 Aset tidak lancar lain 144.457.837 537.686.263 3.114.912.275
TOTAL ASET 96.618.123.019 421.716.860.318 636.416.375.291
LIABILITAS DAN EKUITAS LIABILITAS Pinjaman bank jangka pendek 10.370.190.919 104.851.516.769 175.098.732.252 Utang usaha
Pihak ketiga 2.621.071.085 40.336.146.885 53.781.138.801 Pihak berelasi 1.167.466.731 2.489.402.306 3.292.482.274
Utang lain-lain Pihak ketiga 2.398.071.177 973.661.648 5.270.062.026 Pihak berelasi 723.192.126 43.290.396.250 6.064.034.633 Utang pajak 907.090.949 1.256.929.697 2.979.395.789 Beban masih harus dibayar 951.555.283 2.492.063.097 6.878.739.990 Pendapatan diterima di muka jangka pendek 2.922.049.490 - 2.922.049.489 Pinjaman bank jangka panjang yang jatuh tempo dalam waktu satu tahun:
-
4.713.667.044
4.713.667.044
Pinjaman bank jangka panjang - setelah dikurangi bagian yang jatuh tempo dalam waktu satu tahun
-
7.856.110.609
7.856.110.609
Pendapatan diterima di muka jangka panjang 370.655.380 - 370.655.379 Liabilitas imbalan kerja karyawan 3.185.882.856 2.640.087.462 6.505.487.555
TOTAL LIABILITIES 25.617.225.996 210.899.981.767 275.732.555.841
EKUITAS Ekuitas yang Dapat Diatribusikan Kepada
Pemilik Perusahaan
Modal saham 1.025.200.000 45.438.000.000 104.758.780.200 Saham tresuri - - (65.980.000 ) Tambahan modal disetor - neto - (15.553.930.707 ) 42.875.084.310 Selisih kurs atas pembayaran modal 12.100.000 2.115.473.500 - Selisih kurs atas penjabaran laporan keuangan
entitas anak
-
125.618.487
2.076.804.195
Selisih nilai atas transaksi dengan Kepentingan Nonpengendali
-
-
-
Saldo laba Telah ditentukan penggunaannya - - 4.800.000.000 Belum ditentukan penggunannya 69.963.597.023 178.386.649.676 88.295.881.201
Total Ekuitas yang Dapat Diatribusikan Kepada Pemilik Perusahaan
71.000.897.023
210.511.810.956
242.740.569.906
Kepentingan Nonpengendali - 305.067.595 117.943.249.544
TOTAL EKUITAS 71.000.897.023 210.816.878.551 360.683.819.450
TOTAL LIABILITAS DAN
EKUITAS
96.618.123.019
421.716.860.318
636.416.375.291
12
1)
PT Trimas Sarana Garment Industry merupakan Entitas Anak langsung dari Perseroan dengan persentase kepemilikan Perseroan pada tanggal 30 Juni 2019
sebesar 95%.
2)
PT Trisco Tailored Apparel Manufacturing merupakan Entitas Anak langsung dari Perseroan dengan persentase kepemilikan Perseroan pada tanggal 30 Juni
2019 sebesar 50%.
3)
Informasi keuangan konsolidasian Perseroan tanggal 30 Juni 2019 dan untuk periode enam bulan yang berakhir pada tanggal tersebut mencakup Informasi
keuangan PT Trimas Sarana Garment Industry dan PT Trisco Tailored Apparel Manufacturing.
4. PENJELASAN, PERTIMBANGAN DAN ALASAN DILAKUKAN TRANSAKSI Tujuan Transaksi bagi Perseroan adalah memperkuat permodalan TMS dalam rangka ekspansi usaha untuk menjangkau pasar yang lebih luas. Dari sisi TSC dengan kepemilikan Tanah dan Bangunan juga memperkuat permodalan TSC sehingga perencanaan ekspansi dapat dilakukan secara jangka panjang. Walaupun transaksi jual beli ini belum berdampak signifikan secara konsolidasi, Perseroan menargetkan peningkatan penjualan dan profitabilitas pada masa yang akan datang dengan adanya penambahan fasilitas pabrik, ekspansi pasar baik lokal maupun domestik, dan konsolidasi sistem dan fungsi kerja. 5. PERNYATAAN DEWAN KOMISARIS DAN DIREKSI PERSEROAN Direksi dan Dewan Komisaris Perseroan menyatakan telah mempelajari secara seksama informasi-informasi yang tersedia sehubungan dengan rencana Transaksi sebagaimana diuraikan dalam Keterbukaan Informasi ini, dan semua informasi material sehubungan dengan Transaksi telah diungkapkan dalam Keterbukaan Informasi ini dan informasi material tersebut adalah benar dan tidak menyesatkan. Selanjutnya Direksi dan Dewan Komisaris Perseroan menyatakan bertanggung jawab penuh atas kebenaran dari seluruh informasi yang dimuat dalam Keterbukaan Informasi ini.
INFORMASI TAMBAHAN
Apabila memerlukan informasi lebih lanjut dapat menghubungi Perseroan pada hari dan jam kerja Perseroan (Senin – Jumat pukul 09.00 – 17.00), dengan alamat:
PT Trisula International Tbk Trisula Center
Jl. Lingkar Luar Barat Blok A No. 1 Rawa Buaya, Cengkareng
Jakarta Barat 11740 Telp: (021) 5835 7377, Fax: (021) 5830 0095
Email: [email protected]
