BAB I P E N D A H U L U A N - bkad.bantulkab.go.id · Melaksanakan tata naskah dinas, humas ......
Transcript of BAB I P E N D A H U L U A N - bkad.bantulkab.go.id · Melaksanakan tata naskah dinas, humas ......
1
CAPAIAN TRIWULAN I i i 2012
BAB I
P E N D A H U L U A N
I. GAMBARAN UMUM
Pada saat ini, Dinas Pendapatan, Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah
Kabupaten Bantul sebagai salah satu institusi pemerintahan diharapkan
mempunyai kinerja sesuai dengan bidang kewenangannya yaitu dalam
bidang pendapatan, pengelolaan keuangan dan aset daerah diharapkan
dapat mengarah kepada perwujudan pada konsep good governance. Oleh
karena itu Dinas Pendapatan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah
Kabupaten Bantul dituntut pula untuk mewujudkan kinerja yang
transparan, akuntabel dan berpihak terhadap kepentngan rakyat serta
mempunyai sifat efisiensi dan efektif.
Akuntabilitas publik merupakan kunci utama dalam pelaksanaan otonomi
daerah dan desentralisasi. Oleh karena untuk mendukung terwujudnya
akuntabilitas publik maka dilaksanakan pengelolaan dana public (public
money) yang mendasarkan pada value for money dan pengelolaan aset
daerah secara optimal. Untuk itu diperlukan adanya Sistem Pengelolaan
Keuangan dan Aset Daerah yang berorientasi pada kinerja. Sehingga akan
mendukung terciptanya akuntabilitas publik pemerintah daerah Kabupaten
Bantul.
Pemberian otonomi yang luas dan desentralisasi yang sekarang dinikmati
oleh pemerintah daerah kabupaten/kota, membuka jalan bagi pemerintah
daerah untuk melakukan pembaharuan dalam sistem pengelolaan
keuangan dan aset daerah. Kemunculan Undang-Undang No. 32 dan 33
Tahun 2004 telah melahirkan paradigma baru dalam pengelolaan
keuangan dan aset daerah. Dalam pengelolaan keuangan dan aset daerah,
paradigma baru tersebut berupa tuntutan untuk melakukan pengelolaan
keuangan dan aset daerah yang berorientasi pada kepentingan publik
2
CAPAIAN TRIWULAN I i i 2012
(public oriented) dengan tetap berdasarkan kepada peraturan perundang-
undangan yang berlaku.
Dari uraian tersebut diatas dapat dilihat bahwa manajemen pengelolaan
keuangan dan aset daerah berfungsi sebagai pedoman keseluruhan
gerak/langkah bagi pemerintah daerah untuk meningkatkan efisiensi
efektifitas serta optimalisasi dalam mendorong pembangunan daerah. Atas
dasar maksud tersebut, telah dibentuk institusi Dinas Pendapatan
Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah Kabupaten Bantul yang
bertanggungjawab terhadap berbagai hal yang menyangkut aspek
pendapatan, pengelolaan keuangan dan aset daerah. Dinas Pendapatan
Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah Kabupaten Bantul sebagai salah
satu institusi pemerintahan juga melaksanakan manajemen pemerintahan
kabupaten yang bersifat otonom.
Struktur organisasi pada Dinas Pendapatan Pengelolaan Keuangan dan
Aset Daerah Kabupaten Bantul disusun dengan tetap mencerminkan
kondisi dan situasi yang selaras dengan bidang kewenangan yang dimiliki
oleh Pemerintah Kabupaten Bantul sebagai daerah otonom.
II. DASAR PEMBENTUKAN DINAS PENDAPATAN PENGELOLAAN
KEUANGAN DAN ASET DAERAH KABUPATEN BANTUL
Dalam rangka pelaksanaan kewenangan pada bidang pengelolaan
keuangan dan aset daerah sebagai tindak lanjut pelaksanaan otonomi
daerah berdasar Undang-undang Nomor 32 tahun 2004 tentang
Pemerintah Daerah dan Undang-undang No. 33 tahun 2004 tentang
Perimbangan Keuangan antara Pemerintah Pusat dan Pemerintah Daerah,
maka berbagai kegiatan yang dilaksanakan oleh Dinas Pendapatan
Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah Kabupaten Bantul berlandaskan
pada beberapa pedoman sebagai berikut :
1. Undang-undang Nomor 25 Tahun 2004 tentang Sistem Perencanaan
Pembangunan Nasional;
3
CAPAIAN TRIWULAN I i i 2012
2. Peraturan Pemerintah Nomor 41 Tahun 2007 tentang Organisasi
Perangkat Daerah;
3. Peraturan Daerah Kabupaten Bantul Nomor 10 tahun 2007 tentang
Pokok-Pokok Pengelolaan Keuangan Daerah Kabupaten Bantul;
4. Peraturan Daerah Kabupaten Bantul Nomor 13 Tahun 2007 tentang
Penetapan Urusan Pemerintahan Wajib dan Pilihan Kabupaten
Bantul;
5. Peraturan Daerah Kabupaten Bantul Nomor 17 Tahun 2011 tentang
Perubahan Ketiga Atas Peraturan Daerah Kabupaten Bantul Nomor
16 Tahun 2007 tentang Pembetukan Organisasi Dinas Daerah di
Lingkungan Pemerintah Kabupaten Bantul;
6. Peraturan Bupati Bantul Nomor 80 Tahun 2011 tentang Rincian
Tugas, Fungsi dan Tata Kerja Dinas Pendapatan Pengelolaan
Keuangan dan Aset Daerah Kabupaten Bantul.
Berdasarkan Peraturan Daerah Kabupaten Bantul Nomor 17 Tahun 2011
tentang Perubahan Ketiga Atas Peraturan Daerah Kabupaten Bantul Nomor
16 Tahun 2007 tentang Pembentukan Organisasi Dinas Daerah di
Lingkungan Pemerintah Kabupaten Bantul, maka Dinas Pendapatan
Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah Kabupaten Bantul merupakan
unsur pelaksana pemerintah daerah di bidang pendapatan, pengelolaan
keuangan dan asset dipimpin oleh Kepala Dinas dan berkedudukan
dibawah dan bertanggungjawab kepada Bupati dengan melaksanakan
urusan rumah tangga pemerintahan daerah dan tugas pembantuan di
bidang pendapatan, pengelolaan keuangan dan aset. Adapun Rincian Tugas,
Fungsi dan Tata Kerja Dinas Pendapatan, Pengelolaan Keuangan dan Aset
Daerah Kabupaten Bantul diatur dalam Peraturan Bupati Bantul Nomor 80
Tahun 2011.
III. SUSUNAN ORGANISASI
Berdasarkan Peraturan Daerah Kabupaten Bantul Nomor 17 Tahun 2011
tentang Perbahan Ketiga Atas Peraturan Daerah Kabupaten Bantul Nomor
16 Tahun 2007 tentang Pembentukan Organisasi Dinas Daerah di
4
CAPAIAN TRIWULAN I i i 2012
Lingkungan Pemerintah Kabupaten Bantul, Dinas Pendapatan Pengelolaan
Keuangan dan Aset Daerah Kabupaten Bantul mempunyai susunan
organisasi sebagai penjabaran terhadap tugas pokok dan fungsinya dalam
bidang pendapatan pengelolaan keuangan dan aset daerah adalah sebagai
berikut :
1. Kepala Dinas
2. Sekretariat, terdiri atas :
a. Sub Bagian Umum;
b. Sub Bagian Program; dan
c. Sub Bagian Keuangan dan Aset
3. Bidang Pendaftaran dan Penetapan, terdiri atas :
a. Seksi Pendataan, Pendaftaran dan Pelayanan;
b. Seksi Verifikasi dan Informasi Pendapatan; dan
c. Seksi Penetapan.
4. Bidang Penagihan, terdiri atas :
a. Seksi Penagihan dan Piutang;
b. Seksi Keberatan; dan
c. Seksi Pengendalian Operasional, Pemeriksaan dan Penindakan.
5. Bidang Anggaran, terdiri atas :
a. Seksi Perencanaan Anggaran; dan
b. Seksi Pengendalian Anggaran.
6. Bidang Perbendaharaan, terdiri dari :
a. Seksi Belanja Tidak Langsung; dan
b. Seksi Belanja Langsung.
7. Bidang Akuntansi, terdiri dari :
a. Seksi Pembukuan; dan
b. Seksi Pengolahan Data dan Laporan.
8. Bidang Aset, terdiri dari :
a. Seksi Inventarisasi dan Penghapusan;
b. Seksi Penilaian dan Optimalisasi; dan
c. Seksi Pengolahan Data dan Pengendalian.
5
CAPAIAN TRIWULAN I i i 2012
5
CAPAIAN TRIWULAN IIi 2012
BAB II
TUGAS, POKOK DAN FUNGSI
II.1 TUGAS, POKOK DAN FUNGSI
Berdasarkan Peraturan Daerah Kabupaten Bantul Nomor 17 Tahun
2011 tentang Perubahan Ketiga Atas Perubahan Daerah Kabupaten
Bantul Nomor 16 Tahun 2007 tentang Pembentukan Organisasi Dinas
Daerah di Lingkungan Pemerintah Kabupaten Bantul dalam pasal 31
ayat (1) disebutkan Dinas Pendapatan, Pengelolaan Keuangan dan
Aset Daerah merupakan unsur pelaksana Pemerintah Daerah di
bidang pendapatan, pengelolaan keuangan dan aset dipimpin oleh
Kepala Dinas dan berkedudukan di bawah dan bertanggungjawab
kepada Bupati melalui Sekretaris Daerah dan ayat (2) Dinas
Pendapatan, Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah mempunyai
tugas melaksanakan urusan rumah tangga Pemerintahan Daerah dan
tugas pembantuan di bidang pendapatan, pengelolaan keuangan dan
aset.
Sedang dalam ketugasan Dinas Pendapatan, Pengelolaan Keuangan
dan Aset Daerah Kabupaten Bantul mempunyai fungsi yang diatur
dengan Peraturan Bupati Bantul Nomor 80 Tahun 2011 tentang
Rincian Tugas, Fungsi dan Tata Kerja Dinas Pendapatan, Pengelolaan
Keuangan dan Aset Daerah Kabupaten Bantul yaitu sebagai berikut :
a. Perumusan kebijakan teknis di bidang pengelolaan keuangan dan
aset;
b. Penyelenggaraan urusan pemerintahan dan tugas pembantuan di
bidang pengelolaan keuangan dan aset;
c. Pembinaan dan pelaksanaan tugas di bidang pengelolaan keuangan
dan aset;
d. Melaksanakan kesekretariatan Dinas; dan
6
CAPAIAN TRIWULAN IIi 2012
e. Pelaksanaan tugas lain yang diberikan oleh Bupati sesuai dengan
tugas dan fungsinya.
Adapun rincian tugas yang diatur dalam Peraturan Bupati Bantul
Nomor 80 Tahun 2011 adalah sebagai berikut :
Kepala Dinas mempunyai tugas :
a. Memimpin penyelenggaraan tugas dan fungsi Dinas sesuai
ketentuan perundang-undangan yang berlaku; dan
b. Melaksanakan tugas lain yang diberikan oleh Bupati sesuai tugas
dan fungsinya.
Sekretariat mempunyai tugas :
a. Menyusun rencana kegiatan;
b. Menyiapkan bahan kerja;
c. Merumuskan kebijakan teknis dalam menentukan sasaran
kegiatan sekretariat;
d. Mengkoordinasikan perumusan kebijakan, pedoman dan petunjuk
teknis semua bidang;
e. Menyelenggarakan pengumpulan, pengolahan dan penyajian data
rencana anggaran dan belanja kegiatan semua bidang;
f. Mengkoordinasikan semua bidang dalam rangka kelancaran
pelaksanaan tugas dinas;
g. Menyelenggarakan urusan umum, surat-menyurat, perlengkapan
dan rumah tangga, urusan hukum, kepegawaian, gaji pegawai,
monitoring dan pelaporan, tata naskah dinas, organisasi dan
tatalaksana;
h. Menyelenggarakan pembinaan dan pelayanan naskah dinas,
kepegawaian, keuangan, sarana dan prasarana, serta
perpustakaan dinas;
i. Menyusun dan mengevaluasi SOP sesuai bidang tugasnya;
7
CAPAIAN TRIWULAN IIi 2012
j. Menginventarisasi, mengidentifikasi dan menyiapkan bahan
pemecahan permasalahan di bidang tugasnya;
k. Memberikan saran dan/atau pertimbangan kepada atasan
mengenai langkah atau tindakan yang diambil sesuai bidang
tugasnya;
l. Melaksanakan tugas lain yang diberikan oleh atasn sesuai bidang
tugasnya; dan
m. Mengevaluasi dan menyusun laporan pelaksanaan tugas.
Sub Bagian Umum mempunyai tugas
a. Menyusun rencana kegiatan;
b. Menyiapkan bahan kerja;
c. Menyiapkan dan memfasilitasi urusan hukum yang berkaitan
dengan pelaksanaan dinas;
d. Melaksanakan tata naskah dinas, humas dan protokol, kearsipan,
kepustakaan, surat-menyurat, dan alat tulis unit kerja;
e. Mengelola kebersihan, ketertiban, keamanan ruanh kerja serta
lingkungan kerja Dinas;
f. Menyimpan, mendistribusikan dan memelihara barang dinas;
g. Memelihara kendaraan dinas;
h. Melaksanakan adminsitrasi perjalanan dinas bagi pejabat dan staf
di lingkungan Dinas yang akan melakukan perjalanan dinas;
i. Menyiapkan perlengkapan rapat dan melayani tamu dinas;
j. Menghimpun, menelaah dan mendolumentasikan peraturan
perundang-undangan di bidang kepegawaian;
k. Menyiapkan bahan pembinaan dan pengembangan pegawai;
l. Melaksanakan administrasi kepegawaian;
m. Menyiapkan dan mengevaluasi SOP sesuai bidang tugasnya;
n. Menginventarisasi, mengidentifikasi dan menyiapkan bahan
pemecahan permasalahan sesuai bidang tugasnya;
8
CAPAIAN TRIWULAN IIi 2012
o. Memberikan saran dan/atau pertimbangan kepada atasan
mengenai langkah atau tindakan yang diambil sesuai bidang
tugasnya;
p. Melaksanakan tugas lain yang diberikan oleh atasan sesuai bidang
tugasnya; dan
q. Mengevaluasi dan menyusun laporan pelaksanaan tugas.
Sub Bagian Program mempunyai tugas :
a. Menyusun rencana kegiatan;
b. Menyiapkan bahan kerja;
c. Menghimpun, menelaah, menganalisis, mengklarifikasi dan
mendokumentasikan peraturan perundang-undangan yang
berkaitan dengan program dan kegiatan dinas;
d. Merencanakan dan melaksanakan pengembangan program dan
kegiatan dinas;
e. Mengkoordinasikan penyusunan Renstra, Renja, Kebijakan Umum
APBD (KUA), Prioritas dan Plafon Anggaran Sementara (PPAS)
dan Prioritas dan Plafon Anggaran (PPA) SKPD;
f. Mengkoordinasikan penyusunan bahan Laporan Penyelenggaraan
Pemerintahan Daerah (LPPD), Laporan Keterangan
Pertanggungjawaban (LKPJ) Bupati, Laporan Akuntabilitas
Kinerja Instansi Pemerintah Daerah (LAKIP), dan Indeks
Kepuasan Masyarakat (IKM);
g. Mengkoordinasikan penyusunan rencana kebutuhan barang;
h. Menginventarisasi, mengindentifikasi dan menyiapkan bahan
pemecahan permasalahan sesuai bidang tugasnya;
i. Memberikan saran dan/atau pertimbangan kepada atasan
mengenai langkah atau tindakan yang diambil sesuai bidang
tugasnya;
j. Melaksanakan tugas lain yang diberikan oleh atasan sesuai bidang
tugasnya; dan
9
CAPAIAN TRIWULAN IIi 2012
k. Mengevaluasi dan menyusun laporan pelaksanaan tugas.
Sub Bagian Keuangan dan Aset mempunyai tugas :
a. Menyusun rencana kegiatan;
b. Menyiapkan bahan kerja;
c. Melaksanakan penatausahaan dan pembayaran gaji pegawai;
d. Melaksanakan penatausahaan pengelolaan keuangan sesuai SAP;
e. Mengkoordinasikan penyusunan DPA;
f. Melaksanakan administrasi penerimaan, penyetoran dan
pelaporan pajak;
g. Menyusun laporan pertanggungjawaban pengelolaan keuangan;
h. Melaksanakan administrasi, inventarisasi, dan laporan
pertanggungjawaban pengelolaan aset;
i. Mengusulkan penghapusan BMD;
j. Menyiapkan dan mengevaluasi SOP sesuai bidang tugasnya;
k. Menginventarisasi, mengindentifikasi dan menyiapkan bahan
pemecahan permasalahan sesuai bidang usahanya;
l. Memberikan saran dan/atau pertimbangan kepada atasan
mengenai langkah atau tindakan yang diambil sesuai bidang
tugasnya;
m. Melaksanakan tugas lain yang diberikan oleh atasan sesuai bidang
tugasnya; dan
n. Mengevaluasi dan menyusun laporan pelaksanaan tugas.
Bidang Pendaftaran dan Penetapan mempunyai tugas
a. Menyusun rencana kegiatan;
b. Menyiapkan bahan kerja;
c. Merumuskan kebijakan, pedoman dan petunjuk teknis
pendaftaran, penetapan, pendataan dan pelayanan di bidang pajak
daerah sesuai bidangnya;
10
CAPAIAN TRIWULAN IIi 2012
d. Menyelenggarakan dan mengkoordinasikan pendaftaran,
penetapan, pendataan dan pelayanan di bidang pajak daerah;
e. Menyelenggarakan pengelolaan pajak daerah;
f. Menyelenggarakan perencanaan dan pengembangan pendapatan
daerah;
g. Menyelenggarakan evaluasi dan pelaporan realisasi hasil
penerimaan pendapatan daerah;
h. Menyusun dan mengevaluasi SOP sesuai bidang tugasnya;
i. Memberikan saran dan/atau pertimbangan kepada atasan
mengenai langkah atau tindakan yang diambil sesuai bidang
tugasnya;
j. Melaksanakan tugas lain yang diberikan oleh atasan sesuai bidang
tugasnya; dan
k. Mengevaluasi dan menyusun laporan pelaksanaan tugas.
Seksi Pendataaan, Pendaftaran dan Pelayanan mempunyai tugas :
a. Menyusun rencana kegiatan;
b. Menyiapkan bahan kerja;
c. Melaksanakan pengamatan potensi pajak daerah, pendataan objek
subjek pajak, penilaian pajak dalam rangka ekstensifikasi pajak
daerah;
d. Menyiapkan bahan koordinasi penyusunan data dasar
pendapatan daerah;
e. Menyusun data dasar perkembangan subjek dan objek pajak
daerah;
f. Memproses dan menyampaikan Surat Pemberitahuan Pajak
Daerah (SPTPD) atau Surat Pemberitahuan Objek Pajak (SPOP)
kepada wajib pajak daerah;
g. Menerima dan meneliti Surat Setoran Pajak Daerah (SSPD) atau
Surat Pemberitahuan Pajak Daerah (SPTPD) atau Surat
11
CAPAIAN TRIWULAN IIi 2012
Pemberitahuan Objek Pajak (SPOP) dari wajib pajak daerah
beserta dokumen pendukungnya;
h. Memproses dan menyampaikan surat peringatan/teguran kepada
wajib pajak daerah yang belum mengirimkan Surat
Pemberitahuan Pajak Daerah (SPTPD)/Surat Pemberitahuan
Objek Pajak (SPOP) kepada wajib pajak daerah;
i. Memproses pembetulan atas Surat Pemberitahuan Pajak Terutang
(SPPT), Surat Ketetapan Pajak Daerah (SKPD), Surat Ketetapan
Pajak Daerah Kurang Bayar (SKPDKB), Surat Ketetapan Pajak
Daerah Kurang Bayar Tambahan (SKPDKBT), Surat Tagihan Pajak
Daerah (STPD), Surat Ketetapan Pajak Daerah Nihil (SKPDN) dan
Surat Ketetapan Pajak Daerah Lebih Bayar (SKPDLB);
j. Mengkoordinasikan pelaksanaan pendataan sumber-sumber
pendapatan pajak dan retribusi daerah serta sumber pendapatan
lain yang sah;
k. Melaksanakan validasi data sumber-sumber pendapatan pajak
dan retribusi daerah serta sumber pendapatan lain yang sah;
l. Mendokumentasikan berkas layanan pajak daerah;
m. Menyiapkan dan mengevaluasi SOP sesuai bidang tugasnya;
n. Menginventarisasi, mengidentifikasi dan menyiapkan bahan
pemecahan permasalahan sesuai bidang tugasnya;
o. Memberikan saran dan/atau pertimbangan kepada atasan
mengenai langkah atau tindakan yang diambil sesuai bidang
tugasnya;
p. Melaksanakan tugas lain yang diberikan oleh atasan sesuai bidang
tugasnya; dan
q. Mengevaluasi dan menyusun laporan pelaksanaan tugas.
Seksi Verifikasi dan Informasi Pendapatan mempunyai tugas :
a. Menyusun rencana kegiatan;
b. Menyiapkan bahan kerja;
c. Melaksanakan verifikasi data subjek dan objek pajak daerah;
12
CAPAIAN TRIWULAN IIi 2012
d. Menyusun data base subjek dan objek pajak daerah;
e. Melaksanakan konfirmasi dan klarifikasi terhadap perubahan dan
ketidaksesuaian data pajak daerah;
f. Melaksanakan koordinasi dan pengolahan data dalam rangka
perhitungan perolehan pendapatan asli daerah;
g. Melaksanakan pengelolaan sistem informasi pengolahan data
pendapatan daerah;
h. Melaksanakan penatausahaan penerimaan pajak, bagi hasil pajak
dan dana perimbangan;
i. Menyiapkan sarana prasarana teknologi informasi;
j. Menyiapkan bahan koordinasi, sosialisasi, dan sinkronisasi bagi
hasil pajak;
k. Menyiapkan dan mengevaluasi SOP sesuai bidang tugasnya;
l. Menginventarisasi, mengidentifikasi dan menyiapkan bahan
pemecahan permasalahan sesuai bidang tugasnya;
m. Memberikan saran dan/atau pertimbangan kepada atasan
mengenai langkah atau tindakan yang diambil sesuai bidang
tugasnya;
n. Melaksanakan tugas lain yang diberikan oleh atasan sesuai bidang
tugasnya; dan
o. Mengevaluasi dan menyusun laporan pelaksanaan tugas.
Seksi Penetapan mempunyai tugas :
a. Menyusun rencana kegiatan;
b. Menyiapkan bahan kerja;
c. Menyiapkan nota perhitungan dan penetapan pajak daerah;
d. Menyiapkan Surat Ketetapan Pajak Daerah (SKPD);
e. Memproses dan menyampaikan Surat Ketetapan Pajak Daerah
(SKPD);
f. Melaksanakan penatausahaan, monitoring, dan evaluasi Surat
Ketetapan Pajak Daerah (SKPD);
13
CAPAIAN TRIWULAN IIi 2012
g. Melaksanakan legalisasi benda berharga dan objek pajak daerah;
h. Menyiapkan dan mengevaluasi SOP sesuai bidang tugasnya;
i. Menginventarisasi, mengidentifikasi dan menyiapkan bahan
pemecahan permasalahan sesuai bidang tugasnya;
j. Memberikan saran dan/atau pertimbangan kepada atasan
mengenai langkah atau tindakan yang diambil sesuai bidang
tugasnya;
k. Melaksanakan tugas lain yang diberikan oleh atasan sesuai bidang
tugasnya; dan
l. Mengevaluasi dan menyusun laporan pelaksanaan tugas.
Bidang Penagihan mempunyai tugas :
a. Menyusun rencana kegiatan;
b. Menyiapkan bahan kerja;
c. Merumuskan kebijakan, pedoman dan petunjuk teknis penagihan,
piutang, pengurangan/keringanan, keberatan dan banding,
pengendalian operasional, pemeriksaan dan penindakan di bidang
pajak daerah;
d. Menyelenggarakan dan mengkoordinasikan penagihan, piutang,
pengurangan/keringanan, keberatan dan banding, pengendalian
operasional, pemeriksaan dan penindakan di bidang pajak daerah;
e. Menindaklanjuti surat pengurangan/keringanan, keberatan dan
surat permohonan banding atas materi penetapan pajak daerah;
f. Menyelenggarakan evaluasi tunggakan pajak daerah, penghapusan
piutang, penundaaan pembayaran, angsuran tunggakan,
pengurangan/keringanan, keberatan dan banding pengendalian
operasional, pemeriksaan dan penindakan di bidang pajak daerah;
g. Menyelenggarakan koordinasi pelaksanaan, pemberdayaan,
pengawasan dan pengendalian retribusi daerah;
h. Menyusun dan mengevaluasi SOP sesuai bidang tugasnya;
14
CAPAIAN TRIWULAN IIi 2012
i. Memberikan saran dan/atau pertimbangan kepada atasan
mengenai langkah atau tindakan yang diambil sesuai bidang
tugasnya;
j. Menginventarisasi, mengidentifikasi dan menyiapkan bahan
pemecahan permasalahan sesuai bidang tugasnya;
k. Melaksanakan tugas lain yang diberikan oleh atasan sesuai bidang
tugasnya; dan
l. Mengevaluasi dan menyusun laporan pelaksanaan tugas.
