BEBERAPA PROSEDUR DASAR SITEM PEMBIAYAAN

DAN PEMBAYARAN INTERNASIONAL

FAKTOR-FAKTOR YANG MENYEBABKAN TERJADINYA

PEMBAYARAN INTERNASIONAL

1. PEMBELI (IMPORTIR) DAN PENJUAL (EKSPORTIR) TERPISAH OLEH BATAS NEGARA.

2. ADANYA PERBEDAAN MATA UANG PADA MASING - MASING NEGARA.

3. KOMUNIKASI ANTAR NEGARA DENGAN TEKNOLOGI MUTAKHIR BEGITU CEPAT, NAMUN PENGANGKUTAN BARANG TERUTAMA YANG BERBOBOT BERAT, TINGGI, DAN BERUKURAN BESAR MASIH MENYITA WAKTU.

TRANSAKSI JUAL BELI BARANG/JASA TERDIRI DARI 3 UNSUR :

1. TERJADINYA PERJANJIAN

2. TERJADINYA PENYERAHAN BARANG ATAU PENUNAIAN JASA

3. TERJADINYA PEMBAYARAN

TRANSAKASI PEMBAYARAN VS TRANSAKASI PEMBIAYAAN

• TRANSAKSI PEMBAYARAN BIASANYA DILAKUKAN KETIKA BERSAMAAN DENGAN MENERIMA BARANG/JASA

• TRANSAKSI PEMBIAYAAN BIASANYA DILAKUKAN DALAM HAL KREDIT PADA PERISTIWA JUAL BELI

• APABILA DALAM PERISTIWA JUAL BELI, PELAKSANAAN PEMBAYARANNYA TERJADI MENDAHULUI PENYERAHAN BARANGNYA, BERARTI PEMBELI YANG MEMBIAYAI TRANSAKSI TERSEBUT

• APABILA DALAM PERISTIWA JUAL BELI, PELAKSANAAN PEMBAYARANNYA TERJADI SESUDAH PENYERAHAN BARANGNYA, BERARTI PENJUAL YANG MEMBIAYAI TRANSAKSI TERSEBUT

• APABILA PEMBAYARAN DILAKUKAN PADA SAAT PENYERAHAN BARANG, TIDAK ADA LAGI MASALAH PEMBIAYAAN TRANSAKSI

CONTINUE• PEMBIAYAAN DAPAT DILAKUKAN OLEH IMPORTER, EKSPORTIR ATAUPUN

PERBANKAN

• PEMBAYARAN YANG DILAKUKAN MELALUI PERBANKAN BIASANYA PEMBIAYAAN YANG NILAINYA JAUH LEBIH BESAR

• PEMBIAYAAN YANG DILAKUKAN OLEH PERBANKAN BIASANYA IIKUTI OLEH MENAHAN SURAT WESEL ATAU SURAT – SURAT TAGIHAN LAINNYA DENGAN TERLEBIH DAHULU MEMBAYAR HARGA BARANG YANG DIKIRIM KE LUAR NEGERI KEPADA PIHAK PENGEKSPOR SETELAH DIKURANGI DISKONTO

• JUMLAH SELISIH KURANG ANTARA NILAI KINI KEWAJIBAN (PRESENT VALUE) DENGAN NILAI JATUH TEMPO KEWAJIBAN (MATURITY VALUE) KARENA TINGKAT BUNGA NOMINAL LEBIH RENDAH DARI TINGKAT BUNGA EFEKTIF.

CARA PEMBAYARAN INTERNASIONAL

• KOMPENSASI PRIBADI ATAU PRIVATE COMPENSATION

•MENGGUNAKAN SURAT WESEL DAGANG YANG BIASA DISEBUT PULA COMMERCIAL BILL OF EXCHANGE ATAU COMMERCIAL DRAFT

• PEMBAYARAN TUNAI ATAU CASH PAYMENT

• LETTER OF CREDIT ATAU YANG BIASA DISINGKAT L/C

KOMPENSASI PRIBADI (PRIVATE COMPENSATION)

• KOMPENSASI PRIBADI ADALAH CARA PEMBAYARAN DENGAN MENGALIHKAN PENYELESAIAN UTANG PIUTANG PADA SEORANG PENDUDUK DALAM SATU NEGARA TEMPAT PENDUDUK TERSEBUT TINGGAL.

