KATA PENGANTAR BAPENDA 2017.pdfDaerah Kabupaten Lingga, bagaimana cara pencapaian sasaran secara...

Laporan Akuntabilitas Kinerja Instansi Pemerintah

Badan Pendapatan Daerah Kabupaten Lingga Tahun 2017 1

KATA PENGANTAR

Puji dan Syukur kami panjatkan kehadirat Allah SWT, karena atas rahmat dan karunia-Nya kami

dapat menyusun Laporan Akuntabilitas Kinerja Instansi Pemerintah (LAKIP) Badan Pendapatan Daerah

Kabupaten Lingga Tahun 2017, dengan baik tanpa suatu hambatan yang berarti.

Keberadaan LAKIP Bapenda ini dibuat dalam rangka perwujudan dan pertanggungjawaban

pelaksanaan tugas pokok dan fungsi serta pengelolaan sumber daya dan pelaksanaan kebijaksanaan

yang dipercayakan berdasarkan suatu sistim Akuntabilitas yang memadai.

Lebih jauh LAKIP Bapenda ini diharapkan berperan sebagai alat kendali, alat penilai kualitas kerja

dan alat pendorong terwujudnya Good Governance dan juga berfungsi sebagai media pertanggung

jawaban kepada publik.

Dimasa mendatang, sangat diharapkan masukan dan saran perbaikan dari berbagai pihak demi

penyempurnaan penyusunan LAKIP Badan Pendapatan Daerah Kabupaten Lingga.

Semoga LAKIP Bapenda ini membawa manfaat positif bagi jajaran aparat Badan Pendapatan

Daerah Kabupaten Lingga khususnya, dan Pemerintah Kabupaten Lingga pada umumnya.

Dabo Singkep, Februari 2018

KEPALA BADAN PENDAPATAN DAERAH

KABUPATEN LINGGA

SAID SUDRAJAD, S.Sos, M.Si

Pembina Tk.I

NIP. 19690504 200003 1 008



IKHTISAR EKSEKUTIF

Peraturan Bupati Lingga Nomor 32 Tahun 2016 tentang Kedudukan, Susunan Organisasi, Tugas

dan Fungsi, Tata Kerja Perangkat Daerah, menyatakan bahwa Badan Pendapatan Daerah melaksanakan

fungsi penunjang pendapatan, mempunyai tugas membantu Bupati melaksanakan utusan pemerintahan

yang menjadi kewenangan daerah.

Badan Pendapatan Daerah mempunyai tugas membantu Kepala Daerah dalam melaksanakan

urusan pemerintahan di bidang pendapatan. Untuk melaksanakan tugas sebagaimana disebutkan diatas

Badan Pendapatan Daerah Kabupaten Lingga menyelenggarakan fungsi sebagai berikut :

a. Perumusan kebijakan di bidang pendapatan;

b. Pelaksanaan kebijakan di bidang pendapatan;

c. Pelaksanaan evaluasi dan pelaporan di bidang pendapatan;

d. Pelaksanaan administrasi di bidang pendapatan;

e. Pelaksanaan fungsi lain yang diberikan oleh Bupati terkait dengan bidang pendapatan.

Laporan Akuntabilitas Kinerja Instansi Pemerintah merupakan kewajiban bagi setiap instansi

pemerintah, baik di tingkat pusat maupun di daerah. Badan Pendapatan Daerah Kabupaten Lingga

sebagai Organisasi Perangkat Daerah (OPD) Pemerintah Kabupaten Lingga mempunyai kewajiban yang

sama di dalam menyampaikan Laporan Akuntabilitas Kinerja Instansi Pemerintah (LAKIP) pada setiap

tahunnya.

Laporan Akuntabilitas Kinerja Instansi Pemerintah (LAKIP) Badan Pendapatan Daerah Kabupaten Lingga

Tahun 2017 dimaksudkan sebagai informasi tentang apa yang telah dilakukan oleh Badan Pendapatan

Daerah Kabupaten Lingga, bagaimana cara pencapaian sasaran secara ringkas ,realisasi keberhasilan

yang telah dicapai, dan kendala yang dihadapi dalam pencapaian tujuan dan sasaran pada tahun 2017.

Pada tahun 2017 ini Dinas Pendapatan Provinsi Riau telah melaksanakan 5 program dan 28

Kegiatan sebagai berikut :



Tabel. I

REALISASI FISIK DAN KEUANGAN

BADAN PENDAPATAN DAERAH KABUPATEN LINGGA

TAHUN 2017

NO PROGRAM DAN KEGIATAN ANGGARAN

REALISASI

FISIK KEUANGAN

% Rp % Rp

1 2 3 4 5 6 7

A Program Pelayanan Administrasi

Perkantoran

2.488.629.688,86 97,22 4.400.831.886,00 97,22 4.400.831.886,00

1 Penyediaan Jasa Surat Menyurat 2.500.000,00 77,85 1.946.350,00 77,85 1.946.350,00

2 Penyediaan Jasa

Komunikasi,Sumber Daya Air dan

Listrik

1.560.870.086,86 98,13 1.531.735.398,00 98,13 1.531.735.398,00

3 Penyediaan Jasa Pemeliharaan

dan Perizinan Kendaraan Dinas/

Operasional

4.500.000,00 98,80 4.446.000 98,80 4.446.000

4 Penyediaan Jasa Administrasi

Keuangan

84.730.000,00 97,88 82.930.000,00 97,88 82.930.000,00

5 Penyediaan Jasa Kebersihan

Kantor

74.889.200,00 88,76 66.472.000,00 88,76 66.472.000,00

6 Penyediaan Alat Tulis Kantor 45.250.000,00 99,99 45.243.450,00 99,99 45.243.450,00

7 Penyediaan Barang Cetakan dan

Penggandaan

31.250.000,00 99,97 31.242.075,00 99,97 31.242.075,00

8 Penyediaan Komponen Instalasi

Listrik/Penerangan Bangunan

Kantor

9.000.000,00 99,90 8.991.100,00 99,90 8.991.100,00

9 Penyediaan Peralatan dan

Perlengkapan kantor

103.230.400,00 98,67 101.860.000,00 98,67 101.860.000,00

10 Penyediaan Bahan Bacaan dan

Peraturan Perundang-undangan

9.600.000,00 99,03 9.506.700,00 99,03 9.506.700,00



11 Penyediaan Makanan dan

Minuman

21.500.000,00 85,30 18.339.900,00 85,30 18.339.900,00

12 Rapat-rapat Koordinasi dan

Konsultasi Keluar Daerah

239.253.000,00 99,80 238.771.600,00 99,80 238.771.600,00

13 Rapat-rapat Koordinasi,

Monitoring, dan Evaluasi Dalam

Daerah

143.443.517,00 99,85 143.230.000,00 99,85 143.230.000,00

14 Penyediaan Jasa Tenaga

Pendukung Administrasi/ Teknis

Kegiatan Perkantoran

113.216.685,00 93,69 106.068.906,00 99,85 143.230.000,00

15 Penyediaan jasa publikasi,

Dokumentasi, dan Visualisasi

Informasi Daerah

20.000.000,00 81,33 16.265.000,00 81,33 16.265.000,00

16 Penyediaan BBM Kendaraan

Dinas

25.396.800,00 48,43 12.298.800,00 81,33 16.265.000,00

B Program Peningkatan Sarana dan

Prasarana Aparatur

57.500.000,00 95,40 54.853.000,00 95,40 54.853.000,00

1 Pemeliharaan Rutin/Berkala

Gedung Kantor

11.250.000,00 76,71 8.629.500,00 76,71 8.629.500,00

2 Pemeliharaan Rutin / Berkala

Kendaraan Dinas / Operasional

20.000.000,00 99,87 19.973.500,00 99,87 19.973.500,00

3 Pemeliharaan Rutin/Berkala

Peralatan Gedung Kantor

26.250.000,00 100 26.250.000,00 100 26.250.000,00

C Program Peningkatan Kapasitas

Sumber Daya Aparatur

12.500.000,00 100 12.500.000,00 100 12.500.000,00

1 Pendidikan dan Pelatihan Formal 12.500.000,00 100 12.500.000,00 100 12.500.000,00

D Program Peningkatan

Pengembangan Sistem

Pelaporan Capaian Kinerja dan

Keuangan

64.500.000,00 75,73 48.844.380,00 75,73 48.844.380,00

1 Penyusunan Perencanaan, 64.500.000,00 75,73 48.844.380,00 75,73 48.844.380,00



Evaluasi, Monitoring dan

Pelaporan Program dan Kegiatan

E Peningkatan Penerimaan dan

Pengamanan Keuangan Daerah

2.089.615.500,00 89,26 1.865.287.227,00 89,26 1.865.287.227,00

1 Pemuktahiran Data Objek dan

Subjek Pajak

240.040.000,00 97,71 234.550.000,00 97,71 234.550.000,00

2 Koordinasi Pengelolaan/

Penerimaan Keuangan Daerah

Dengan Kecamatan dan Desa

262.240.000,00 93,63 245.546.100 93,63 245.546.100

3 Pemeliharaan Database Pajak

Bumi dan Bangunan PBB P2

241.230.000,00 86,76 209.295.000,00 86,76 209.295.000,00

4 Intensifikasi dan Ekstensifikasi

Sumber-Sumber Pendapatan

Daerah

1.151.522.500,00 89,58 1.031.545.227,00 89,58 1.031.545.227,00

5 Aplikasi dan Asistensi SIMDA

Pendapatan

146.583.000,00 68,08 99.798.900,00 68,08 99.798.900,00

6 Gebyar Pajak Daerah 48.000.000,00 92,82 44.552.000,00 92,82 44.552.000,00

Untuk meningkatkan kinerja Badan Pendapatan Daerah Kabupaten Lingga di tahun mendatang harus

ditempuh berbagai upaya strategis guna mengantisipasi kendala atau hambatan yang dapat

berpengaruh terhadap nilai indikator kinerja. Upaya strategis pemecahan masalah tersebut adalah :

