KEMENTERIAN KESEHATAN REPUBLIK INDONESIA · 2020. 9. 18. · Peraturan Pemerintah Nomor 71 Tahun...
Transcript of KEMENTERIAN KESEHATAN REPUBLIK INDONESIA · 2020. 9. 18. · Peraturan Pemerintah Nomor 71 Tahun...
KEPUTUSAN DIREKTUR UTAMANOMOR HK.01.07/XXVI.3/0229/2020
TENTANGPENETAPAN BENDAHARA PENERIMAAN DAN BENDAHARA PENGELUARAN
RUMAH SAKIT JIWA Prof. Dr. SOEROJO MAGELANG
DENGAN RAHMAT TUHAN YANG MAHA ESADIREKTUR UTAMA RUMAH SAKIT JIWA Prof. Dr. SOEROJO MAGELANG,
Menimbang : a. bahwa untuk melaksanakan penerimaan pendapatan dan
pengeluaran anggaran pendapatan serta anggaran belanja Rumah
Sakit Jiwa Prof. Dr. Soerojo Magelang maka perlu adanya Bendahara
Penerimaan dan Bendahara Pengeluaran;
b. bahwa pegawai yang ditunjuk dalam surat keputusan ini dipandang
cakap dan mampu untuk menjadi Bendahara Penerimaan dan
Bendahara Pengeluaran pada Rumah Sakit Jiwa Prof. Dr. Soerojo
Magelang;
c. bahwa berdasarkan pertimbangan sebagaimana dimaksud dalam
huruf a dan b, maka Bendahara Penerimaan dan Bendahara
Pengeluaran perlu ditetapkan dengan Keputusan Direktur Utama.
Mengingat : 1. Undang-undang Nomor 17 tahun 2003 tentang Keuangan Negara;
2. Undang-undang Nomor 1 tahun 2004 tentang Perbendaharaan
Negara;
3. Undang – undang Nomor 44 Tahun 2009 tentang Rumah Sakit;
4. Peraturan Pemerintah Nomor 71 Tahun 2010 tentang Standar
Akuntansi Pemerintahan;
5. Peraturan Pemerintah RI Nomor 74 Tahun 2012 tentang Perubahan
atas Peraturan Pemerintah Nomor 23 Tahun 2005 tentang
Pengelolaan Keuangan Badan Layanan Umum;
6. Peraturan Menteri Keuangan No. 190/PMK.3/2012 tentang Tatacara
Pembayaran dalam Rangka Pelaksanaan Anggaran Pendapatan dan
Belanja Negara;
7. Peraturan Menteri Keuangan No. 178/PMK.05/2018 tentang
Perubahan Atas Peraturan Menteri Keuangan Nomor
190/PMK.05/2012 Tentang Tata Cara Pembayaran dalam Rangka
Pelaksanaan Anggaran Pendapatan dan Belanja Negara;
KEMENTERIAN KESEHATAN REPUBLIK INDONESIADIREKTORAT JENDERAL PELAYANAN KESEHATAN
RUMAH SAKIT JIWA Prof. Dr. SOEROJO MAGELANGJalan Jenderal Ahmad Yani 169 Magelang Kode Pos 56115 Tromol Pos 5
Telepon (0293) 363601, Faksimile (0293) 365183Website : www.rsjsoerojo.co.id Email : [email protected]
Lampiran : Keputusan Direktur Utama Tentang Penetapanbendahara Penerimaan dan BendaharaPengeluaran Pada Rumah Sakit Jiwa Prof. Dr.Seorojo MagelangNomor : HK.01.07/XXVI.3/0229/2020Tanggal : 17 Januari 2020
URAIAN TUGASBENDAHARA PENERIMAAN DAN BENDAHARA PENGELUARAN
RUMAH SAKIT JIWA Prof. Dr. SOEROJO MAGELANG
NO JABATAN URAIAN TUGAS1 Bendahara
Penerimaan
1. Menerima, menyetorkan dan mendokumentasikan semua bentuk
penerimaan Rumah Sakit (RS), baik yang berupa uang tunai
maupun yang langsung melalui rekening penerimaan RS.