Seksi Penagihan dan Piutang mempunyai tugas :
a. Menyusun rencana kegiatan;
b. Menyiapkan bahan kerja;
c. Melaksanakan kegiatan penagihan terhadap pajak daerah;
d. Melaksanakan penatausahaan piutang pajak, penundaan
pembayaran dan angsuran tunggakan pajak;
e. Menyiapkan usulan penghapusan piutang pajak;
f. Menyiapkan surat tagihan pajak daerah yang telah melampaui
batas akhir pembayaran;
g. Menyiapkan dan mengevaluasi SOP sesuai bidang tugasnya;
h. Menyiapkan bahan koordinasi pelaksanaan penagihan pajak
daerah;
i. Menginventarisasi, mengidentifikasi dan menyiapkan bahan
pemecahan permasalahan sesuai bidang tugasnya;
j. Memberikan saran dan/atau pertimbangan kepada atasan
mengenai langkah atau tindakan yang diambil sesuai bidang
tugasnya;
k. Melaksanakan tugas lain yang diberikan oleh atasan sesuai bidang
tugasnya; dan
l. Mengevaluasi dan menyusun laporan pelaksanaan tugas.
15
CAPAIAN TRIWULAN IIi 2012
Seksi Keberatan mempunyai tugas :
a. Menyusun rencana kegiatan;
b. Menyiapkan bahan kerja;
c. Memproses permohonan pengurangan/keringanan pajak daerah;
d. Memproses permohonan keberatan dan banding atas materi
penetapan pajak daerah;
e. Menyiapkan bahan pertimbangan keputusan terhadap
permohonan pengurangan/keringanan dan keberatan dan
banding pajak daerah;
f. Menyiapkan dan mengevaluasi SOP sesuai bidang tugasnya;
g. Menginventarisasi, mengidentifikasi dan menyiapkan bahan
pemecahan permasalahan sesuai bidang tugasnya;
h. Memberikan saran dan/atau pertimbangan kepada atasan
mengenai langkah atau tindakan yang diambil sesuai bidang
tugasnya;
i. Melaksanakan tugas lain yang diberikan oleh atasan sesuai bidang
tugasnya; dan
j. Mengevaluasi dan menyusun laporan pelaksanaan tugas.
Seksi Pengendalian Operasional, Pemeriksaan dan Penindakan
mempunyai tugas :
a. Menyusun rencana kegiatan;
b. Menyiapkan bahan kerja;
c. Menyiapkan bahan koordinasi pengendalian operasional,
pemeriksaan dan penindakan;
d. Memproses permohonan pengajuan restitusi atau pengembalian
pembayaran pajak daerah;
e. Melaksanakan penelitian dan pemeriksaan kesesuaian penetapan
pajak daerah terhadap objek pajak dan subjek pajak daerah;
f. Melaksanakan pemeriksaan pembukuan, pelaporan dan
penyetoran pajak dan retribusi daerah;
16
CAPAIAN TRIWULAN IIi 2012
g. Menyusun laporan hasil pemeriksaan subjek dan objek pajak
daerah secara berkala;
h. Melaksanakan penindakan atas pelanggaran pajak daerah;
i. Melaksanakan monitoring dan evaluasi pemungutan pajak daerah;
j. Melaksanakan intensifikasi pajak daerah;
k. Menyiapkan bahan koordinasi untuk pelaksanaan, pemberdayaan
dan pengendalian retribusi daerah;
l. Menyiapkan dan mengevaluasi SOP sesuai bidang tugasnya;
m. Menginventarisasi, mengidentifikasi dan menyiapkan bahan
pemecahan permasalahan sesuai bidang tugasnya;
n. Memberikan saran dan/atau pertimbangan kepada atasan
mengenai langkah atau tindakan yang diambil sesuai bidang
tugasnya;
o. Melaksanakan tugas lain yang diberikan oleh atasan sesuai bidang
tugasnya; dan
p. Mengevaluasi dan menyusun laporan pelaksanaan tugas.
Bidang Anggaran mempunyai tugas :
a. Menyusun rencana kegiatan;
b. Menyiapkan bahan kerja;
c. Merumuskan kebijakan dan pedoman pelaksanaan APBD;
d. Menyelenggarakan pengendalian pelaksanaan pengelolaan
keuangan daerah;
e. Mengkoordinasikan penyusunan APBD dan perubahan APBD.
f. Menerbitkan DPA , DPPA-SKPD, dan SPD;
g. Menyusun Analisis Standar Belanja (ASB) dan Standar Harga
Barang dan Jasa (SHBJ);
h. Menyusun manajemen anggaran kas;
i. Mengkoordinasikan penyusunan anggaran rencana pencapaian
Standar Pelayanan Minimal (SPM);
j. Menyusun dan mengevaluasi SOP sesuai bidang tugasnya;
17
CAPAIAN TRIWULAN IIi 2012
k. Memberikan saran dan/atau pertimbangan kepada atasan
mengenai langkah atau tindakan yang diambil sesuai bidang
tugasnya;
l. Menginventarisasi, mengidentifikasi dan menyiapkan bahan
pemecahan permasalahan sesuai bidang tugasnya;
m. Melaksanakan tugas lain yang diberikan oleh atasan sesuai bidang
tugasnya; dan
n. Mengevaluasi dan menyusun laporan pelaksanaan tugas.
Seksi Perencanaan Anggaran mempunyai tugas :
a. Menyusun rencana kegiatan;
b. Menyiapkan bahan kerja;
c. Menyiapkan bahan koordinasi dan perencanaan APBD dan
perubahan APBD;
d. Menyiapkan bahan penyusunan kebijakan dan pedoman
pelaksanaan APBD;
e. Menyiapkan penyusunan Analisis Standar Belanja (ASB);
f. Menyusun APBD dan perubahan APBD;
g. Menyusun standarisasi harga barang dan jasa daerah;
h. Menyiapkan dan mengevaluasi SOP sesuai bidang tugasnya;
i. Menginventarisasi, mengidentifikasi dan menyiapkan bahan
pemecahan permasalahan sesuai bidang tugasnya;
j. Memberikan saran dan/atau pertimbangan kepada atasan
mengenai langkah atau tindakan yang diambil sesuai bidang
tugasnya;
k. Melaksanakan tugas lain yang diberikan oleh atasan sesuai bidang
tugasnya; dan
l. Mengevaluasi dan menyusun laporan pelaksanaan tugas.
Seksi Pengendalian Anggaran mempunyai tugas :
a. Menyusun rencana kegiatan;
18
CAPAIAN TRIWULAN IIi 2012
b. Menyiapkan bahan kerja;
c. Menyiapkan bahan koordinasi dan pengendalian pelaksanaan
pengelolaan keuangan daerah;
d. Menyiapkan bahan penyusunan manajemen anggaran kas;
e. Menyiapkan bahan penerbitan DPA dan DPPA-SKPD;
f. Menyiapkan bahan penerbitan SPD;
g. Menyiapkan bahan koordinasi penyusunan anggaran rencana
pencapaian Standar Pelayanan Minimal (SPM);
h. Menyiapkan dan mengevaluasi SOP sesuai bidang tugasnya;
i. Menginventarisasi, mengidentifikasi dan menyiapkan bahan
pemecahan permasalahan sesuai bidang tugasnya;
j. Memberikan saran dan/atau pertimbangan kepada atasan
mengenai langkah atau tindakan yang diambil sesuai bidang
tugasnya;
k. Melaksanakan tugas lain yang diberikan oleh atasan sesuai bidang
tugasnya; dan
l. Mengevaluasi dan menyusun laporan pelaksanaan tugas.
Bidang Perbendaharaan mempunyai tugas :
a. Menyusun rencana kegiatan;
b. Menyiapkan bahan kerja;
c. Merumuskan kebijakan, pedoman dan petunjuk teknis di bidang
perbendaharaan;
d. Menyelenggarakan kebijakan manajemen investasi;
e. Menyelenggarakan penerbitan SP2D;
f. Menyelenggarakan pengendalian pencairan APBD;
g. Menyelenggarakan rekonsiliasi dan pelaporan dana perimbangan;
h. Menyusun dan mengevaluasi SOP sesuai bidang tugasnya;
i. Menginventarisasi, mengidentifikasi dan menyiapkan bahan
pemecahan permasalahan sesuai bidang tugasnya;
19
CAPAIAN TRIWULAN IIi 2012
j. Memberikan saran dan/atau pertimbangan kepada atasan
mengenai langkah atau tindakan yang diambil sesuai bidang
tugasnya;
k. Melaksanakan tugas lain yang diberikan oleh atasan sesuai bidang
tugasnya; dan
l. Mengevaluasi dan menyusun laporan pelaksanaan tugas.
Seksi Belanja Tidak Langsung mempunyai tugas:
a. Menyusun rencana kegiatan;
b. Menyiapkan bahan kerja;
c. Menyiapkan bahan kebijakan, pedoman dan petunjuk teknis yang
berkaitan dengan pengelolaan belanja tidak langsung;
d. Melaksanakan penatausahaan dan pembayaran gaji;
e. Melaksanakan pembinaan administrasi pengelolaan keuangan
daerah yang berkaitan dengan belanja tidak langsung;
f. Melaksanakan pengujian SPM belanja tidak langsung;
g. Memproses penerbitan SP2D belanja tidak langsung;
h. Melaksanakan pengendalian pencairan dana belanja tidak
langsung;
i. Melaksanakan pemotongan, penyetoran dan pelaporan Iuran
Wajib Pegawai (IWP), PPh Pasal 21 gaji PNS dan Tabungan
Perumahan (Taperum);
j. Melaksanakan sistem informasi gaji;
k. Memproses penerbitan Surat Keterangan Pemberhentian
Pembayaran (SKPP) bagi pegawai yang pindah dan pensiun;
l. Menyiapkan bahan penyelesaian Tuntutan Perbendaharaan dan
Tuntutan Ganti Rugi (TPTGR) dalam pelaksanaan anggaran;
m. Menyiapkan dan mengevaluasi SOP sesuai bidang tugasnya;
n. Menginventarisasi, mengidentifikasi dan menyiapkan bahan
pemecahan permasalahan sesuai bidang tugasnya;
20
CAPAIAN TRIWULAN IIi 2012
o. Memberikan saran dan/atau pertimbangan kepada atasan
mengenai langkah atau tindakan yang diambil sesuai bidang
tugasnya;
p. Melaksanakan tugas lain yang diberikan oleh atasan sesuai bidang
tugasnya; dan
q. Mengevaluasi dan menyusun laporan pelaksanaan tugas.
Seksi Belanja Langsung mempunyai tugas :
a. Menyusun rencana kegiatan;
b. Menyiapkan bahan kerja;
c. Menyiapkan bahan kebijakan, pedoman dan petunjuk teknis yang
berkaitan dengan pengelolaan belanja langsung
d. Melaksanakan pembinaan administrasi pengelolaan keuangan
daerah yang berkaitan dengan belanja langsung;
e. Melaksanakan pengujian SPM belanja langsung;
f. Memproses penerbitan SP2D belanja langsung;
g. Melaksanakan pengendalian pencairan dana belanja langsung;
h. Melaksanakan penatausahaan dokumen SP2D belanja langsung;
i. Menyiapkan dan mengevaluasi SOP sesuai bidang tugasnya;
j. Menginventarisasi, mengidentifikasi dan menyiapkan bahan
pemecahan permasalahan sesuai bidang tugasnya;
k. Memberikan saran dan/atau pertimbangan kepada atasan
mengenai langkah atau tindakan yang diambil sesuai bidang
tugasnya;
l. Melaksanakan tugas lain yang diberikan oleh atasan sesuai bidang
tugasnya; dan
m. Mengevaluasi dan menyusun laporan pelaksanaan tugas.
Bidang Akuntansi mempunyai tugas :
a. Menyusun rencana kegiatan;
b. Menyiapkan bahan kerja;
21
CAPAIAN TRIWULAN IIi 2012
c. Merumuskan kebijakan, pedoman dan petunjuk teknis di bidang
akuntansi;
d. Menyelenggarakan penatausahaan pendapatan, belanja dan
pembiayaan secara sistematis dan kronologis sesuai SAP;
e. Mengkoordinasikan laporan keuangan SKPD dan tugas
pembantuan;
f. Menyelenggarakan koordinasi dan pembinaan penyusunan
neraca.
g. Menyelenggarakan rekonsiliasi bank dan evaluasi realisasi APBD;
h. Menyelenggarakan penatausahaan keuangan selain kas;
i. Menyusun dan mengevaluasi SOP sesuai bidang tugasnya;
j. Menginventarisasi, mengidentifikasi dan menyiapkan bahan
pemecahan permasalahan sesuai bidang tugasnya;
k. Memberikan saran dan/atau pertimbangan kepada atasan
mengenai langkah atau tindakan yang diambil sesuai bidang
tugasnya;
l. Melaksanakan tugas lain yang diberikan oleh atasan sesuai bidang
tugasnya; dan
m. Mengevaluasi dan menyusun laporan pelaksanaan tugas.
Seksi Pembukuan mempunyai tugas:
a. Menyusun rencana kegiatan;
b. Menyiapkan bahan kerja;
c. Melaksanakan penatausahaan pendapatan, belanja dan
pembiayaan secara sistematis dan kronologis sesuai SAP;
d. Melaksanakan penelitian bukti kas penerimaan dan pengeluaran
dari kas daerah;
e. Menyiapkan bahan koordinasi dan pembinaan penyusunan
neraca;
f. Menyiapkan bahan koordinasi dan pelaporan pengelolaan dana
tugas pembantuan;
22
CAPAIAN TRIWULAN IIi 2012
g. Menyiapkan dan mengevaluasi SOP sesuai bidang tugasnya;
h. Menginventarisasi, mengidentifikasi dan menyiapkan bahan
pemecahan permasalahan sesuai bidang tugasnya;
i. Memberikan saran dan/atau pertimbangan kepada atasan
mengenai langkah atau tindakan yang diambil sesuai bidang
tugasnya;
j. Melaksanakan tugas lain yang diberikan oleh atasan sesuai bidang
tugasnya; dan
k. Mengevaluasi dan menyusun laporan pelaksanaan tugas.
Seksi Pengolahan Data dan Laporan mempunyai tugas :
a. Menyusun rencana kegiatan;
b. Menyiapkan bahan kerja;
c. Menyiapkan bahan penyusunan kebijakan akuntansi pengelolaan
keuangan daerah;
d. Menyiapkan bahan dalam rangka penyusunan laporan
pertanggungjawaban pelaksanaan APBD;
e. Menyiapkan bahan penyusunan laporan semesteran;
f. Menyiapkan bahan penyusunan laporan neraca daerah;
g. Menyiapkan bahan penyusunan laporan realisasi anggaran dan
laporan alur kas;
h. Menyusun naskah pengantar penyampaian laporan
pertanggungjawaban pelaksanaan APBD;
i. Menyiapkan bahan informasi keuangan daerah;
j. Menyiapkan bahan evaluasi pelaksanaan APBD;
l. Menyiapkan dan mengevaluasi SOP sesuai bidang tugasnya;
m. Menginventarisasi, mengidentifikasi dan menyiapkan bahan
pemecahan permasalahan sesuai bidang tugasnya;
n. Memberikan saran dan/atau pertimbangan kepada atasan
mengenai langkah atau tindakan yang diambil sesuai bidang
tugasnya;
23
CAPAIAN TRIWULAN IIi 2012
o. Melaksanakan tugas lain yang diberikan oleh atasan sesuai bidang
tugasnya; dan
p. Mengevaluasi dan menyusun laporan pelaksanaan tugas.
Bidang Aset mempunyai tugas :
a. Menyusun rencana kegiatan;
b. Menyiapkan bahan kerja;
c. Merumuskan kebijakan, pedoman sistem dan prosedur
pengelolaan aset dan petunjuk sistem dan prosedur
penatausahaan persediaan teknis di bidang pengelolaan BMD;
d. Menyelenggarakan pengelolaan BMD;
e. Mengkoordinasikan penyusunan laporan pengelolaan BMD;
f. Menyelenggarakan koordinasi dan pembinaan pengeloaan BMD;
g. Menyusun dan mengevaluasi SOP sesuai bidang tugasnya;
h. Menginventarisasi, mengidentifikasi dan menyiapkan bahan
pemecahan permasalahan sesuai bidang tugasnya;
i. Memberikan saran dan/atau pertimbangan kepada atasan
mengenai langkah atau tindakan yang diambil sesuai bidang
tugasnya;
j. Melaksanakan tugas lain yang diberikan oleh atasan sesuai bidang
tugasnya; dan
k. Mengevaluasi dan menyusun laporan pelaksanaan tugas.
Seksi Inventarisasi dan Penghapusan mempunyai tugas:
a. Menyusun rencana kegiatan;
b. Menyiapkan bahan kerja;
c. Melaksanakan inventarisasi dan verifikasi BMD;
d. Melaksanakan pengamanan administrasi, fisik dan hukum atas
seluruh BMD;
e. Menyusun buku induk inventaris dan rekapitulasi BMD;
f. Menyiapkan bahan koordinasi dan pembinaan pelaksanaan
inventarisasi dan mekanisme penghapusan BMD;
24
CAPAIAN TRIWULAN IIi 2012
g. Mengumpulkan, menyusun, dan mengolah data rencana
penghapusan dan pemindahtanganan BMD;
h. Menyiapkan administrasi pelaksanaan penghapusan dan
pemindahtanganan BMD;
i. Melaksanakan penatausahaan, inventarisasi, verifikasi
penyerahan hasil pengadaaan BMD dari SKPD;
j. Menyiapkan dan mengevaluasi SOP sesuai bidang tugasnya;
k. Menginventarisasi, mengidentifikasi dan menyiapkan bahan
pemecahan permasalahan sesuai bidang tugasnya;
l. Memberikan saran dan/atau pertimbangan kepada atasan
mengenai langkah atau tindakan yang diambil sesuai bidang
tugasnya;
m. Melaksanakan tugas lain yang diberikan oleh atasan sesuai bidang
tugasnya; dan
n. Mengevaluasi dan menyusun laporan pelaksanaan tugas.
Seksi Penilaian dan Optimalisasi mempunyai tugas :
a. Menyusun rencana kegiatan;
b. Menyiapkan bahan kerja;
c. Menyiapkan bahan penyusunan tata cara penilaian BMD;
d. Menyiapkan bahan koordinasi dan pelaksanaan penilaian,
optimalisasi dan pemeliharaan BMD;
e. Menyiapkan bahan dalam rangka pengadaan BMD sesuai dengan
peraturan yang berlaku;
f. Melaksanakan pengadaan barang/jasa sesuai dengan peraturan
yang berlaku;
g. Melaksanakan penatausahaan BMD hasil pengadaan dan
penerimaan hibah;
h. Melaksanakan penyimpanan, penyaluran, penggunaan,
pemanfaatan, pengawasan serta pelaporan BMD;
i. Menyiapkan dan mengevaluasi SOP sesuai bidang tugasnya;
25
CAPAIAN TRIWULAN IIi 2012
j. Menginventarisasi, mengidentifikasi dan menyiapkan bahan
pemecahan permasalahan sesuai bidang tugasnya;
k. Memberikan saran dan/atau pertimbangan kepada atasan
mengenai langkah atau tindakan yang diambil sesuai bidang
tugasnya;
l. Melaksanakan tugas lain yang diberikan oleh atasan sesuai bidang
tugasnya; dan
m. Mengevaluasi dan menyusun laporan pelaksanaan tugas.
Seksi Pengolahan Data dan Pengendalian mempunyai tugas :
a. Menyusun rencana kegiatan;
b. Menyiapkan bahan kerja;
c. Menyiapkan bahan penyusunan Rencana Kebutuhan Barang Milik
Daerah (RKBMD), Rencana Kebutuhan Pemeliharaan Barang Milik
Daerah (RKPBMD), Daftar Kebutuhan Barang Milik Daerah
(DKBMD) dan Daftar Kebutuhan Pemeliharaan Barang Milik
Daerah (DKPBMD) dari masing-masing SKPD;
d. Menyiapkan bahan penyusunan pedoman dan petunjuk teknis
pengelolaan BMD;
e. Menyiapkan bahan penyusunan standarisasi sarana prasarana
kerja;
f. Menyusun rekapitulasi mutasi BMD dan laporan pengguna
barang, serta pemeliharaan BMD dari masing-masing SKPD secara
berkala;
g. Menyiapkan bahan pembinaan, pengawasan dan pengendalian
pada pengurus barang dan penyimpanan barang di SKPD;
h. Menyiapkan keputusan tentang pengurus dan penyimpanan
barang atau sebutan lainnya;
i. Menyiapkan dan mengevaluasi SOP sesuai bidang tugasnya;
j. Menginventarisasi, mengidentifikasi dan menyiapkan bahan
pemecahan permasalahan sesuai bidang tugasnya;
26
CAPAIAN TRIWULAN IIi 2012
k. Memberikan saran dan/atau pertimbangan kepada atasan
mengenai langkah atau tindakan yang diambil sesuai bidang
tugasnya;
l. Melaksanakan tugas lain yang diberikan oleh atasan sesuai bidang
tugasnya; dan
m. Mengevaluasi dan menyusun laporan pelaksanaan tugas.
Berdasarkan tugas, tata kerja dan fungsi sebagaimana telah diuaraikan
sebagaimana tersebut diatas Dinas Pendapatan, Pengelolaan
Keuangan dan Aset Daerah Kabupaten Bantul sebagai salah satu
Satuan Kerja Perangkat Daerah (SKPD) di lingkungan Pemerintah
Daerah Kabupaten Bantul juga sebagai Satuan Kerja Pengelola
Keuangan Daerah (SKPKD). Dengan demikian Dinas Pendapatan,
Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah Kabupaten Bantul
mempunyai 2 (dua) peran yaitu selaku Pengguna Anggaran/Barang
dan juga melaksanakan pengelolaan keuangan daerah.
II.2. STRUKTUR ORGANISASI
Dinas Pendapatan, Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah Kabupaten
Bantul dibentuk berdasarkan Peraturan Daerah Kabupaten Bantul
Nomor 17 Tahun 2011 tentang Perubahan Ketiga Atas Peraturan
Daerah Kabupaten Bantul Nomor 16 Tahun 2007 Tentang
Pembentukan Organisasi Dinas Daerah di Lingkungan Pemerintah
Kabupaten Bantul, dengan bagan susunan organisasi yaitu sebagai
berikut :
27
CAPAIAN TRIWULAN IIi 2012
Kelompok Jabatan
Fungsional
Kepala Dinas
UPT
Seksi
Penetapan
Bidang Pendaftaran dan
Penetapan
Seksi Pendataan, Pendaftaraan dan
Pelayanan
Seksi Verifikasi dan Informasi
Pendapatan
Seksi Pengendalian Operasional,
Pemeriksaan dan Penindakan
Bidang
Penagihan
Seksi Penagihan
dan Piutang
Seksi Keberatan
Bidang
Anggaran
Seksi Perencanaan
Anggaran
Seksi Pengendalian Anggaran
Bidang
Perbendaharaan
Seksi Belanja Tidak
Langsung
Seksi Belanja
Langsung
Bidang Akuntansi
Seksi
Pembukuan
Seksi Pengolahan Data dan Laporan
Bidang Aset
Seksi Inventarisasi
& Penghapusan
Seksi Penilaian &
Optimalisasi
Seksi Pengolahan
data dan Pengendalian
Sekretariat
Sub Bagian
Umum
Sub Bagian
Program
Sub Bagian Keuangan dan Aset
28
CAPAIAN TRIWULAN IIi 2012
II.3 SUMBER DAYA MANUSIA, SARANA DAN PRASARANA KERJA
Dinas Pendapatan, Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah Kabupaten
Bantul merupakan institusi yang dibentuk dengan menggabungkan 3
(tiga) instansi yaitu Bagian Keuangan, Bagian Perlengkapan dan Dinas
Pendapatan Daerah Kabupaten Bantul. Demikian juga untuk sumber
daya manusia, sarana dan prasarana yang terdapat pada Dinas
Pendapatan, Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah Kabupaten Bantul
merupakan gabungan dari sumber daya, sarana dan prasarana yang
terdapat pada Bagian Keuangan, Bagian Perlengkapan dan Dinas
Pendapatan Daerah Kabupaten Bantul serta terdapat penambahan
sumber daya manusia yang berasal dari luar ke 3 (tiga) instansi
tersebut dan sarana prasarana melalui pengadaan yang dilaksanakan.
