Formaciòn para auditores internos.
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Formación para
Auditores Internos
Institución Educativa
Juan María Céspedes
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Própositos
Conocer los aspectos fundamentales sobre las auditorias internas.
1Suministrar al participante la informacion minima para
conocer y utilizar en forma adecuada la norma NTC-
ISO 19011:20082
Reforzar las habilidades para la elaboración de planes de auditoria
y listas de verificacion
3
Reforzar las habilidades para la redacción de hallazgos de auditoria
Contribuir al mejoramiento a los documentos asociados al
proceso de auditorias internas y al perfil del auditor.
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INTRODUCCIÓN
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Auditoria: Proceso sistemático,
independiente y documentado para obtener
evidencias de la auditoría y evaluarlas de
manera objetiva con el fin de determinar la
extensión en que se cumplen los criterios de
auditoria.
La definición de auditoría.
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La definición de auditoría.
¿Por qué la auditoría es un proceso
sistemático?
R/ La auditoria está basada en la
planificación de sus actividades. Dicha
planificación se realiza e implementa en
forma cíclica durante toda la existencia y
operación del SGC.
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La definición de auditoría.
¿Por qué la auditoría es un proceso
independiente?
R/ Las actividades de las auditorias asociadas al
trabajo de recolección de evidencias, debe ser
ejecutado por personal ajena al alcance de las
mismas; es por lo anterior que se dice: ‘‘el auditor no
debe auditar su propio trabajo’’.
‘‘El auditor no debe ser juez y parte’’
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La definición de auditoría.
¿Por qué la auditoría es un proceso
documentado?
R/ Las auditorias deben generar registros de
su planificación y resultados.
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La definición de auditoría.
¿En que consiste la evaluación objetiva de las
evidencias de la auditoría?
R/Antes de generar las conclusiones de las
auditorias, los hallazgos deben ser analizados con
base en los criterios de la auditoria y las evidencias.
La independencia de los auditores y contar con
evidencias claras, completas y suficientes ayudan a
garantizar la ‘‘objetividad’’ del proceso y sus
resultados.
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La definición de auditoría.
¿Qué significa determinar la extensión en que se cumplen
los criterios de auditoría?
R/Las conclusiones de la auditoria deben garantizar que se
tuvieron en cuenta los criterios de la auditoría; es decir, que la
comparación de la documentación, la practica, la
implementación de la política y los objetivos de calidad se
circunscribió a las referencias o fuentes comparativas propias
de la evaluación.
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Mejora Continua.
La organización debe mejorar
continuamente la eficacia del
SGC mediante el uso de la
política de calidad, los
objetivos de calidad, los
resultados de auditorias, el
análisis de datos, las acciones
correctivas y preventivas y la
revisión por la dirección.
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LA FAMILIA DE NORMAS ISO
9000 Y SU ORIGEN
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Origen de las normas.
• ISO (la Organización Internacional para la
Normalización) es una federación mundial
de organismos nacionales de
normalización (organismos miembros de
ISO). El trabajo de preparación de las
normas internacionales normalmente se
realiza a través de los comités técnicos de
ISO.
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Las normas más importantes.
ISO
9000
ISO
9001ISO
9004
ISO
19011
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LA GESTIÓN POR PROCESOS
COMO UNO DE LOS
PRINCIPIOS DE UN SISTEMA
DE GESTIÓN DE CALDIAD.
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El principio de Enfoque basado en
procesos
Un resultado deseado se alcanza más
eficientemente cuando las actividades y los
recursos relacionados se gestionan como
uno proceso.
Los procesos suelen describirse en términos
de entradas, actividades de procesamiento,
resultados (salidas), controles y recursos
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Enfoque al cliente.
Liderazgo.
Participación del personal.
Enfoque de sistema para la gestión.
Enfoque basado en hechos
para la toma de deciciones.
Principios del
SGC
El principio de Enfoque basado en
procesos
Mejora continua.