1. Perencanaan dan pengendalian pembangunan regional secara makro di bidang pendapatan;

2. Bimbingan teknis dan pelatihan di bidang pendapatan;

3. Penelitian yang mencakup wilayah Kabupaten Lingga di bidang pendapatan;

4. Penyusunan kebijakan teknis serta program kerja;

5. Penyelenggaraan pemungutan dan pemasukan pendapatan daerah;

6. Pelaksanaan kegiatan dan keserasian yang berhubungan dengan peningkatan pendapatan daerah;

7. Penetapan kebijakan untuk mendukung pembangunan bidang pendapatan daerah;



8. Penyelenggaraan dan pengawasan standar pelayanan minimal dalam bidang pendapatan yang

wajib dilakukan daerah;

9. Penyusunan rencana bidang dan penyelenggaraan sistem bidang pendapatan Daerah;

10. Pengawasan teknis terhadap pelaksanaan seluruh peraturan perundang-undangan bidang

pendapatan daerah;

11. Penetapan dan pemungutan pajak dan retribusi sesuai dengan peraturan perundang-undangan

yang berlaku



BAB I

PENDAHULUAN

I.1. LATAR BELAKANG

Laporan Akuntabilitas Kinerja Instansi Pemerintah (LAKIP) merupakan wujud akuntabilitas

instansi pemerintah yang pedoman penyusunannya ditetapkan melalui Peraturan Menteri

Pendayagunaan Aparatur Negara dan Reformasi Birokrasi Nomor 29 Tahun 2010 tentang Pedoman

Penyusunan Penetapan Kinerja dan Pelaporan Akuntabilitas Kinerja Instansi Pemerintah.

Penyusunan LAKIP Badan Pendapatan Daerah Kabupaten Lingga Tahun 2017 ini dimaksudkan

sebagai bentuk pertanggungjawaban atas pelaksanaan tujuan dan sasaran yang telah ditetapkan

didalam Rencana Kinerja Tahun 2017, serta sebagai umpan balik untuk perbaikan kinerja Badan

Pendapatan Daerah Kabupaten Lingga pada tahun mendatang. Pelaporan kinerja juga dimaksudkan

sebagai media untuk mengkomunikasikan pencapaian kinerja Badan Pendapatan Daerah Kabupaten

Lingga dalam satu tahun anggaran kepada masyarakat dan pemangku kepentingan lainnya.

Badan Pendapatan Daerah Kabupaten Lingga mengelola pendapatan daerah sesuai dengan

Peraturan Menteri Dalam Negeri Nomor 13 tahun 2006 dan Peraturan Pemerintah Republik

Indonesia Nomor 55 Tahun 2016, yang terdiri dari:

I. PAD

a. Pajak Daerah

b. Retribusi Daerah

c. Hasil Pengelolaan Kekayaan Daerah yang Dipisahkan

d. Lain Lain Pendapatan Asli Daerah Yang Sah

II. DANA PERIMBANGAN

a. Bagi Hasil Pajak

b. Bagi Hasil Bukan Pajak/Sumber Daya Alam

c. Dana Alokasi Umum (DAU)

d. Dana Alokasi Khusus (DAK)



III. LAIN LAIN PENDAPATAN DAERAH YANG SAH

a. Bantuan Keuangan dari Pemerintah Pusat

b. Bantuan Keuangan dari Pemerintah Provinsi atau Pemerintah Daerah Lainnya

I.2. MAKSUD DAN TUJUAN

Maksud penyusunan LAKIP Badan Pendapatan Daerah Kabupaten Lingga Tahun 2017 adalah

sebagai bentuk pertanggungjawaban kepada publik atas pengelolaan anggaran dan pelaksanaan

program/kegiatan dalam rangka mencapai tujuan dan sasaran organisasi. Tujuan penyusunan LAKIP

adalah untuk menilai dan mengevaluasi pencapaian kinerja kegiatan dan sasaran Badan Pendapatan

Daerah Kabupaten Lingga dengan berdasarkan hasil evaluasi yang dilakukan kemudian dirumuskan

beberapa rekomendasi.

Diharapkan rekomendasi yang dihasilkan dari LAKIP ini dapat menjadi salah satu input dalam

menetapkan kebijakan dan strategi yang akan datang sehingga dapat meningkatkan kinerja.

I.3. STRUKTUR ORGANISASI




yang menjadi kewenangan daerah, yang terdiri dari :

1. Kepala Badan

2. Sekretariat terdiri dari:

a. Sub Bidang Umum dan Keuangan

b. Sub Bidang Perencanaan dan Evaluasi

3. Bidang Pendataan dan Penetapan terdiri dari:

a. Sub Bidang Pendataan dan Pendaftaran

b. Sub Bidang Penetapan dan Penagihan



4. Bidang Pembukuan dan Pendapatan Daerah Lainnya Yang terdiri dari:

a. Sub Bidang Pembukuaan dan Pelaporan

b. Sub Bidang Pendapatan Daerah lainnya

STRUKTUR ORGANISASI


KEPALA OPD

SEKRETARIS

SUB BAGIAN UMUM DAN KEUANGAN

SUB BAGIAN PERENCANAAN DAN

EVALUASI

BIDANG PENDATAAN DAN PENETAPAN

BIDANG PEMBUKUAN DAN PENDAPATAN DAERAH LAINNYA

SUB BIDANG PENDATAAN DAN

PENDAFTARAN

SUB BIDANG PENETAPAN DAN

PENAGIHAN

SUB BIDANG PEMBUKUAN DAN

PELAPORAN

SUB BIDANG PENDAPATAN DAERAH

LAINNYA

UPTD



I.4. KEDUDUKAN, TUGAS DAN FUNGSI

Badan Pendapatan Daerah mempunyai tugas membantu Kepala Daerah dalam melaksanakan

urusan pemerintahan di bidang pendapatan.

Untuk melaksanakan tugas sebagaimana disebutkan diatas Badan Pendapatan Daerah Kabupaten

Lingga menyelenggarakan fungsi sebagai berikut :

1. Perumusan kebijakan di bidang pendapatan;

2. Pelaksanaan kebijakan di bidang pendapatan;

3. Pelaksanaan evaluasi dan pelaporan di bidang pendapatan;

4. Pelaksanaan administrasi di bidang pendapatan;

5. Pelaksanaan fungsi lain yang diberikan oleh Bupati terkait dengan bidang pendapatan.




yang menjadi kewenangan daerah, yang terdiri dari :

1. Kepala Badan

Kepala Badan bertugas memimpin, melakukan pembinaan, mengkoordinasikan,

menyelenggarakan, merumuskan dan mengawasi serta mengendalikan pelaksanaan tugas dan

fungsi Badan Pendapatan Daerah.

2. Sekretariat

Sekretariat dipimpin oleh sekretaris yang bertanggungjawab kepada Kepala Badan Pendapatan

Daerah yang mempunyai tugas mengkoordinasikan, merumuskan pengelolaan umum kepegawaian,

keuangan, perencanaan dan evaluasi serta pemberian dukungan administrasi kepada seluruh unsur

organisasi dilingkungan dinas.

