belajar
4
FORMULIR SURAT PEMBERITAHUAN MASA PAJAK PERTAMBAHAN NILAI 1107 (SPT MASA PPN) DEPARTEMEN KEUANGAN RI Bacalah terlebih dahulu Buku Petunjuk Peni!ian "PT Ma!a PPN DIREKT#RAT $ENDERA% PA$AK &an !e!uai Na'a PKP ( NP)P ( * * * * * Ala'at ( Ma!a ( !+d+ * N,+ Tel-+ ( Pe'betulan Ke (..++ /........ U!aha ( Wajib PPn BM P e r h a t i a n I. PENYERAHAN BARANG DAN JASA A+ Terutan PPN ( DPP PPN 1+ Ek!-,r R- + Pen&erahan &an PPN*n&a haru! di-unut !endiri R- R- 2+ Pen&erahan &an PPN*n&a di-unut ,leh Pe'unut PPN R- R- 3+ Pen&erahan &an PPN*n&a tidak di-unut R- R- 4+ Pen&erahan &an dibeba!kan dari -enenaan PPN R- R- $u'lah /I+A+15I+A+ 5I+A+25I+A+35I+A+4 R- R- B+ Tidak Terutan PPN R- 6+ $u'lah "eluruh Pen&erahan /I+A 5 I+B R- II. PENGHITUNGAN PPN KURANG BAYAR/LEBIH BAYAR A+ Pajak Keluaran &an haru! di-unut !endiri /$u'lah PPN -ada I+A+ R- B+ PPN Di!et,r Di'uka Dala' Ma!a Pajak an "a'a R- 6+ Pajak Ma!ukan &anda-at di-erhitunkan R- D+ PPN &an kuran atau /lebih ba&ar /II+A *II+B *II+6 R- E+ PPN &an kuran atau /lebih ba&ar -ada "PT &an dibetulkan R- * 8+ PPN &an kuran atau /lebih ba&ar karena -e'betulan /II+D * II+E R- G+ PPN &an kuran diba&ar diluna!i tanal .......+ NTPP( PPN lebih diba&ar -ada ( Butir II+D /Dii!i dala' hal "PT Bukan Pe'betulan Butir II+D atau Butir II+8 /Dii!i dala' hal "PT Pe'betulan Dik,'-en!a!ikan ke Ma!a Pajak berikutn&a Dik,'-en!a!ikan ke Ma!a Pajak ......... Dike'balikan /Re!titu!i Keiatan Tertentu D,ku'en terla'-ir D,ku'en di!u!ulkan Khu!u! Re!titu!i untuk )ajib Pajak denan Kriteria Tertentu ( Pr,!edur bia!a Pene'balian Pendahuluan /Pa!al 176 KUP III. PPN TERUTANG ATAS KEGIATAN MEMBANGUN SENDIRI A+ $u'lah Da!ar Penenaan Pajak ( R- .........++ B+ PPN Terutan ( R- .........++ 6+ Diluna!i Tanal .......++ NTPP ( I. PAJAK PENJUALAN ATAS BARANG MEWAH A+ PPn BM &anharu! di-unut !endiri R- B+ PPn BM Di!et,r Di'uka Dala' Ma!a Pajak an "a'a R- 6+ PPn BM &an kuran atau /lebih ba&ar /I9+A *I9+B R- D+ PPn BM &an kuran atau /lebih ba&ar -ada "PT &an dibetulkan R- E+ PPn BM &an kuran atau /lebih ba&ar karena -e'betulan /I9+6 * I9+D R- 8+ PPn BM kuran diba&ar diluna!i tanal ...... NTPP ( %a'-iran ( %e'bar ke* 2 ""P PPN %e'bar ke* 2 ""P PPn BM "urat Kua!a Khu!u! ............+ Pernyataan ........: ............+ Kua!a Penuru! Tanda tanan ( Na'a $ela! ( Beri tanda ! dala' " e ! u a i d e n a n k e t e n t u a n P a ! a l 2 a & a t / 7 U U N , ' , r ; T a h u n 1 < = 2 ! e b a a i ' a n a t e l a h b e b e r a - a k a l i d i u b a h t e r a k h i r d e n a n U U N , ' , r 1 ; T a h u n 0 0 0 : a - a b i l a " P T M a ! a & a n " a u d a r a ! a ' - a i k a n t i d a k d i t a n d a t a n a n i a t a u t i d a k ! e - e n u h n & a d i l a ' - i r i k e t e r a n a n d a n > a t a u d , k u ' e n & a n d i t e t a - k a n : ' a k a " P T " a u d a r a d i a n a - t i d a k d i ! a ' - a i k a n + Dengan menyadari sepenuhnya akan segala akibatnya, saya menyatakan bahwa apa yang telah saya beritahukan di atas beserta lampiran-lampirannya adalah benar, len gkap, jelas dan tidak bersyarat. 1 2 3 4 5 6 2 2