Sampai tahun 2012 sebagai gambaran umum kondisi sumber daya
manusia, sarana dan prasarana pada Dinas Pendapatan, Pengelolaan
Keuangan dan Aset Daerah dapat dilihat sebagai berikut :
1. Sumber Daya Manusia
Jumlah pegawai Dinas Pendapatan, Pengelolaan Keuangan dan
Aset Daerah Kabupaten Bantul pada tahun 2012 sebanyak 119
orang. Adapun kondisi kepegawaian Dinas Pendapatan,
Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah Kabupaten Bantul dapat
dilihat sebagai berikut :
29
CAPAIAN TRIWULAN IIi 2012
a. Berdasarkan latar belakang pendidikan terdiri :
Komposisi PNS Berdasarkan
Jenjang Pendidikan
No Jenjang
Pendidikan Orang
1 2 3
1 S 2 10
2 S 1 39
3 Diploma 10
4 SMEA 11
5 SMKTA 4
6 SMK 3
7 SMA 21
8 SMP 4
9 SD 2
J u m l a h 104
2. Berdasarkan golongan ruang terdiri :
Komposisi PNS Berdasarkan
Golongan Ruang
No Golongan Ruang Orang
1 2 3
1 IV/b 1
2 IV/a 3
30
CAPAIAN TRIWULAN IIi 2012
3 III/d 10
4 III/c 8
5 III/b 37
6 III/a 25
7 II/d 8
8 II/c 7
9 II/b 4
10 II/a 8
11 I/d 2
12 I/c 1
13 I/b 1
9 I/a 1
J u m l a h 119
3. Berdasarkan pendidikan dan pelatihan penjenjangan
Pegawai pada Dinas Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah
Kabupaten Bantul yang telah mengikuti Pendidikan dan
Pelatihan Penjenjangan sebanyak 12 pegawai.
4. Jabatan Struktural
Berdasarkan Peraturan Daerah Kabupaten Bantul Nomor 17
Tahun 2011 pada Dinas Pendapatan, Pengelolaan Keuangan
dan Aset Daerah Kabupaten Bantul terdapat 26 jabatan
struktural dengan perincian yaitu sebagai berikut :
31
CAPAIAN TRIWULAN IIi 2012
a. Eselon II sebanyak 1 jabatan struktural
b. Eselon III sebanyak 7 jabatan struktural
c. Eselon IV sebanyak 18 jabatan struktural.
Keadaan jabatan struktural pada Dinas Pendapatan,
Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah Kabupaten Bantul
yaitu sebagai berikut :
Rr
32
CAPAIAN TRIWULAN IIi 2012
Tabel 2.1
KEADAAN JABATAN STRUKTURAL
DINAS PENDAPATAN, PENGELOLAAN KEUANGAN DAN ASET DAERAH
KABUPATEN BANTUL
NO NAMA NIP
PANGKAT
JABATAN
GOL TMT
1 2 3 4 5 6
1 Drs. Trisaktiyana, M.Si 19660219 199303 1 005 IV/b 1-Oct-11 Kepala DPPKAD Kab. Bantul
2 Ari Purwaningsih, S.E, M.Si 19681109 199008 2 001 IV/a 1-Oct-09 Sekretaris DPPKAD Kab. Bantul
3 Drs. R. Moelyosubagio, M.Si 19620730 199603 1 002 IV/a 1-Oct-09 Kepala Bidang Belanja DPPKAD Kab. Bantul
4 Suyono, S.E 19661120 199403 1 008 IV/a 1-Oct-10 Kepala Bidang Anggaran DPPKAD Kab. Bantul
5 Dian Mutiara Sri Rahmawati, S.H, MM 19691112 199603 2 003 III/d 1-Apr-08 Kepala Bidang Pendaftaran dan Penetapan DPPKAD Kab. Bantul
6 Sujarwo, S.E 19710827 199703 1 005 III/d 1-Apr-09 Kepala Bidang Aset DPPKAD Kab. Bantul
7 M. Anas Jauhari, S.E 19720212 199803 1 011 III/d 1-Apr-10 Kepala Bidang Akuntansi DPPKAD Kab. Bantul
8 Drs. Trisna Manurung, M.Si 19711230 199603 1 002 III/c 1-Oct-08 Kepala Bidang Penagihan DPPKAD Kab. Bantul
Rr
33
CAPAIAN TRIWULAN IIi 2012
NO NAMA NIP
PANGKAT
JABATAN
GOL TMT
1 2 3 4 5 6
9 Andus Sarwana, S.H 19670314 199403 1 009 III/d 1-Apr-06 Kepala Seksi Penilaian dan Optimalisasi pada Bidang Aset DPPKAD
Kab. Bantul
10 Ani Suryani, S.E 19700302 199603 2 002 III/d 1-Apr-08 Kepala Sub Bagian Keuangan dan Aset pada Sekretariat DPPKAD Kab.
Bantul
11 Indrijati, S.E 19680122 199703 2 003 III/d 1-Apr-09 Kepala Sub Bagian Program pada Sekretariat DPPKAD Kab. Bantul
12 Niken Iriani, S.IP 19600527 198603 2 007
III/d 1-Apr-10
Kepala Seksi Pengolahan Data dan Pengendalian pada Bidang Aset
DPPKAD Kab. Bantul
13 Arum Bidayati, S.IP, MPA 19691205 199803 2 004
III/d 1-Apr-10
Kepala Seksi Belanja Langsung pada Bidang Perbendaharaan
DPPKAD Kab. Bantul
14 Jugo N Subarkah, S.E, M.Si 19730826 199903 1 005
III/d 1-Apr-11
Kepala Seksi Pengendalian Anggaran pada Bidang Anggaran DPPKAD
Kab. Bantul
15 Yunis Marlina Nasution, S.E, M.Ec.Dev 19740314 199903 2 005
III/d 1-Apr-11
Kepala Seksi Belanja Tidak Langsung pada Bidang Perbendaharaan
DPPKAD Kab. Bantul
16 Dewi Nurharjanti, S.E 19720629 200003 2 003
III/c 1-Apr-08
Kepala Seksi Inventarisasi dan Penghapusan pada Bidang Aset
DPPKAD Kab. Bantul
17 Muhammad Baried, S.Sos 19691031 199102 1 001
III/c 1-Oct-08
Kepala Seksi Penagihan dan Piutang pada Bidang Penagihan DPPKAD
Kab. Bantul
Rr
34
CAPAIAN TRIWULAN IIi 2012
NO NAMA NIP
PANGKAT
JABATAN
GOL TMT
1 2 3 4 5 6
18 Sugeng Prihatin, S.H 19621217 199003 1 009 III/c 1-Apr-10 Kepala Seksi Verifikasi, Informasi dan Pelayanan pada Bidang
Pendaftaran dan Penetapan DPPKAD Kab. Bantul
19 Mulyatmi, S.E 19640731 198603 2 001
III/c 1-Oct-10 Kepala Sub Bagian Umum pada Sekretariat DPPKAD Kab. Bantul
20 Nurhidayati, S.E 19700306 199503 2 002
III/c 1-Oct-11 Kepala Seksi Pembukuan pada Bidang Akuntansi DPPKAD Kab.
Bantul
21 Ramiyana, S.IP 19680208 199203 1 008
III/c 1-Oct-11
Kepala Seksi Pendataan, Pendaftaran, dan Pelayanan pada Bidang
Pendaftaran dan Penetapan DPPKAD Kab. Bantul
22 Unik Prastiwi Yudiari, S.E 19721207 199503 2 002
III/c 1-Oct-11 Kepala Seksi Pengolahan Data dan Laporan pada Bidang Akuntansi
DPPKAD Kab. Bantul
23 R. Surana Nugraha, A.Md 19690329 199303 1 004 III/b 1-Apr-08 Kepala Seksi Perencanaan Anggaran pada Bidang Anggaran DPPKAD
Kab. Bantul
24 Jonet Rohmanyu, S.E, MSE 19690616 199402 1 001
III/b 1-Oct-09 Kepala Seksi Keberatan pada Bidang Penagihan DPPKAD Kab. Bantul
Rr
35
CAPAIAN TRIWULAN IIi 2012
NO NAMA NIP
PANGKAT
JABATAN
GOL TMT
1 2 3 4 5 6
25 Ambar Sutadi, S.H 19730731 199402 1 002
III/b 1-Oct-09
Kepala Seksi Penetapan pada Bidang Pendaftaran dan Penetapan
DPPKAD Kab. Bantul
26 Anggit Nur Hidayat, S.H, M.AP 19780918 199803 1 004 III/b 1-Oct-09 Kepala Seksi Pengendalian Operasional, Pemeriksaan dan
Penindakan pada Bidang Penagihan DPPKAD Kab. Bantul
Rr
36
CAPAIAN TRIWULAN IIi 2012
2. Sarana dan Prasarana
Dalam rangka mendukung kelancaran pelaksanaan tugas, pokok dan
fungsi Dinas Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah sampai dengan
tahun 2011 sarana dan prasarana yang berupa perlengkapan dan
peralatan kantor tersedia dapat dilihat pada tabel sebagai berikut :
Tabel
PERLENGKAPAN & PERALATAN
KANTOR
No Perlengkapan dan Peralatan
Kantor Jumlah (Unit)
1 Kursi 2
2 Kursi Biro 6
3 Kursi Rapat 189
4 Kursi Busa 3
5 Kursi dengan tangan 5
6 Kursi Kayu 55
7 Kursi Lipat 13
8 Kursi Putar 7
9 Kursi Rotan 120
10 Kursi Busa 7
11 Kursi Spon 6
12 Kursi Spon Tangan 6
13 Kursi Tunggu 8
14 Meja Biro 15
15 Meja 1/2 biro 38
16 Meja bundar 1
17 Meja Counter 2
18 Meja Formulir 4
19 Meja Kayu 100
Rr
37
CAPAIAN TRIWULAN IIi 2012
20 Meja Komputer 40
21 Meja Kursi Tamu 2
22 Meja Tamu 7
23 Meja Rapat 43
24 Meja Telepon 4
25 Mesin Ketik 19
26 Monitor 7
27 Server 4
28 Komputer 42
29 Laptop 11
30 Note Book 2
31 LCD Proyektor 2
32 Lemari Es 3
33 Lemari Kecil 1
34 Mega phone 1
35 AC 6
36 Almari Besi 8
37 Almari Kaca 3
38 Almari Kayu 12
39 Almari Sorok 1
40 Brankas 8
41 Camera 3
42 Handycam 1
43 Cash Box 1
44 Dingklik Panjang 5
45 Dingklik Bundar 2
46 Dispencer 3
47 Faximilie 1
48 Filling Cabinet 30
49 Genset 1
50 Gerenda 1
51 Hub 1
52 Jam Dinding 10
Rr
38
CAPAIAN TRIWULAN IIi 2012
53 Kenap 1
54 Kipas Angin 7
55 Papan Rekap PBB 1
56 Perforator Duduk 1
57 Perforator Tangan 1
58 Power Suplay 2
59 Printer 53
60 Proyektor Light/OHP 1
61 Radio Tape 1
62 Rak Besi 7
63 Rak Kayu 17
64 Rak Kayu Kaca 3
65 Rak Telepon 1
66 Skat Ruangan 4
67 Sound System 1
68 Stabilizer 16
69 Swicth 1
70 Tangga 1
71 Telepon 18
72 Televisi 6
73 Wadrobe 1
74 White Board 6
75 Wireless 3
76 LCD 1
Disamping peralatan dan perlengkapan kantor seperti pada tabel
diatas juga tersedia sarana mobilitas bagi Dinas Pengelolaan
Keuangan dan Aset Daerah yang berupa kendaraan dinas/operasional
yaitu pada tabel dibawah ini :
Rr
39
CAPAIAN TRIWULAN IIi 2012
Tabel
Sarana Mobilitas
No Kendaraan Dinas/Operasional Jumlah (Unit)
1 Kendaraan Dinas R4 4
2 Kendaraan Dinas R2 42
40
CAPAIAN TRIWULAN III 2012
BAB III
REALISASI KEGIATAN
Pada tahun 2012 Dinas Pendapatan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah
Kabupaten Bantul telah merencanakan melaksanakan kegiatan yang mencakup 75
(tujuh puluh sembilan) kegiatan sebagai penjabaran dari 8 (delapan) program untuk
mewujudkan 8 sasaran stratejik dengan ketersediaan jumlah anggaran belanja
langsung sebesar Rp 21.454.160.336,00. Sedang anggaran yang dialokasikan tidak
berhubungan secara langsung dengan pelaksanaan kegiatan-kegiatan atau belanja
tidak langsung pada Dinas Pendapatan, Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah
Kabupaten Bantul sebesar Rp 19.512.105.900,00 terdiri dari :
1. Belanja Gaji dan tunjangan sebesar Rp 5.461.415.000,00
2. Iuran ASKES PP 28 sebesar Rp 11.618.965.000,00
3. Biaya Pemungutan Pajak Daerah sebesar Rp 1.400.000.000,00
4. Insentif Pemungutan Pajak Daerah sebesar Rp 641.806.900,00
5. Insentif Pemungutan Retribusi Daerah sebesar Rp 389.919.000,00
Dengan demikian total anggaran pada Dinas Pendapatan, Pengelolaan Keuangan dan
Aset Daerah Kabupaten Bantul pada tahun ini sebesar Rp 40.966.266.236,00 dan
sampai dengan triwulan III terealisasi sebesar Rp 23.572.321.798,00 atau sebesar
57,54% terdiri dari :
1. Belanja Langsung sebesar Rp 11.985.783.171,00
41
CAPAIAN TRIWULAN III 2012
2. Belanja Tidak Langsung sebesar Rp 11.586.538.627,00
terdiri dari :
1. Belanja Gaji dan tunjangan sebesar Rp 4.090.508.050,00
2. Iuran ASKES PP 28 sebesar Rp 6.900.033.147,00
3. Biaya Pemungutan Pajak Daerah sebesar Rp 494.854.830,00
4. Insentif Pemungutan Pajak Daerah sebesar Rp 60.742.800,00
5. Insentif Pemungutan Retribusi Daerah sebesar Rp 40.399.800,00
Pelaksanaan kegiatan-kegiatan pada Dinas Pendapatan Pengelolaan Keuangan dan
Aset Daerah Kabupaten Bantul sampai triwulan III, dimana kegiatan-kegiatan
tersebut dilaksanakan oleh Sekretariat, Bagian Anggaran, Bagian Belanja, Bagian
Akuntansi, Bagian Aset , Bagian Penetapan dan Pendaftaran, dan Bagian Penagihan
sesuai dengan tugas, pokok dan tata kerja yang diatur dalam Peraturan Bupati Bantul
Nomor 80 Tahun 2011 tentang Rincian Tugas, Fungsi dan Tata Kerja Dinas
Pendapatan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah Kabupaten Bantul.
Adapun indikator kinerja kegiatan tersebut selaras dengan sasaran dan tujuan yang
telah ditetapkan dengan melihat indikator masukan, keluaran dan hasil sampai
dengan triwulan III adalah sebagai berikut :
I. REALISASI PELAKSANAAN KEGIATAN
SEKRETARIAT
Kegiatan-kegiatan yang dilaksanakan oleh Sekretariat pada umumnya memberi
fasilitasi dan dukungan terhadap pelaksanaan tugas, pokok dan fungsi Dinas
42
CAPAIAN TRIWULAN III 2012
Pendapatan, Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah Kabupaten Bantul secara
keseluruhan yaitu pada bidang pendapatan, pengelolaan keuangan dan aset
daerah sesuai dengan ketugasannya. Kegiatan-kegiatan yang dilaksanakan oleh
Sekretariat baik yang bersifat langsung maupun tidak langsung sampai dengan
triwulan II adalah sebagai berikut :
1. Bidang Ketatausahaan
Kegiatan pada bidang ketatausahaan merupakan kegiatan yang bersifat tidak
langsung membantu kelancaran pelaksanaan tugas pokok dan fungsi Dinas
Pendapatan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah Kabupaten Bantul.
Sampai dengan triwulan III pelaksanaan kegiatan pada bidang ketatausahaan
adalah sebagai berikut :
a. Keadaan Pegawai Dinas Pendapatan Pengelolaan Keuangan dan Aset
Daerah
Jml
Pegawai
Jenis Kelamin Pangkat Golongan Tingkat Pendidikan
Laki-
laki Wanita I II III IV SD SLTP SLTA SARMUD S I S 2 S3
131 84 48 4 32 90 5 1 4 56 11 49 11 -
Dalam rangka menunjang kelancaran pelaksanaan tugas yang telah
dilaksanakan pegawai-pegawai di lingkungan Dinas Pendapatan Pengelolaan
43
CAPAIAN TRIWULAN III 2012
Keuangan dan Aset Daerah Kabupaten Bantul yang berjumlah 131 pegawai
sesuai dengan beban tanggungjawab yang diembannya telah dianggarkan
belanja gaji dan tunjangan sebesar Rp 5.461.415.000,00 sampai dengan triwulan
III tahun 2012 telah terealisasi belanja gaji dan tunjangan sebesar Rp
4.090.508.050,00 atau terserap sebesar 74,90% dengan rincian yaitu sebagai
berikut :
1. Gaji Pokok sebesar Rp 3.141.143.560,00
2. Tunjangan Keluarga sebesar Rp 288.683.383,00
3. Tunjangan Jabatan Struktural sebesar Rp 189.730.000,00
4. Tunjangan Fungsional Umum sebesar Rp 187.690.000,00
5. Tunjangan Beras sebesar Rp 185.968.000,00
6. Tunjangan PPH sebesar Rp 97.235.049,00
7. Tunjangan Pembulatan sebesar Rp 58.058,00
Iuran Asuransi Kesehatan PP 28 yang dianggarkan pada Dinas Pendapatan
Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah Kabupaten Bantul diperuntukkan
untuk seluruh PNS/CPNS yang tersebar pada seluruh SKPD di lingkungan
Pemerintah Kabupaten Bantul dengan total anggaran pada tahun ini sebesar
Rp 11.618.965.000,00, sampai dengan triwulan III telah direalisasikan melalui
penyetoran kepada PT ASKES sebesar Rp 6.900.033.147,00 atau terserap
sebesar 59,39%.
44
CAPAIAN TRIWULAN III 2012
b. Keadaan Jabatan Struktural
NO NAMA NIP PANGKAT
JABATAN
GOL TMT
1 Ir. Fenty Yusdayati,M.T 19670403 199403 2 008 IV/b 5-Mar-12 Kepala DPPKAD
2 Ari Purwaningsih, S.E, M.Si 19681109 199008 2 001 IV/a 2-Jan-12 Sekretaris
3 Drs. R. Moelyosubagio, M.Si 19620730 199603 1 002 IV/a 2-Jan-12 Ka. Bidang Perbendaharaan DPPKAD
4 Suyono, S.E 19661120 199403 1 008 IV/a 2-Jan-12 Ka.Bidang Anggaran DPPKAD
5 Sujarwo, S.E 19710827 199703 1 005 III/d 2-Jan-12 Ka. Bidang Aset DPPKAD
6 M . Anas jauhari,S.E 19720212 199803 1 011 III/d 2-Jan-12 Ka. Bidang Akuntansi DPPKAD
7 Dian Mutiara Sri Rahmawati, S.H, MM
19691112 199603 2 003 III/d 2-Jan-12 Ka. Bidang Penetapan dan Pendaftaran DPPKAD
8 Drs. Trisna Manurung, M.Si 19711230 199603 1 002 III/c 2-Jan-12 Ka. Bidang Penagihan DPPKAD
9 Andus Sarwana, S.H 19670314 199403 1 009 III/d 2-Jan-12 Kasie Penilaian dan Optimalisasi pada Bid. Aset
10 Ani Suryani, S.E 19700302 199603 2 002 III/d 2-Jan-12 Ka. Sub Bag. Keuangan dan Aset DPPKAD
11 Indrijati, S.E 19680122 199703 2 003 III/d 2-Jan-12 Ka. Sub Bag. Program Sekretariat DPPKAD
12 Niken Iriani, S.IP 19600527 198603 2 007 III/d 2-Jan-12 Kasiei Pengolahan Data dan Pengendalian pada Bidang Aset DPPKAD
13 Arum Bidayati, S.IP, MPA 19691205 199803 2 004 III/d 2-Jan-12 Kasie Belanja Langsung pada Bid. Perbendaharaan
45
CAPAIAN TRIWULAN III 2012
NO NAMA NIP PANGKAT
JABATAN
GOL TMT
14 Jugo Noor Subarkah, S.E, M.Si 19730826 199903 1 005 III/d 2-Jan-12 Kasie Pengendalian Anggaran pada bidang Anngaran DPPKAD
15 Nurhidayati, S.E 19700306 199503 2 002 III/c 2-Jan-12 Kasie Pembukuan pada Bid. Akuntansi
16 Ramiyana, S.IP 19680208 199203 1 008 III/c 2-Jan-12
Kasie Pendataan, Pendaftaran, dan Pelayanan pada Bidang Pendaftaran dan Penetapan DPPKAD
17 R. Surana Nugraha, A.Md 19690329 199303 1 004 III/c 2-Jan-12 Kasie Perencanaan Anggaran pada Bid. Anggaran
18 Yunis Marlina Nasution, S.E, M.Ec.Dev
19740314 199903 2 005 III/d 2-Jan-12 Kasie Belanja Tidak Langsung pada Bid. Perbendaharaan
19 Dewi Nurharjanti, S.E 19720629 200003 2 003 III/c 2-Jan-12 Kasie Inventaris dan Penghapusan pada Bid. Aset
20 Muhammad Baried, S.Sos 19691031 199102 1 001 III/c 2-Jan-12 Kasie Penagihan dan Piutang pada Bidang Penagihan DPPKAD
21 Sugeng Prihatin, S.H 19621217 199003 1 009 III/c 2-Jan-12
Kasie Verifikasi dan Informasi Pendapatan pada Bidang Pendaftaran dan Penetapan DPPKAD
22 Mulyatmi, S.E 19640731 198603 2 001 III/c 2-Jan-12 Ka. Sub Bag. Umum Sekretariat DPPKAD
23 Unik Prastiwi Yudiari, S.E 19721207 199503 2 002 III/c 2-Jan-12 Kasie Pengolahan Data dan Laporan pada Bid. Akuntansi
24 Jonet Rohmanyu, S.E, M.S.E 19690616 199402 1 001 III/b 2-Jan-12 Kasie Keberatan pada Bidang Penagihan DPPKAD
25 Ambar Sutadi, S.H 19730731 199402 1 002 III/b 2-Jan-12 Kepala Seksi Penetapan pada Bidang Pendaftaran dan Penetapan DPPKAD
46
CAPAIAN TRIWULAN III 2012
NO NAMA NIP PANGKAT
JABATAN
GOL TMT
26 Anggit Nur Hidayat, S.H, M.AP 19780918 199803 1 004 III/b 2-Jan-12
Kasie Pengendalian Operasional, Pemeriksaan dan Penindakan pada Bidang Penagihan DPPKAD
47
CAPAIAN TRIWULAN III 2012
b. Masuk / Mutasi / Promosi / Pensiun struktural dan fungsional
No N a m a NIP. Jabatan
Pangkat/Gol Ket. Struktural
Fungsional
Staf
1 Trimulyonohadi 19601213 198810 1 001
- - Bid.
Penagihan
Penata Muda Tk. I,III/b
Meninggal, 2 Juli 2012
2 Unik Prastiwi Yudiari, S.E
19721207 199503 2 002 Kasie Pengolahan Data dan Laporan pada Bid. Akuntansi
- Penata,III/c
Mutasi ke RSUD P Senopati 1 Juli 2012
3 Sri Ambarwati,S.E 19701005 199203 2 011 Kasie Pengolahan Data dan Laporan pada Bid. Akuntansi
Penata Muda Tk I,III/b
Mutasi dari Bag. umum per 1 Juli 2012
48
CAPAIAN TRIWULAN III 2012
Selain pada bidang ketatausahaan, Sekretariat juga melaksanakan kegiatan-
kegiatan yang bersifat langsung guna untuk mewujudkan sistem kerja yang
lebih baik dengan didukung oleh adanya sarana dan prasarana serta SDM yang
berkualitas dalam rangka mendukung kelancaraan pelaksanaan tugas, pokok
dan fungsi Dinas Pendapatan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah Kabupaten
Bantul yaitu melalui program dan kegiatan yaitu sebagai berikut :
I. Administrasi Perkantoran dengan jumlah kegiatan sebagai berikut :
1. Penyediaan Jasa Surat Menyurat
2. Penyediaan Jasa Pemeliharaan dan Perijinan Kendaraan
Dinas/Operasional
3. Penyediaan Jasa Administrasi Keuangan
4. Penyediaan Jasa Kebersihan Kantor
5. Penyediaan Alat Tulis Kantor
6. Penyediaan Komponen Instalasi Listrik dan Penerangan Bangunan
Kantor
7. Penyediaan Peralatan RT
8. Penyediaan Bahan Bacaan dan Peraturan Perundang-undangan
9. Penyediaan Makanan dan Minuman
10. Rapat-rapat Koordinasi dan Konsultasi ke Dalam Daerah
11. Rapat-rapat Koordinasi dan Konsultasi ke Luar Daerah
12. Penyediaan Jasa Keamanan
49
CAPAIAN TRIWULAN III 2012
II. Peningkatan Sarana dan Prasarana Aparatur dengan kegiatan-kegiatan sebagai
berikut :
1. Pemeliharaan Rutin/Berkala Kendaraan Dinas/Operasional
2. Pemeliharaan Rutin/Berkala Mebelair
3. Pemeliharaan Rutin/Berkala Peralatan dan Perlengkapan Kantor
III. Peningkatan Pengembangan Sistem Pelaporan Capaian Kinerja dan
Keuangan kegiatan yang dilaksanakan adalah Penyusunan Laporan Capaian
dan Ikhtisar Realisasi Kinerja.