Untuk melaksanakan tugas sebagaimana tersebut diatas, sekretariat mempunyai fungsi :

1) Penyelenggaraan urusan penyusunan tatausaha dan kepegawaian;

2) Penyelenggaraan urusan penyusunan administrasi keuangan;

3) Penyelenggaraan urusan penyusunan perencanaan dan evaluasi kegiatan Badan Pendapatan

Daerah;



4) Penyelenggaraan urusan penyusunan perlengkapan, rumah tangga, organisasi serta hubungan

masyarakat;

5) Penyelenggaraan pengelolaan barang milik/ kekayaan Negara dan layanan pengadaan barang/

jasa di lingkup Badan Pendapatan Daerah;

6) Pemantauan, evaluasi dan pelaporan pelaksanaan tugas administrasi di lingkungan Badan

Pendapatan Daerah;

7) Memberikan saran dan pertimbangan teknis lingkup Badan Pendapatan Daerah;

8) Koordinasi pelaksanaan tugas dan pemberian dukungan administrasi kepada seluruh unsur

organisasi di lingkungan Badan Pendapatan Daerah;

9) Melaksanakan tugas kedinasan lainnya yang diberikan oleh atasan sesuai dengan bidang

tugasnya dalam rangka kelancaraan pelaksanaan tugas.

Dalam pelaksanaan tugasnya sekretaris membawahi 2 sub bagian, yaitu:

1) Sub Bagian Umum dan Keuangan

Mempunyai tugas melaksanakan urusan administrasi umum, pengelolaan barang dan

kepegawaian dan keuangan, dengan rincian :

a. Menyiapkan bahan perencanaan program kegiatan sub bagian umum dan keuangan;

b. Menerima dan mengendalikan administrasi surat menyurat;

c. Menyiapkan pengelolaan, pengetikan, pencatatan surat menyurat dan naskah dinas

lainnya;

d. Menyelenggarakan administrasi tata persuratan, perlengkapan dan administrasi

kepegawaian, pembinaan karir, prestasi kerja pegawai;

e. Mengatur, merawat dan menata kearsipan;

f. Menyiapkan fasilitas akomodasi fasilitas kantor, rapat dinas dan upacara, keprotokolan

dan kehumasan;

g. Memfasilitasi pelaksanaan perjalanan dinas, pengurusan kendaraan bermotor, keamanan

dan urusan rumah tangga;

h. Mengkoordinasikan pengelolaan administrasi barang dan aset Badan Pendapatan Daerah

meliputi perlengkapan dan inventaris, pengadaan, pendistribusian, penyimpanan,

pemeliharaan, dan penghapusan barang;

i. Melaksanakan pembukuan, verifikasi dan pembinaan bendaharawan;

j. Melaksanakan penyelesaian administrasi gaji pegawai;



k. Menyusun dan menyampaikan laporan pertanggungjawaban keuangan;

l. Melaksanakan tugas kedinasan lainnya yang diberikan oleh atasan sesuai dengan bidang

tugasnya dalam rangka kelancaraan tugas.

2) Sub Bagian Perencanaan dan Evaluasi

Mempunyai tugas melakukan perencanaan dan evaluasi terhadap suatu kegiatan, dengan

uruaian sebagai berikut:

a. Merencanakan, merumuskan dan menyusun kegiatan sub bagian perencanaan dan

evaluasi sesuai dengan peraturan yang telah di tetapkan;

b. Menghimpun dan mempelajari peraturan perundang-undangan, kebijakan teknis,

pedoman dan petunjuk teknis serta bahan-bahan lainnya yang berhubungan dengan tugas

Sub Bagian Perencanaan dan Evaluasi sebagai pedoman dan landasan kerja;

c. Mengumpulkan, menghimpun dan mengelola data dan informasi yang berhubungan

dengan tugas Sub Bagian Perencanaan dan Evaluasi;

d. Menyiapkan bahan-bahan dalam rangka penyusunan kebijakan, pedoman dan petunjuk

teknis mengenai tugas Sub Bagian Perencanaan dan Evaluasi;

e. Menginventarisasi permasalahan-permasalahan yang berhubungan dengan tugas Sub

Bagian Perencanaan dan Evaluasi serta menyiapkan bahan-bahan dalam rangka

pemecahan masalah;

f. Melakukan perencanaan dan evaluasi terhadap program secara berkala;

g. Melakukan evaluasi dan menyusun laporan terhadap semua hasil pelaksanaan kegiatan

dinas;

h. Menyusun anggaran kegiatan, kegiatan dan program kerja tahunan, jangka menengah dan

jangka panjang;

i. Menyusun anggaran kegiatan ke dalam Rencana Anggaran Satuan Kerja Dinas;

j. Melaksanakan tugas kedinasan lainnya yang diberikan oleh atasan sesuai dengan bidang

tugasnya dalam rangka kelancaran pelaksanaan tugas;

3. Bidang Pembukuan dan Pendapatan Daerah Lainnya

Mempunyai tugas melaksanakan pembukuan, pelaporan dan pengelolaan data terhadap semua

pendapatan daerah, dengan rincian sebagai berikut:

1) Pengumpulan dan pengolahan semua bukti penerimaan;



2) Penerimaan, pengolahan dan pencatatan data laporan bank (rekening koran, bukti setor, nota

kredit) yang berkaitan dengan pendapatan daerah;

3) Penyiapan dan penyampaian laporan secara berkala mengenai realisasi penerimaan daerah,

tunggakan pajak daerah, retribusi daerah dan pendapatan daerah lainnya sesuai dengan

peraturan perundang-undangan;

4) Pengumpulan dan pengolahan data sumber-sumber dari pendapatan lain-lain yang diterima

dari berbagai pihak sesuai dengan peraturan perundang-undangan yang berlaku;

5) Perhitungan dan penyiapan target pendapatan daerah sesuai dengan peraturan perundang-

undangan yang berlaku;

6) Penyiapan bahan rakor dan rekonsiliasi pendapatan daerah;

7) Pelaksanaan pengkajian dan pengembangan terhadap pendapatan lain-lain (dana transfer);

8) Penyiapan bahan rapat dengan Tim TAPD dan Tim Banggar DPRD terkait pendapatan daerah;

9) Melaksanakan tugas kedinasan lainnya yang diberikan oleh atasan sesuai denga bidang


Dalam rangka pelaksaan tugasnya, bidang pendapatan dibantu oleh:

1) Sub Bidang Pembukuan dan Pelaporan

Sub Bidang Pembukuan dan Pelaporan mempunyai tugas dengan rincian sebagai berikut:

a. Menyusun rencana kegiatan sub bidang pembukuan dan pelaporan;

b. Mengumpulkan dan mengolah semua bukti penerimaan daerah;

c. Menerima, mengolah dan mencatat data laporan bank (rekening koran, bukti setor, dan

nota kredit);

d. Menyiapkan dan menyampaikan laporan secara berkala mengenai realisasi penerimaan

daerah, tunggakan pajak daerah, retribusi daerah dan pendapatan daerah lainnya;

e. Menyiapkan bahan rakor dan rekonsiliasi pendapatan daerah;

f. Melaksanakan tugas kedinasan lainnya yang diberikan oleh atasan sesuai dengan bidang


2) Sub Bidang Pendapatan Daerah Lainnya

Sub Bidang Pendapatan Daerah Lainnya mempunyai tugas dengan uraian sebagai berikut:

a. Menyusun rencana kegiatan sub bidang pendapatan daerah lainnya;



b. Mengumpulkan dan mengolah data sumber-sumber pendapatan daerah lainnya yang

diterima dari berbagai pihak sesuai dengan peraturan perundang-undangan yang berlaku;

c. Melaksanakan pengkajian dan pengembangan terhadap pendapatan lainnya (dana

transfer);

d. Menghitung dan menyiapkan target pendapatan target pendapatan daerah lainnya sesuai

dengan peraturan perundang-undangan yang berlaku;

e. Menyiapkan bahan rapat dengan Tim TAPD dan Tim BANGGAR DPRD terkait pendapatan

daerah;

f. Melaksanakan tugas kedinasan lainnya yang diberikan oleh atasan sesuai dengan bidang


4. Bidang Pendataan dan Penetapan

Bidang Pedataan dan Penetapan mempunyai tugas melaksanakan kegiatan Pendataan,

Pendaftaran, Penetapan dan Penagihan, Bidang Pendataan dan Penetapan mempunyai fungsi:

1) Menyusun perencanaan dan langkah-langkah kerja di bidang pendataan dan pendaftaran serta

penetapan dan penagihan wajib pajak daerah dan retribusi daerah;

2) Melaksanakan pengelolaan data dan informasi dalam hal pendataan, pendaftaran, penetapan

dan penagihan perpajakan daerah, retribusi daerah;

3) Menghimpun dan mengolah data objek pajak dan subjek pajak serta potensi pajak daerah dan

retribusi daerah melalui SPTPD dan SPRTD;

4) Mengadakan pemeriksaan ke lokasi wajib pajak dan retribusi daerah;

5) Menghimpun dan mengolah potensi pajak daerah dan retribusi daerah serta melakukan

pemuktahiran data yang dituangkan dalam kartu data;

6) Menyusun daftar induk wajib pajak daerah dan retribusi daerah;

7) Melaksanan penatausahaan dan pelaporan penerimaan pajak daerah, retribusi daerah dan

lain-lain PAD yang sah;

8) Melaksanakan koordinasi dengan instansi terkait untuk penyusunan perencanaan dan

pengembangan objek dan subjek pajak daerah, retribusi daerah dan lain-lain PAD yang sah;

9) Melaksanakan tugas kedinasan lainnya yang diberikan oleh atasan sesuai dengan bidang

tugasnya dalam rangka kelancaran pelaksanaan tugas.