• CARA PEMBAYARAN INI DIGUNAKAN DI INDONESIA SEKITAR TAHUN 1960-AN, NAMUN SEKARANG SUDAH TIDAK BANYAK LAGI DIGUNAKAN DALAM PERDAGANGAN INTERNASIONAL.

Mekanisme Private Compensation

PRIVATE COMPENSATION• SEORANG PENDUDUK INDONESIA YANG BERNAMA SLAMET MEMPUNYAI

HUTANG KEPADA SEORANG PENDUDUK AMERIKA SERIKAT BERNAMA SMITH SEBANYAK $10 DENGAN NILAI KURS RP.17.500/$. DI SALAH SATU PIHAK ADA SEORANG PENDUDUK INDONESIA BERNAMA TARJO MEMPUNYAI PIUTANG PADA SEORANG PENDUDUK AMERIKA SERIKAT BERNAMA PAUL SEBANYAK 10$. MAKA PRIVATE COMPENSATION DAPAT DILAKUKAN SEBAGAI BERIKUT:

1. PENDUDUK AMERIKA YANG NAMANYA PAUL MENYERAHKAN UANG SEBANYAK $10 KEPADA SESAMA PENDUDUK AMERIKA JUGA, YANG NAMANYA SMITH

2. PENDUDUK INDONESIA YANG NAMANYA SLAMET MENYERAHKAN UANG SEBANYAK $10 KEPADA SESAMA PENDUDUK INDONESIA JUGA, YANG NAMANYA TARJO

SURAT WESEL DAGANG

PEMBAYARAN DENGAN SURAT WESEL DAGANG (COMMERCIAL BILL OF EXCHANGE

ATAU COMMERCIAL DRAFT ATAU TRADE BILL)

• SURAT WESEL DAGANG ADALAH PEMBAYARAN YANG DILAKUKAN DENGAN CARA EKSPORTIR MENARIK SURAT WESEL ATAS IMPORTIR SEJUMLAH HARGA BARANG-BARANG BESERTA BIAYA-BIAYA PENGIRIMANNYA.

• WESEL ADALAH SURAT PERINTAH PEMBAYARAN DARI SESEORANG (PENARIK WESEL) YANG DITUJUKAN KEPADA ORANG LAIN (YANG KENA TARIK) UNTUK MEMBAYAR SEJUMLAH UANG TERTENTU (NILAI NOMINAL WESEL) KEPADA SESEORANG YANG DITUNJUK DALAM SURAT WESEL (PEMEGANG WESEL) PADA TANGGAL YANG SUDAH DITENTUKAN (HARI JATUH TEMPO).

PIHAK DALAM SURAT WESEL

1. DRAWER YAITU PIHAK PENARIK ATAU PENULIS WESEL. DALAM TRANSAKSI PERNIAGAAN INTERNASIONAL, YANG BERINDAK SEBAGAI DRAWER DENGAN SENDIRINYA ADALAH EKSPORTIR

2. DRAWEE YAITU KEPADA SIAPA SURAT WEWSEL TERSEBUT DITARIK. DALAM PERDAGANGAN INTERNASIONAL DENGAN SENDIRINYA YANG BERTINDAK SEBAGAI DRAWEE ADALAH IMPORTER

3. PAYEE YANG SERING DISEBUT BENEFICIARY YAITU PIHAK YANG MENERIMA PEMBAYARAN YANG HARUS DILAKUKAN OLEH DRAWEE ATAS PERINTAH DRAWER