2. Memasukkan penerimaan yang berupa uang tunai ke dalam
rekening penerimaan RS.
3. Memindahkan dana ke Bendahara Pengeluaran sesuai perintah
Kuasa Pengguna Anggaran.
4. Mengembalikan kelebihan pembayaran Pasien dengan
sepengetahuan Direktur Keuangan & Administrasi Umum; seperti
reimbursement asuransi, pengembalian obat yang menimbulkan
alergi, dan sebagainya.
5. Mencatat semua bentuk penerimaan RS, pemindahdanaan ke
Bendahara Pengeluaran, pemindahdanaan antar rekening
penerimaan RS, dan pengembalian dana Pasien.
6. Menyusun laporan-laporan terkait penerimaan RS, yaitu:
a. Laporan Pertanggungjawaban
b. Buku Kas Umum
c. Buku Pembantu Kas Tunai
d. Buku Pembantu Bank
e. Register Penutupan Kas
f. Berita Acara Pemeriksaan Kas
g. Laporan Saldo Rekening
h. Buku Pengawasan Anggaran Pendapatan
i. Bukti Transaksi
j. Laporan Penerimaan (harian, bulanan, dan laporan lain yang
dibutuhkan sesuai aturan yang berlaku)
7. Melaporkan saldo rekening penerimaan ke KPPN.
8. Menyiapkan bahan pemeriksaan atas laporan keuangan oleh
pemeriksa internal dan eksternal.
9. Melakukan dokumentasi bukti-bukti fisik keuangan sebagai bahan
audit.
10. Menyusun laporan pelaksanaan tugas sebagai pertanggungjawaban
NO JABATAN URAIAN TUGASkepada pimpinan.
11. Melakukan rekonsiliasi atas penerimaan Rumah Sakit kepada Pihak
Internal maupun Eksternal.
12. Bertanggung jawab artas pengelolaan unag cash sesuai aturan
yang berlaku.
13. Mengelola KAS penerimaan Rumah Sakit
14. Melakukan tugas kedinasan lain yang diberikan atasan dalam
rangka kelancaran kegiatan.
2 Bendahara
Pengeluaran
1. Menyiapkan dokumen permintaan Uang Persediaan (UP),
Tambahan Uang Persediaan (TUP) dan Langsung (LS) baik
anggaran BLU maupun Rupiah Murni.
2. Mengelola rekening tempat penyimpanan uang persediaan.
3. Menatausahakan dan membukukan penggunaan anggaran yang
berada dalam pengelolaannya.
4. Melakukan pembayaran/distribusi uang kegiatan atas
tagihan/kuitansi dan permintaan KAS HARIAN untuk kelancaran
pelaksanaan tugas dan kegiatan di Satuan Kerja.
5. Membukukan, memverifikasi kelengkapan berkas dan
mendokumentasikan bukti pengeluaran uang atas pelaksanaan
kegiatan.
6. Memotong, menyetorkan, membukukan dan melaporkan pajak
belanja jasa dan barang yang ditujukan ke Kantor Pajak melalui
Bank / sejenisnya.
7. Menutup buku pencatatan bulanan (buku kas umum, buku kas,
buku kas tunai, buku bank, buku KAS HARIAN, buku LS, buku
pajak, dan buku penerimaan lain-lain) setiap akhir bulan dengan
menggunakan aplikasi dari Kementerian Keuangan (SILABI).
8. Menyusun laporan bulanan pelaksanaan urusan perbendaharaan
dan melaporkan ke KPA Satuan Kerja.
9. Menyampaikan Laporan Pertanggung Jawaban (LPJ) keuangan,
surat keterangan saldo BLU dan ADK ke KPPN.
10. Menyusun laporan atas pengeluaran KAS rumah sakit yaitu:
a. Laporan Pertanggung jawaban
b. Buku KAS Umum
c. Buku Pembantu KAS Tunai
d. Buku Pembantu Bank
e. Register penutupan KAS
f. Berita Acara pemeriksaan KAS
g. Laporan Saldo Rekening
h. Buku Pengawasan Anggaran Belanja
i. Realisasi Anggaran
11. Melakukan pembukuan BLU sesuai dengan standar SAS.