IV. Peningkatan dan Pengembangan Pengelolaan Keuangan Daerah dengan
kegiatan-kegiatan sebagai berikut :
1. Penyebarluasan dan Sosialisasi berbagai Informasi Keuangan
Daerah
2. Evaluasi dan Pelaporan Keuangan Daerah
3. Penyusunan SOP
4. Pengelolaan SIMKEUDA
Kegiatan-kegiatan yang telah dilaksanakan oleh Sekretariat sampai dengan
triwulan I dengan indikator kegiatan yang telah dicapai akan diuraikan sebagai
berikut :
1. Kegiatan Penyediaan Jasa Surat-Menyurat
a. Input
Anggaran : Rp 13.031.250,00
Realisasi : Rp 2.980.430,00
Prosentase : 22,87 %
50
CAPAIAN TRIWULAN III 2012
b. Output : diketahui jumlah surat masuk, jumlah surat keluar,
tersedianya jumlah materai, perangko dan jumlah jasa transaksi
keuangan.
o Target yang dicapai yaitu terbentuknya administrasi pelayanan
internal dan eksternal dengan dketahui jumlah surat keluar yang
telah dikirim dan jumlah surat masuk yang telah didistribusikan ke
Sekretariat, Bidang Anggaran, Bidang Belanja, Bidang Akuntansi,
Bidang Pendaftaran dan Penetapan, Bidang Penagiah dan Bidang
Aset sesuai dengan maksud dan tujuan surat tersebut serta telah
terpenuhinya akan kebutuhan perangko, materai dan buku jasa
transaksi keuangan.
Output dari kegiatan ini sampai dengan triwulan I adalah sebagai
berikut :
1. Terbentuk administrasi pelayanan internal dan eksternal yang
tercatat dalam bentuk surat-menyurat sebagai dokumen
komunikasi yang resmi yang berbentuk arsip dinamis dan statis
dapat dilihat dari jumlah surat masuk dan surat keluar, yaitu
sebagai berikut :
51
CAPAIAN TRIWULAN III 2012
No Uraian Asal Surat & Tujuan Surat
Jumlah
Tw yang lalu
Tw ini S/d Tw
ini
1 Surat Masuk Instansi lain di Kab. Bantul
1,421 952
2,373
Luar wilayah Kab. Bantul
Pemerintah pusat
87
46 133
Pemerintah Propinsi
71
48 119
Lain – lain 624 296 920
Jumlah surat masuk
2,203
1,342
3,545
2 Surat Keluar Instansi lain di Kab. Bantul
1,183 460
1,643
Luar wilayah Kab. Bantul
Pemerintah pusat
18 6
24
Pemerintah Propinsi
47
29
76
Lain – lain
88
41 129
Jumlah surat keluar
1,336 536
1,872
Dari table tersebut diatas dapat dilihat sampai dengan triwulan
ini arsip surat-menyurat sudah tertata dengan diketahui jumlah
surat masuk sebanyak 3.545 surat dan telah didistribusikan ke
Sekretariat, Bidang Anggaran, Bidang Akuntansi, Bidang
Belanja, Bidang Pendaftaran dan Penetapan, Bidang Penagihan
dan Bidang Aset dengan menyesuaikan maksud dan tujuan
52
CAPAIAN TRIWULAN III 2012
surat masuk dengan tugas, pokok dan fungsi masing-masing
bidang. Sedang jumlah surat keluar sebanyak 1.872 surat.
2. Kegiatan ini juga mendukung pelaksanaan administrasi keuangan
sampai dengan triwulan III telah menyediakan :
o Materai @Rp 6000,00 sebanyak 275 lembar
o Materai @Rp 30000,00 sebanyak 250 lembar
o Perangko @ Rp 2000,00 sebanyak 10 lembar
o Buku Transaksi (cek) sebanyak 4 buku
Tersedianya buku jasa transaksi keuangan, materai dan perangko
mendukung kelancaran pelaksanaan kegiatan-kegiatan pada Dinas
Pendapatan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah Kabupaten Bantul
sesuai dengan peraturan yang berlaku.
3. Setiap bulan Dinas Pendapatan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah
Kabupaten Bantul mempunyai kewajiban mengirim laporan potongan
TAPERUM seluruh PNS/CPNS baik untuk gaji maupun kekurangan gaji
ke BAPETARUM dengan disertai fotocopy SSBP. Sampai dengan
triwulan III telah dilaksanakan pengiriman ke BAPETARUM, Direktorat
Dana Perimbangan dan Direktorat Jenderal Perimbangan Keuangan
dengan tertib sebanyak 12 kali pengiriman.
53
CAPAIAN TRIWULAN III 2012
c. Outcome
Sampai dengan triwulan III kegiatan Penyediaan Administrasi
Perkantoran mempunyai outcome berupa terwujudnya administrasi
surat-menyurat yang tertib, terpenuhinya kebutuhan materai,
perangko, buku jasa transaksi dan pengiriman surat serta secara tidak
langsung mendukung kelancaran pelaksanaan tugas, pokok dan fungsi
Dinas Pendapatan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah.
2. Kegiatan Penyediaan Jasa Pemeliharaan dan Perijinan Kendaraan Dinas
a. Input
Anggaran : Rp 12.500.000,00
Realisasi : Rp 4.892.900,00
Prosentase Realisasi Keuangan : 39,14%
b. Output : perpanjangan perijinan kendaraan operasional/dinas
o Target yang akan dicapai pada triwulan ini adalah terlaksananya
perpanjangan perijinan kendaraan dinas/operasional serta tidak
terjadi keterlambatan perpanjangan.
o Pelaksanaan sampai dengan triwulan III : terlaksananya
perpanjangan perijinan untuk kendaraan dinas/operasional
sebanyak 16 unit yang terdiri dari roda 2 sebanyak 15 unit dan r4
sebanyak 1 unit.
54
CAPAIAN TRIWULAN III 2012
c. Outcome
Sampai dengan triwulan III telah dilaksanakan perpanjangan perijinan
kendaraan dinas/operasional dengan indicator outcome tercapai
sebesar 34,78%. Melalui kegiatan ini secara tidak langsung mendukung
pelaksanaan tugas, pokok dan fungsi Dinas Pendapatan Pengelolaan
Keuangan dan Aset Daerah Kabupaten Bantul.
3. Kegiatan Penyediaan Jasa Administrasi Keuangan
a. Input
Anggaran : Rp 67.465.000,00
Realisasi : Rp 45.419.000,00
Prosentase Realisasi Keuangan : 67,32%
b. Output : terlaksananya pengelolaan keuangan dan barang secara tertib
administrasi.
Target : terlaksananya pengadministrasian pengelolaan keuangan
dan barang dengan tertib berdasarkan peraturan perundang-
undangan yang berlaku.
Pelaksanaan Kegiatan Penyediaan Jasa Administrasi Keuangan
sampai dengan triwulan III telah melaksanakan pengelolaan
administrasi keuangan dan barang dengan tertib berdasarkan
peraturan peundang-undangan yang berlaku dapat dilihat yaitu
sebagai berikut :
55
CAPAIAN TRIWULAN III 2012
1. Pencairan dan penyaluran serta dipertanggungjawabkan gaji
dan tunjangan beserta kekurangan gaji bagi pegawai-pegawai
di lingkungan Dinas Pendapatan Pengelolaan Keuangan dan
Aset Daerah Kabupaten Bantul dengan realisasi sebesar Rp
4.090.508.050,00,00;
2. Pencairan dan penyetoran Iuran Asuransi Kesehatan bagi PNS
seluruh Kabupaten Bantul dengan realisasi sebesar Rp
6.900.033.147,00;
3. Pencairan dan dipertanggungjawabkan Biaya Pemungutan
Pajak Daerah, Insntif Pemungutan Pajak Daerah sebesar Rp
494854.830,00;
4. Pencairan dan dipertanggungjawabkan Insentif Pemungutan
Pajak Daerah sebesar Rp 60.742.800;
5. Pencairan dan dipertanggungjawabkan Insentif Pemungutan
Retribusi Daerah sebesar Rp 40.399.800,00;
6. Pencairan dan dipertanggungjawabkan anggaran belanja
langsung sebesar Rp 11.985.783.171,00 guna mendukung
kelancaran 75 (tujuh puluh lima) kegiatan yang dilaksanakan.
7. Memperlancar pencairan belanja bunga, belanja subsidi, belanja
hibah dan belanja bantuan dengan jumlah anggaran sebesar Rp
91.967.946.428,75 telah direalisasikan serta
dipertanggungjawabkan menurut peraturan yang berlaku
sebesar Rp 47.406.494.733,74.
56
CAPAIAN TRIWULAN III 2012
8. Tertatanya barang-barang di lingkungan Dinas Pendapatan
Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah Kabupaten Bantul dalam
bentuk laporan bulanan yang telah disusun dan dilaporkan
dalam bentuk neraca Dinas Pendapatan Pengelolaan Keuangan
dan Aset Daerah Kabupaten Bantul smpai dengan bulan Agustus
2012.
c. Outcome
Sampai dengan triwulan III terlaksananya administrasi pengelolaan
keuangan dan barang dengan tertib administrasi yang dapat dilihat
output yang telah dicapai seperti tersebut diatas.
4. Penyediaan Jasa Kebersihan Kantor
a. Input
Anggaran : Rp 8.970.000,00
Realisasi : Rp 6.324.650,00
Prosentase Realisasi Keuangan : 70,51%
b. Output : terlaksananya kebersihan kantor.
Target : terjaganya kebersihan kantor selama bulan Januari sampai
dengan Oktober 2012.
Realisasi kegiatan : kebersihan di lingkungan Dinas Pendapatan
Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah Kabupaten Bantul dari
bulan Januari sampai dengan September 2012 terjaganya
kebersihan yang akan memberi kenyamanan bagi pegawai-pegawai
57
CAPAIAN TRIWULAN III 2012
Dinas Pendapatan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah
Kabupaten Bantul dalam menjalankan tugas-tugas sesuai dengan
beban tanggungjawabnya masing-masing.
c. Outcome
Melalui kegiatan ini, telah terwujud dan terjaga kebersihan di
lingkungan Dinas Pendapatan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah
Kabupaten Bantul setiap harinya yang menimbulkan suasana kantor
yang indah dan nyaman bagi pegawai-pegawainya dalam menjalankan
tugasnya. Sehingga secara tidak langsung akan mendukung pelaksanaan
tugas, pokok dan fungsi Dinas Pendapatan Pengelolaan Keuangan dan
Aset Daerah.
5. Penyediaan Alat Tulis Kantor
a. Input
Anggaran : Rp 20.765.280,00
Realisasi : Rp 4.403.450,00
Prosentase Realisasi Keuangan : 16,67%
b. Output : tersedianya alat tulis kantor.
Target : terpenuhinya kebutuhan alat tulis kantor seperti toner,
kertas, bolpoint, flashdisk, CD dan sebagainya.
Realisasi kegiatan : sampai dengan triwulan II kegiatan ini telah
mengadakan alat tulis kantor seperti CD-R 1 pak, 6 flash disk, 1
buah mouse, 1 mouse pad, 8 lem stick, 6 paper clip, 1 pak paper clip,
58
CAPAIAN TRIWULAN III 2012
1 dz ballpoin,cuter, gunting, 4 dz map plastik transparan, 12 box file
binder, 3 map holder, 1 perforator, Map Kertas, HVS ,Kertas Kwarto
, pita tik, stofmap, snelhecterBinderr dan lain-lain yang dibutuhkan
pegawai-pegawai Dinas Pendapatan, Pengelolaan Keuangan dan
Aset Daerah Kabupaten Bantul dalam menjalankan tugas sesuai
dengan tugas yang menjadi tanggungjawab masing-masing.
c. Outcome
Sampai dengan triwulan III kegiatan ini telah mengadakan dan
menyediakan berbagai macam alat tulis kantor yang dibutuhkan oleh
pegawai-pegawai Dinas Pendapatan Pengelolaan Keuangan dan Aset
Daerah Kabupaten Bantul dalam menjalankan tugasnya, untuk
mendukung Dinas Pendapatan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah
Kabupaten Bantul dalam menjalankan tugas, pokok dan fungsinya.
6. Kegiatan Penyediaan Komponen Instalasi Listrik/Penerangan
Bangunan
a. Input
Anggaran : Rp 1.250.000,00
Realisasi : Rp 116.000,00
Prosentase Realisasi Keuangan : 9,28%
b. Output : tersedianya alat listrik dan elektronika.
Target : terpenuhinya kebutuhan akan alat listrik dan elektronika.
59
CAPAIAN TRIWULAN III 2012
Realisasi : tersedianya berbagai macam komponen instalasi
listrik/penerangan bangunan sampai dengan triwulan III antara
lain lampu pijar, battery kering kabel, terminal dan sebagainya.
c. Outcome
Sampai dengan triwulan III kegiatan ini telah menyediakan berbagai
macam komponen instalasi listrik/bangunan kantor untuk memenuhi
kebutuhan pegawai-pegawai dalam menjalankan tugasnya. Tugas,
pokok dan fungsi Dinas Pendapatan Pengelolaan Keuangan dan Aset
Daerah Kabupaten Bantul secara tidak langsung terdukung.
7. Penyediaan Peralatan Rumah Tangga
a. Input
Anggaran : Rp 250.000,00
Realisasi : Rp 0,00
Prosentase Realisasi Keuangan : 0,00%
b. Output : tersedianya peralatan rumah tangga.
Target : tersedianya berbagai macam peralatan rumah tangga.
Pelaksanaan sampai dengan triwulan III kegiatan ini belum
terlaksana.
c. Outcome
Outcme dari kegiatan Penyediaan Peralatan Rumah Tangga belum ada
dkarenakan kegiatan ini sampai dengan triwulan ini belum
dilaksanakan.
60
CAPAIAN TRIWULAN III 2012
8. Penyediaan Bahan Bacaan dan Peraturan Perundang-undangan
a. Input
Anggaran : Rp 10.500.000,00
Realisasi : Rp 3.970.000,00
Prosentase Realisasi Keuangan : 37,81%
b. Output : tersedianya buku peraturan perundang-undangan dan bahan
bacaan.
Target yang dicapai terpenuhinya kebutuhan akan berbagai macam
bahan bacaan/surat kabar dan buku peraturan per undang-
undangan.
Pelaksanaan sampai dengan triwulan III kegiatan ini telah
mengadakan bahan bacaan dalam bentuk surat kabar yang terdiri
dari Kedaulatan Rakyat : 6 eksemplar, Replubika : 1 eksemplar dan
Radar : 1 eksemplar. Atau selama triwulan III kegiatan ini telah
mengadakan bahan bacaan yang berbentuk surat kabar dalam jumlah
1.104 eksemplar.
c. Outcome
Outcome dari kegiatan ini yaitu melalui pengadaan bahan bacaan dan
buku peraturan perundang-undangan sangat berguna untuk menambah
pengetahuan dan memberi informasi tentang berbagai perkembangan
yang terjadi baik masalah politik, ekonomi dan sosial budaya bagi
pegawai-pegawai di lingkungan Dinas Pendapatan, Pengelolaan
Keuangan dan Aset Daerah Kabupaten Bantul.
61
CAPAIAN TRIWULAN III 2012
9. Penyediaan Makanan dan Minuman
a. Input
Anggaran : Rp 60.507.500,00
Realisasi : Rp 21.842.500,00
Prosentase Realisasi Keuangan : 36,10%
b. Output : tersedianya makanan dan minuman rapat dan tamu.
Target yang akan dicapai terpenuhinya jamuan makanan dan
minum bagi tamu dan pelaksanaan rapat koordinasi.
Pelaksanaan sampai dengan triwulan ini telah terpenuhi jamuan
makan minum rapat yang diselenggarakan oleh Dinas Pendapatan,
Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah Kabupaten Bantul sebanyak
3.376 dus dengan 46 kali rapat koordinasi yang telah
diselenggarakan. Selain itu melalui kegiatan ini juga telah
mengadakan jamuan makan minum bagi tamu-tamu dari luar
daerah yang melaksanakan kunjungan kerja atau study banding ke
Dinas Pendapatan, Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah
Kabupaten Bantul antara lain dari Pemerintah Daerah Gunung Kidul
pada tanggal 8 februari 2012 mengenai standar harga dan UU no
28; Pemerintah Kabupaten Way Kanan Blambangan Umpu 21 Maret
2012; DPPKA Propinsi DIY konfirmasi data; dan DPPKAD Gunung
Kidul tentang orientasi pengelolaan keuangan; Kabupaten
Banyuwangi tentang Rancangan Peraturan Daerah PBB; Kabupaten
Natuna tentang juru pungut; Dinas Pendapatan Daerah Kabupaten
62
CAPAIAN TRIWULAN III 2012
Buton; Kabupaten Sumbawa tentang Rekonsiliasi Peraturan Daerah
tentang PBB; Kabupaten Kutai Kartanegara; DPPKAD Kabupaten
Ponorogo; Badan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah
Kabupaten Kartanegara; Kementerian Keuangan Republik
Indonesia tentang Kajian Efektifitas Implementasi Kebijakan
Desentralisasi Fiskal
Jamuan makan dan minum tamu yang disediakan sampai dengan
triwulan III melalui kegiatan ini sebanyak 862 dus.
c. Outcome
Pelaksanaan kegiatan ini sampai dengan triwulan III mempunyai
outcome adalah mendukung terselenggaranya 46 kali rapat koordinasi
dengan tersedianya jamuan makan minum rapat. Selain itu kegiatan ini
juga telah memenuhi jamuan makan minum bagi tamu-tamu dari
instansi luar Kabupaten Bantul sebanyak 16 yang melakukan
kunjungan kerja atau study banding ke Dinas Pendapatan Pengelolaan
Keuangan dan Aset Daerah Kabupaten Bantul.
10. Rapat-rapat Koordinasi dan Konsultasi ke Luar Daerah
a. Input
Anggaran : Rp 195.000.000,00
Realisasi : Rp 186.602.000,00
Prosentase Realisasi Keuangan : 95,69%
b. Output : volume rapat, pertemuan dan perjalanan dinas luar daerah.
63
CAPAIAN TRIWULAN III 2012
Target yang akan dicapai terlaksananya perjalanan dinas ke luar
daerah misalnya dalam rangka memenuhi undangan dari
pemerintah pusat, konsultasi ke pemerintah pusat dan sebagainya.
Pelaksanaan sampai dengan triwulan ini terlaksananya kegiatan
rapat-rapat koordinasi, konsultasi dan study banding yang
dilakukan oleh pegawai-pegawai Dinas Pendapatan Pengelolaan
Keuangan dan Aset Daerah Kabupaten Bantul antara lain ke Jakarta,
Bogor, Surabaya, Cirebon, Solo, Wonosobo dan Semarang sebanyak
14 kali dari 45 kali perjalanan dinas ke luar daerah.
c. Outcome
Kegiatan ini dilaksanakan dalam rangka untuk memenuhi undangan-
undangan rapat koordinasi dan konsultasi dengan pemerintah pusat.
Terpenuhinya undangan dari pemerintah pusat, terlaksananya konsultasi
dengan departemen keuangan, study banding dan kunjungan kerja
sebanyak 14 kali yang tersusun dalam bentuk laporan merupakan
outcome dari kegiatan ini.
11. Rapat-rapat Koordinasi dan Konsultasi ke Dalam Daerah
a. Input
Anggaran : Rp 8.400.000,00
Realisasi : Rp 740.000,00
Prosentase Realisasi Keuangan : 8,81%
64
CAPAIAN TRIWULAN III 2012
b. Output : volume rapat, pertemuan dan perjalanan dinas ke dalam
daerah.
Target yang akan dicapai sampai dengan triwulan ini yaitu
terlaksananya kegiatan rapat-rapat koordinasi dan konsultasi ke
dalam daerah.
Pelaksanaan sampai dengan triwulan ini telah dilaksanakan
perjalanan dinas dalam daerah sejumlah 33 orang ke Hotel Galuh
dalam rangka membahas Peraturan Bupati tentang Pengamanan
Barang Milik Daerah. Serta telah dilaksanakan perjalanan dinas
dalam daerah ke DPPKA Provinsi DIY oleh Ka. Bid Penagihan beserta
kasie dan staf.
c. Outcome
Sampai dengan triwulan ini telah dilaksanakan perjalanan dinas dalam
daerah oleh beberapa pegawai Dinas Pendapatan, Pengelolaan
Keuangan dan Aset Daerah sebagaiman pada indicator output. Secara
tidak langsung kegiatan ini mendukung pelaksanaan tugas, pokok dan
fungsi Dinas Pendapatan, Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah.
12. Kegiatan Penyediaan Jasa Keamanan
a. Input
Anggaran : Rp 9.780.000,00
Realisasi : Rp 7.199.600,00
Prosentase Realisasi Keuangan : 73,62%
65
CAPAIAN TRIWULAN III 2012
b. Output : terwujudnya keamanan kantor.
Target yang dicapai sampai dengan triwulan II adalah selama bulan
Januari s/d September 2012 keamanan kantor Dinas Pendapatan
Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah Kabupaten Bantul pada
malam hari dapat dijaga.
Pelaksanaan sampai dengan triwulan III adalah terjaganya
keamanan kantor Dinas Pendapatan Pengelolaan Keuangan dan
Aset Daerah Kabupaten Bantul dari bulan Januari s/d September
2012 pada malam hari.
c. Outcome
Sampai dengan triwulan ini keamanan di lingkungan Dinas Pendapatan
Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah Kabupaten Bantul pada malam
hari terjaga melalui terbayarnya honor penjaga malam. Terjaganya
keamanan merupakan indicator outcome dari kegiatan ini yang secara
tidak langsung mendukung pelaksanaan tugas, pokok dan fungsi Dinas
Pendapatan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah Kabupaten Bantul.
13. Kegiatan Pemeliharaan Rutin/Berkala Kendaraan Dinas/Operasional
a. Input
Anggaran : Rp 190.865.000,00
Realisasi : Rp 111.273.992 ,00
Prosentase Realisasi Keuangan : 58,30 %
b. Output : terpeliharanya kendaraan dinas.
66
CAPAIAN TRIWULAN III 2012
Target yang akan dicapai pada triwulan ini adalah terlaksananya
pemeliharaan kendaraan dinas dan tersedianya BBM untuk mendukung
pelaksanaan operasional Dinas Pendapatan Pengelolaan Keuangan dan
Aset Daerah.
Pelaksanaan sampai dengan triwulan ini telah dilaksanakan
pemeliharaan kendaraan melalui jasa service, penggantian suku cadang
dan tersedianya BBM yang mendukung mobilitas personil-personil Dinas
Pendapatan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah dalam menjalankan
tugasnya.
c. Outcome
Terawatnya kendaraan dinas baik R2 sebanyak 22 unit maupun R4
sebanyak 3 unit serta tersedianya BBM yang mendukung mobilitas
personil-personil Dinas Pendapatan Pengelolaan Keuangan dan Aset
Daerah dalam menjalankan tugas sesuai dengan tanggungjawabnya
masing-masing. Sehingga tugas, pokok dan fungsi Dinas Pendapatan
Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah dapat terlaksana.
14. Kegiatan Pemeliharaan Rutin/Berkala Mebeleur
a. Input
Anggaran : Rp 2.000.000,00
Realisasi : Rp 1.050.000,00
Prosentase Realisasi Keuangan : 52,50%
b. Output : terpeliharanya mebelair.
67
CAPAIAN TRIWULAN III 2012
Target yang akan dicapai pada triwulan ini adalah terawatnya
mebelair sehingga mebelair tetap dalam kondisi yang baik dan layak
digunakan.
Pelaksanaan sampai dengan triwulan ini, telah dilaksanakan perbaikan
almari sebanyak 4 unit.
c. Outcome
Terpeliharanya mebeleur di Dinas Pendapatan Pengelolaan Keuangan dan
Aset Daerah akan memberi kenyamanan personil-personil dalam
melaksanakan tugas merupakan outcome dari kegiatan ini.