Dalam Pelaksanaan tugasnya Bidang Pendataan dan Penetapan dibantu:



1) Sub Bidang Pendataan dan Pendaftaran

Sub Bidang Pendataan dan Pendaftaran mempunyai tugas dengan uraian sebagai berikut:

a. Menyusun rencana kerja sub bidang pendataan dan pendaftaran sesuai dengan rencana

kerja badan;

b. Menyusun rencana kinerja dan penetapan kinerja di sub bidang pendataan dan

pendaftaran;

c. Melaksanakan pendataan dan pendaftaran objek dan subjek wajib pajak dan retribusi

daerah;

d. Menerbitkan Kartu NPWPD/ NPWRD sebagai dasar penunjukan wajib pajak/ retribusi

daerah;

e. Menyerahkan kartu pengenal Nomor Pokok Wajib Pajak/ Retribusi Daerah kepada wajib

pajak;

f. Mendistribusikan, menerima kembali dan membuat laporan tentang formulir pendaftaran

, formulir SPTPD/ SPTRD;

g. Mencatat dan mengelompokkan daftar wajib pajak daerah serta retribusi daerah

berdasarkan jenis pajak dan retribusi daerah;

h. Melaksanakan pengawasan dan pengendalian serta penertiban atas subjek dan objek

pajak;

i. Menyiapkan bahan pengendalian dan pelaksanaan norma, standar, pedoman dan

petunjuk operasional di sub bidang pendataan dan pendaftaran;

j. Melaksanakan monitoring, evaluasi dan pelaporan kegiatan sub bidang pendataan dan

pendaftaraan;

k. Melaksanakan tugas kedinasan lainnya yang diberikan oleh atasan sesuai dengan bidang


2) Sub Bidang Penetapan dan Penagihan

Sub Bidang Penetapan dan Penagihan mempunyai tugas dengan uraian sebagai berikut:

a. Menyusun rencana kegiatan bidang penetapan bidang penetapan dan penagihan;

b. Merumuskan kebijakan teknis penyelenggaraan di bidang penetapan dan penagihan;

c. Melaksanakan pengelolaan data dan informasi perpajakan daerah, retribusi daerah dan

penagihan;

d. Melaksanakan penetapan dan penagihan pajak daerah, retribusi daerah dan lain-lain PAD



yang sah;

e. Melaksanakan cetak masal PBB P2 dan mendistribusikan;

f. Melaksanakan koordinasi dengan instansi terkait untuk penyusunan perencanaan dan

pengembangan objek dan subjek pajak daerah, retribusi daerah dan lain-lain PAD yang

sah;

g. Melaksanakan penatausahaan dan pelaporan penerimaan pajak daerah, retribusi daerah

dan lain-lain PAD yang sah;

h. Melaksanakan koordinasi dengan instansi terkait untuk penyusunan perencanaan dan

pengembangan objek dan subjek pajak daerah, retribusi daerah dan lain-lain PAD yang

sah;

i. Melaksanakan tugas kedinasan lainnya yang diberikan oleh atasan sesuai dengan bidang


I.5. SUMBER DAYA MANUSIA

Sumber daya aparatur Badan Pendapatan Daerah Kabupaten Lingga pada awal tahun 2017

sebanyak 40 orang, dapat dilihat dari tabel di bawah ini yang meliputi:

Tabel I.1

Data PNS, PTT, THL Badan Pendapatan Daerah Kabupaten Lingga

Berdasarkan Golongan dan Jenjang Pendidikan

No Golongan Pendidikan

Jumlah S2 S1 DIII SMA SMP

1 Golongan IV 1 1 2

2 Golongan III 10 1 11

3 Golongan II 4 3 7

4 Pegawai Tidak Tetap 1 4 5

5 Tenaga Harian Lepas 7 8 15

TOTAL 40



I.6. SISTIMATIKA PENYAJIAN LAKIP

Sistematika penyajian Laporan Akuntabilitas Kinerja Dinas Pendapatan Daerah Provinsi Riau

Tahun 2016 berpedoman pada Peraturan Menteri Negara Pendayagunaan Aparatur Negara dan

Reformasi Birokrasi Nomor 29 Tahun 2010 tentang Pedoman Penyusunan Penetapan Kinerja dan

Pelaporan Akuntabilitas Kinerja Instansi Pemerintah, sebagai berikut :

Executive summary (Ikhtisar Eksekutif)

Bab I Pendahuluan

Dalam bab ini diuraikan mengenai gambaran umum organisasi yang melaporkan dan sekilas pengantar

lainnya.

Bab II Perencanaan dan Perjanjian Kinerja

Dalam bab ini diikhtisarkan beberapa hal penting dalam perencanaan dan perjanjian kinerja (dokumen

penetapan kinerja).

Bab III Akuntabilitas Kinerja

Dalam bab ini diuraikan pencapaian sasaran-sasaran organisasi pelapor, dengan pengungkapan dan

penyajian dari hasil pengukuran kinerja.

Bab IV Penutup



BAB II

PERENCANAAN DAN PERJANJIAN KINERJA

II.1. RENCANA STRATEGIS

Perencanaan Strategis adalah merupakan suatu proses yang berorientasi pada hasil yang ingin

dicapai selama kurun waku 5 tahun dengan memperhitungkan potensi, peluang, dan kendala yang ada

atau mungkin timbul. Perencanaan strategis Badan Pendapatan Daerah Kabupaten Lingga Tahun 2016-

2021 merupakan bagian integral dan atau pelaksanaan dari Kebijaksanaan dan Program Pemerintah

Kabupaten Lingga dan merupakan landasan dan pedoman bagi seluruh aparat pelaksana pada jajaran

aparatur Badan Pendapatan Daerah Kabupaten Lingga dalam melaksanakan tugas-tugas

penyelenggaraan pemerintahan dan pembangunan selama kurun waktu tahun 2016-2021.

Renstra Perangkat Daerah disusun sesuai dengan tugas dan fungsi Perangkat Daerah serta

mempedomani RPJMD dan bersifat indikatif. Renstra Perangkat Daerah adalah dokumen rencana

strategik yang merupakan tolok ukur pengendalian dan evaluasi capaian kinerja Perangkat Daerah

melaksanakan pencapaian tujuan dan sasaran berdasarkan strategi, kebijakan program, kegiatan,

indikator kinerja, kelompok sasaran dan pendanaan indikatif Perangkat Daerah setiap tahun selama 5

(lima) tahun.

Renstra Badan Pendapatan Daerah Kabupaten Lingga 2016-2021 disusun merupakan arah

kebijakan dan sasaran pokok yang menjadi pedoman tujuan, sasaran dan arah kebijakan Renstra Badan

Pendapatan Daerah Kabupaten Lingga 2016-2021 mempedomani dan menyesuaikan dengan Rencaja

Pembangunan Jangka Menengah Daerah (RPJMD) Kabupaten Lingga 2016-2021. Penyusunan Renstra

Badan Pendapatan Daerah Kabupaten Lingga 2016-2021 juga diselaraskan dengan Renstra Kementerian

Keuangan Tahun 2015-2019 dan Renstra Dinas Pendapatan Daerah Provinsi Kepulauan Riau 2016-2021,

serta berpedoman pada Rencana Tata Ruang Wilayah (RTRW) Lingga 2011-2031.

II.2. TUJUAN DAN SASARAN

Tujuan merupakan penjabaran atau implementasi dari pernyataan misi, yang akan dicapai atau

dihasilkan dalam jangka waktu 1 (satu) sampai dengan 5 (lima) tahun. Tujuan ditetapkan berdasarkan



potensi, isu-isu strategis dan permasalahan yang ada pada pelayanan Badan Pendapatan Daerah

Kabupaten Lingga.

Tujuan jangka menengah Badan Pendapatan Daerah Kabupaten Lingga adalah sebagai berikut :

1. Meningkatkan realisasi pendapatan daerah.

2. Meningkatkan kualitas aparatur pemerintah dalam memberikan pelayanan prima kepada

masyarakat.

Sasaran adalah penjabaran tujuan secara terukur, yaitu sesuatu yang akan dicapai/dihasilkan

secara nyata oleh Badan Pendapatan Daerah Kabupaten Lingga dalam jangka waktu tahunan, sampai

lima tahun mendatang. Sasaran merupakan hasil yang akan dicapai dalam rumusan yang spesifik,

terukur, dalam kurun waktu tertentu secara berkesinambungan sejalan dengan tujuan yang ditetapkan.