Este principio tiene estrecha relación con otro principios del SGC
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¿Qué involucra la gestión por
procesos?
La aplicación de un sistema de
procesos dentro de la organización,
junto con la identificación e
interacciones de estos procesos, así
como su gestión, puede denominarse
como enfoque basado en procesos.
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¿Qué involucra la gestión por
procesos?
El enfoque enfatiza en los siguientes aspectos:
La comprensión y el cumplimiento de los requisitos;
La necesidad de considerar los procesos en términos
de que aporten valor.
La obtención de resultados de desempeño y eficacia
del proceso; Y, la mejora continua de los procesos
con base en mediciones objetivas.
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¿Qué involucra la gestión por
procesos?
¿En qué consiste la comprensión y el
cumplimiento de los requisitos?
• El recurso humano debe conocer, entender e
implementar los requisitos aplicables a su proceso.
La aplicación debe incluir la claridad en el alcance
de la misma, es decir, lo aplicable y las
exclusiones justificadas.
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¿Qué involucra la gestión por
procesos?
¿En qué consiste la necesidad de considerar los
procesos en términos que aporten valor?
• Las actividades de procesamiento o
transformación, los controles y los recursos
involucrados deben ser los necesarios y
suficientes para lograr la satisfacción de los
clientes.
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¿Qué involucra la gestión por
procesos?
¿En qué consiste la obtención de resultados de
desempeño y eficacia del proceso?
• Los procesos deben ser eficaces y presentar
tendencias satisfactorias en su desempeño.
• La gestión debe garantizar el cumplimiento
permanente y sistemático de los requisitos y el
logro de los objetivos del proceso y los objetivos
de calidad.
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¿Qué involucra la gestión por
procesos?
¿En qué consiste la mejora continua de los
procesos con base en mediciones objetivas?
• Más allá de la mejora a través del análisis de
datos, la gestión debe demostrar el mantenimiento
y mejora del proceso en relación con lo planificado
o lo esperado por la organización y sus clientes.
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Taller: Terminologia basica de los
sistemas de gestión.
-Conformar equipos de trabajo:
• Los equipos pueden tener dos o tres
integrantes
• Cada equipo escoge un representante
-Completar los espacios y relacionar los
términos y sus definiciones (ver anexo talleres)
-Un equipo seleccionado por el docente escoge
un ítem o un termino para que presente la
definición relacionada. Se rota hasta cubrir todas
las definiciones.
-Entre todos los participantes se aclaran las
inquietudes.
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OBJETIVO Y ALCANCE DE LA
NTC-ISO 9001:2008
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Objetivo de la NTC-ISO 9001:2008
Esta norma Internacional especifica los requisitos para un
sistema de gestión de calidad, cuando una organización
(A) necesita demostrar su capacidad para proporcionar de
forma coherente productos que satisfagan los requisitos del
cliente y los reglamentarios aplicables, y
(B) aspirar a aumentar la satisfacción del cliente a través de la
aplicación eficaz del sistema, incluidos los procesos para la
mejora continua del sistema y el aseguramiento de la
conformidad con los requisitos del cliente y los reglamentos
aplicables.
NOTA: En esta Norma Internacional, el termino ‘‘producto’’ se
aplica únicamente al producto destinado a un cliente o
solicitado por él.
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Alcance de la NTC-ISO 9001:2008
Todos los requisitos de esta Norma Internacional son genéricos y se
pretende que sean aplicables a todas las organizaciones sin importar
su tamaño y producto suministrado.
Cuando uno o varios requisitos de esta Norma Internacional no se
puedan aplicar debido a la naturaleza de la organización y de su
producto, pueden considerarse para su exclusión.
Cuando se realicen exclusiones, no se podrá alegar conformidad con
esta Norma Internacional, a menos que dichas exclusiones queden
restringidas a los requisitos expresados en el capitulo 7 y que tales
exclusiones no afecten a la capacidad o responsabilidades de la
organizaciones para proporcionar productos que cumplir con los
requisitos del cliente y los reglamentarios aplicables.