15. Kegiatan Pemeliharaan Rutin/Berkala Peralatan dan Perlengkapan Kantor
a. Input
Anggaran : Rp 16.000.000,00
Realisasi : Rp 5.401.500,00
Prosentase Realisasi Keuangan : 33,76%
b. Output : terpeliharanya peralatan dan perlengkapan kantor.
Target yang akan dicapai pada triwulan ini terlaksananya pemeliharaan
peralatan dan perlengkapan kantor.
Pelaksanaan sampai dengan triwulan ini diperbaikinya perlengkapan
atau peralatan kantor yang rusak seperti, perbaikan mesin ketik
sebanyak 4 unit, istall computer sebanyak 5 kali, servis AC sebanyak 5
unit, penggantian drum toner sebanyak 4 kali, penggantian wiper blade
sebanyak 2 kali, service computer sebanyak 4 unit, penggantian main
68
CAPAIAN TRIWULAN III 2012
board sebanyak 1 unit, penggantian keyboard, penggantian ram ddr dan
penggantian power supply sebanyak 1 unit.
c. Outcome
Terpeliharanya peralatan dan perlengkapan kantor seperti komputer, mesin
tik, kalkulator dan sebagainya sangat membantu pegawai-pegawai Dinas
Pendapatan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah Kabupaten Bantul
dalam menjalankan tugas yang diemban. Keadaan peralatan dan
perlengkapan kantor tetap dalam kondisi yang baik secara tidak langsung
mendukung pelaksanaan tugas, pokok dan fungsi Dinas Pendapatan
Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah Kabupaten Bantul.
16. Sosialisasi peraturan perundang-undangan
a. Input
Anggaran : Rp 24.205.000,00
Realisasi : Rp 13.168.875,00
Prosentase Realisasi Keuangan : 54,41%
b. Output : Terselenggaranya sosialisasi pengelolaan keuangan daerah ke
seluruh SKPD.
Target yang akan dicapai pada triwulan ini adalah terselenggaranya
sosialisasi tentang peraturan pengelolaan keuangan daerah.
Pelaksanaan sampai dengan triwulan ini adalah terselenggaranya
sosialisai Peraturan Dalam Negeri Nomor 21 tentang Perubahan
69
CAPAIAN TRIWULAN III 2012
Peraturan Dalam Negeri Nomor 13 dengan mengundang narasumber
dari Pemerintah Pusat.
c. Outcome
Terselenggaranya sosialisasi Peraturan Dalam Negeri Nomor 21 tentang
Perubahan Peraturan Dalam Negeri Nomor 13 yang dihadiri oleh seluruh
SKPD sebanyak 60 peserta dan perwakilan dari anggota DPRD sehingga
pemahaman terhadap peraturan yang baru meningkat merupakan indikator
outcome dari kegiatan ini.
17. Bimbingan teknis implementasi peraturan perundang-undangan
a. Input
Anggaran : Rp 60.000.000,00
Realisasi : Rp 750.000,00
Prosentase Realisasi Keuangan : 1,25 %
b. Output : Terpenuhinya undangan bintek, seminar, dan workshop.
Target yang akan dicapai pada triwulan ini adalah terpenuhi undangan
seminar, bimbingan teknis dan workshop tentang pengelolaan keuangan
dan aset daerah.
Pelaksanaan sampai dengan triwulan ini telah terpenuhinya undangan
seminar seminar nasional : membangun zona integritas menuju wilayah
bebas korupsi
70
CAPAIAN TRIWULAN III 2012
c. Outcome
Meningkatnya pengetahuan dan pemahaman tentang pengelolaan keuangan
daerah dengan terikutinya seminar, bimbingan teknis dan workshop
merupakan indikator outcome dari kegiatan ini.
16. Kegiatan Penyusunan Laporan Capaian Kinerja dan Ikhtisar Realisasi
Kerja
a. Input
Anggaran : Rp 93.095.315,00
Realisasi : Rp 54.325.300,00
Prosentase Realisasi Keuangan : 58,35%
b. Output : terlaksananya penyusunan laporan kinerja dan iktisar realisasi
kinerja SKPD.
Target yang akan dicapai pada triwulan ini adalah tersusunnya RKT
(Rencana Kerja Tahunan) tahun 2012, TAPKIN (Penetapan Kinerja)
tahun 2012, LAKIP (Laporan Akuntabilitas Kinerja tahun 2011), Laporan
Kepegawaian Tahun triwulan I dan II Tahun 2012, Laporan Realisasi
Keuangan Semester I Tahun 2012 serta laporan realisasi fisik kegiatan-
kegiatan yang dilaksanakan di Dinas Pendapatan Pengelolaan Keuangan
dan Aset Daerah bulan Januari dan September 2012.
Pelaksanaan sampai dengan triwulan ini telah dilaksanakan sesuai
dengan yang ditargetkan.
71
CAPAIAN TRIWULAN III 2012
c. Outcome
Tersedianya informasi Capaian Kinerja dan Iktisar Realisasi Kinerja SKPD yang
terdiri RKT Tahun 2012, TAPKIN Tahun 2012, LAKIP Tahun 2011, Laporan
Kepegawaian triwulan I dan II tahun 2012, Laporan Tahun 2012 serta Laporan
Realisasi Keuangan Semester I dan Realisasi Fisik kegiatan-kegiatan yang
dilaksanakan di Dinas Pendapatan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah
Kabupaten Bantul bulan Januari s/d September 2012.
17. Kegiatan Penyusunan Standar Operasional Prosedur
a. Input
Anggaran : Rp 95.963.750,00
Realisasi : Rp 47.237.200,00
Prosentase Realisasi Keuangan : 49,22%
b. Output : tersusunnya Keputusan Kepala Dinas tentang Standart Operasional
Prosedure Dinas Pendapatan, Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah.
Target yang akan dilaksanakan pada triwulan ini dilaksanakan
penyusunan SOP Dinas Pendapatan, Pengelolaan Keuangan dan Aset
Daerah dengan mengundang BPKP Kanwil Yogyakarta.
Pelaksanaan sampai dengan triwulan ini dimana pada triwulan
sebelumnya telah dilaksanakan rapat koordinasi dengan mengundang
BPKP Kanwil Yogyakarta dan dihadiri oleh seluruh jajaran pejabat
struktural di Dinas Pendapatan, Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah.
Sedang pada triwulan III telah dilaksanakan penyusunan 82 SOP sebagai
72
CAPAIAN TRIWULAN III 2012
acuan dalam mengindentifikasi, merumuskan, menyusun, memonitor,
mengevaluasi dan mengembangkan SOP dalam menyelenggarakan
kegiatan-kegiatan sesuai dengan tugas, pokok dan fungsi.
c. Outcome
Outcome dari kegiatan ini adalah ditetapkan dalam bentuk surat keputusan
Kepala Dinas tentang Standart Operasional Prosedure (SOP) Dinas
Pendapatan, Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah belum dapat diwujudkan..
18. Kegiatan Penyebarluasan dan Sosialisasi berbagai Informasi Keuangan
Daerah
a. Input
Anggaran : Rp 104.265.000,00
Realisasi : Rp 37.153.650,00
Prosentase Realisasi Keuangan : 35,63%
b. Output : menyebarluaskan berbagai informasi keuangan daerah melalui
penyusunan leaflet, buku saku dan buku analisa tentang keuangan daerah
dari tahun 2007 s/d 2011.
Target yang akan dilaksanakan pada triwulan ini melaksanakan
penyusunan dan pencetakan leaflet tentang pengelolaan keuangan dan
aset daerah dari tahun 2007 s/d 2011, penyusunan data sebagai bahan
menyusun buku saku dan buku analisa tentang pengelolaan keuangan
dan aset daerah.
73
CAPAIAN TRIWULAN III 2012
Sampai dengan triwulan ini telah dilaksanakan telah penyusunan dan
pencetakan leaflet yang memuat tentang dasar hukum dibentuknya Dinas
Pendapatan, Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah, visi, misi, tujuan,
sasaran dan struktur organisasi serta realisasi APBD tahun beserta
neraca dari tahun 2007 s/d 2011 sebanyak 1000 buah.
c. Outcome
Outcome dari kegiatan ini baru mewujudkan dicetaknya leaflet sebanyak
1000 buah, sedang buku saku dan buku analisa belum.
19. Evaluasi dan Pelaporan Keuangan Daerah
a. Input
Anggaran : Rp 164.835.000,00
Realisasi : Rp 85.564.440,00
Prosentase Realisasi Keuangan : 51,91%
b. Output : Terlaksananya fasilitasi penyaluran belanja hibah kepada
badan/lembaga/organisasi, belanja hibah kepada
kelompok/anggota/masyarakat, belanja bantuan sosial kepada organisasi
sosial/kemasyarakatan, belanja bagi hasil kepada propinsi/kabupaten/kota
dan pemerintah desa, belanja bantuan keuangan kepada
propinsi/kabupaten/kota dan pemerintah desa propinsi/kabupaten/kota dan
pemerintah desa dan partai politik sebesar Rp 47.406.494.733,74 dari
anggaran sebanyak Rp 92.301.516.428,75 yang tersusun dalam laporan
triwulan I, II dan III. Selain itu melalui kegiatan ini juga telah disusun dan
74
CAPAIAN TRIWULAN III 2012
ditetapkan Peraturan Bupati Bantul Nomor 78 Tahun 2012 dan Peraturan
Bupati Bantul Nomor 79 Tahun 2012.
c. Outcome : Tersalurnya belanja bunga, belanja hibah, belanja bantuan sosial,
belanja bagi hasil kepada propinsi/kabupaten/kota, belanja bantuan keuangan
kepada propinsi/kabupaten/kota/pemerintah desa/partai politik, belanja
tidak terduga sesuai dengan aturan yang berlaku. Adapun jumlah SKPD
penanggungjawab sebanyak 18, sampai dengan triwulan III terdapat 8 SKPD
sebagai penanggungjawab teknis telah mengajukan pencairan guna
menyalurkan belanja hibah, belanja bantuan sosial, belanja bagi hasil kepada
propinsi/kabupaten/kota, belanja bantuan keuangan kepada
propinsi/kabupaten/kota/pemerintah desa/partai politik, belanja tidak
terduga sebesar Rp 47.406.494.733,74 dari anggaran sebesar Rp
92.301.516.428,75.
20. Kegiatan Pengelolaan SIMKEUDA
a. Input
Anggaran : Rp 154.891.415,00
Realisasi : Rp 4.548.500,00
Prosentase Realisasi Keuangan : 2,94%
b. Output : Terlaksananya pengelolaan keuangan daerah dengan menggunakan
aplikasi SIMDA yang dibangun oleh BPKP.
75
CAPAIAN TRIWULAN III 2012
Target yang akan dicapai pada triwulan ini yaitu terlaksana pelatihan
penganggaran dengan menggunakan SIMKEUDA kepada pelaku pengelola
keuangan seluruh SKPD dengan didampingi oleh BPKP Kanwil Yogyakarta.
Pelaksanaan sampai dengan triwulan ini telah dilaksanakan
1. Melaksanakan koordinasi dan kerjasama dengan BPKP Kanwil
Yogyakarta tentang pengelolaan keuangan yang terintegrasi dengan
menggunakan aplikasi yang dibangun BPKP Kanwil Yogyakarta;
2. Melaksanakn pelatihan aplikasi simda keuangan dengan mengundang
58 SKPD/unit kerja. Pelatihan ini dimulai pada sistem penganggaran
dengan entry RKA SKPD tahun 2013 sebagai dasar penyusunan APBD
Tahun Anggaran 2013.
c. Outcome : terlaksananya pengelolaan keuangan secara terintegrasi
dengan menggunakan Simkeuda yang dibangun oleh BPKP belum dapat
diwujudkan. Dikarenakan kegiatan Pengelolaan SIMKeuDa sampai
dengan triwulan ini baru pada tahap penganggaran.
21. Kegiatan Regulasi Peraturan tentang Pokok-pokok Pengelolaan Keuangan
Daerah
a. Input
Anggaran : Rp 70.000.000,00
Realisasi : Rp 27.868.500,00
Prosentase Realisasi Keuangan : 39,81%
76
CAPAIAN TRIWULAN III 2012
b. Output : disusun dan dibahas Regulasi atas Peraturan Daerah Nomor 10 Tahun
2007 tentang Pokok-pokok Pengelolaan Keuangan Daerah.
Target yang akan dicapai pada triwulan ini yaitu tidak ada.
Pelaksanaan sampai dengan triwulan ini telah dilaksanakan yaitu sebagai
berikut :
1. Mengajukan usulan Prolegda;
2. Penyusunan draf naskah akademik dan draf perubahan atas
Peraturan Daerah Nomor 10 Tahun 2007 tentang Pokok-pokok
Pengelolaan Keuangan Daerah;
3. Pembahasan Naskah Akademik Perubahan Peraturan Daerah Nomor
10 Tahun 2007 tentang Pokok-pokok Pengelolaan Keuangan Daerah
di DPRD;
4. Mengadakan study komparasi ke Pemerintah Kabupaten Depok;
5. Pembahasan draf Perubahan Peraturan Daerah Nomor 10 Tahun
2007 tentang Pokok-pokok Pengelolaan Keuangan Daerah di DPRD;
d. Outcome : melalui kegiatan ini telah ditetapkan Peraturan Daerah
Kabupaten Bantul Nomor 11 Tahun 2012 tentang Perubahan Atas
Peraturan Daerah Kabupaten Bantul Nomor 10 Tahun 2007 tentang
Pokok-pokok Pengelolaan Keuangan Daerah Kabupaten Bantul.
77
CAPAIAN TRIWULAN III 2012
B. BIDANG ANGGARAN
Sesuai dengan tugas, pokok dan tata kerja yang diatur dalam Peraturan Bupati
Nomor 80 Tahun 2011, Bidang Anggaran melaksanakan berbagai kegiatan yaitu
sebagai berikut :
1. Penyusunan Standar Harga;
2. Penyusunan Rancangan Peraturan Daerah tentang Anggaran Pendapatan dan
Belanja Daerah Tahun Anggaran 2013;
3. Penyusunan Rancangan Peraturan Bupati tentang Anggaran Pendapatan dan
Belanja Daerah Tahun Anggaran 2013;
4. Penyusunan Rancangan Peraturan Daerah tentang Perubahan Anggaran
Pendapatan dan Belanja Daerah Tahun Anggaran 2013;
5. Penyusunan Rancangan Peraturan Bupati tentang Perubahan Anggaran
Pendapatan dan Belanja Daerah Tahun Anggaran 2013;
6. Penerbitan DPA SKPD;
7. Penyusunan Anggaran Kas;
8. Penerbitan SPD;
9. Penyusunan Kebijakan dan Pedoman Pelaksanaan APBD Tahun Anggaran
2013;
10. Pengendalian Pelaksanaan Pengelolaan Daerah; dan
11. Penyusunan ASB.
Indikator yang telah dicapai oleh Bidang Anggaran melalui kegiatan-kegiatan
seperti tersebut diatas sampai dengan triwulan III yaitu sebagai berikut :
78
CAPAIAN TRIWULAN III 2012
1. Kegiatan Penyusunan Standart Satuan Harga
a. Input
Anggaran : Rp 31.780.000,00
Realisasi : Rp 0,00
Prosentase Realisasi Keuangan : 0%
b. Output : disusun, ditetapkan dan dicetak Peraturan Bupati Bantul tentang
Standart Satuan Harga Barang dan Jasa Tahun Anggaran 2013 dalam bentuk
buku sebanyak 150 buku.
Target yang akan dicapai pada triwulan ini adalah tidak ada.
Kegiatan Penyusunan Standart Satuan Harga sampai dengan triwulan III
belum terlaksana.
c. Outcome
Sampai dengan triwulan III outcome dari kegiatan ini yang berupa disusun dan
ditetapkan Peraturan Bupati Bantul tentang Standart Satuan Harga Barang dan
Jasa Tahun 2013 belum ada. Dikarenakan kegiatan ini baru dilaksanakan pada
triwulan IV.
2. Kegiatan Penyusunan Rancangan Peraturan Daerah tentang APBD Tahun
Anggaran 2013
a. Input
Anggaran : Rp 158.320.000,00
Realisasi : Rp 8.615.000,00
79
CAPAIAN TRIWULAN III 2012
Prosentase Realisasi Keuangan : 5,44 %
b. Output : disusun, ditetapkan dan dicetak Peraturan Daerah tentang APBD
Tahun Anggaran 2013 dalam bentuk buku sebanyak 150.
Target yang akan dicapai pada triwulan III adalah terkumpulnya Rencana
Kegiatan Anggaran (RKA) SKPD.
Pelaksanaan pada Kegiatan Penyusunan Rancangan Peraturan Daerah
tentang ABPD Tahun Anggaran 2013 sampai dengan triwulan III telah
dilaksanakan dengan dikumpulkan dan dientry RKA seluruh unit kerja
sebagai dasar penyusunan Rancangan Peraturan Daerah tentang APBD
Tahun Anggaran 2013.
c. Outcome
Indikator outcome dari kegiatan belum dapat diwujudkan karena belum
ditetapkan Rancangan Peraturan Daerah Kabupaten Bantul menjadi Peraturan
Daerah Kabupaten Bantul tentang APBD Kabupaten Bantul Tahun Anggaran
2013.
3. Kegiatan Penyusunan Rancangan Peraturan Bupati tentang Penjabaran
APBD Tahun Anggaran 2013.
a. Input
Anggaran : Rp 109.300.000,00
Realisasi : Rp 9.563.125,00
Prosentase Realisasi Keuangan : 8,75%
80
CAPAIAN TRIWULAN III 2012
b. Output : disusun, ditetapkan dan dicetak Peraturan Bupati tentang Penjabaran
APBD Tahun Anggaran 2013 dalam bentuk buku sejumlah 150.
Target yang akan dicapai pada triwulan ini adalah terkumpulnya data
dalam bentuk RKA seluruh SKPD sebagai dasar penyusunan Rancangan
Peraturan Bupati Bantul tentang Penjabaran APBD Tahun Anggaran 2013.
Pelaksanaan Kegiatan Penyusunan Rancangan Peraturan Daerah tentang
ABPD Tahun Anggaran 2013 pada triwulan III telah dilaksanakan
pengumpulan RKA seluruh SKPD sebanyak 60 SKPD sebagai sumber untuk
menyusun Rancangan Peraturan Bupati Bantul tentang APBD tahun
anggaran 2013.
c. Outcome
Outcome yang akan diwujudkan dari pelaksanaan kegiatan ini yaitu disusun
dan ditetapkan Rancangan Peraturan Bupati Bantul menjadi Peraturan Bupati
Bantul tentang Penjabaran APBD tahun anggaran 2013 sebagai acuan SKPD-
SKPD melaksanakan kegiatan belum dapat diwujudkan.
4. Kegiatan Penyusunan Rancangan Peraturan Daerah tentang Perubahan
APBD Tahun Anggaran 2012.
a. Input
Anggaran : Rp 94.760.000,00
Realisasi : Rp 9.955.300,00
Prosentase Realisasi Keuangan : 10,51%
81
CAPAIAN TRIWULAN III 2012
b. Output : disusun, ditetapkan dan dicetak Peraturan Daerah Kabupaten Bantul
tentang Perubahan APBD Tahun Anggaran 2012 dalam bentuk buku
sebanyak 150.
Target yang akan dicapai pada triwulan ini disusun, ditetapkan dan dicetak
Peraturan Daerah Kabupaten Bantul tentang Perubahan APBD TA 2012.
Sampai dengan triwulan III melalui kegiatan ini telah disusun, dibahas dan
ditetapkan Rancangan Peraturan Daerah menjadi Peraturan Daerah
Kabupaten Bantul Nomor 12 Tahun 2012 tentang Perubahan APBD Tahun
Anggaran 2012. Melalui kegiatan ini telah dicetak dan didistribusikan buku
Peraturan Daerah Kabupaten Bantul Nomor 12 Tahun 2012 tentang
Perubahan APBD TA 2012 sebanyak 150 buku.
c. Outcome
Sampai dengan triwulan III indikator outcome dari kegiatan ini adalah
ditetapkan Rancangan Peraturan Daerah tentang Perubahan APBD TA 2012
menjadi Peraturan Daerah Kabupaten Bantul Nomor 12 Tahun 2012 tentang
Perbahan APBD TA 2012 yang digunakan sebagai acuan seluruh unit kerja
melaksanakan kegiatan-kegiatan.
5. Kegiatan Penyusunan Rancangan Peraturan Bupati tentang Penjabaran
Perubahan APBD Tahun Anggaran 2012.
a. Input
Anggaran : Rp 63.820.000,00
Realisasi : Rp 1.126.925,00
Prosentase Realisasi Keuangan : 1,77%
82
CAPAIAN TRIWULAN III 2012
b. Output : disusun, ditetapkan dan dicetak Peraturan Bupati tentang Penjabaran
Perubahan APBD Tahun Anggaran 2012 dalam bentuk buku sebanyak 150.
Target yang akan dicapai pada triwulan ini disusun, ditetapkan dan dicetak
Peraturan Bupati Bantul tentang Penjabaran Perubahan APBD TA 2012.
Sampai dengan triwulan III melalui kegiatan ini telah disusun, dibahas dan
ditetapkan Rancangan Peraturan Bupati menjadi Peraturan Bupati Bantul
60 Tahun 2012 tentang Penjabaran Perubahan APBD Tahun Anggaran
2012 pada tanggal 18 September 2012. Melalui kegiatan ini telah dicetak
dan didistribusikan buku Peraturan Bupati Bantul Nomor 60 Tahun 2012
tentang Penjabaran Perubahan APBD TA 2012 sebanyak 150 buku.
c. Outcome
Sampai dengan triwulan III indikator outcome dari kegiatan ini adalah
ditetapkan Rancangan Peraturan Bupati Bantul tentang Perubahan APBD TA
2012 menjadi Peraturan Bupati Bantul Nomor 12 Tahun 2012 tentang
Penjabaran Perubahan APBD TA 2012 ditetapkan pada tanggal 18 September
2012, dimana peraturan bupati tersebut digunakan sebagai acuan seluruh
SKPD/unit kerja melaksanakan kegiatan-kegiatan seperti yang tertuang
dalam Perubahan APBD.
6. Kegiatan Penerbitan DPA SKPD
a. Input
Anggaran : Rp 63.230.000,00
Realisasi : Rp 30.760.000,00
Prosentase Realisasi Keuangan : 48,65%
83
CAPAIAN TRIWULAN III 2012
b. Output : diterbitkan dan didistribusikan DPA/DPPA SKPD sebanyak 61
dokumen bagi seluruh dinas/instansi/kecamatan/kantor/bagian pada
lingkungan Pemerintah Daerah Kabupaten Bantul.
Target yang dicapai sampai dengan triwulan III adalah dibuat dan
diedarkan Surat Edaran kepada seluruh kepala SKPD agar menyusun
dan mengumpulkan rancangan DPA SKPD.
Pelaksanaan pada triwulan III adalah sebagai berikut :
3. Terkumpul DPPA SKPD dari seluruh SKPD berjumlah 61
dokumen;
4. Dilakukan pencermatan seluruh DPPA SKPD;
5. Dilaksanakan verifikasi atas DPPA SKPD yang sudah dicermati
oleh TAPD;
6. Dilaksanakan pengesahan DPPA SKPD yang sudah diverifikasi oleh
TAPD dan PPKD dengan persetujuan sekretaris daerah.
7. Digandakan DPPA SKPD sebanyak 488 DPPA dengan tembusan
untuk SKPD yang bersangkutan, Bidang Perbendaharaan,
Inspektorat dan sebagai arsip.
8. Didistribusikan DPPA SKPD sebanyak 61 dokumen kepada seluruh
SKPD sebagai acuan pelaksanaan anggaran oleh kepala SKPD
selaku pengguna anggaran/pengguna barang.
84
CAPAIAN TRIWULAN III 2012
c. Outcome
Pelaksanaan sampai dengan triwulan ini adalah dicermati, diverifikasi,
disahkan dan didistribusikan DPA/DPPA SKPD kepada seluruh unit kerja
yang terdiri dari :
1. DPA SKPD sebanyak 61 dokumen
2. DPPA SKPD sebanyak 61 dokumen
Telah digunakan DPA/DPPA SKPD sebagai dasar pelaksanaan kegiatan-
kegiatan oleh kepala SKPD selaku pengguna anggaran/pengguna barang.
7. Kegiatan Penyusunan Anggaran Kas
a. Input
Anggaran : Rp 22.150.000,00
Realisasi : Rp 11.024.350,00
Prosentase Realisasi Keuangan : 49,77%
b. Output : tersusunnya, ditetapkan dan dicetaknya buku anggaran kas tahun
2012 sebanyak 50 buku .
Target yang dicapai sampai dengan triwulan III (pertama) adalah
tersusunnya, ditetapkan dan dicetak buku perubahan anggaran kas
Perubahan ABPD Tahun 2012 sebanyak 20 buku.