Sasaran yang ingin dicapai dari tahun ke tahun selama 5 (lima) tahun jangka waktu Rencana Strategis

Badan Pendapatan Daerah Kabupaten Lingga adalah sebagai berikut:

1. Meningkatnya kapasitas, profesionalisme, sarana dan prasarana, dan pelayanan sumber daya

aparatur

2. Meningkatnya profesionalisme perencanaan, pelaporan, dan Akuntabilitas Pengelolaan Keuangan

Daerah

3. Meningkatnya pendapatan daerah;

II.3. PERJANJIAN KINERJA 2017

Perjanjian Kinerja Badan Pendapatan Daerah Kabupaten Lingga berisikan penugasan dari

Bupati Lingga untuk melaksanakan program/kegiatan yang disertai dengan indikator kinerja dan

target. Melalui perjanjian kinerja inilah, kinerja Badan Pendapatan Daerah Kabupaten Lingga

menjadi terukur sesuai dengan tugas, fungsi dan wewenang, serta sumber daya yang tersedia.



Tabel. II.1

PERJANJIAN KINERJA PERUBAHAN TAHUN 2017


NO SASARAN

STRATEGIS

INDIKATOR

KINERJA

TARGET

PROGRAM/ KEGIATAN ANGGARAN

(Rp)

1 Meningkatnya

pendapatan

daerah

1. Persentase

pencapaian

target

Pendapatan Asli

Daerah

86,86%

1. Program Peningkatan

Penerimaan dan Pengamanan

Keuangan Daerah

1. Pemuktahiran data objek dan

subjek pajak

2. Koordinasi Pengelolaan

Penerimaan Keuangan Daerah

dengan Kecamatan dan desa

3. Pemeliharaan Data Base PBB P2

4. Aplikasi dan Asistensi SIMDA

Pendapatan

890.093.000,00

240.040.000,00

262.240.000,00

241.230.000,00

146.583.000,00

2. Persentase

peningkatan

realisasi

pendapatan

lainnya

5% 1. Program Peningkatan


Keuangan Daerah

1. Intensifikasi dan Ekstensifikasi

Sumber-sumber Pendapatan

daerah

1.151.522.500,00

1.151.522.500,00

2 Meningkatnya

profesionalisme

perencanaan,

pelaporan, dan

Akuntabilitas

Pengelolaan

Keuangan

Daerah

1. Laporan realisasi

fisik, laporan

keuangan dan

pertanggung

jawaban yang

akuntabel dan

tepat waktu serta

tertib

5 Lap - -



administrasi

pengelolaan

3 Meningkatnya

kapasitas,

profesionalisme,

sarana dan

prasarana, dan

pelayanan

sumber daya

aparatur

1. Persentase

kelancaran

pelayanan

administrasi

perkantoran,

sarana dan

prasarana serta

kualitas sumber

daya aparatur

Bapenda Lingga

85%

1. Program Pelayanan

Administrasi Perkantoran

1. Penyediaan Jasa Surat

Menyurat

2. Penyediaan Jasa Komunikasi,

Sumber Daya Air dan Listrik

3. Penyediaan Jasa Pemeliharaan

dan Perizinan Kendaraan Dinas/

Operasional

4. Penyediaan Jasa Administrasi

Keuangan

5. Penyediaan Jasa Kebersihan

Kantor

6. Penyediaan Alat Tulis Kantor

7. Penyediaan Barang Cetakan dan

Penggandaan

8. Penyediaan Komponen Instalasi

Listrik/Penerangan Bangunan

Kantor

9. Penyediaan Peralatan dan

Perlengkapan kantor

10. Penyediaan Bahan Bacaan dan

Peraturan Perundang-undangan

11. Penyediaan Makanan dan

Minuman

12. Rapat-rapat Koordinasi dan

Konsultasi Keluar Daerah

13. Rapat-rapat Koordinasi,

Monitoring, dan Evaluasi Dalam

2.488.629.688,86

2.500.000,00

1.560.870.086,86

4.500.000,00

84.730.000,00

74.889.200,00

45.250.000,00

31.250.000,00

9.000.000,00

103.230.400,00

9.600.000,00

21.500.000,00

239.253.000,00



Daerah

14. Penyediaan Jasa Tenaga

Pendukung Administrasi/ Teknis

Kegiatan Perkantoran

15. Penyediaan jasa publikasi,

Dokumentasi, dan Visualisasi

Informasi Daerah

16. Penyediaan BBM Kendaraan

Dinas

143.443.517,00

113.216.685,00

20.000.000,00

25.396.800,00

2. Program Peningkatan Sarana

dan Prasarana Aparatur

1. Pemeliharaan Rutin/Berkala

Gedung Kantor

2. Pemeliharaan Rutin / Berkala

Kendaraan Dinas / Operasional

3. Pemeliharaan Rutin/Berkala

Peralatan Gedung Kantor

4. Belanja Sewa Rumah/Gedung/

Gudang/ Parkir

57.500.000,00

11.250.000,00

20.000.000,00

26.250.000,00

-


Kapasitas Sumber Daya

Aparatur

1. Pendidikan dan Pelatihan

Formal

12.500.000,00

12.500.000,00



Keuangan Daerah

1. Gebyar Pajak Daerah

48.000.000,00

48.000.000,00

2. Dokumen

perencanaan dan

8 dok 1. Program peningkatan

pengembangan sistem

64.500.000,00



pelaporan

capaian kinerja

dan keuangan

pelaporan capaian kinerja dan

keuangan

1. Penyusunan Perencanaan,

Evaluasi, Monitoring dan

Pelaporan Program dan

Kegiatan

64.500.000,00

II.4. RENCANA KERJA 2017

Kegiatan-kegiatan tahun 2017 untuk melihat uraian, indikator kinerja, satuan dan target dapat

dilihat pada Tabel Rencana Kinerja Tahunan (RKT) Tahun 2017 berikut ini.



Tabel. II.2

RENCANA KINERJA TAHUNAN


TAHUN 2017

No sasaran Program Kegiatan Ketera

ngan Uraian Indikator Kinerja Satuan Target Uraian Indikator

Kinerja

Satuan Target

1

Meningkatnya

pendapatan daerah

Persentase Pencapaian

Target Pendapatan Asli

Daerah

% 40 Program

Peningkatan

Penerimaan

dan

Pengamanan

Keuangan

Daerah

Pemuktahiran

data objek dan

subjek pajak

Masukan:

Jumlah Dana

Keluaran:

Terlaksananya

pendataan

objek san subjek

PBB

Hasil:

Persentase data

objek dan

subjek pajak

yang akurat

Rp

%

%

240.000.000

75

100

Koordinasi

Pengelolaan

Penerimaan

Keuangan

Masukan:

Jumlah Dana

Keluaran:

Terdapat data

Rp.

%

262.240.000

75



Daerah dengan

Kecamatan

dan desa

retribusi yang

akurat

Hasil:

Persenatse

akurasi data

objek dan

subjek retribusi

daerah

%

75

Pemeliharaan

Data Base PBB

P2

Masukan:

Jumlah Dana

Keluaran:

Terlaksananya

pemeliharaan

database PBB-

P2

Hasil:

Meningkatkan

aparatur dan

terwujudnya

database yang

akurat

Rp.

%

%

241.230.000

75

75

Persentase Peningkatan

Realisasi Pendapatan

% 60 Program

Peningkatan

Intensifikasi

dan

Masukan:

Jumlah Dana

Rp.

1.039.325.000



Lainnya Penerimaan

dan

Pengamanan

Keuangan

Daerah

Ekstensifikasi

Sumber-

sumber

Pendapatan

daerah

Keluaran:

Terlaksananya

intensifikasi dan

ekstensifikasi

sumber

pendapatan

daerah

Hasil:

Meningkatnya

sumber-sumber

pendapatand

aerah

%

%

100

50

2

Meningkatnya

kapasitas,

profesionalisme,

sarana dan

prasarana, dan

pelayanan sumber

daya aparatur

Persentase kelancaran

pelayanan administrasi

perkantoran, sarana

dan pasarana serta

kualitas sumber daya

aparatur Bapenda

Lingga

%

100

Program

Pelayanan

Administrasi

Perkantoran

Penyediaan

Jasa Surat

Menyurat

Masukan:

Jumlah Dana

Keluaran:

Tersedianya

materai, benda

pos dan biaya

pengiriman

Hasil:

Tersedianya

benda pos dan

kelengkapan

Rp.