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LA NTC-ISO 9001:2008
Y SUS REQUISITOS
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Cómo leer la norma
La norma establece los requisitos a cumplir para un sistema de
gestión de calidad. La obligatoriedad de cumplir los requisitos
se expresa a través de la palabra debe(n).
Ejemplo: ‘‘Los documentos requeridos por el sistema de gestión
de la calidad deben…’’
Los deben de la norma están asociados a un verbo, que
determina la acción que la organización debe realizar para darle
cumplimiento a cada requisito.
Ejemplo: ‘‘Los documentos requeridos por el sistema de gestión
de calidad debe controlarse…’’
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Cómo leer la norma
Cuando la norma exige un Procedimiento documentado se
refiere a que el procedimiento sea establecido, documentado
(en cualquier formato o tipo de medio), implementado y
mantenido.
Cuando exige un procedimiento documentado , la norma
determina que disposiciones deben establecerse en él.
Ejemplo: … ‘‘Debe definirse en un procedimiento documentado,
las responsabilidades y requisitos para la planificación y la
realización de auditorías..’’
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Cómo leer la norma
Cada vez que la norma exija dejar evidencia de alguna actividad
realizada, esto implica que se debe dejar registros de calidad. Estos
registros se pueden identificar en la norma porque aparecen asociados
a la expresión ‘‘(Véase 4.2.4)’’; numeral donde se establecen los
requisitos para controlar los registros de calidad.
Ejemplo: ‘‘Deben mantenerse registrados de las revisiones por la
dirección (Véase 4.2.4)
En algunos de los requisitos especificados en la norma se puede
encontrar informacion identificada como NOTA. Esta informacion se
presenta a modo de orientación para comprensión o clarificación del
requisito correspondiente.
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Orientación de la organizacón.
• La alta dirección debe proporcionar
evidencia de su compromiso con el
desarrollo e implementación del
sistema de gestión de la calidad, así
como con la mejora continua de su
eficacia.
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Compromiso de la dirección.
Implementando un SGC
• Comunicando la importancia de satisfacer
los requisitos del cliente, legales y
reglamentarios.
• Estableciendo la política de calidad
• Asegurando que se establecen los objetivos
de calidad.
• Llevando a cabo las revisiones por la
dirección
• Asegurando la disponibilidad de recursos
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Enfoque al cliente.
Comunicando la
importancia de satisfacer
los requisitos del cliente
legales y reglamentarios.
La satisfacción
del clienteLos requisitos del
cliente se
determinan y se
cumplen.
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Política de caldiad.
Estableciendo la política de
calidad
Política de calidad
• Es adecuada al propósito de la organización
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Responsabilidad autoridad y
comunicaciones
Representantede la dirección
Comunicación interna
Establece eficazmente los
métodos del SGC
Responsabilidad y autoridad
• Establece, implementa y
mantiene los procesos
• Informa el desempeño y la
necesidad de mejorar
• Promueve la toma de
conciencia de los requisitos
del cliente en la organización
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Revisión por la dirección
• Resultados de auditorías
• Retroalimentación del cliente
• Desempeño de los procesos y conformidad
del producto
• Estado de acciones correctivas y
preventivas
• Acciones de seguimiento de revisiones por
las direcciones previas
• Cambios planificadores que podrían afectar
el sistema de la calidad
• Recomendaciones para la mejora.
Para concluir sobre• La mejora de la eficiencia del SGC y sus procesos
• La mejora del producto en relación con los requisitos del
cliente
• La necesidad del recurso.
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Planificacion
Política
de calidad
Objetivos de
calidad de
empresa
Objetivos en
las áreas y/o
procesos
Nivel
superiorNivel
MedioNivel
Inferior
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Asegurando que se
establecen los objetivos de
calidad.