Pelaksanaan pada triwulan III kegiatan ini telah dilaksanakan penyusunan
rancangan perubahan anggaran kas APBD tahun 2012 berdasarkan
rancangan DPPA SKPD dari seluruh SKPD. Penyusunan anggaran kas
dimaksudkan untuk mengatur ketersediaan dana yang cukup untuk
85
CAPAIAN TRIWULAN III 2012
mendanai pengeluaran-pengeluaran sesuai dengan rencana penarikan
dana yang tercantum dalam DPPA SKPD yang telah disahkan. Serta telah
dicetak buku perubahan anggaran kas Perubahan APBD tahun 2012
sebanyak 20 buku serta telah didistribusikan buku anggaran kas tersebut.
c. Outcome
Melalui kegiatan ini telah diatur perkiraan arus kas masuk (cash inflow) dan
perkiraan arus kas keluar (cash outflow) dalam rangka penyediaan dana dalam
pembiayaan belanja dan pengeluaran pembiayaan disesuaikan dengan target
pendapatan seperti yang tertuang dalam APBD dan Perubahan APBD Tahun
Anggaran 2012 dalam bentuk buku Anggaran Kas dengan jumlah arus kas
masuk (cash inflow) dan perkiraan arus kas keluar (cash outflow)dapat dilihat
sebagai berikut :
86
CAPAIAN TRIWULAN III 2012
Rekapitulasi Anggaran Kas Tahun 2012
No Uraian Anggaran Triwulan
I II III IV
1 PENDAPATAN 1,195,345,041,223.75 290,759,836,384.69 314,487,675,028.99 305,135,519,088.99 284,962,010,721.08
2 PENERIMAAN PEMBIAYAAN
16,900,836,000.00 59,607,667,727.07
JUMLAH I 1,212,245,877,223.75 350,367,504,111.76 314,487,675,028.99 305,135,519,088.99 284,962,010,721.08
3 BELANJA 1,198,030,646,223.75 258,645,301,642.88 395,491,553,769.80 296,308,743,422.37 247,585,047,388.70
4 PENGELUARAN PEMBIAYAAN
14,215,231,000.00 8,815,231,000.00 - - 5,400,000,000.00
JUMLAH II 1,212,245,877,223.75 267,460,532,642.88 395,491,553,769.80 296,308,743,422.37 252,985,047,388.70
JULMAH I - JUMLAH II - 82,906,971,468.88 (81,003,878,740.81) 8,826,775,666.62 31,976,963,332.38
87
CAPAIAN TRIWULAN III 2012
8. Penerbitan SPD (Surat Penyediaan Dana)
a. Input
Anggaran : Rp 26.110.000,00
Realisasi : Rp 12.547.250,00
Prosentase Realisasi Keuangan : 48,06%
b. Output : tersusun dan terdistribusi Surat Penyediaan Dana (SPD) 650
dokumen yang diterbitkan setiap triwulan untuk 56 SKPD.
Target yang dicapai sampai dengan triwulan III adalah menyusun dan
menerbitkan SPD (Surat Penyediaan Dana) Triwulan I, II, III dan Triwulan
IV berdasarkan anggaran kas yang ditetapkan
Berdasarkan anggaran kas dan perubahan anggaran kas, sampai dengan
triwulan III kegiatan ini telah menyusun dan menerbitan SPD (Surat
Penyediaan Dana) sebagai batas tertinggi SKPD/Unit Kerja untuk
melakukan pengeluaran atas beban APBD/Perubahan APBD yaitu sebagai
berikut :
No Uraian Jumlah
Unit Kerja
Triwulan Jumlah
I II III IV
1 SPD Belanja Gaji 53 212 212 212 212 848
2 SPD Belanja Non Gaji
60 240 240 240 240 960
Jumlah 452 452 452 452 1808
88
CAPAIAN TRIWULAN III 2012
c. Outcome
Sampai dengan triwulan III kegiatan ini telah menetapkan dan menerbitkan
Surat Penyediaan Dana (SPD) triwulan I, II, III dan IV sebanyak 1,808
dokumen untuk 60 SKPD/Unit Kerja sebagai acuan bagi SKPD atau unit kerja
dalam mengajukan permohonan pencairan dana atas beban APBD ke Dinas
Pendapatan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah Kabupaten Bantul.
9. Penyusunan Kebijakan dan Pedoman Pelaksanaan APBD Tahun Anggaran
2012.
a. Input
Anggaran : Rp 28.050.000,00
Realisasi : Rp 0,00
Prosentase Realisasi Keuangan : 0%
b. Output : tersusunnya buku Peraturan Bupati Bantul tentang Kebijakan dan
Pedoman Pelaksanaan APBD tahun anggaran 2013.
Target yang akan dicapai pada triwulan ini tidak ada.
Pelaksanaan kegiatan ini sampai dengan triwulan I belum dilaksanakan.
Kegiatan ini direncanakan akan dilaksanakan pada triwulan IV.
c. Outcome
Disusunnya dan ditetapkan Peraturan Bupati Bantul tentang Kebijakan dan
Pedoman Pelaksanaan APBD Tahun Anggaran 2013 yang merupakan indicator
outcome dari kegiatan belum dapat diwujudkan.
89
CAPAIAN TRIWULAN III 2012
10. Pengendalian Pelaksanaan Pengelolaan Keuangan Daerah
a. Input
Anggaran : Rp 36.150.000,00
Realisasi : Rp 17.532.500,00
Prosentase Realisasi Keuangan : 48,50%
b. Output : Dilaksanakan kegiatan-kegiatan pada masing-masing SKPD seperti
yang tercantum dalam APBD Kabupaten Bantul sesuai dengan peraturan
perundang-undangan yang berlaku.
Target yang akan dicapai pada triwulan ini tersusunnya hasil telaah dan
terbitnya ijin bagi SKPD yang melaksanakan kegiatan melebihi satuan
harga barang dan jasa yang diatur dalam Buku Peraturan Bupati Bantul
dan ijin bagi SKPD yang melaksanakan revisi alokasi DPA.
Pelaksanaan sampai dengan triwulan ini telah dilaksanakan berbagai
telaah atas 7 permasalahan yang dihadapi oleh 7 SKPD yang melaksanakan
kegiatan tidak sesuai dengan Buku Peraturan Bupati Bantul No 75 Tahun
2011 tentang Standarisasi Harga Barang dan Jasa dan revisi atas alokasi
DPA yang diajukan oleh beberapa aturan perundang-undangan yang
berlaku.
c. Outcome
Outcome yang telah dicapai sampai dengan triwulan III adalah telah
dilaksanakan pengendalian dari beberapa kegiatan yang dilaksanakan oleh
SKPD yang mengajukan ijin Bupati Bantul melebihi satuan harga yang diatur
dalam buku Peraturan Bupati Bantul Nomor 75 Tahun 2011.
90
CAPAIAN TRIWULAN III 2012
11. Penyusunan ASB
a. Input
Anggaran : Rp 100.000.000,00
Realisasi : Rp 0,00
Prosentase Realisasi Keuangan : 0,00%
a. Output : tersusunnya buku Analisa Standar Belanja sebagai alat penilaian
kewajaran atas beban kerja dan biaya yang digunakan untuk melaksanakan
suatu kegiatan.
Target yang akan dicapai pada triwulan III dilaksanakan persiapan dalam
penyusunan buku Analisa Standar Belanja.
Sampai dengan triwulan III ini kegiatan telah dilaksanakan sesuai dengan
target sebagaimana tersebut diatas.
b. Outcome
o Outcome dari kegiatan ini tersusunnya Analisa Standart Belanja belum ada
dikarenakan kegiatan ini baru melaksanakan persiapan dalam penyusunan
buku Analisa Standar Belanja.
C. BIDANG PERBENDAHARAAN
Sesuai dengan tugas, pokok dan tata kerja yang diatur dalam Peraturan Bupati
Nomor 80 Tahun 2011, Bidang Perbendaharaan melaksanakan berbagai kegiatan
yaitu sebagai berikut :
1. Peningkatan Manajemen Investasi Daerah
91
CAPAIAN TRIWULAN III 2012
2. Pencetakan Daftar Gaji
3. Pengujian Lampiran Dokumen Penerbitan SP2D Belanja Langsung
4. TP-TGR
5. Pengelolaan Dana Perimbangan
6. Penyusunan SPT Tahunan
7. Penerbitan SKPP
8. Pengelolaan dan Pelaporan Potongan IWP, Taperum, dan Pph Ps 21 bagi PNS
9. Penerbitan SP2D Belanja Langsung
10. Rekonsiliasi Belanja SKPD
11. Pengkartuan Data PNS
12. Pengujian Kelengkapan Dokumen Penerbitan SP2D Belanja Tidak Langsung
13. Penerbitan SP2D Belanja Tidak Langsung
14. Pembinaan Bendahara
Pelaksanaan kegiatan-kegiatan yang dilaksanakan oleh Bidang Perbendaharaan
sampai dengan triwulan III dengan indikator kegiatan yaitu sebagai berikut :
1. Kegiatan Peningkatan Manajemen Investasi Daerah
a. Input
Anggaran : Rp 72.600.000,00
Realisasi : Rp 52.551.300,00
Prosentase Realisasi Keuangan : 72,38%
92
CAPAIAN TRIWULAN III 2012
b. Output : tercapainya pendapatan dari Lain-lain Pendapatan Asli Daerah yang
Sah bersumber dari Pendapatan Bunga Deposito sebesar Rp
3.000.000.000,00
Target yang dicapai pada triwulan III tercapainya pendapatan dari Lain-
lain Pendapatan Asli Daerah yang Sah bersumber dari Pendapatan Bunga
Deposito sebesar Rp 750.000.000,00.
Pelaksanaan sampai dengan triwulan III telah didepositokan idle cash
atau dana yang belum dipergunakan pada Bank BPD, Bank Mandiri, Bank
Bukopin, Bank BNI, Bank BTN, Bank Mega, Bank BRI, Bank Muamalat,
Bank Himpunan Saudara dan Bank CIMB Niaga yaitu sebagai berikut :
No Bulan Jumlah Idle Cash (Rp)
1 Januari 70,000,000,000.00
2 Pebruari 91,000,000,000.00
3 Maret 199,000,000,000.00
Jumlah Idle Cash s/d Triwulan I 360,000,000,000.00
4 April 187,000,000,000.00
5 Mei 165,000,000,000.00
6 Juni 142,000,000,000.00
Jumlah Idle Cash s/d Triwulan II 494,000,000,000.00
8 Juli 145,000,000,000.00
9 Agustus 155,000,000,000.00
10 September 164,000,000,000.00
Jumlah Idle Cash s/d Triwulan III 464,000,000,000.00
93
CAPAIAN TRIWULAN III 2012
Dari dana yang belum dipergunakan (idle cash) yang didepositokan pada
bank-bank yang ditetapkan dengan Surat Keputusan diperoleh bunga
deposito terima oleh Pemerintah Kabupaten Bantul pada pendapatan
bunga deposito yaitu sebagai berikut :
Target dan Realisasi Pendapatan Bunga Deposito
No Uraian Target (Rp) Realisasi (Rp) %
1 Triwulan I 750,000,000.00 472,556,322.48 63.01
2 Triwulan II 750,000,000.00 3,451,771,078.43 460.24
3 Triwulan III 750,000,000.00 1,775,494,115.56 236.73
Jumlah s/d
Triwulan III 2,250,000,000.00 5,699,821,516.47
253.33
c. Outcome
Pendapatan bunga deposito sampai dengan triwulan III terealisasi sebesar Rp
5.699.821.516,47 dari target pendapatan bunga deposito sebesar Rp
2.250.000.000,00 atau terealisasi sebesar 253,33%. Sedang kontribusi dari
penerimaan daerah yang berasal dari pendapatan bunga deposito terhadap
pendapatan asli daerah sampai dengan triwulan III sebesar 5,17% dengan
jumlah realisasi pendapatan asli daerah sebesar Rp 110.251.417.704,11.
2. Penerbitan SP2D Belanja Tidak Langsung
a. Input
Anggaran : Rp 46.450.000,00
94
CAPAIAN TRIWULAN III 2012
Realisasi : Rp 28.896.050,00
Prosentase Realisasi Keuangan : 62,21%
b. Output : terbitnya SP2D Belanja Tidak Langsung (Belanja Gaji PNS dan
Belanja Gaji Non PNS).
Target yang dicapai sampai dengan triwulan III adalah diterbitkan SP2D
Belanja Tidak Langsung terdiri sebagai berikut :
1. SP2D Belanja Gaji PNS sebanyak 3000 dokumen; Anggaran Belanja
Gaji PNS sebesar Rp 639.630.263.000,00; 147 unit kerja
2. SP2D Belanja Non Gaji PNS sebanyak 1.500 dokumen; Anggaran
Belanja Non Gaji PNS sebesar Rp 240.679.186.263,75; 11 SKPD
Pelaksanaan sampai dengan triwulan III melalui kegiatan ini telah
diterbitkan SP2D Belanja Tidak Langsung sebanyak sebagai berikut :
95
CAPAIAN TRIWULAN III 2012
No Uraian
Triwulan Jumlah
I II III
SP2D Jumlah (Rp) SP2D Jumlah (Rp) SP2D Jumlah (Rp) SP2D Jumlah (Rp)
1 Belanja Gaji 692 128,074,570,761.00 1006 191,599,746,230.00 737 136,020,245,267.00 2435 455,694,562,258.00
2 Belanja Non Gaji 31 6,048,900,639.97 590 57,189,590,624.03 1149 71,599,676,783.74
1770 134,838,168,047.74
Jumlah 723 134,123,471,400.97
1596 248,789,336,854.03
1886 207,619,922,050.74
4205 590,532,730,305.74
96
CAPAIAN TRIWULAN III 2012
Adapun SP2D Belanja Gaji PNS untuk 147 unit kerja dan SP2D Belanja
Gaji Non PNS untuk 11 SKPD.
c. Outcome
Indikator outcome dari kegiatan adalah telah diterbitkan SP2D belanja
tidak langsung sebanyak 4,205 dokumen sebesar Rp 590.532.730.305,74
dengan jumlah anggaran belanja tidak langsung sebesar Rp
880.309.449.263,75.
3. Kegiatan Pencetakan Daftar Gaji
a. Output
Anggaran : Rp 121.000.000,00
Realisasi : Rp 94.749.000,00
Prosentase Realisasi Keuangan : 78,30%
b. Output : Tercetaknya daftar gaji bagi PNS/CPNS setiap bulan berdasarkan unit
kerja.
Target yang dicapai adalah tercetaknya daftar gaji PNS yaitu sejumlah
1.991 daftar gaji dari 147 SKPD/Unit kerja selama 12 bulan termasuk
daftar gaji ke 13.
Pelaksanaan sampai dengan triwulan III melalui kegiatan pencetakan
daftar gaji telah dilakukan pencetakan daftar gaji bagi PNS untuk bulan
Maret s/d Nopember 2012 sebanyak 1470 dengan jumlah unit kerja
97
CAPAIAN TRIWULAN III 2012
sebanyak 147. Adapun jumlah daftar gaji yang dicetak setiap triwulan
yaitu sebagai berikut :
1. Triwulan I sebanyak 441 daftar gaji;
2. Triwulan II sebanyak 588 daftar gaji;
3. Triwulan III sebanyak 441 daftar gaji.
c. Outcome
Outcome yang telah dicapai dari kegiatan Pencetakan Daftar Gaji sampai
dengan triwulan III yaitu terlaksana kelancaran dan penyaluran gaji bagi
PNS/CPNS se Kabupaten Bantul dari bulan Januari sampai dengan September
2012 dengan tepat waktu dan tertib administrasi.
4. Pengujian Kelengkapan Dokumen Penerbitan SP2D Belanja Tidak
Langsung
a. Input
Anggaran : Rp 47.000.000,00
Realisasi : Rp 31.962.500,00
Prosentase Realisasi Keuangan : 68,01%
b. Output : terlaksananya pengujian atas kelengkapan dokumen SPM Belanja
Tidak Langsung yang diajukan oleh pengguna anggaran/kuasa pengguna
anggaran agar pengeluaran yang diajukan tidak melampaui pagu dan
memenuhi persyaratan yang ditetapkan dalam peraturan perundang-
undangan.
98
CAPAIAN TRIWULAN III 2012
Target yang dicapai sampai dengan triwulan III adalah dilaksanakan
pengujian pengeluaran belanja tidak langsung sebagai beban dalam APBD
Tahun Anggaran 2012 atas kelengkapan dokumen SPM Belanja Tidak
Langsung yang diajukan oleh pengguna anggaran/kuasa pengguna
anggaran agar pengeluaran yang diajukan tidak melampaui pagu dan
memenuhi persyaratan yang ditetapkan dalam peraturan perundang-
undangan. Sebagai dasar diterbitkan SP2D Belanja Tidak Langsung.
Pelaksanaan sampai dengan triwulan III adalah telah dilaksanakan
pengujian atas kelengkapan dokumen SPM Belanja Tidak Langsung yang
diajukan oleh pengguna anggaran/kuasa pengguna anggaran yaitu
sebanyak 2.435 dokumen SPM untuk belanja pegawai yang diajukan oleh
147 unit kerja terdiri dari :
1. Triwulan I sebanyak 692 dokumen
2. Triwulan II sebanyak 1.006 dokumen
3. Triwulan III sebanyak 737 dokumen.
Sedang pengujian atas atas kelengkapan dokumen SPM Belanja Tidak
Langsung untuk belanja non gaji sebanyak 1770 dokumen yang diajukan
oleh 11 SKPD, terdiri dari :
1. Triwulan I sebanyak 61 dokumen;
2. Triwulan II sebanyak 560 dokumen;
3. Triwulan III sebanyak 1149 dokumen.
99
CAPAIAN TRIWULAN III 2012
d. Outcome
Telah dilaksanakan pengujian atas kelengkapan dokumen SPM Belanja Tidak
Langsung yang diajukan oleh pengguna anggaran/kuasa pengguna anggaran
agar pengeluaran yang diajukan tidak melampaui pagu dan memenuhi
persyaratan yang ditetapkan dalam peraturan perundang-undangan sebanyak
4.205 dokumen sebagai dasar diterbitkan SP2D belanja tidak langsung yang
sesuai dengan peraturan yang berlaku.
5. Kegiatan Pengujian Lampiran Dokumen Penerbitan SP2D Belanja Langsung
a. Input
Anggaran : Rp 51.260.000,00
Realisasi : Rp 16.431.800,00
Prosentase Realisasi Keuangan : 32,60%
b. Output : terlaksananya pengujian kelengkapan dokumen SPM Belanja
Langsung yang diajukan oleh pengguna anggaran/kuasa pengguna anggaran
agar pengeluaran yang diajukan tidak melampaui pagu dan memenuhi
persyaratan yang ditetapkan dalam peraturan perundang-undangan.
Target yang dicapai sampai dengan triwulan III adalah terlaksananya
pengujian kelengkapan dokumen SPM sebagai dasar penerbitan SP2D
yang diajukan oleh pengguna anggaran/kuasa pengguna anggaran
sebanyak 60 SKPD/Unit Kerja dengan jumlah anggaran belanja langsung
sebesar Rp 317.721.196.960,00. Kegiatan ini juga meneliti seluruh bukti
pengeluaran atas beban APBD atau surat pertanggungjawaban (SPJ) dari
100
CAPAIAN TRIWULAN III 2012
seluruh SKPD/Unit Kerja dengan mengeluarkan Surat Persetujuan atas
Surat Pengesahan SKPD dengan target 833 dokumen.
Pelaksanaan sampai dengan triwulan III telah melaksanakan pengujian atas
kelengkapan dokumen SPM yang diajukan oleh pengguna anggaran/kuasa
pengguna anggaran sebagai dasar melaksanakan Penerbitan SP2D Belanja
Langsung. Melalui kegiatan ini telah dilakukan penelitian atas
pertanggungjawaban penggunaan uang persediaan/ganti uang
persediaan/tambah uang persediaan dengan diterbitkan Surat Persetujuan
atas Surat Pengesahan Laporan Pertanggungjawaban SKPD sebanyak 668
dokumen, terdiri dari :
1. Triwulan I sebanyak 141 dokumen
2. Triwulan II sebanyak 369 dokumen
3. Triwulan III sebanyak 158 dokumen.
c. Outcome
Outcome yang telah dicapai dari kegiatan Pengujian Lampiran Dokumen
Penerbitan SP2D Belanja Langsung adalah telah dilaksanakan pengujian atas
kelengkapan dokumen SPM yang diajukan oleh pengguna anggaran/kuasa
pengguna anggaran sesuai dengan aturan yang berlaku sebagai dasar
menerbitkan SP2D Belanja Langsung.
6. Penerbitan SP2D Belanja Langsung
a. Indikator Output
Anggaran : Rp 47.340.000,00
101
CAPAIAN TRIWULAN III 2012
Realisasi : Rp 36.067.000,00
Prosentase Realisasi Keuangan : 76,19%
b. Output : diterbitkan SP2D Belanja Langsung.
Target yang dicapai sampai dengan triwulan III diterbitkan SP2D Belanja
Langsung sebanyak 999 SP2D.
Pelaksanaan kegiatan ini sampai dengan triwulan III telah menerbitkan
SP2D sebanyak yaitu sebagai berikut :
102
CAPAIAN TRIWULAN III 2012
No SP2D
Triwulan Jumlah
I II III
SP2D Jumlah (Rp) SP2D Jumlah (Rp) SP2D Jumlah (Rp) SP2D Jumlah (Rp)
1 Uang Persediaan (UP)
59 9,583,344,037.00 -
- -
- 59
9,583,344,037.00
2 Ganti Uang (GU) 126 8,613,177,037.00 231
18,468,028,461.00 232
18,959,650,786.00 589
46,040,856,284.00
3 Tambah Uang (TU) 4 737,140,250.00 -
- 32
4,271,907,850.00 36
5,009,048,100.00
4 Langsung (LS) 69 3,964,521,833.00 156
19,539,038,792.84 140
22,296,714,184.13 365
45,800,274,809.97
Jumlah 258
22,898,183,157.00 387
38,007,067,253.84 404
45,528,272,820.13 1,049
106,433,523,230.97
103
CAPAIAN TRIWULAN III 2012
c. Outcome
Indikator outcome dari kegiatan adalah telah diterbitkan SP2D belanja langsung
sebanyak 1.049 dokumen atau sebesar Rp 106.433.523.230,97 dengan anggaran
belanja langsung sebesar Rp 317.721.196.960,00.
7. TP-TGR
a. Indikator Output
Anggaran : Rp 16.500.000,00
Realisasi : Rp 8.750.600,00
Prosentase Realisasi Keuangan : 53,03%
b. Output : tercapainya penyelesaian kerugian daerah akibat perbuatan atas
kesalahan Bendahara, PNS bukan bendahara atau pejabat lain yang karena
perbuatannya melanggar hukum atau melalaikan kewajiban yang dibebankan
kepadanya akibat dari perbuatannya yang secara langsung merugikan keuangan
daerah .
Target yang dicapai sampai dengan triwulan III yaitu terselesainya kasus
yang mengakibatkan kerugian daerah dan jumlah kerugian daerah yang
disetor ke kas daerah sebesar Rp 11.250.000,00.
Pelaksanaan kegiatan ini sampai dengan triwulan sebagai berikut :
1. Terselesainya kasus kehilangan sepeda motor oleh salah satu pegawai
Dinas Kesehatan;
2. Dalam proses kasus kehilangan uang ASKES dan pembayaran rapelan
PNS pada Dinas Kesehatan;
104
CAPAIAN TRIWULAN III 2012
3. Jumlah uang akibat kerugian daerah yang telah disetor sampai dengan
triwulan III sebesar Rp 140.994.936,98 terdiri :
a. Triwulan I sebesar Rp 9.599.359,00
b. Triwulan II sebesar Rp 122.565.829,91
c. Triwulan III sebesar RP 8.829.748,07
c. Outcome
Outcome dari kegiatan TP-TGR yaitu terealisasinya pemulihan kerugian daerah
yang dapat dilihat dari jumlah uang yang telah disetorkan ke Kas Daerah sebesar
Rp 140.994.936,98 dan terselesainya 2 (dua) kasus yang mengakibatkan
kerugian daerah.
7. Kegiatan Pengelolaan Dana Perimbangan
a. Input
Anggaran : Rp 119.300.000,00
Realisasi : Rp 91.071.700,00
Prosentase Realisasi Keuangan : 76,34%
c. Output : kelancaran penerimaan dan penyaluran dana perimbangan dari
Pemerintah Pusat dan Pemerintah Propinsi.