description
AKTUAL DAN SINGKAT
Transcript of belajar
SPT Induk Form 1107FORMULIRSURAT PEMBERITAHUAN MASAPAJAK PERTAMBAHAN NILAI1107(SPT MASA PPN)DEPARTEMEN KEUANGAN RIBacalah terlebih dahulu Buku Petunjuk Pengisian SPT Masa PPNDIREKTORAT JENDERAL PAJAKBeri tanda X dalamyang sesuaiNama PKP:NPWP:-----Alamat:Masa:s.d.-No. Telp.:Pembetulan Ke :.. ()Usaha:Wajib PPn BMPerhatianSesuai dengan ketentuan Pasal 3 ayat (7) UU Nomor 6 Tahun 1983 sebagaimana telah beberapa kali diubah terakhir dengan UU Nomor 16 Tahun 2000, apabila SPT Masa yang Saudara sampaikan tidak ditandatangani atau tidak sepenuhnya dilampiri keterangan dan/atau dokumen yang ditetapkan, maka SPT Saudara dianggap tidak disampaikan.I. PENYERAHAN BARANG DAN JASAA.Terutang PPN :DPPPPN1.EksporRp2.Penyerahan yang PPN-nya harus dipungut sendiriRpRp3.Penyerahan yang PPN-nya dipungut oleh Pemungut PPNRpRp4.Penyerahan yang PPN-nya tidak dipungutRpRp5.Penyerahan yang dibebaskan dari pengenaan PPNRpRpJumlah (I.A.1+I.A.2+I.A.3+I.A.4+I.A.5)RpRpB. Tidak Terutang PPNRpC. Jumlah Seluruh Penyerahan (I.A + I.B)RpII. PENGHITUNGAN PPN KURANG BAYAR/LEBIH BAYARA.Pajak Keluaran yang harus dipungut sendiri (Jumlah PPN pada I.A.2)RpB.PPN Disetor Dimuka Dalam Masa Pajak Yang SamaRpC.Pajak Masukan yang dapat diperhitungkanRpD.PPN yang kurang atau (lebih) bayar (II.A - II.B - II.C)RpE.PPN yang kurang atau (lebih) bayar pada SPT yang dibetulkanRp-F.PPN yang kurang atau (lebih) bayar karena pembetulan (II.D - II.E)RpG.PPN yang kurang dibayar dilunasi tanggal .NTPP:PPN lebih dibayar pada :Butir II.D (Diisi dalam hal SPT Bukan Pembetulan)Butir II.D atauButir II.F(Diisi dalam hal SPT Pembetulan)Dikompensasikan ke Masa Pajak berikutnyaDikompensasikan ke Masa Pajak Dikembalikan (Restitusi)Kegiatan TertentuDokumen terlampirDokumen disusulkanKhusus Restitusi untuk Wajib Pajak dengan Kriteria Tertentu :Prosedur biasaPengembalian Pendahuluan (Pasal 17C KUP)III. PPN TERUTANG ATAS KEGIATAN MEMBANGUN SENDIRIA.Jumlah Dasar Pengenaan Pajak:Rp ..B.PPN Terutang:Rp ..C.Dilunasi Tanggal ..NTPP :IV. PAJAK PENJUALAN ATAS BARANG MEWAHA.PPn BM yang harus dipungut sendiriRpB.PPn BM Disetor Dimuka Dalam Masa Pajak Yang SamaRpC.PPn BM yang kurang atau (lebih) bayar (IV.A - IV.B)RpD.PPn BM yang kurang atau (lebih) bayar pada SPT yang dibetulkanRpE.PPn BM yang kurang atau (lebih) bayar karena pembetulan (IV.C - IV.D)RpF.PPn BM kurang dibayar dilunasi tanggal NTPP :Lampiran :Lembar ke- 3 SSP PPNLembar ke- 3 SSP PPn BMSurat Kuasa Khusus.Pernyataan, .Dengan menyadari sepenuhnya akan segala akibatnya, saya menyatakan bahwa apa yang telah saya beritahukan di atas beserta lampiran-lampirannya adalah benar, lengkap, jelas dan tidak bersyarat.KuasaPengurusTanda tangan:Nama Jelas:PKPJabatan:KuasaCap Perusahaan:F.1.2.32.01