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Definir los procesos
Planear: Parte de la gestión
enfocada a establecer los objetivos,
a especificar las actividades y los
recursos necesarios para cumplir
con los objetivos.
Hacer: Parte de la gestión orientada
a desarrollar las actividades
cumpliendo los requisitos
Verificar: Parte de la gestión
orientada a proporcionar confianza
en que se cumplirán los requisitos
Actuar :Parte de la gestión
orientada a aumentar la capacidad
de cumplir con los requisitos
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Definir los procesos
Eficacia: Medida de la
extensión en la cual las
actividades planificadas se
llevan a cabo y se alcanzan los
resultados planificados
Eficiencia: Relación entre los
resultados alcanzados y los
recursos utilizados.
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Definir los procesos
POLITICA + OBJETIVOS
MANUAL DE CALDIAD
PROCEDIMIENTOS DOCUMENTADOS
DOCUMENTOS NECESARIOS
REGISTROS
Control de los documentos
Aprobación Distribución
Control de los registros
Identificación Protección
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LAS AUDITORÍAS INTERNAS
DENTRO DE LOS SISTEMAS
DE GESTIÓN DE CALIDAD
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El numeral 8.2.2 de la NTC-ISO
9001:2008
La organización debe llevar a cabo a intervalos
planificados auditorias internas para determinar si el
sistema de gestión de la calidad.
a)es conforme con las disposiciones planificadas
(véase 7.1), con los requisitos de esta Norma
Internacional y con los requisitos del sistema de
gestión de la calidad, establecidos por la
organización, y
b)se ha implementado y se mantiene de manera
eficaz.
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El numeral 8.2.2 de la NTC-ISO
9001:2008
Se debe planificar un programa de auditorias
tomando en consideraciones estado y la importancia
de los procesos y las áreas a auditar, así como los
resultados de auditorias previas. Se deben definir los
criterios de auditoría, el alcance de la misma, su
frecuencia y metodología. La selección de los
auditores y la realización de las auditorías deben
asegurar la objetividad e imparcialidad del proceso
de auditoría. Los auditores no deben auditar su
propio trabajo.
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El numeral 8.2.2 de la NTC-ISO
9001:2008
Deben definirse, en un procedimiento documentado,
las responsabilidades y requisitos para la
planificación y la realización de auditorias, para
informar de los resultados y para mantener los
registro (Véase 4.2.4)
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El numeral 8.2.2 de la NTC-ISO
9001:2008
La dirección responsable del área que esté siendo
auditada debe asegurarse de que se toman acciones
sin demora injustificada para eliminar las no
conformidades detectadas y sus causas. Las
actividades de seguimiento deben incluir la
verificación de las acciones tomadas y el informe de
los resultados de la verificación (véase 8.5.2)
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Terminos claves
• Auditoría
• Evidencias de la auditoria
• Criterios de auditoria
• Programa de auditoría
• Hallazgos de la auditoría
• Conclusiones de la auditoría
• Equipo auditor.
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ASPECTOS FUNDAMENTALES
DE LAS AUDITORÍAS
INTERNAS
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¿Qué se entiende por auditoria?
Situación RealComparar
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Referencia
Lo que se va a
auditarCriterio de
auditoría
Establecer si hay concordancia
Informar resultado a quien solicite la auditoría
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Auditoría
de
sistemas
de gestión
Auditoría
de
proceso
Auditoría de
producto
Según el alcance
¿QUIÉN ES EL AUDITOR EN LA AUDITORÍA
INTERNA?
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Según quien solicite la auditoría
ProveedorOrganizacion
Cliente
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Primera
Parte
Segunda
Parte
Segunda
Parte
Organismo Independiente
Tercera Parte
¿Quién es el auditor en la auditoría
interna?
LOGO ¿Quién es el auditor en la auditoría
interna?
Cliente Auditor Auditado
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Organización
que es
auditada.