Bulan

%

2.500.000

12

100



administrasi dan

jasa paket

pengiriman

Penyediaan

Jasa

Komunikasi,

Sumber Daya

Air dan Listrik

Masukan:

Jumlah Dana

Keluaran:

Anggaran jasa

komunikasi,

sumber daya air

dan listrik

Hasil:

Tersedianya

anggaran jasa

komunikasi,

sumber daya air

dan listrik

Rp.

%

%

1.502.933.750

100

100

Penyediaan

Jasa

Pemeliharaan

dan Perizinan

Kendaraan

Dinas/Operasi

onal

Masukan:

Jumlah Dana

Keluaran:

Tersedianya

dana untuk

belanja STNK

Hasil:

Rp.

%

2.500.000

100



Lancarnya

penunjang

sarana

operasional

Badan

Pendapatan

Daerah

%

100

Penyediaan

jasa

Administrasi

Keuangan

Masukan:

Jumlah Dana

Keluaran:

Lancarnya

informasi dan

tertibnya

administrasi

keuangan

Hasil:

tersedianya

anggaran jasa

pejabat

Rp.

%

%

84.730.000

100

100

Penyediaan

Jasa

Kebersihan

Kantor

Masukan:

Jumlah Dana

Keluaran:

Tersedianya jasa

Rp.

%

74.889.200

100



dan alat

kebersihan

kantor

Hasil:

Terciptanya

ruang kerja dan

lingkungan yang

bersih dan

nyaman

%

100

Penyediaan

Alat Tulis

Kantor

Masukan:

Jumlah Dana

Keluaran:

Tersedianya ATK

Hasil:

Ketersediaan

ATK untuk

administrasi

kantor

Rp.

%

%

31.250.000

100

100

Penyediaan

Barang

Cetakan dan

Penggandaan

Masukan:

Jumlah Dana

Keluaran:

Blanko SPPD,

kwitansi dan

Rp.

Bulan

31.250.000

12



lain-lain

Hasil:

Efektivitas

administrasi

dalam

keperluan

pencairan dan

pelayanan

%

100

Penyediaan

Komponen

Instalasi

Listrik/Peneran

gan Bangunan

Kantor

Masukan:

Jumlah Dana

Keluaran:

Tersedianya

komponen/alat

listrik

Hasil:

Lancarnya

penerangan

kantor

Rp.

Bulan

%

4.000.000

12

100

Penyediaan

Peralatan dan

Perlengkapan

Kantor

Masukan:

Jumlah Dana

Keluaran:

Tersedianya

perlengkapan

Rp.

Bulan

54.230.000

12



kantor

Hasil:

Adanya

perlengkapan

kantor

Bulan

12

Penyediaan

Bahan Bacaan

dan

Peraturan

Perundang-

undangan

Masukan:

Jumlah Dana

Keluaran:

Tersedianya

bahan bacaan

Hasil:

Tersedianya

bahan bacaan

untuk akses

informasi dan

menambah

wawasan

Rp.

Bulan

Bulan

9.600.000

12

12

Penyediaan

Makanan dan

Minuman

Masukan:

Jumlah Dana

Keluaran:

Tersedianya

makan dan

minum

Rp.

%

21.500.000

100



Hasil:

Tersedianya

makan dan

minum tamu

dan pegawai

%

100

Rapat-rapat

Koordinasi dan

Konsultasi

Keluar Daerah

Masukan:

Jumlah Dana

Keluaran:

Tersedianya

anggaran untuk

perjalanan dinas

luar daerah

Hasil:

Tersedianya

informasi dan

kebijakan yang

dapat

menunjang

kinerja aparatur

Rp.

%

%

155.167.351

100

100

Rapat-rapat

Koordinasi,

Monitoring

dan Evaluasi

Masukan:

Jumlah Dana

Keluaran:

Tersedianya

Rp.

%

88.505.220

100



Dalam Daerah anggaran untuk

perjalanan dinas

dalam daerah

Hasil:

Tersedianya

informasi dan

kebijakan yang

dapat

menunjang

kinerja aparatur

%

100

Penyediaan

Jasa Tenaga

Pendukung

Administrasi/T

eknis Kegiatan

Perkantoran

Masukan:

Jumlah Dana

Keluaran:

tersedianya jasa

pendukung

adminitrasi

perkantoran

Hasil:

adanya jasa

pendukung

administrasi

perkantoran

Rp.

Orang

Orang

115.533.348

6

6

Penyediaan Masukan:



Jasa Publikasi,

Dokumentasi

dan Visualisasi

Informasi

Pemerintah

Jumlah Dana

Keluaran:

Tersedianya

anggaran jasa

publikasi,

dokumentasi,

dan visualisasi

informasi

pemerintah

Hasil:

terselenggarany

a anggaran jasa

publikasi,

dokumentasi,

dan visualisasi

informasi

pemerintah

Rp,

%

%

20.000.000

100

100

Penyediaan

BBM

Kendaraan

Dinas

Masukan:

Jumlah Dana

Keluaran:

Tersedianya

dana untuk

BBM kendaraan

Rp.

%

15.628.000

100



dinas

Hasil:

Lancarnya

penunjang

sarana

operasional

Badan

Pendapatan

Daerah

%

100

Program

Peningkatan

Sarana dan

Prasarana

Aparatur

Pemeliharaan

Rutin/Berkala

Gedung Kantor

Masukan:

Jumlah Dana

Keluaran:

Gedung kantor

yang bersih dan

aman

Hasil:

Meningkatnya

kinerja aparatur

Rp.

%

%

6.250.000

100

100

Pemeliharaan

Rutin/Berkala

Kendaraan

Dinas/Operasi

onal

Masukan:

Jumlah Dana

Keluaran:

Tersedianya

anggaran

Rp.

%

20.000.000

100



pemeliharaan

kendaraan dinas

Hasil:

Tersedianya

anggaran

perawatan

kendaraan dinas

%

100

Pemeliharaan

Rutin/Berkala

Peralatan

Gedung Kantor

Masukan:

Jumlah Dana

Keluaran:

Tersedianya

anggaran

pemeliharaan

peralatan

gedung kantor

Hasil:

Terpeliharaanya

perawatan

peralatan

gedung kantor

Rp.

%

%

26.250.000

100

100

Belanja Sewa

Rumah/

Gedung/

Masukan:

Jumlah Dana

Keluaran:

Rp.

15.000.000



Gudang/Parkir Tersedianya

anggaran jasa

sewa fasilitas

perkantoran

Hasil:

Tersedianya

gedung/kantor

/tempat fasilitas

perkantoran

%

%

100

100

Program

Peningkatan

Kapasitas

Sumber Daya

Aparatur

Pendidikan

dan Pelatihan

Formal

Masukan:

Jumlah Dana

Keluaran:

Tersedianya

anggaran jasa

sewa fasilitas

perkantoran

Hasil:

Tersedianya

gedung/kantor

/tempat fasilitas

perkantoran

Rp.

%

%

15.000.000

100

100

Dokumen perencanaan

dan pelaporan capaian

% 100 Program

peningkatan

Penyusunan

Perencanaan,

Masukan:

Jumlah Dana

Rp.

49.500.000



kinerja dan keuangan pengembangan

sistem

pelaporan

capaian kinerja

dan keuangan

Evaluasi,

Monitoring

dan Pelaporan

Program dan

Kegiatan

Keluaran:

Laporan

rencana kerja

strategis uang

akuntabel

Hasil:

Tersedianya

laporan

Renstra/LAKIP

%

%

100

100



BAB III

AKUNTABILITAS KINERJA

Akuntabilitas merupakan perwujudan dari kewajiban untuk mempertanggung jawabkan

keberhasilan atau kegagalan pelaksanaan misiorganisasi dalam mencapai tujuan-tujuan dan

sasaran-sasaran yang telah ditetapkan melalui suatu media pertanggungjawaban yang

dilaksanakansecara periodik. Pelaporan akuntabilitas kinerja instansi pemerintah sesuaidengan

Peraturan Menteri Pendayagunaan Aparatur Negara dan ReformasiBirokrasi (PERMENPAN-RB)

Nomor 29 Tahun 2010. “Akuntabilitas adalah kewajiban untuk memyampaikan

pertanggungjawaban atau menjawab danmenerangkan kinerja dan tindakan seseorang/badan

hukum/pimpinan kolektif suatu organisasi kepada pihak yang memilki hak atau berkewenangan

untuk meminta keterangan atau pertanggung jawaban” Sementara kinerja instansi pemerintah

adalah gambaran mengenai tingkat pencapaian sasaran ataupun tujuan instansi pemerintah

sebagai penjabaran dari visi, misi dan strategi instansi pemerintah yang mengindikasikan tingkat

keberhasilan dan kegagalan pelaksanaan kegiatan - kegiatan sesuai dengan program dan kebijakan

yang ditetapkan. Akuntabilitas Kinerja Instansi Pemerintah adalah perwujudan kewajiban suatu

instansi pemerintah untuk mempertanggung jawabkan keberhasilan dan kegagalan pelaksanaan

misi organisasi dalam mencapai sasaran dan tujuan yang telah ditetapkan melalui sistem

pertanggung jawaban secara periodik.