12345622
Lampiran A Form 1107FORMULIRLAMPIRAN 1DAFTAR PAJAK KELUARAN DAN PPn BM1107 AMasa Pajak :s.d.-DEPARTEMEN KEUANGAN RIDIREKTORAT JENDERAL PAJAKPembetulan Ke- : ( .)Nama PKP:NPWP:-----IEksporNoNama Pembeli BKP/Penerima JKPPEBDPP (Rupiah)NomorTanggal1234567dstJumlah EksporIIPenyerahan Dalam Negeri Dengan Faktur PajakNoNama Pembeli BKP/Penerima JKPNPWPFaktur Pajak/ Nota ReturDPP (Rupiah)PPN (Rupiah)PPn BM (Rupiah)Kode dan No Seri FP Yg DigantiKode dan Nomor SeriTanggal123456789101112131415161718192021222324252627282930Jumlah Penyerahan Dalam Negeri Dengan Faktur PajakIIIPenyerahan Dalam Negeri Dengan Faktur Pajak SederhanaIVPenyerahan yang PPN atau PPN dan PPn BM-nya harus dipungut sendiri ( Jumlah II dengan Faktur Pajak Kode 01,04,05,06 dan 09 + III )VPenyerahan yang PPN atau PPN dan PPn BM-nya dipungut oleh Pemungut PPN ( Jumlah II dengan Faktur Pajak Kode 02 dan 03 )VIPenyerahan yang PPN atau PPN dan PPn BM-nya tidak dipungut ( Jumlah II dengan Faktur Pajak Kode 07 )VIIPenyerahan yang dibebaskan dari pengenaan PPN atau PPN dan PPn BM ( Jumlah II dengan Faktur Pajak Kode 08 )D.1.2.32.01
23451
Lampiran B Form 1107FORMULIRLAMPIRAN 2DAFTAR PAJAK MASUKAN DAN PPn BM1107 BMasa Pajak :s.d.-DEPARTEMEN KEUANGAN RIDIREKTORAT JENDERAL PAJAKPembetulan Ke- : ( .)Nama PKP:NPWP:-----IPAJAK MASUKAN YANG DAPAT DIKREDITKAN DAN PPn BM1Bagi PKP yang tidak menggunakan Pedoman Penghitungan Pengkreditan Pajak MasukanA. Impor BKP dan Pemanfaatan BKP Tidak Berwujud dari Luar Daerah Pabean serta Pemanfaatan JKP dari Luar Daerah PabeanNoNama Penjual BKP/Pemberi JKP/Bank Devisa/Dit.Jen Bea dan CukaiPIBTanggal SSPDPP (Rupiah)PPN (Rupiah)PPn BM (Rupiah)Ket.NomorTanggal123dstJumlahB. Perolehan BKP/JKP dari Dalam NegeriNoNama Penjual BKP/Pemberi JKPNPWPFaktur Pajak/ Nota ReturDPP (Rupiah)PPN (Rupiah)PPn BM (Rupiah)Kode dan No Seri FP Yg DigantiKode dan Nomor SeriTanggal123456789101112dstJumlahC. Jumlah (I.1.A + I.1.B)2Bagi PKP yang menggunakan Pedoman Penghitungan Pengkreditan Pajak MasukanPPN (Rupiah)A. Penyerahan Barang Kena Pajak = .% X Rp B. Penyerahan Jasa Kena Pajak = .% X Rp C. Jumlah (I.2.A + I.2.B)3Pajak Masukan LainnyaPPN (Rupiah)A. Kompensasi kelebihan PPN Masa Pajak sebelumnyaB. Kompensasi kelebihan PPN karena pembetulan SPT PPN Masa Pajak C. Hasil Penghitungan Kembali Pajak Masukan (PM) yang telah dikreditkanD. Jumlah (I.3.A + I.3.B - I.3.C)4Jumlah Pajak Masukan yang Dapat Diperhitungkan (I.1.C + I.3.D) atau (I.2.C + I.3.D)IIPAJAK MASUKAN YANG TIDAK DAPAT DIKREDITKAN DAN/ATAU PAJAK MASUKAN DAN PPn BM YANG ATAS IMPOR ATAU PEROLEHANNYA MENDAPAT FASILITASNoNama Penjual BKP/Pemberi JKPNPWPFaktur Pajak/PIB/Nota ReturTanggal SSPDPP (Rupiah)PPN (Rupiah)PPn BM (Rupiah)Kode dan Nomor SeriTanggal123dstJumlahD.1.2.32.02
6