Mekanisme Wesel Dagang

JENIS SURAT WESEL

• PENGGOLANGAN DI DASARKAN KEPADA ADA TIDAKNYA DOKUMEN YANG HARUS DILAMPIRKAN PADA SURAT WSEL. DAPAT DIBEDAKAN MENJADI:

1. CLEAN DRAFT YAITU SURAT WESEL YANG DITARIK TANPA DISERTAI DENGAN DOKUMEN – DOKUMEN

2. DOCUMENTARY DRAFT YAITU SURAT WESEL YANG DISERTAI DENGAN DOKUMEN - DOKUMEN

SURAT WESEL HARUS DILAMPIRI DOKUMEN BERUPA:

a. - FAKTUR (INVOICE),

b. - KONOSEMEN ATAU SURAT MUATAN (BILL OF LADING),

c. - DAFTAR ISI BARANG (PACKING LIST),

d. - SURAT KETERANGAN ASAL BARANG (CERTIFICATE OF ORIGIN),

e. - SURAT KETERANGAN PABEAN,

f. - SURAT ASURANSI (INSURENCE).

CONTINUE• PENGGOLONGAN DIDASARKAN PADA JANGKA WAKTU PEMBAYARANNYA.

JANGKA WAKTU PEMBAYARAN SURAT WESEL BIASANYA DISEBUT TENOR ATAU USANCE. DAPAT DIGOLONGKAN MENJADI:

1. SIGHT DRAFT (BIASANYA DISINGKAT S/D) ATAU SURAT WESEL ATAS TUNJUK YAITU SURAT WESEL YANG HARUS DIBAYAR PADA SAAT SURAT WESEL DIPERLIHATKAN KEPADA DRAWEE ATAU PALING LAMBAT 24 JAM TERHITUNG DARI SAAT PENUNJUKKANNYA

2. TIME DRAFT, YAITU SURAT WESEL YANG HARUS DIBAYAR SEKIAN HARI SESUDAH SURAT WESEL DITUNJUKKAN ATAU SESUDAH TANGGAL TERTENTU YANG DITETAPKAN DALAM SURAT WESEL.

PEMBAYARAN TUNAI (CASH PAYMENT) ATAU PEMBAYARAN

DI MUKA

• PEMBAYARAN TUNAI ATAU PEMBAYARAN DI MUKA ADALAH PEMBAYARAN YANG DILAKUKAN DENGAN MENGGUNAKAN UANG TUNAI ATAU CEK, YANG DILAKUKAN BERSAMA-SAMA DENGAN SURAT PESANAN ATAU MENUNGGU DITERIMANYA KABAR BAHWA BARANG YANG TELAH DIPESAN DIKAPALKAN OLEH EKSPORTIR.

KELEMAHAN CARA PEMBAYARAN SECARA TUNAI :

DALAM PEMBELIAN BARANG, IMPORTIR HARUS MENYEDIAKAN DANA, WALAUPUN BARANG YANG DIBELI BELUM DITERIMANYA. IMPORTIR DALAM HAL INI HARUS MENANGGUNG BIAYA UNTUK BARANG YANG DIPESAN.

TERDAPAT KEMUNGKINAN BARANG YANG DIPESAN TIDAK SESUAI DENGAN BARANG YANG DITERIMA.

ADA KEMUNGKINAN TERJADI KETERLAMBATAN DATANGNYA BARANG MAUPUN KETIDAKJUJURAN PIHAK EKSPORTIR.

KARENA PENGEKSPOR BERADA DI TEMPAT YANG JAUH, MAKA KEADAAN PENGEKSPOR (BONAFIDITASNYA) TIDAK SEPENUHNYA DIKETAHUI PENGIMPOR.