III.1. CAPAIAN KINERJA ORGANISASI

Capaian kinerja Badan Pendapatan Daerah Kabupaten Lingga Tahun 2017 dapat dilihat pada table

berikut ini.



Tabel. III.1

CAPAIAN INDIKATOR KINERJA

BADAN PENDAPATAN DAERAH KABUPATEN LINGGA TAHUN 2017

NO SASARAN STRATEGIS INDIKATOR KINERJA TARGET REALISASI CAPAIAN

(%)

1 Meningkatnya

pendapatan daerah

Persentase pencapaian

target Pendapatan Asli

Daerah

86,86% 86,86% 96

Persentase peningkatan

realisasi pendapatan

lainnya

5% 5% 100

2 Meningkatnya

profesionalisme

perencanaan, pelaporan,

dan Akuntabilitas

Pengelolaan Keuangan

Daerah

Laporan realisasi fisik,

laporan keuangan dan

pertanggung jawaban

yang akuntabel dan

tepat waktu serta tertib

administrasi

pengelolaan

5 Lap 5 Lap 100

Dokumen perencanaan


kinerja dan keuangan

8 Dok 8 Dok 100

3 Meningkatnya kapasitas,

profesionalisme, sarana

dan prasarana, dan

pelayanan sumber daya

aparatur



perkantoran, sarana

dan prasarana serta


aparatur Bapenda

Lingga

85% 85% 85

Pendapatan Asli daerah adalah pendapatan daerah yang berasal dari sumber sumber

keuangan daerah seperti Pajak Daerah, Retribusi daerah, bagian laba BUMD, penerimaan dinas



dinas dan penerimaan lain lain. PAD dapat memberikan warna tersendiri terhadap tingkat otonomi

suatu daerah, karena jenis pendapatan ini dapat digunakan secara bebas oleh daerah. PAD

merupakan sumber keuangan daerah yang digali dalam wilayah daerah yang bersangkutan terdiri

dari hasil pajak daerah, hasil Retribusi daerah, hasil perusahaan milik daerah, dan hasil dari

pengelolaan kekayaan daerah yang dipisahkan, serta lain lain Pendapatan Asli Daerah yang Sah.

Berdasarkan undang undang nomor 33 tahun 2004 tentang perimbangan keuangan antara

pemerintah pusat dan pemerintah daerah dijelaskan bahwa untuk membiayai pembangunan

daerah bersumber dari Pendapatan Asli Daerah.

Ketentuan dasar mengenai sumber sumber penghasilan dan pembiayaan daerah berdasarkan

Undang Undang Nomor; 32 tahun 2004 dan Undang Undang Nomor 35 Tahun 2004. Menurut pasal

79 UU No. 32 Tahun 2004 menyebutkan bahwa sumber pendapatan daerah terdiri dari :

a. Hasil Pajak dan retribusi daerah.

b. Hasil Perusahaan milik Daerah (lain lain pendapatan daerah yg sah).

c. Hasil Pengelolaan kekayaan daerah yang dipisahkan.

d. Lain lain PAD yang sah

Pemerintahan (governance) dalam konteks organisasi secara umum dapat diartikan sebagai

suatu sistem dan struktur yang baik dan benar yang menciptakan kejelasan mekanisme hubungan

organisasi baik secara internal maupun eksternal. Good governance terwujud dalam implementasi

dan penegakan (enforcement) dari sistem dan struktur yang telah tersusun dengan baik.

Dalam menerapkan dan menegakkan good governance kelima prinsip tersebut disesuaikan

dengan budaya dan problem masing-masing institusi yang akan menjalankannya. Disamping itu,

apabila menilik berbagai code of conduct ataupun best practice dari berbagai institusi di berbagai

negara, maka kelima prinsip dasar tersebut hampir selalu dapat ditemukan karena sifatnya yang

universal. Namun demikian, perlu diperhatikan pula bahwa kelima prinsip ini sifatnya evolutionary

in nature, artinya berkembang sesuai kebutuhan dan dinamika masyarakat yang menerapkan dan

menegakkannya. Juga, praktik good governance di berbagai institusi di beberapa negara

mengajarkan bahwa good governance is about time as well, artinya penerapan dan penegakan

good governance tidak semudah membalikkan telapak tangan, melainkan akan terkait erat dengan

waktu, mengingat perubahan yang akan dilakukan adalah tidak sedikit dan tidak sederhana,



terutama pada aspel mental dan budaya masyarakat yang akan menerapkan dan menegakkan good

governance.

III.2. EVALUASI DAN ANALISA CAPAIAN KINERJA

Adapun evaluasi dan analisa capaian kinerja Badan Pendapatan Daerah Kabupaten Lingga

tahun 2017, dapat dijelaskan sebagai berikut:

Sasaran 1: Meningkatnya pendapatan daerah


(%)

1 Meningkatnya

pendapatan daerah

Persentase pencapaian

target Pendapatan Asli

Daerah

86,86% 86,86% 96

Penerimaan Pajak Daerah hingga tahun 2017 tidak memenuhi target, ini disebabkan karena

masih kurangnya kesadaran masyarakat dalam membayar pajak, selain itu adanya proses

pendaftaran yang rumit dan target yang terus naik.

Sasaran 2: Meningkatnya pendapatan daerah


(%)

1 Meningkatnya

pendapatan daerah

Persentase peningkatan

realisasi pendapatan

lainnya

5% 5% 100

peningkatan realisasi pendapatan lainnya sampai tahun 2017 tidak memenuhi target,

dikarenakan adanya penundaan transfer pusat ke daerah.



Sasaran 3: Meningkatnya profesionalisme perencanaan, pelaporan, dan Akuntabilitas Pengelolaan

Keuangan Daerah


(%)

1 Meningkatnya

profesionalisme


dan Akuntabilitas


Daerah

Laporan realisasi fisik,

laporan keuangan dan

pertanggung jawaban

yang akuntabel dan

tepat waktu serta tertib

administrasi

pengelolaan

5 Lap 5 Lap 100

Laporan realisasi fisik, laporan keuangan dan pertanggung jawaban yang akuntabel dan tepat

waktu serta tertib administrasi pengelolaan sampai tahun 2017 tidak memenuhi target, masih

kurangnya pelaporan keuangan dan pertanggungjawabannya.

Sasaran 4: Meningkatnya profesionalisme perencanaan, pelaporan, dan Akuntabilitas Pengelolaan

Keuangan Daerah


(%)

1 Meningkatnya

profesionalisme


dan Akuntabilitas


Daerah

Dokumen perencanaan


kinerja dan keuangan

8 Dok 8 Dok 100

Dokumen perencanaan dan pelaporan capaian kinerja dan keuangan sampai tahun 2017 lengkap

sesuai dengan yang ditargetkan



Sasaran 5: Meningkatnya kapasitas, profesionalisme, sarana dan prasarana, dan pelayanan sumber

daya aparatur


(%)

1 Meningkatnya kapasitas,

profesionalisme, sarana

dan prasarana, dan

pelayanan sumber daya

aparatur



perkantoran, sarana

dan prasarana serta


aparatur Bapenda

Lingga

85% 85% 85

kelancaran pelayanan administrasi perkantoran, sarana dan prasarana serta kualitas sumber daya

aparatur Bapenda Lingga hingga tahun 2017 sesuai target, namun masih kurang pada ketersediaan

sarana dan prasarana serta kualitas sumber daya aparatur.

III.3. REALISASI ANGGARAN

Total realisasi anggaran Badan Pendapatan Daerah Kabupaten Lingga tahun 2017 sebesar

Rp.4.712.745.188,86,00 dari jumlah anggaran sebesar Rp.6.907.461.039,46. Dimana realisasi fisik

mecapai 90,30 % dan realisasi keuangan sebesar 90,30 %. Realisasi anggaran diatas bisa dilihat di

tabel di bawah ini :

TABEL 3.3 :

REALIASI PENYERAPAN ANGGARAN DARI TAHUN 2014 s/d 2016

NO TAHUN ANGGARAN REALISASI PERSENTASE (%)

FISIK KEUANGAN

1 2014 0 0 0 0

2 2015 0 0 0 0

3 2016 6.907.461.039,46 6.237.457.731,00 90,30 30,30



BAB IV

PENUTUP

IV.1. KESIMPULAN

Laporan Akuntabilitas kinerja Badan Pendapatan Daerah Kabupaten Lingga Tahun 2017

merupakan capaian kinerja dalam rangka mencapai tujuan dan sasaran yang telah ditetapkan dalam

Rencana Strategis Badan Pendapatan Daerah Kabupaten Lingga tahun 2016 – 2021 yang berisi uraian

tentang capaian indikator kinerja kegiatan, program dan sasaran yang telah dilaksanakan pada tahun

2017.