Target yang akan dicapai sampai triwulan III adalah tersedianya dana
perimbangan dari Pemerintah Pusat dan Pemerintah Propinsi sebesar Rp
694.286.832.217,60 yang terdiri dari dana perimbangan dari :
a. Pemerintah Propinsi : Rp 40.265.448.000,00
b. Pemerintah Pusat : Rp 654.021.384.217,60
105
CAPAIAN TRIWULAN III 2012
Pelaksanaan sampai dengan triwulan ini telah ditransfer Dana
Perimbangan ke Kas Daerah sebesar Rp 497.183.264.651,00 yang
terdiri dari dapat dilihat sebagai berikut :
106
CAPAIAN TRIWULAN III 2012
Target dan Realisasi Dana Perimbangan (Pemerintah Pusat & Pemerintah Propinsi)
s/d Triwulan III
No Dana Perimbangan Target
Jumlah
Sisa Triwulan yang lalu Triwulan III
Sampai dengan triwulan III
1 Pemerintah Pusat 868,175,052,089.00
484,742,764,651.00
206,834,415,146.00 691,577,179,797.00 176,597,872,292.00
Bagi hasil pajak dari PBB
25,155,351,491.00 10,123,785,001.00 10,753,923,876.00 20,877,708,877.00 4,277,642,614.00
Bagi hasil pajak dari Pph 21
7,491,210,000.00 5,937,484,478.00 2,968,742,239.00 8,906,226,717.00 (1,415,016,717.00)
Bagi hasil dari iuran hak penguasahaan hutan
830,000.00 595,920.00 - 595,920.00 234,080.00
Bagi hasil dari iuran pungutan hasil perikanan
248,450,000.00 103,317,195.00 159,319,197.00 262,636,392.00 (14,186,392.00)
Dana dari cukai tembakau
3,963,176,598.00 1,572,973,057.00 943,783,834.00 2,516,756,891.00 1,446,419,707.00
Dana Alokasi Umum 768,034,584,000.00 448,020,174,000.00 192,008,646,000.00 640,028,820,000.00 128,005,764,000.00
Dana Alokasi Khusus 63,281,450,000.00 18,984,435,000.00 - 18,984,435,000.00 44,297,015,000.00
2 Pemerintah Propinsi 50,331,810,000.00 12,440,500,000.00
12,441,750,000.00
24,882,250,000.00 25,449,560,000.00
Bagi hasil dari pajak kendaraan bermotor
18,259,297,000.00 4,500,000,000.00 4,500,000,000.00 9,000,000,000.00 9,259,297,000.00
Bagi hasil dari bea balik nama kendaraan bermotor
15,225,718,000.00 3,750,000,000.00 3,750,000,000.00 7,500,000,000.00 7,725,718,000.00
107
CAPAIAN TRIWULAN III 2012
Bagi hasil dari pajak bahan bakar kendaraan bermotor
15,661,384,000.00 3,900,000,000.00 3,900,000,000.00 7,800,000,000.00 7,861,384,000.00
Bagi hasil dari pajak pengambilan dan pemanfaatan air bawah tanah
3,201,000.00 500,000.00 750,000.00 1,250,000.00 1,951,000.00
Bagi hasil PBB bagi pemerintah desa
502,991,000.00 125,000,000.00 126,000,000.00 251,000,000.00 251,991,000.00
Bagi hasil Retribusi daerah bagi pemerintah desa
679,219,000.00 165,000,000.00 165,000,000.00 330,000,000.00 349,219,000.00
J u m l a h 918,506,862,089.00
497,183,264,651.00
219,276,165,146.00 716,459,429,797.00 202,047,432,292.00
108
CAPAIAN TRIWULAN III 2012
c. Outcome
Indikator outcome dari kegiatan ini adalah tersedianya dana perimbangan dari
Pemerintah Pusat dan Pemerintah Propinsi sebesar Rp 716.459.429.797,00 dari
jumlah target dana perimbangan sebesar Rp 918,506,862,089.00.
8. Kegiatan Penyusunan SPT Tahunan
a. Input
Anggaran : Rp 67.500.000,00
Realisasi : Rp 66.670.500,00
Prosentase Realisasi Keuangan : 98,77%
b. Output : diterbitkan dan didistribusikan SPT tahunan bagi PNS se Kabupaten
Bantul.
Target yang dicapai sampai dengan triwulan III adalah tidak ada
dikarenakan kegiatan ini telah selesai.
Pelaksanaan sampai dengan triwulan III kegiatan ini telah membuat,
mencetak dan mendistribusikan SPT masa dan lampiran SPT Tahunan A2
sebanyak 12.804 lembar. Serta telah didistribusikan SPT Tahunan A2
tersebut kepada seluruh PNS se Kabupaten Bantul yang dilaksanakan pada
bulan Pebruari 2012.
c. Outcome
Outcome dari kegiatan ini adalah telah diterbitkan form 1721-A2 sebagai
lampirannya bagi PNS/CPNS se Kabupaten Bantul melaporkan pajak pph 21
109
CAPAIAN TRIWULAN III 2012
atas penghasilan yang diterima selama tahun 2011 ke Kantor Pajak Pratama
dengan tepat waktu.
9. Penerbitan SKPP
a. Input
Anggaran : Rp 38.900.000,00
Realisasi : Rp 27.600.000,00
Prosentase Realisasi Keuangan : 70,95%
b. Output : diterbitkan SKPP bagi PNS yang purna tugas maupun PNS yang mutasi
ke luar dengan tepat waktu.
Target yang dicapai sampai dengan triwulan II adalah terlaksananya
kegiatan penerbitan SKPP sesuai pengajuan oleh pegawai yang purna
tugas dan PNS yang mutasi.
Sampai dengan triwulan III melalui kegiatan ini telah menerbitkan SKPP
sebanyak 425 dokumen dapat dilihat sebagai berikut :
Penerbitan SKPP
s/d Triwulan III
No Uraian Jumlah
triwulan yang lalu
triwulan III s/d triwulan
III
1 Purna tugas 270 111 381
2 Meninggal 21 7 28
3 Mutasi 2 1 3
4 Pensiun Dini 1 4 5
5 Diberhentikan - 5 5
6 Revisi SK - 3 3
Jumlah 294 131 425
110
CAPAIAN TRIWULAN III 2012
c. Outcome
Outcome dari kegiatan ini adalah terwujudnya tertib administrasi bagi PNS
yang purna tugas, meninggal, mutasi, diberhentikan dan pensiun dini dengan
indicator outcome terlihat pada table sebagaimana tersebut diatas.
10. Rekonsiliasi Belanja SKPD
a. Input
Anggaran : Rp 41.400.000,00
Realisasi : Rp 27.533.550,00
Prosentase Realisasi Keuangan : 66,51%
b. Output :
Target yang dicapai sampai dengan triwulan III adalah terlaksananya
pencocokan atau rekonsiliasi data belanja langsung dari 59 unit kerja
Pelaksanaan sampai dengan triwulan III telah dilaksanakan rekonsiliasi atau
pencocokan data belanja langsung dari 56 SKPD dengan data belanja
langsung melalui penerbitan SP2D belanja langsung, dari hasil pelaksanaan
kegiatan ini diketahui data tentang belanja langsung sebesar Rp
106.433.523.230,00 dari kegiatan-kegiatan yang dilaksanakan oleh
SKPD/Unit Keraj yang berjumlah 1.854 kegiatan.
c. Outcome
Outcome dari kegiatan ini tersedianya data belanja langsung yang akuntabel
dalam rangka pelaksanaan kegiatan yang berjumlah 1.854 kegiatan dari 56
SKPD/Unit Kerja.
111
CAPAIAN TRIWULAN III 2012
11. Kegiatan Pengelolaan dan Pelaporan Potongan IWP, Taperum dan PPh Ps.
21 bagi PNS
a. Input
Anggaran : Rp 40.400.000,00
Realisasi : Rp 25.675.000,00
Prosentase Realisasi Keuangan : 63,55%
b. Output : terlaksananya penyetoran dan pelaporan potongan IWP, Taperum dan
PPh Ps.21 tepat waktu.
Target yang dicapai sampai dengan triwulan III adalah terlaksananya
penyetoran dan pelaporan potongan IWP, Taperum, PPh Ps. 21 bagi
PNS.Target yang akan dicapai sebagai berikut :
c. Jumlah IWP : Rp. 47.640.077.295,00
d. Jumlah PPh Ps 21 : Rp. 15.729.680.399,00
e. Jumlah Taperum : Rp. 1.308.000.000,00
f. Askes PP 28 : Rp. 11.618.965.000,00
Sampai dengan triwulan III jumlah penyetoran dan pemotongan IWP,
Taperum, dan PPh Ps. 21 telah tercapai sebagai berikut :
No Potongan
Jumlah
triwulan yang lalu triwulan III s/d triwulan ini
1 Iuran Wajib Pokok (IWP)
23,094,511,156.00 11,393,622,732.00 34,488,133,888.00
112
CAPAIAN TRIWULAN III 2012
No Potongan
Jumlah
triwulan yang lalu triwulan III s/d triwulan ini
2 PPh Pasal 21 6,960,427,098.00 3,454,943,699.00 10,415,370,797.00
3 Taperum 580,260,000.00 285,513,000.00 865,773,000.00
4 Askes PP 28 4,622,889,925.00 2,280,037,527.00 6,902,927,452.00
Jumlah 35,258,088,179.00 17,414,116,958.00 52,672,205,137.00
c. Outcome
Outcome dari kegiatan ini adalah kelancaran pengelolaan dalam bentuk
penyetoran dan pelaporan potongan IWP, Taperum, PPh Ps. 21 dan Askes PP
28 sebesar Rp 52.672,205.137,00 atas belanja gaji PNS/CPNS bulan Januari s/d
September 2012.
13. Kegiatan Pengkartuan Data PNS
a. Input
Anggaran : Rp 30.000.000,00
Realisasi : Rp 18.355.000,00
Prosentase Realisasi Keuangan : 31,07 %
b. Output : dibukukan gaji beserta kekurangan gaji bagi PNS/CPNS di lingkungan
Kabupaten Bantul dalam kartu gaji pegawai.
Target yang dicapai sampai dengan triwulan III adalah dilaksanakan
pengkartuan gaji PNS/CPNS sebanyak 12.804 kartu gaji.
113
CAPAIAN TRIWULAN III 2012
Pelaksanaan sampai dengan triwulan III telah dilakukan pencatatan atau
pembukuan atas penerimaan gaji dan kekurangan gaji setiap PNS/CPNS
kedalam Kartu Gaji Pegawai sampai dengan bulan Juli 2012.
c. Outcome
Outcome dari kegiatan ini adalah terwujdnyan tertib administrasi pengelolaan
gaji PNS/CPNS dengan capaian dengan dibukukan gaji/kekurangan gaji setiap
bulan dalam Kartu Gaji PNS/CPNS sampai dengan bulan Juli 2012.
14. Kegiatan Pembinaan Bendahara
a. Input
Anggaran : Rp 36.560.000,00
Realisasi : Rp 23.253.075,00
Prosentase Realisasi Keuangan : 63,60 %
b. Output : terlaksananya pembinaan Bendahara Pengeluaran SKPD.
Target yang dicapai adalah terlaksananya kegiatan pembinaan dan
fasilitasi kepada Bendahara Pengeluaran/Pengelolaan Keuangan SKPD
dalam menyusun dokumen SPJ sesuai dengan peraturan perundang-
undangan yang berlaku secara reguler ditargetkan 5 kali pertemuan
pembinaan. Disamping itu melalui kegiatan ini juga melaksanakan
pembinaan terhadap pengelola keuangan SKPD apabila ditemukan
adanya permasalahan dalam peng-SPJ-an.
Sampai dengan triwulan III kegiatan ini telah melaksanakan pembinaan
rutin dengan mengadakan pelatihan dan pertemuan sebanyak 3 kali yang
114
CAPAIAN TRIWULAN III 2012
dihadiri oleh pengelola keuangan SKPD dari 61 SKPD dan pembinaan
yang bersifat insidentil telah dilaksanakan 8 kali.
c. Outcome
Outcome dari kegiatan ini adalah meningkatnya SDM Bendahara Pengeluaran
dalam mengelola dan mempertanggungjawabkan anggaran SKPD berdasarkan
peraturan perundang-undangan yang berlaku. Terlihat dengan berkurang
kesalahan bendahara pengeluaran/pengelola keuangan dalam menyusun
dokumen SPJ SKPD.
D. BIDANG AKUNTANSI
Kegiatan yang dilaksanakan pada Bidang Akuntansi sesuai dengan tugas, pokok
dan tata kerja yang diatur dalam Peraturan Bupati Nomor 80 Tahun 2011 dengan
program Pengembangan dan Peningkatan Pengelolaan Keuangan Daerah adalah
sebagai berikut:
1. Penyusunan Rancangan Peraturan Daerah tentang Pertanggungjawaban
Pelaksanaan APBD TA 2011;
2. Penyusunan Rancangan Peraturan KDH tentang Penjabaran
Pertanggungjawaban Pelaksanaan APBD TA 2011;
3. Penyusunan Laporan Semesteran;
4. Penyusunan Neraca Dinas/Instansi;
5. Rekonsiliasi Bank dan Evaluasi Realisasi APBD;
6. Pengelolaan dan Pelaporan Dana Tugas Pembantuan; dan
115
CAPAIAN TRIWULAN III 2012
7. Peningkatan Penilaian Kualitas Pengelolaan Keuangan.
Sampai dengan triwulan ini bidang Akuntansi telah melaksanakan kegiatan tersebut
diatas dengan indikator adalah sebagai berikut :
1. Kegiatan Penyusunan Rancangan Peraturan Daerah tentang
Pertanggungjawaban Pelaksanaan APBD TA 2011
a. Input
Anggaran : Rp 170.293.270,00
Realisasi : Rp 125.112.500,00
Prosentase Realisasi Keuangan : 73,47%
b. Output kegiatan adalah tersusunnya Buku Peraturan Daerah tentang
Pertanggungjawaban Pelaksanaan APBD TA 2011 dan Neraca Akhir per 31
Desember 2011.
Target yang dicapai sampai dengan triwulan III adalah ditetapkan
Rancangan Peraturan Daerah menjadi Peraturan Daerah Kabupaten Bantul
tentang Pertanggungjawaban Pelaksanaan APBD TA 2011 dan Neraca
Akhir per 31 Desember 2011.
Pelaksanaan sampai dengan triwulan III adalah sebagai berikut :
1. Rekonsiliasi pengeluaran SKPD dengan data bidang akuntansi
berdasarkan realisasi tahun 2011;
2. Rancangan Peraturan Daerah tentang Pertanggungjawaban
Pelaksanaan APBD Tahun 2011 (LRA, LAK,Neraca dan CALK);
116
CAPAIAN TRIWULAN III 2012
3. Menanggapi audit interim BPK;
4. Menanggapi review inspektorat;
5. Mengirim Draf Rancangan Peraturan Daerah tentang
Pertanggungjawaban ke BPK RI;
6. Menanggapi Audit LKD BPK;
7. Merevisi Draft Raperda sesuai hasil audit;
8. Menyusun dan mengirim draft Rancangan Peraturan Daerah tentang
Pertanggungjawaban Pelaksanaan APBD Tahun 2011 ke DPRD;
9. Mengikuti sidang sidang di DPRD membahas draft Rancangan
Peraturan Daerah tentang Pertanggungjawaban Pelaksanaan APBD
Tahun 2011.
10. Mengirim draf Rancangan Peraturan Daerah tentang
Pertanggungjawaban Pelaksanaan APBD Kabupaten Bantul Tahun
Anggaran 2011 Pemerintah Propinsi DIY untuk dievaluasi;
11. Mengikuti rapat koordinasi evaluasi atas Rancangan Peraturan
Daerah tentang Pertanggungjawaban Pelaksanaan APBD Kabupaten
Bantul Tahun Anggaran 2011 yang diselenggarakan oleh Pemerintah
Propinsi DIY;
12. Menanggapi hasil evaluasi atas Rancangan Peraturan Daerah tentang
Pertanggungjawaban Pelaksanaan APBD Kabupaten Bantul Tahun
2011;
Setelah melalui beberapa tahap sebagaimana tersebut diatas, pada tanggal
23 Juli 2012, rancangan peraturan daerah ditetapkan menjadi Peraturan
117
CAPAIAN TRIWULAN III 2012
Daerah Kabupaten Bantul Nomor 9 Tahun 2012 tentang
Pertanggungjawaban Pelaksanaan APBD Tahun Anggaran 2011. Jumlah
Peraturan Daerah Kabupaten Bantul Nomor 9 Tahun 2012 dicetak
sebanyak 120 buku.
c. Outcome yang akan diwujudkan melalui kegiatan ini adalah ditetapkan
rancangan tersebut menjadi Peraturan Daerah Kabupaten Bantul Nomor 9
Tahun 2012 Kabupaten Bantul Nomor 9 Tahun 2012 tentang
Pertanggungjawaban Pelaksanaan APBD TA 2011 sebagai bentuk laporan
pertanggungjawaban atas keuangan daerah.
2. Kegiatan Penyusunan Rancangan Peraturan Bupati tentang
PenjabaranPertanggungjawaban Pelaksanaan APBD TA 2011
a. Input
Anggaran : Rp 78.825.000,00
Realisasi : Rp 8.957.500,00
Prosentase Realisasi Keuangan : 11,36%
b. Output kegiatan adalah tersusunnya dokumen Peraturan Bupati tentang
Penjabaran Pertanggungjawaban Pelaksanaan APBD Akhir per 31 Desember
2011.
Target yang dicapai pada triwulan III adalah ditetapkan Rancangan
Peraturan KDH menjadi Peraturan Bupati Bantul tentang Penjabaran
Pertanggungjawaban Pelaksanaan APBD Tahun Anggaran 2011.
Pelaksanaan sampai dengan III adalah sebagai berikut :
118
CAPAIAN TRIWULAN III 2012
1. Pencocokan data pengeluaran perkode rekening di SKPD dengan
data di bidang akuntansi realisasi tahun 2011;
2. Rapat koordinasi pembuatan rancangan peraturan KDH tentanga
Penjabaran Pertanggungjawaban Pelaksanaan APBD Tahun
Anggaran 2011;
3. Penyusunan Draft peraturan KDH tentanga Penjabaran
Pertanggungjawaban Pelaksanaan APBD Tahun Anggaran 2011
(rincian LRA)
4. Menanggapi Audit Interim BPK
5. Menanggapi review inspektorat
6. Mengirim draf rancangan peraturan KDHi tentang penjabaran
pelaksanaan APBD Kabupaten Bantul Tahun Anggaran 2011 ke BPK
RI.
7. Menanggapi Audit LKD BPK
8. Merevisi Draft Rancangan Peraturan KDH tentang Penjabaran
pelaksanaan APBD Kabupaten Bantul Tahun Anggaran 2011 sesuai
hasil audit
9. Menyusun dan mengirim draft Rancangan Peraturan KDH tentang
Penjabaran Pelaksanaan APBD Kabupaten Bantul Tahun Anggaran
2011 ke DPRD
10. Mengikuti sidang sidang di DPRD membahas draft Rancangan
Peraturan KDH tentang Penjabaran pelaksanaan APBD Kabupaten
Bantul Tahun Anggaran 2011;
119
CAPAIAN TRIWULAN III 2012
Melalui tahapan-tahapan sebagaimana tersebut diatas, pada tanggal 23
Juli 2012 ditetapkan Rancangan Peraturan KDH menjadi Peraturan
Bupati Bantul nomor 40 Tahun 2012 tentang Penjabaran Pelaksanaan
APBD Kabupaten Bantul Tahun Anggaran 2011. Melalui kegiatan ini
telah digandakan Peraturan Bupati Bantul Nomor 40 tahun 2012 dalam
bentuk sebanyak 120.
c. Outcome yang diwujudkan dari kegiatan ini adalah tersusunnya dan
ditetapkan Rancangan Peraturan KDH menjadi Peraturan Bupati Bantul nomor
40 Tahun 2012 tentang Penjabaran Pelaksanaan APBD Kabupaten Bantul
Tahun Anggaran 2011 sebagai bentuk pertanggungjawaban atas pengelolaan
keuangan daerah.
3. Kegiatan Penyusunan Neraca Dinas/Instansi
a. Input
Anggaran : Rp 117.763.250,00
Realisasi : Rp 125.112.500,00
Prosentase Realisasi Keuangan : 73,47%
b. Output dari kegiatan ini adalah tersusunnya neraca dinas/instansi se Kabupaten
Bantul yang benar dan akuntabel sebagai dasar penyusunan Neraca Kompilasi
per 31 Desember 2012.
c. Target yang dicapai sampai dengan triwulan III yaitu sebagai berikut :
1. Pencocokan data neraca SKPD per 31 Desember 2011 dengan realisasi
bidang akuntansi dan inventarisasi aset/persediaan 2011;
120
CAPAIAN TRIWULAN III 2012
2. Rapat koordinasi pelaporan penyusunan neraca dinas/instansi;
3. Pengumpulan dan pendataan atas laporan bulanan neraca dari
dinas/instansi;
4. Koreksi awal terhadap laporan bulanan neraca dinas/instansi;
5. Melaksanakan koordinasi dengan BPKP Kanwil Yogyakarta sebagai
pendamping;
6. Melaksanakan coaching clinik neraca SKPD sampai dengan bulan Juli
2012 dari 60 SKPD.
d. Sampai dengan triwulan III kegiatan ini telah melaksanakan kegiatan-
kegiatan sesuai dengan target sebagaimana tersebut diatas. Neraca
dinas/instansi yang telah disusun sebanyak 180 tetapi masih terdapat 5
neraca yang masih mengalami kekeliruan.
c. Outcome dari kegiatan ini adalah terwujudnya efisiensi, efektivitas dan
akuntabilitas laporan keuangan belum terwujud 100% dikarenakan kegiatan
ini belum selesai dilaksanakan.
4. Kegiatan Penyusunan Laporan Semesteran.
a. Input
Anggaran : Rp 54.825.000,00
Realisasi : Rp 5.445.000,00
Prosentase Realisasi Keuangan : 12,13%
b. Output yang akan dicapai dari kegiatan adalah tersusunnya Laporan Semester I
dan Prognosis Semester II sebagai bentuk pertanggungjawaban Bupati Bantul
121
CAPAIAN TRIWULAN III 2012
atas pelaksanaan APBD semester I sesuai dengan peraturan perundang-
undangan yang berlaku.
e. Target yang dicapai sampai dengan triwulan III yaitu sebagai adalah
1. Rapat - rapat kooordinasi, entri program anggaran 2012, entry dan
pencocokan master program, kegiatan, belanja, pendapatan,
pembiayaan 2012, entry realisasi belanja langsung dan tidak
langsung pendapatan, pembiayaan, potongan PNS sampai dengan
bulan Juni 2012;
2. Menyusun laporan realisasi semester pertama APBD dengan
menggabungkan seluruh laporan realisasi semester pertama
anggaran pendapatan dan belanja seluruh SKPD yang disertai
dengan prognosis untuk 6 (enam) bulan berikutnya,
Pelaksanaan sampai dengan triwulan III, kegiatan ini telah
melaksanakan yaitu sebagai berikut :
1. Entry program anggaran tahun 2012;
2. Entry dan pencocokan master program, kegiatan, belanja,
pembiayaan dan pendapatan tahun 2012;
3. Entry realisasi sampai bulan Juni 2012 untuk belanja langsung,
belanja tidak langsng, pendapatan, pembiayaan dan potongan
belanja gaji PNS/CPNS;
4. Rapat koordinasi persiapan penyusunan laporan semester
pertama dan prognosis semester kedua;
122
CAPAIAN TRIWULAN III 2012
5. Penyusunan laporan realisasi semester pertama APBD dan
prognosis semester kedua dengan menggabungkan seluruh
laporan realisasi semester pertama anggaran pendapatan dan
belanja seluruh SKPD dan prognosis semester kedua seluruh
SKPD;
6. Evaluasi atas draf laporan realisasi semester pertama APBD dan
prognosis semester kedua;
7. Menggandakan dan mengirim draf laporan realisasi semester
pertama APBD dan prognosis semester kedua kepada DPRD untuk
dilakukan pembahasan;
8. Mengikuti siding-sidang DPRD membahas laporan realisasi
semester pertama APBD dan prognosis semester kedua;
9. Memperbaiki dan menggandakan laporan realisasi semester
pertama APBD dan prognosis semester kedua yang sudah dibahas;
10. Mengirim laporan realisasi semester pertama APBD dan prognosis
semester kedua yang sudah ditetapkan ke berbagai instansi antara
lain Departemen Dalam Negeri; Departemen Keuangan; BPK;
DPRD; Pemerintah Propinsi dan instansi terkait lainnya.
Melalui kegiatan ini telah dicetak laporan realisasi semester pertama
APBD dan prognosis semester kedua yang sudah ditetapkan dalam
bentuk buku sebanyak 75 buah.
123
CAPAIAN TRIWULAN III 2012
c. Outcome
Indikator outcome dari kegiatan yang dicapai sebesar 80% dari laporan
realisasi semester pertama APBD dan prognosis semester kedua
dipergunakan sebagai kebijakan untuk melakukan perubahan atas APBD
Tahun Anggaran 2012.