BEBERAPA CARA MELAKUKAN PEMBAYARAN TUNAI DALAM PERDAGANGAN

INTERNASIONAL

1. SURAT WESEL BANK ATAS TUNJUK

2. TELEGRAFIK TRANSFER

3. L/C TUNAI

4. TRAVELER L/C

5. INTERASIONAL MONEY ORDER

6. CEK PERORANGAN ATAU PERSONAL CHECK

7. UANG KERTAS DAN UANG LOGAM

SURAT WESEL BANK ATAS TUNJUK

•MERUPAKAN SURAT PERINTAH YANG DIBUAT OLEH BANK DOMESTIC YANG DITUJUKAN KEPADA BANK KORESPONDENNYA DI NEGARA LAIN UNTUK MEMBAYAR SEJUMLAH UANG TERTENTU YANG DISEBUTKAN DALAM SURAT WESEL, KEPADA SI PEMBAWA SURAT WESEL ATAU KEPADA PIHAK TERTENTU SEPERTI TERSEBUT DALAM SUART WESEL TERSEBUT

TELEGRAPHIC TRANSFER

• BIASA DISINGKAT DENGAN TT, PRINSIPNYA TIDAK BERBEDA DENGAN WESEL BANK ATAS TUNJUK SEPERTI YANG DIURAIKAN DI ATAS. PERBEDAAN ANTARA KEDUA CARA PEMBAYARAN TERSEBUT HANYA TERLETAK PADA CARA YANG DIPERGUNAKAN UNTUK MENGIRIMKAN BERITA KEPADA PIHAK PAYEE

L/C TUNAI• MERUPAKAN SUATU ALAT PEMBAYARAN YANG DIKELUARKAN OLEH BANK

DIMANA BANK MEMBERIKAN WEWENANG KEPADA SESEORANG ATAU SUATU BADAN YANG NAMANYA DISEBUT DALAM L/C UNTUK MENULIS CEK ATAU MENARIK SURAT WESEL ATAS SEJUMLAH UANG TERTENTU YANG HARUS DIBAYAR BILAMANA DIMINTA.

• PEMBAYARAN L/C TUNAI BIASANYA DILAKUKAN APABILA DALAM KEADAAN DIMANA IMPORTER TIDAK MAU MEMBAYAR HARGA BARANG YANG DIIMPORNYA SEBELUM BARANG YANG DIPESANNYA MENINGGALKAN NEGARA PENGEKSPOR DAN DIMANA EKSPORTIR MENOLAK MENGIRIMKAN BARANG KE NEGARA PENGIMPOR SEBELUM IA MEMPEROLEH KEPASTIAN ATAS TERSELENGGARANYA PEMBAYARAN DENGAN SEGERA

TRAVELER’S CHECKS

• INI BANYAK DIGUNAKAN OLEH PARA WISATAWAN. KALAU MISALKAN KITA BERKUNJUNG KE NEGARA LAIN, UNTUK MEMBIAYAI PENGELUARAN – PENGELUARAN DI NEGARA – NEGARA YANG AKAN DIKUNJUNGI TERSEBUT CARA YANG DIPERGUNAKAN ADALAH MENGGUNAKAN TRAVELER CHECKS DARI SEBUAH BANK

• TRAVELERS CHECK DAPAR DITUKARKAN DENGAN MATA UANG DIMANA TRAVELER CHEK TERSEBUT DIUANGKAN ATAU DITUKARKAN DENGAN MATA UANG LAINNYA TERGANTUNG DARI PERATURAN YANG BERLAKU DI NEGARA BERSANGKUTAN

SYARAT AGAR TRAVELER CHECKS DAPAT DITERIMA OLEH BANK – BANK DI

DUNIA

1. ADANYA KEPERCAYAAN YANG CUKUP BESAR DARI BANK – BANK DI BERBAGAI NEGARA DI DUNIA AKAN BONAFIDITAS UANG ATAU LEMBAGA FINANSIAL YANG MENERBITKAN TRAVEL CHECK BERSANGKUTAN

2. NILAI YANG TERCANTUM DALAM TRAVEL CHECKS DINYATAKAN DALAM MATA UANG KUAT

3. TARVEL CHECKS TERSEBUT TIDAK MUDAH DIPALSUKAN

INTERNATIONAL MONEY ORDER

• HAMPIR SAMA DENGAN MENGGUNAKAN BANKER’S SIGH DRAFT. PERBEDAAN POKOK IALAH KALAU DALAM BANKER’S SIGHT DRAFT BANK YANG MENARIK SURAT WESEL HARUS MEMILIKI SALDO PADA BANK YANG BERTINDAK SEBAGAI DRAWEE, DALAM MONEY ORDER KEHARUSAN TERSEBUT TIDAK DIPERLUKAN.