Organización o
persona que
solicita una
auditoría
Persona con la
competencia para
llevar a cabo una
auditoría.
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¿Quién es el auditor en la auditoría
interna?
Competente para llevar a cabo auditorías a
sistemas de gestión.
Personal
de
Empresa
Personal
de
Empresa
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¿Quién es el auditor en la auditoría
interna?
Experto técnico / Auditor en formación / Observador
Auditor
IndividualGrupo
Auditor
Persona que aporta experiencia o conocimientos específicos con
respecto a la materia que se vaya a auditar.
Pueden estar acompañados por:
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Competente para dirigir y efectuar
auditorías
Auditor Líder o Auditor Principal
¿Quién es el auditor en la auditoría
interna?
Al conformar un EQUIPO AUDITOR, se acostumbra a nombrar un:
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PREPARACIÓN DE LA
AUDITORIA
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Estudiar la información pertinente.
Analizar y entender el objetivo de la auditoria
Identificar la relación del objeto de auditoría con
los objetivos de la organización
Conceptualizar el objeto a auditar dentro del
sistema de gestión.
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Estudiar la información pertinente.
Identificar indicadores, cargos, áreas, normas,
registros, procedimientos, especificaciones,
instrucciones y comunicaciones, entre otros
aspectos que se encuentran asociados al objeto
de auditoria
Informes de auditorías anteriores y eventos que
puedan afectar el objeto de auditoría
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El Plan de auditoría
Objetivo (para que)
Responde a las preguntas ¿Qué se espera lograr con esta
auditoria? Cual es el resultado esperado?; Es la respuesta que
debe presentar el equipo auditor en sus conclusiones.
Lo define:
Según sea el caso: Quién solicita la auditoría, Quien administra
el proceso de auditoría.
Nota 1: Debe ser consistentes con el programa de auditoría.
Nota 2: Puede complementarse con objetivos con objetivos particulares de
solicitudes realizadas por otros interesados.
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El Plan de auditoría
Alcance ( a qué y hasta dónde)
Establece los limites de la auditoría en términos de: procesos,
actividades, áreas, documentos, numerales o secciones de un
documento, registros, cargos o roles, períodos de tiempo o una
combinación de los anteriores
Lo define:
Según sea el caso: Quién solicita la auditoría, Quien administra
el proceso de auditoría o el auditor asignado.
Nota 1: Debe permitir que se obtenga la información y las evidencias suficientes
para dar respuesta al objetivo de la auditoria.
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El Plan de auditoría
Busca notificar al auditado:
El objetivo de la auditoria
El alcance de la auditoria
Las áreas a evaluar
Personas (cargos) que atenderán la auditoria
Los auditores
Fecha, lugar y hora de la auditoría
Duración prevista para esta actividad
Personas (cargos) a quien entregar el informe.
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DOCUMENTOS DE TRABAJO Y
ENFOQUES DE LAS
AUDITORÍAS
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Documentos de trabajo.
• Lista de verificación
• Planes de muestreo
• Formularios para registrar la información
• Documentos flexibles (adaptables)
• Información confidencial
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Enfoques de las auditorias.
Los enfoques más comunes son los siguiente:
• Adecuación
• Eficacia
• Conveniencia
• Eficiencia
• Principios del SGC
• Función
• Descripción de los procesos (Gestión por
procesos)
• Mejora
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Enfoques de las auditorias.
Enfoque de ADECUACION
Aspectos a verificar: Cumplimiento de los requisitos
exigidos por el cliente externo, los requisitos
establecidos por la organización, los requisitos de la
NTC-ISO 9001 y otros requisitos aplicables.
Observaciones: La adecuación significa la
capacidad de una entidad para cumplir los requisitos.
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Enfoques de las auditorias.
Enfoque de EFICACIA
Aspectos a verificar: Cumplimiento de los
resultados y cumplimiento de los objetivos de calidad
o del proceso
Observaciones: Tenga en cuenta los objetivos del
proceso, los objetivos de calidad relacionados con el
proceso y los indicadores asociados al desempeño
del proceso.