Permasalahan dalam menjalankan program / kegiatan pada Badan Pendapatan Daerah Kabupaten

Lingga tahun anggaran 2017 merupakan permasalahan yang cukup mendasar , diantaranya:

A. Program Pelayanan Administrasi Perkantoran

1. Kegiatan Penyediaan Jasa Surat Menyurat target sebesar Rp.2.500.000,00 realisasi sebesar

Rp.1.946.350,00 atau sebesar 77,85%, dikarenakan kelebihan penganggaran.

2. Kegiatan Penyediaan Jasa Komunikasi, Sumber Daya Air dan Listrik target sebesar

Rp.1.560.870.086,86 realisasi sebesar Rp.1.531.735.398,00 atau sebesar 98,13, dikarenakan

kelebihan penganggaran.

3. Kegiatan Penyediaan Jasa Pemeliharaan dan Perizinan Kendaraan Dinas/ Operasional target

sebesar Rp.4.500.000,00 realisasi sebesar Rp.4.446.000,00 atau sebesar 98.80%, dikarenakan


4. Kegiatan Penyediaan Jasa Administrasi Keuangan target sebesar Rp.84.730.000,00 realisasi

sebesar Rp.82.930.000,00 atau sebesar 97,88%, dikarenakan kelebihan penganggaran.

5. Kegiatan Penyediaan Jasa Kebersihan Kantor target sebesar Rp.74.889.200,00 realisasi sebesar

Rp.66,472.000,00 atau sebesar 88,76%, dikarenakan kelebihan penganggaran.

6. Kegiatan Penyediaan Alat Tulis Kantor target sebesar Rp.45.250.000,00 realisasi sebesar


7. Kegiatan Penyediaan Barang Cetakan dan Penggandaan target sebesar Rp.31.250.000,00

realisasi sebesar Rp.31.242.075,00 atau sebesar 99,97%, dikarenakan kelebihan penganggaran.



8. Kegiatan Penyediaan Komponen Instalasi Listrik/Penerangan Bangunan Kantor target sebesar

Rp.9.000.000,00 realisasi sebesar Rp.8.991.100,00 atau sebesar 99,90%, dikarenakan kelebihan

penganggaran.

9. Kegiatan Penyediaan Peralatan dan Perlengkapan kantor sebesar Rp.103.230.400,00 realisasi


10. Kegiatan Penyediaan Bahan Bacaan dan Peraturan Perundang-undangan target sebesar

Rp.9.600.000,00 realisasi sebesar Rp.9.506.700,00 atau sebesar 99,03%, dikarenakan kelebihan

penganggaran.

11. Kegiatan Penyediaan Makanan dan Minuman target sebesar Rp.21.500.000,00 realisasi sebesar


12. Kegiatan Rapat-rapat Koordinasi dan Konsultasi Keluar Daerah target sebesar

Rp.239.253.000,00 realisasi sebesar Rp.238.771.600,00 atau sebesar 99,80%, dikarenakan


13. Kegiatan Rapat-rapat Koordinasi, Monitoring, dan Evaluasi Dalam Daerah target sebesar



14. Kegiatan Penyediaan Jasa Tenaga Pendukung Administrasi/ Teknis Kegiatan Perkantoran target

sebesar Rp.113.216.685,00 realisasi sebesar Rp.106.068.906,00 atau sebesar 93,69%,

dikarenakan kelebihan penganggaran.

15. Kegiatan Penyediaan jasa publikasi, Dokumentasi, dan Visualisasi Informasi Daerah target

sebesar Rp.20.000.000,00 realisasi sebesar Rp.16.265.000,00 atau sebesar 81,33%, dikarenakan


16. Kegiatan Penyediaan BBM Kendaraan Dinas target sebesar Rp.25.396.800,00 realisasi sebesar


B. Program Peningkatan Sarana dan Prasarana Aparatur

1. Kegiatan Pemeliharaan Rutin/Berkala Gedung Kantor target sebesar Rp.11.250.000,00 realisasi


2. Kegiatan Pemeliharaan Rutin / Berkala Kendaraan Dinas / Operasional target sebesar





3. Kegiatan Pemeliharaan Rutin/Berkala Peralatan Gedung Kantor target sebesar

Rp.26.250.000,00 realisasi sebesar Rp.26.250.000,00 atau sebesar 100%.

C. Program Peningkatan Kapasitas Sumber Daya Aparatur

1. Kegiatan Pendidikan dan Pelatihan Formal target sebesar Rp.12.500.000,00 realisasi sebesar

Rp.12.500.000,00 atau sebesar 100%.

D. Program Peningkatan Pengembangan Sistem Pelaporan Capaian Kinerja dan Keuangan

1. Kegiatan Penyusunan Perencanaan, Evaluasi, Monitoring dan Pelaporan Program dan Kegiatan

target sebesar Rp.64.500.000,00 realisasi sebesar Rp.48.844.380,00 atau sebesar 75,73%,

dikarenakan penganggaran untuk honorarium tenaga ahli penyusunan Renstra tidak dapat

digunakan. Renstra Bapenda disusun sendiri oleh Sumber Daya Manusia Bapenda sendiri.

E. Program Peningkatan Penerimaan dan Pengamanan Keuangan Daerah

1. Kegiatan Pemuktahiran Data Objek dan Subjek Pajak target sebesar Rp.240.040.000,00 realisasi


2. Kegiatan Koordinasi Pengelolaan/ Penerimaan Keuangan Daerah Dengan Kecamatan dan Desa

target sebesar Rp.262.240.000,00 realisasi sebesar Rp.245.546.100,00 atau sebesar 93,63%,

dikarenakan kelebihan penganggaran.

3. Kegiatan Pemeliharaan Database Pajak Bumi dan Bangunan PBB P2 target sebesar


kelebihan penganggaran pada honorarium tenaga ahli yang dibayar sesuai standar nasional.

4. Kegiatan Intensifikasi dan Ekstensifikasi Sumber-Sumber Pendapatan Daerah target sebesar

Rp.1.151.522.500.000,00 realisasi sebesar Rp.1.031.545.227,00 atau sebesar 89,58%,

dikarenakan kegiatan rapat koordinasinya dilaksanakan kurang dari yang sudah diagendakan,

sehingga mengakibatkan untuk jasa boga mengalami kelebihan anggaran. Demikian juga untuk

Honorarium Tenaga Harian Lepas dan Honorarium peserta Kegiatan yang mengalami kelebihan

anggaran.

5. Kegiatan Aplikasi dan Asistensi SIMDA Pendapatan target sebesar Rp.146.583.000.,00 realisasi

sebesar Rp.99.798.900,00 atau sebesar 68,08%, dikarenakan pembayaran untuk honorarium

tenaga ahli sesuai standar yang ditetapkan oleh lembaga dari asal tenaga ahli tersebut.



6. Kegiatan Gebyar Pajak Daerah sebesar Rp.48.000.000,00 realisasi sebesar Rp.44.552.000,00

atau sebesar 92,82%, dikarenakan kelebihan penganggaran.

IV.2. SOLUSI

Adapun solusi yang harus dilakukan untuk meningkatkan Pendapatan Daerah dan kinerja Badan

Pendapatan Daerah Kabupaten sebagai berikut :

1. Melakukan koordinasi dan rasionalisasi data pajak dan retribusi.

2. Instansi Penghasil Retribusi Agar Lebih Meningkatkan Pelayanan Dan Sarana serta Prasarana

Penyesuaian Tarif dan lain lain

3. Meningkatkan kinerja petugas upah pungut dalam melaksanakan pemungutan pajak dan retribusi.

4. Meningkatkan kemampuan sumber daya aparatur dalam mengelola anggaran kegiatan.

Demikian Dokumen Laporan Akuntabilitas Kinerja Instansi Pemerintah (LAKIP) Badan Pendapatan

Daerah Kabupaten Lingga Tahun 2017 ini disusun, Semoga bermanfaat untuk mengevaluasi kegiatan

kedepannya demi kemajuan Badan Pendapatan Daerah Kabupaten Lingga di masa yang akan datang.

Dabo Singkep, Februari 2018

KEPALA BADAN PENDAPATAN DAERAH

KABUPATEN LINGGA

SAID SUDRAJAD, S.Sos, M.Si

Pembina Tk. I / IV.b

NIP. 19690504 200003 1 008

KATA PENGANTAR BAPENDA 2017.pdfDaerah Kabupaten Lingga, bagaimana cara pencapaian sasaran secara...

Documents

Transcript of KATA PENGANTAR BAPENDA 2017.pdfDaerah Kabupaten Lingga, bagaimana cara pencapaian sasaran secara...