• UNTUK TRANSAKSI MONEY ORDER BIAYA TRANSFER YANG DIBAYARKAN OLEH PIHAK PENGIRIM UANG JAUH SANGAT RENDAH. BANK LEBIH MENEKANKAN KEUNTUNGAN YANG DIPEROLEH DARI PEMNAFAATAN DANA SELAMA DALAM TRANSAKSI UNTUK MEBIAYAI KRDIT PARA NASABAHNYA

CEK PERORANGAN• YANG DIMAKSUD DENGAN CEK PERORANGAN MELIPUTI DI SAMPING CEK YANG DIKELUARKAN

OELH PERORANGAN JUGA CEK YANG DIKELUARKAN OELH LEMBAGA – LEMBAGA NON BANK.

• BAGI PENGIRIM, PEMBAYARAN DENGAN CARA INI SANGAT MUDAH DAN MENGUNTUNGKAN KARENA TANPA MEMAKAN WAKTU YANG LAMA.

• DARI PENERIMA DI PIHAK LAIN, TRANSAKSI INI KURANG MENGUNTUNGKAN SEBAB MEMBUTUHKAN WAKTU LAMA HAL INI KARENA PADA UMUMNYA BANK MENUNTUT SUPAYA CEK TERSEBUT DIMASUKKAN DULU DALAM INKASO. APABILA BANK BERHASIL MENGUANGKANNYA, BARULAH YANG BERSANGKUTAN DAPAT MENGUANGKAN SALDO INKASONYA

• INKASO ADALAH KEGIATAN JASA BANK UNTUK MELAKUKAN AMANAT DARI PIHAK KE TIGA BERUPA PENAGIHAN SEJUMLAH UANG KEPADA SESEORANG ATAU BADAN TERTENTU DI KOTA LAIN YANG TELAH DITUNJUK OLEH SI PEMBERI AMANAT.

UANG LOGAM DAN UANG KERTAS

•PADA UMUMNYA YANG MELAKUKAN PEMBAYARAN DENGAN MENGGUNAKAN MATA UANG ASING ADALAH PARA WISATAWAN. DENGAN SENDIRINYA MATA UANG YANG DIPERGUNAKAN MERUPAKAN MATA UANG KUAT ATAU HARD CURRENCY

LETTER OF CREDIT (L/C)

• LETTER OF CREDIT ATAU COMMERCIAL LETTER OF CREDIT ADALAH SURAT YANG DIKELUARKAN OLEH BANK ATAS PERMINTAAN PEMBELIAN SEJUMLAH BARANG DI MANA BANK SENDIRI YANG MENGAKSEPTIR (MENYETUJUI) DAN MEMBAYAR SURAT WESEL YANG DITARIK OLEH EKSPORTIR.

• DENGAN DEMIKIAN SURAT WESEL YANG DIBUAT OLEH EKSPORTIR TIDAK DITARIK ATAS IMPORTER, MELAINKAN ATAS BANK

• TIGA PIHAK YANG ADA DALAM TRANSAKSI LETTER OF CREDIT, YAITU:

1.OPENER (IMPORTIR), ADALAH PIHAK YANG MENGAJUKAN PERMINTAAN PEMBUKAAN L/C KEPADA BANK

2. ISSUER (ISSUING BANK), ADALAH BANK DI NEGARA IMPORTIR YANG MENGELUARKAN L/C ATAS PERMINTAAN IMPORTIR.

3.BENEFICIARY (EKSPORTIR), ADALAH PIHAK YANG MENERIMA PEMBUKAAN L/C OLEH IMPORTIR

PIHAK – PIHAK YANG ADA DALAM L/C

• THE CONFIRMING BANK ; YANG BERTINDAK MENJAMIN KREDIT TERSEBUT

• THE NOTIFIYING BANK ; YANG ATAS PERMINTAAN ISSUING BANK AKAN MEMBERITAHUKAN KEPADA BENEFICIARY BAHWA BANK TELAH MEMBUKA L/C UNTUKNYA