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Enfoques de las auditorias.
Enfoque de CONVENIENCIA
Aspectos a verificar: Si existe valor agregado en
relación con la satisfacción del cliente y la capacidad
para ‘‘apalancar’’ el cumplimiento de la Política de
Calidad y los Objetivos de Calidad
Observaciones: Tenga en cuenta la
retroalimentación del cliente, y las estrategias de los
objetivos de calidad.
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Enfoques de las auditorias.
Enfoque de EFICIENCIA
Aspectos a verificar: Verificar que los resultados se
obtienen haciendo un buen uso de los recursos
(humanos, infraestructura, información y financiero).
Observaciones: Tenga en cuenta los indicadores de
eficiencia del proceso y los presupuesto
involucrados.
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Enfoques de las auditorias.
Enfoque de GESTION POR PROCESOS
Aspectos a verificar: Verifique la consistencia entre
los expuestos por la red de procesos y las
descripciones de procesos. Analice la aplicación de
los conceptos ‘‘vínculos’’(nexos) e ‘‘interacciones’’
(impacto y grado de influencia de acuerdo con lo
recibido o entregado) entre los procesos.
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Enfoques de las auditorias.
Enfoque de GESTION POR PROCESOS
Observaciones: Además de la planificación de cada
proceso, no olvide lo descrito en el numero 0.2 de la
NTC-ISO 9001:2000, a saber:
• Conocimiento, entendimiento y aplicación de los
requisitos
• Valor agregado
• Mediciones
• Mejora
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Enfoques de las auditorias.
Enfoque de MEJORA
Aspectos a verificar: verifique la implementación de
Las herramientas para la mejora; la mejora debe ser
demostrable. Ver NTC-ISO 9001:2000
Observaciones: Usualmente se hace énfasis en la
implementación de acciones correctivas y acciones
preventivas asociadas a las auditorías internas y
análisis de datos ( en especial los datos asociados a
los indicadores de gestión del proceso)
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Enfoques de las auditorias.
Los enfoques de las auditorías pueden ser aplicados
en forma independiente o combinada.
El enfoque puede ser sugerido por el administrador
de las auditorias escogido por el auditor responsable
del equipo de auditoría.
El enfoque debe ser seleccionado en coherencia con
los recursos disponibles y el objetivo y alcance de la
auditoria.
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Formulación de preguntas.
Cerradas
Abiertas
• En donde registra la información?
• Cuál procedimiento?
• Conoce la política?
• Cumple la legislación?
• Como controla el proceso?
• Por qué controla este residuo?
• Qué es una no conformidad?
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Formulación de preguntas.
5W / 1H
(who, what, when, where, why, how)
(quién, qué, cuándo, porqué, cómo, cuanto, cual)
Generalizar situaciones
Establecer similitudes
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Formulación de preguntas.
Otros tipos de pregunta
Sondeo
Comprobación
Opinión
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Formulación de preguntas.
Sondeo
Utilizan supuestos
con el propósito de
confrontar
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Formulación de preguntas.
Comprobación
Se utiliza para
verificar el grado de
comprensión
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Formulación de preguntas.
Opinión
Buscan información
sobre opiniones,
creencias, juicios del
auditado
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Formulación de preguntas.
Comprobación
Opinión
Sondeo
Si le entendí bien, lo que
usted dijo fue…?
Cómo considera usted que
esta actividad se debería
hacer?
En caso que se presente un
incendio, usted que haría?
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Taller: Los Planes de Auditoría
Conformar equipos de trabajo:
• Los equipos pueden tener dos o tres
integrantes
• Cada equipo escoge un representante
Teniendo en cuenta la orientación del
docente y la planificación descrita en el
Programa de Auditoría, diligencie el Plan de
Auditoría correspondiente al proceso que
Usted va a auditar.
Entre todos los participantes se aclaran las
inquietudes.
Tiempo: 45 Minutos
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Taller: Los Planes de Auditoría
Conformar equipos de trabajo:
• Los equipos pueden tener dos o tres
integrantes
• Cada equipo escoge un representante
Teniendo en cuenta la orientación, del
facilitador para cada grupo, elaboré la lista de
verificación (ver anexo talleres)
Los equipos presentan y sustentan
resultados
Entre todos los participantes se aclaran las
inquietudes.
Tiempo: 45 Minutos
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COMUNICACIÓN Y REDACCIÓN
DE HALLAZGOS
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Comunicación
Auditor – Auditado
Auditor – Auditado (Intercambio de información,
evaluación del progreso y reasignación de tareas)
Comunicación del líder con el auditado y el cliente
de la auditoría
Riesgos e inquietudes
Cambios al plan de auditoría
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Comunicación
Mensaje
Interacción
Canal
Emisor
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Redacción de hallazgos
¿Qué incluye una buena redacción?
• Descripción clara y completa de la situación evitando la redundancia
innecesaria y utilizando un lenguaje adecuado para los auditados y
auditores. Si es necesario se deben suministrar ejemplos.
• Referencia al documento y/o registro involucrado (en forma general o
especifica)
• Referencia al cargo involucrado. En ocasiones, también se hace referencia a
la persona
• Clasificación de la No Conformidad/Observación.
• Referencia al (a los) numeral(es) de la NTC-ISO 9001:2000
• Riesgo
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Redacción de hallazgos
• No se ha implementado el indicador ‘‘% de
efectividad de la formación’’ como parte de la
medición que puede adelantar el CMSM frente a
los eventos de formación ejecutados.
Con base en lo anterior, tampoco se cuenta con
evidencias sobre el análisis de los datos ni la
implementación de planes de acción enfocados al
mejoramiento del proceso. [NTC-ISO 9001:2000
Núm. 8.2.3 + 8.4 + 8.5.1]
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Redacción de hallazgos
• No han sido evaluado la totalidad de los
proveedores. Adicionalmente, no se cuenta con la
información que corrobore el análisis de datos y la
mejoras pactada con los proveedores. Casos:
Medicamentos (Deposito de Drogas Mónaco);
Material Medico-Químico (ABA Científica y Ronelly
S.A); Mantenimiento de Aire Acondicionado (Aire
total); Servicio de Esterilización (CEPROE Ltda.);
Servicio de Seguridad (COOPEVIAN); Servicio de
Meteorología (DOXA Internacional S.A).(NTC.ISO
9001 : 2000 Núm. 7.4.1/NC)
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Redacción de hallazgos
• No fue posible recuperar el informe de servicio
técnico de la intervención programada para 2004-
01 correspondiente al equipo denominado Electro
bisturí N3030 (Serie No. HP119B 129). [NTC-ISO
9001:2000 Núm.. 4.2.4).
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Redacción de hallazgos
A pesar de que el plano correspondiente a la obra
proyecto EDATEL PISO 16 Estructurar S.A (Contrato
No. AA-0110-01-02), fue modificado, los datos
registrados en el formato F1-P07 (Control de planos
por obra), presentan un diligenciamiento incompleto;
no figuran los datos correspondientes a la fecha de
elaboración del plano y el número de plano. (OBS/
NTC-ISO 90001:2000 Numeral(es) 4.2.3)
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Redacción de hallazgos
• No se dispone del registro de educación en la
carpeta de personal de la SRTA. María Lotero
Lastra, quien ocupa actualmente el cargo de
delineante. (NC/ NTC-ISO 9001:2000 Numeral(es)
6.2.2 + 4.2.4).