• THE NEGOTIATING BANK YAITU BANK DI NEGARA EKSPORTIR YANG MEMBAYAR ATAU MENGAKSEPTIR SURAT WESEL YANG DITARIK OLEH EKSPORTIR

TRANSAKSI YANG MENGGUNAKAN FASILITAS L/C

TERDIRI ATAS:1. L/C BIASA, ARTINYA L/C DIMANA SEORANG IMPORTIR BISA LA-NGSUNG MEMBAYAR

SESUAI DENGAN HARGA BARANG MELALUI BANK YANG DITUNJUK

2. MERCHANT L/C, ARTINYA L/C DIMANA SEORANG IMPORTIR DAPAT MEMASUKKAN BARANG TERLEBIH DAHULU DENGAN MELAKUKAN PEMBAYARAN SEBAGIAN, SEDANGKAN SISANYA DIBAYAR KEMUDIAN.

3. INDUTRIAL L/C, ARTINYA IMPOR BANANG-BARANG INDUSTRI ATAU BARANG MODAL SECARA CEPAT DAN TIDAK DIPAKAI UNTUK BARANG KONSUMSI.

4. RED CLAUSE L/C, ARTINYA L/C YANG MENCANTUMKAN INSTRUKSI KEPADA ADVISING BANK (BANK YANG DITUNJUK) UNTUK MELAKSANAKAN PEMBAYARAN SEBAGIAN DARI JUMLAH L/C KEPADA EKSPORTIN SEBELUM MENGAPALKAN BARANG-BARANG EKSPOR.

5. USANCE L/C, ARTINYA L/C YANG PEMBAYARANNYA BARU DILAKUKAN DENGAN TENGGANG WAKTU TERTENTU, MISALNYA 1 BULAN DARI PENGAPALAN BARANG ATAU 1 BULAN SETELAH PENUNJUKAN DOKUMEN.

Mekanisme L/C

PEMBAYARAN KEMUDIAN ATAU REKENING TERBUKA (OPEN

ACCOUNT)

• ADALAH CARA MEMBIAYAI TRANSAKSI PERDAGANGAN INTERNASIONAL DI MANA EKSPORTIR MENGIRIMKAN BARANG KEPADA IMPORTIR TANPA ADANYA DOKUMEN-DOKUMEN UNTUK MEMINTA PEMBAYARAN

KELEMAHAN CARA PEMBAYARAN INI :

1. TIDAK DIGUNAKANNYA DOKUMEN YANG MENJAMIN PEMBAYARAN.

2. EKSPORTIR HARUS MEMBIAYAI SELURUH TRANSAKSI DAGANG.

3. ADANYA PERUBAHAN KURS DEVISA, YANG NANTINYA AKAN MERUGIKAN EKSPORTIR

KEUNTUNGAN MENGGUNAKAN SYSTEM PEMBAYARAN OPEN ACCOUNT

1. PROSEDURNYA SANGAT SEDERHANA

2. KARENA PROSEDURNYA SEDERHANA TERSEBUT, MAKA BIAYA PELAKSANAANYAPUN AKAN RENDAH. BIAYA DENGAN MENGGUNAKAN CARA SEMACAM INI PADA UMUMNYA LEBIH RENDAH DARIPADA MENGGUNAKAN L/C

3. BAGI IMPORTER, CARA SEMACAM INI SANAGAT MENGUNTUNGKAN, SEBAB UNTUK TRANSAKSI INI IMPORTER TIDAK PERLU MENYEDIAKAN MODAL

Mekanisme Open Account