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Redacción de hallazgos
No han sido implementados los listados maestros utilizados para el control de
los registros de calidad (PAC-C-009-1). Adicionalmente existen múltiples
inconsistencias e incoherencias en relaciones con los aspectos encontrados
en la practica. (NC/ A+D/ NTC-ISO 90001:2000 Numeral 4.2.4)
• Ejemplo No. 01: PAC-S-003-A (Orden de despacho). La clasificación
correcta es Paquetes por mes y ciudad; la indización correcta es Fecha de
Despacho; aún cuando el tiempo de conservación es de 3 meses no se
encontró el paquete de Enero de 2001 para la ciudad de Medellín; aún
cuando se han destruido registros no se cuenta con el acta de destrucción
de los mismo.
• Ejemplo No. 02: PAC-C-011-A (Notificación de No conformidades). La
indización correcta es Fecha y área.
• Ejemplo No. 03: PAC-T-003-3 (Solicitud de Despachos y verificación de
Especificaciones). La clasificación correcta es Folder legajador Solicitudes
de Despacho Mes.
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Redacción de hallazgos
Basados en al declaración verbal de las auditadas y las
evidencias presentadas en relación con la calificación del
Coordinador de Base (RNG para el caso en particular), Sr
Mauricio Garzón, se evidencian las siguientes deficiencias del
proceso: (a) No se encontró disponible información que
corrobores la capacitación en Reglamentaciones y
Conocimientos en Administración y Procesos Aeropuertarios;
(b) No se evidencia la medición de la habilidad denominada
‘‘Análisis y Solución de Problemas’’ y no es clara la
convalidación de la misma por la experiencia./ NC/ NTC-ISO
9001:2000 Numeral 6.2.1 y 6.2.2
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Taller: Redacción de Hallazgos.
Conformar equipos de trabajo:
• Los equipos pueden tener dos o tres
integrantes
• Cada equipo escoge un representante
Teniendo en cuenta la orientación, del
facilitador para cada grupo, desarrolle los
cuestionamientos y practique la redacción del
caso objeto de análisis (Ver anexo talleres)
Los equipos presentan y sustentan
resultados
Entre todos los participantes se aclaran las
inquietudes. Tiempo: 45 Minutos
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PROCEDIMIENTO DE
AUDITORIA
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El procedimiento de auditoría
Deben definirse, en un procedimiento documentado,
las responsabilidades y requisitos para la
planificación y la realización de auditorías, para
informar de los resultados y para mantener los
registros.
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COMPETENCIAS DEL AUDITOR
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Responsabilidades del auditor interno.
Preparar la auditoria
Recolectar y evaluar evidencia
Elaborar informe de auditoría
Hacer seguimiento a acciones correctivas,
cuando así se requiera
Seguir procedimiento definido y cumplir con el
programa de auditoría
Realimentar el proceso de auditoria.
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Competencias del auditor interno.
Calidad
Conocimientos y
habilidades
especificas en
los modelos de
Gestión.
Educación Experiencia Formación
Habilidades
Atributos personales
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Competencias del auditor interno.
Inicio Plan de desarrollo
Evaluación
Inicial
Evaluación
periódica de
desempeñoAuditor
Mantenimiento
competenciaSelección del equipo auditor
Auditoria
No cumple
Desempeño
adecuadoCumple
Requiere mejorar
desempeño
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Competencias del auditor interno.
Al seleccionar
las preguntas,
tener en cuenta:
Propósito de la
auditoría
Características y
actitud del
entrevistado
Estilo social del auditor
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Estilo social del auditado
Emprendedor
Afable
Analitico
Expresivo
Estilo Social
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Referencias:
NTC-ISO 19011:2002
NTC-ISO 19011:2011
NTC-ISO 9001:2008
INALCE
Formadora:
Beatriz Zuleima Valencia Sánchez
Compiladores:
*Docentes: Juan Camilo Osorio Ramírez
Edgar Ramírez Aggon
*Estudiantes: Juan Pablo Yepes Vásquez
Daniela Guerrero Valencia
Johan Rodríguez Morales
Laura Daniela Avendaño Londoño
Esteban Buitrago Valencia
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