5. Kegiatan Rekonsiliasi Bank dan Evaluasi Realisasi APBD
a. Input
Anggaran : Rp 40.150.000,00
Realisasi : Rp 24.918.000,00
Prosentase Realisasi Keuangan : 62,06%
b. Output kegiatan adalah tersusunnya laporan posisi kas, pendapatan dan belanja
per akhir bulan.
f. Target yang dicapai sampai dengan triwulan III (kedua) dengan
melaksanakan sebagai berikut :
1. Rapat koordinasi persiapan kegiatan entri data transaksi
penerimaan dan pengeluaran kasda;
2. Mengadakan rapat koordinasi dan rekonsiliasi bulan Desember
2011;
3. Mengadakan rekonsiliasi antara Bank Pembangunan Daerah (BPD)
DIY Cabang Bantul selaku pemegang Kas Daerah, Bidang
Pendapatan, Bidang Belanja dan dinas/instansi terkait;
124
CAPAIAN TRIWULAN III 2012
4. Tersusunnya laporan bulanan hasil rekonsiliasi antara Bank
Pembangunan Daerah (BPD) DIY Cabang Bantul selaku pemegang
Kas Daerah, Bidang Pendapatan, Bidang Belanja dan dinas/instansi
terkait sebanyak 8 laporan;
g. Pelaksanaan sampai dengan triwulan III kegiatan ini telah
melaksanakan entry data transaksi penerimaan dan pengeluaran
sebagai beban APBD setiap bulan, serta mengadakan rekonsiliasi antara
Bank Pembangunan Daerah (BPD) DIY Cabang Bantul selaku pemegang
Kas Daerah, Bidang Pendapatan, Bidang Belanja dan dinas/instansi
setiap bulan yaitu bulan Desember 2011 dan bulan Januari s/d Agustus
2012 yang tersusun dalam bentuk laporan keuangan bulanan sebanyak
8 laporan.
c. Outcome tersusunnya data keuangan yang akuntabilitas dalam bentuk laporan
bulanan keuangan daerah untuk bulan Desember 2011 dan bulan Januari s/d
bulan Agustus 2012.
6. Kegiatan Pengelolaan dan Pelaporan Dana Tugas Pembantuan
a. Input
Anggaran : Rp 24.800.000,00
Realisasi : Rp 11.679.600,00
Prosentase Realisasi Keuangan : 47,10%
b. Output kegiatan adalah tersusunnya hasil rekonsiliasi Satker di unit Akuntansi
yang di update setiap bulan.
125
CAPAIAN TRIWULAN III 2012
h. Target yang dicapai sampai dengan triwulan III dengan melaksanakan
kegiatan sebagai berikut :
1. Mengevaluasi atas pelaksanaan Dana Tugas Pembantuan Tahun
Anggaran 2011;
2. Mengecek dan managih laporan Dana Tugas Pembantuan akhir tahun
2011 dan mengadakan up date data untuk tahun 2012;
3. Mengadakan rapat koordinasi dengan SKPD yang memperoleh Dana
Tugas Pembantuan yang berjumlah 7 (tujuh) dan mengumpulkan
DIPA Tugas Pembantuan tahun 2012;
4. Mengadakan rapat koordinasi guna mengevaluasi permasalahan dan
pencapaian target kinerja kegiatan-kegiatan dari Dana Tugas
Pembantuan;
5. Pemasukan data dan restore laporan SAI dari satker untuk
penyusunan laporan akhir tahun 2011;
6. Pemasukan data dan restore laporan SAI dari satker untuk
penyusunan laporan bulanan dari bulan Januari s/d Agustus 2012;
i. Sampai dengan triwulan III kegiatan ini telah melaksanakan pengecekan,
pengumpulan dan evaluasi atas laporan pelaksanaan Dana Tugas
Pembantuan dari Satuan Kerja dalam rangka tersusunnya laporan akhir
tahun 2011. Selain ini kegiatan ini telah melaksanakan rapat koordinasi
sebagai persiapan atas pelaksanaan Dana Tugas Pembantuan tahun 2012,
pengumpulan DIPA, pembaharuan data dan program Dana Tugas
Pembantuan tahun 2012, menyusun laporan SAI dari 7 (tujuh) satuan
126
CAPAIAN TRIWULAN III 2012
kerja sampai bulan September 2012. Adapun pelaksanaan Dana Tugas
Pembantuan di Kabupaten Bantul sampai dengan triwulan III yaitu
sebagai berikut :
127
CAPAIAN TRIWULAN III 2012
NO KODE BA/ES 1 NAMA SATKER KEGIATAN
ANGGARAN REALISASI %
I Kementerian Dalam Negeri 4,129,290,000.00 2,728,963,100.00 66.09
1 Ditjen Pemberdayaan Masyarakat Desa
Kantor Pemberdayaan Masyarakat Desa
TP 425,000,000.00 - -
UB 3,704,290,000.00 2,728,963,100.00 73.67
II Kementerian Pertanian 4,540,932,000.00 3,771,906,600.00 83.06
2 Ditjen Tanaman Pangan Dinas Pertanian dan Kehutanan TP 3,330,180,000.00 3,161,606,500.00 94.94
3 Badan Pengembangan SDM (BPSDM) Pertanian
Badan Ketahanan Pangan dan Pelaksanaan Penyuluhan
TP 1,210,752,000.00 610,300,100.00 50.41
III Kementerian Tenaga Kerja dan Transmigrasi
1,087,000,000.00 897,916,045.00 82.60
4 Ditjen Pembinaan Penempatan (PP) Naker
Dinas Tenaga Kerja dan Transmigrasi
TP 1,087,000,000.00 897,916,045.00 82.60
IV Kementerian Kelautan dan Perikanan
2,750,040,000.00 327,739,950.00 11.92
5 Ditjen Pengolahan dan Pemasaran Hasil Perikanan
Dinas Kelautan, Peternakan dan Perikanan
TP 2,750,040,000.00 327,739,950.00 11.92
V Kementerian Kesehatan 2,277,300,000.00 895,090,575.00 39.30
6 Ditjen Bina Gizi dan Kesehatan Ibu dan Anak
Dinas Kesehatan TP 2,277,300,000.00 895,090,575.00 39.30
128
CAPAIAN TRIWULAN III 2012
VI Kementerian Pekerjaan Umum 9,120,000,000.00 5,760,000,000.00 63.16
7 PIP Dinas Pekerjaan Umum UB 9,120,000,000.00 5,760,000,000.00 63.16
Jumlah 23,904,562,000.00 14,381,616,270.00 60.16
129
CAPAIAN TRIWULAN III 2012
c. Outcome sampai dengan triwulan III kegiatan ini berupa terwujudnyan
pengelolaan pelaporan Dana Tugas Pembantuan ke ke Kantor Wilayah
Perbendaharaan Negara atas penggunaan dana pembantuan yang
diterima oleh Pemerintah Kabupaten Bantul melalui Kantor
Pemberdayaan Masyarakat Desa, Dinas Pertanian dan Kehutanan, Badan
Ketahanan Pangan dan Pelaksanaan Penyuluhan, Dinas Tenaga Kerja dan
Transmigrasi, Dinas Pekerjaan Umum, dan Dinas Kesehatan ke Kanwil
dengan tepat dapat dilihat dari tersusunnya laporan Dana Tugas
Pembantuan tahun 2011 berupa Laporan Realisasi Anggaran, Neraca,
Pengembalian dan CALK serta laporan SAI sampai dengan bulan
September 2012.
7. Peningkatan Penilaian Kualitas Pengelolaan Keuangan
a. Input
Anggaran : Rp 49.482.000,00
Realisasi : Rp 0,00
Prosentase Realisasi Keuangan : 0,00 %
b. Output dari kegiatan ini adalah terlaksananya kegiatan pengelolaan dan
pelaporan keuangan daerah berdasarkan peraturan perundang-undangan.
Target yang dicapai sampai dengan triwulan III tidak ada.
Sampai dengan triwulan III kegiatan ini belum dilaksanakan.
c. Outcome yang akan dicapai dari kegiatan ini adalah peningkatan penilaian atas
pengelolaan keuangan daerah belum dapat diwujudkan atau 0%.
130
CAPAIAN TRIWULAN III 2012
E. BIDANG PENDAFTARAN DAN PENETAPAN
Guna menunjang tugas, pokok dan tata kerja Bidang Pendaftaran dan Penetapan
yang diatur dalam Peraturan Bupati Nomor 80 Tahun 2011 melaksanakan
program dan kegiatan sebagai berikut :
1. Pelayanan Administrasi Perkantoran dengan kegiatan Penyediaan Jasa
Komunikasi, Sumber Daya Air dan Listrik;
2. Peningkatan dan Pengembangan Pengelolaan Keuangan Daerah dengan
kegiatan Penyerahan Kewenangan Pengelolaan PBB;
3. Penataan Peraturan Perundang-undangan dengan kegiatan Regulasi
Peraturan Pajak Daerah dan Retribusi Daerah.
Pelaksanaan kegiatan-kegiatan oleh Bidang Pendaftaran dan Penetapan
sampai dengan triwulan III sebagai berikut :
1. Kegiatan Penyediaan Jasa Komunikasi, Sumber Daya Air dan Listrik
a. Input
Anggaran : Rp 9.017.500.000,00
Realisasi : Rp 6.714.651.949,00
Prosentase : 74,46%
b. Output : terbayarnya kepada penyedia jasa komunikasi dan listrik.
Target yang akan dicapai pada triwulan ini terbayarnya kepada penyedia
jasa komunikasi dan listrik bulan Desember 2011 s/d Agustus 2012.
131
CAPAIAN TRIWULAN III 2012
Pelaksanaan sampai dengan triwulan ini, kegiatan ini telah malaksanakan
pembayaran kepada pihak penyedia jasa komunikasi dan jasa listrik yang
telah digunakan oleh Dinas Pendapatan, Pengelolaan Keuangan dan Aset
Daerah serta unit kerja pada khususnya dan masyarakat Bantul pada
umumnya yaitu sebagai berikut :
No Uraian Jumlah (Rp)
Triwulan lalu Triwulan III s/d Triwulan III
1 Jasa listrik gedung-gedung Pemda
814,405,973.00
382,015,557.00
1,196,421,530.00
2 Jasa listrik penerangan jalan umum
3,655,360,749.00
1,838,792,724.00
5,494,153,473.00
3 Jasa komunikasi
2,942,935.00
1,241,035.00
4,183,970.00
Jumlah
4,472,709,657.00
2,222,049,316.00
6,694,758,973.00
c. Outcome
Sampai dengan triwulan III kegiatan ini telah melaksanakan pembayaran atas
jasa komunikasi dari bulan Januari s/d Agustus 2012, listrik penerangan
gedung-gedung Pemda sampai bulan Agustus 2012, listrik penerangan jalan
sampai dengan bulan Agustus 2012. Outcome dari kegiatan ini secara tidak
langsung mendukung pelaksanaan tugas, pokok dan fungsi Dinas Pendapatan,
Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah dengan tingkat capaian sebesar 75%.
132
CAPAIAN TRIWULAN III 2012
2. Kegiatan Penyerahan Kewenangan Pengelolaan PBB
a. Input
Anggaran : Rp 1.376.825.000,00
Realisasi : Rp 85.794.925,00
Prosentase Realisasi Keuangan : 6,23%
b. Output : terlaksananya persiapan SDM dan sarana prasarana guna menerima
pelimpahan wewenang pengelolaan PBB Perkotaan/Perdesaan.
Target yang akan dicapai sampai dengan triwulan III adalah sebagai
berikut :
1. Terselesainya persiapan instalasi SISMIOP dan custominasi aplikasi
PBB P2 di Kabupaten Bantul;
2. Mengadakan koordinasi dengan KPP Pratama Bantul dalam rangka
persiapan pengalihan PBB P2;
3. Mengadakan kerjasama antara Pemerintah Kabupaten Bantul dengan
Bank Pembangunan Daerah untuk pelaksanaan pembayaran pajak
daerah terutama PBB P2 dengan system online;
4. Menyiapkan personel pengampu PBB P2;
5. Mempersiapkan ruangan dan jaringan computer untuk aplikasi
SISMIOP.
Pelaksanaan kegiatan ini sampai dengan triwulan III telah melaksanakan
tahapan sesuai yang ditargetkan yaitu sebagai berikut :
1. Mengirim laporan persiapan pengalihan PBB P2 ke Departemen Dalam
Negeri;
133
CAPAIAN TRIWULAN III 2012
2. Konsultasi ke Direktorat Jendral Pajak dalam rangka persiapan
instalasi SISMIOP;
3. Mengadakan rapat koordinasi dengan KPP Pratama Kabupaten Bantul
guna persiapan pengalihan kewenangan pengelolaan PBB P2;
4. Mengadakan koordinasi dengan BPD DIY dalam rangka menyusun
petunjuk pelaksanaan POS (Payment Online System);
5. Mengadakan koordinasi dengan BPD DIY dalam rangka pelaksanaan
pembayaran pajak daerah khususnya PBB P2 dengan menggunakan
POS (Payment Online System);
6. Mengirim SDM yang berjumlah 12 orang untuk melaksanakan magang
pengelolaan PBB P2 di KPP Pratama Bantul meliputi :
a. Pelayanan PBB P2;
b. Penilaian atas tanah dan bangunan;
c. Operator consule;
d. SIG;
e. Analisis;
7. Mengirim SDM yang rencana akan mengampu PBB P2 mengikuti
pendidikan pelatihan pengelolaan PBB P2;
8. Mengirim personel mengikuti kursus Oracle SQL dan PL SQL
Progamming;
9. Melaksanakan pembenahan atas ruangan yang telah tersedia dan
persiapan jaringan computer khusus untuk mengelola PBB P2;
134
CAPAIAN TRIWULAN III 2012
10. Mengadakan beberapa computer yang dipakai khusus untuk aplikasi
PBB P2;
c. Outcome
Kesiapan pemerintah daerah dalam menerima pelimpahan wewenang
pengelolaan PBB Perkotaan dan Perdesaan belum dapat diwujudkan yang
merupakan indicator outcome dari kegiatan ini. Dikarenakan kegiatan ini baru
melaksanakan persiapan sebagaimana pelaksanaan tersebut diatas.
3. Kegiatan Regulasi Peraturan Pajak Daerah dan Retribusi Daerah
a. Indikator Input
Anggaran : Rp 100.000.000,00
Realisasi : Rp 79.514.900,00
Prosentase Realisasi Keuangan : 79,51%
b. Output dari kegiatan ini adalah sebagai berikut :
1. Disusun dan ditetapkan Peraturan Bupati Bantul tentang pengelolaan pajak
daerah yang berjumlah 16 peraturan bupati;
2. Disusun dan ditetapkan Standart Operating Prosedure (SOP) tentang PBB
dan BPHTB;
Target yang akan dicapai dari kegiatan ini sampai dengan triwulan III
adalah sebagai berikut :
1. Mengadakan Sosialisasi Peraturan Daerah Kabupaten Bantul nomor 8
tahun 2010 tentang Pajak Daerah khususnya Pajak Parkir di kawasan
wisata pantai parangtritis;
135
CAPAIAN TRIWULAN III 2012
2. Membahas dan menyusun rancangan Peraturan Bupati Bantul sebagai
tindak lanjut/pelaksanaan Peraturan Daerah Kabupaten Bantul Nomor
18 tahun 2011 tentang PBB P2
3. Membahas dan menyusun SOP PBB dan BPHTB;
Pelaksanaan sampai dengan triwulan ini kegiatan ini telah melaksanakan
adalah sebagai berikut :
1. Mengadakan Sosialisasi Peraturan Daerah Kabupaten Bantul nomor
8 tahun 2010 tentang Pajak Daerah khususnya Pajak Parkir di
kawasan wisata pantai parangtritis;
2. Mengadakan sosialisasi Peraturan Daerah Kabupaten Bantul Nomor
8 tahun 2010 tentang Pajak Daerah khususnya Pajak Restoran yang
dihadiri oleh 50 wajib pajak;
3. Menyusun Peraturan Bupati Bantul sebagai tindak lanjut
pelaksanaan Peraturan Daerah Nomor 18 tahun 2011 tentang PBB
sebanyak 3 peraturan bupati;
4. Menyusun SOP PBB dan BPHTB;
c. Outcome
Indikator outcome dari kegiatan ini adalah ditetapkan rancangan
peraturan bupati menjadi Peraturan Bupati Bantul sebagai tindak lanjut
dari pelaksanaan Peraturan Daerah Kabupaten Bantul Nomor 18, dengan
ditetapkan Peraturan Bupati sebanyak 19 yaitu sebagai berikut :
136
CAPAIAN TRIWULAN III 2012
DAFTAR PERATURAN BUPATI
TENTANG PENGELOLAAN PAJAK DAERAH
NO PERATURAN TANGGAL TENTANG
1 2 3 4
1 Peraturan Bupati Bantul Nomor 05 Tahun 2012 03 Januari 2012 Tata Cara Pengelolaan Pajak Hotel
2 Peraturan Bupati Bantul Nomor 06 Tahun 2012 03 Januari 2012 Tata Cara Pengelolaan Pajak Restoran
3 Peraturan Bupati Bantul Nomor 07 Tahun 2012 03 Januari 2012 Tata Cara Pengelolaan Pajak Hiburan
4 Peraturan Bupati Bantul Nomor 08 Tahun 2012 03 Januari 2012 Tata Cara Pengelolaan Pajak Reklame
5 Peraturan Bupati Bantul Nomor 09 Tahun 2012 03 Januari 2012 Tata Cara Pengelolaan Pajak Penerangan
6 Peraturan Bupati Bantul Nomor 10 Tahun 2012 03 Januari 2012 Tata Cara Pengelolaan Pajak Mineral Bukan Logam
7 Peraturan Bupati Bantul Nomor 11 Tahun 2012 03 Januari 2012 Tata Cara Pengelolaan Pajak Parkir
8 Peraturan Bupati Bantul Nomor 12 Tahun 2012 03 Januari 2012 Tata Cara Pengelolaan Pajak Air Tanah
9 Peraturan Bupati Bantul Nomor 13 Tahun 2012 03 Januari 2012 Tata Cara Pengelolaan Pajak Sarang Burung Walet
10 Peraturan Bupati Bantul Nomor 14 Tahun 2012 03 Januari 2012 Ijin Penyelenggaraan Reklame
137
CAPAIAN TRIWULAN III 2012
11 Peraturan Bupati Bantul Nomor 37 Tahun 2012 04 Juni 2012 Tata Cara Pembayaran PBB
12 Peraturan Bupati Bantul Nomor 38 Tahun 2012 04 Juni 2012 Tata Cara Pengajuan dan Penyelesaian Keberatan PBB
13 Peraturan Bupati Bantul Nomor 43 Tahun 2012 23 Juli 2012 Tata Cara Pendaftaran PBB
14 Peraturan Bupati Bantul Nomor 44 Tahun 2012 23 Juli 2012 Tata Cara Penghapusan PBB
15 Peraturan Bupati Bantul Nomor 45 Tahun 2012 23 Juli 2012 Tata Cara Pengurangan PBB
16 Peraturan Bupati Bantul Nomor 46 Tahun 2012 23 Juli 2012 Tata Cara Pembetulan Kesalahan Tulis
17 Peraturan Bupati Bantul Nomor 52 Tahun 2012 17 Juli 2012 Tata Cara Penghapusan Sanksi Administrasi PBB
18 Peraturan Bupati Bantul Nomor 56 Tahun 2012 30 Juli 2012 Pengembalian Kelebihan Pembayaran Pajak
19 Peraturan Bupati Bantul Nomor 63 Tahun 2012 24 September
2012 Insentif Pajak Daerah
138
CAPAIAN TRIWULAN III 2012
F. BIDANG PENAGIHAN
Kegiatan yang dilaksanakan pada Bidang Penagihan sesuai dengan tugas, pokok
dan tata kerja yang diatur dalam Peraturan Bupati Nomor 80 Tahun 2011 dengan
program Pengembangan dan Peningkatan Pengelolaan Keuangan Daerah yang
terdiri dari kegiatan adalah sebagai berikut:
1. Kegiatan Intensifikasi dan Ekstensifikasi Sumber-sumber Pendapatan Daerah;
2. Operasional Pajak Daerah;
3. Kegiatan Intensifikasi PPh OP (PPh 21);
4. Pengendalian PAD;
5. Pemberantasan Cukai Ilegal.
Kegiatan-kegiatan sebagaimana tersebut diatas sampai dengan triwulan III telah
dilaksanakan oleh Bidang Penagihan sebagai berikut :
1. Kegiatan Intensifikasi dan Ekstensifikasi Sumber-sumber Pendapatan
Daerah
a. Indikator Input
Anggaran : Rp 361.440.000,00
Realisasi : Rp 262.262.700,00
Prosentase Realisasi Keuangan : 72,56%
b. Output dari kegiatan ini adalah terlaksananya Intensifikasi dan Ekstensifikasi
Sumber-sumber Pendapatan Daerah terutama berasal dari PBB telah ditarget
dan dilaksanakan sebagai berikut :
139
CAPAIAN TRIWULAN III 2012
Target yang dicapai sampai dengan triwulan III adalah tercetaknya
Blangko Administrasi PBB, Penyerahan SPPT PBB ke Pemerintah Desa,
Penelitian SPPT PBB oleh Desa sebelum diserahkan kepada Wajib Pajak,
Penyampaian SPPT oleh Desa ke Wajib Pajak, dan Sosialisasi PBB kepada
Lurah, Dukuh dan Camat, Intensifikasi dan penyuluhan PBB kepada Wajib
Pajak.
Pelaksanaan sampai dengan triwulan ini kegiatan ini telah melaksanakan
yaitu sebagai berikut :
1. Pencetakan Blangko Administrasi PBB;
2. Penyerahan SPPT PBB ke Pemerintah Desa;
3. Penelitian SPPT PBB oleh Desa sebelum diserahkan kepada Wajib
Pajak;
4. Penyampaian SPPT oleh Desa ke Wajib Pajak;
5. Sosialisasi kepada Lurah, Dukuh dan Camat.
Pada tahun 2011 diketahui jumlah Obyek Pajak PBB sebanyak 593.280
yang terdiri dari OP PBB Pedesaan sebanyak 304.548 dan OP PBB
Perkotaan sebanyak 288.732. Jumlah obyek pajak PBB berdasar atas
jumlah struk SPPT PBB.
c. Outcome
Indikator outcome dari kegiatan ini adalah ditranfer ke Kas Daerah Bagi Hasil
dari Pajak Bumi dan Bangunan/PBB sampai dengan triwulan III sebesar Rp
20.877.708.877,00 dari target sebesar Rp 25.155.351.491,00 atau terealisasi
82,99%.
140
CAPAIAN TRIWULAN III 2012
2. Operasional Pajak Daerah
a. Indikator Input
Anggaran : Rp 400.000.000,00
Realisasi : Rp 173.298.600,00
Prosentase Realisasi Keuangan : 43,32%
b. Output berupa terlaksananya pemungutan pajak daerah. Untuk mewujudkan
output dari kegiatan ini telah melaksanakan yaitu sebagai berikut : tput
adalah sebagai berikut :
1. Cetak blangko administrasi pajak daerah;
2. Sosialisasi Pajak Daerah;
3. Penyampaian SKPD Pajak Daerah;
4. Penagihan tunggakan pajak daerah;
5. Peremajaan data obyek pajak daerah;
6. Operasi non yustisi pajak reklame;
7. Cek lokasi pemasangan reklame,
Dari kegiatan Operasional Pajak Daerah telah dicapai pendapatan asli
daerah yang bersumber dari pajak daerah sebesar Rp 36.167.279.454,10
dari target Rp 32.090.346.562,11 atau terealisasi 112,70%. Adapun rincian
target dan realisasi pajak daerah yang telah dicapai adalah sebagai berikut :
141
CAPAIAN TRIWULAN III 2012
No Pajak Daerah Target Realisasi
Sisa Triwulan Lalu Tiriwulan III s/d Triwulan III
1 Pajak Hotel
125,000,000.00
321,494,188.00
260,326,828.00
581,821,016.00
(456,821,016.00)
2 Pajak Restoran
1,263,346,562.11
1,097,825,636.40
752,320,112.00
1,850,145,748.40
(586,799,186.29)
3 Pajak Hiburan
200,000,000.00
264,342,236.00
78,909,217.00
343,251,453.00
(143,251,453.00)
4 Pajak Reklame
2,000,000,000.00
1,420,212,572.00
625,975,802.00
2,046,188,374.00
(46,188,374.00)
5 Pajak Penerangan
16,000,000,000.00
8,051,905,455.00
4,144,876,410.00
12,196,781,865.00
3,803,218,135.00
6 Pajak Pengambilan Bahan Galian Golongan C
350,000,000.00
74,720,050.00
156,328,782.00
231,048,832.00
118,951,168.00
7 Pajak Parkir
30,000,000.00
23,167,425.00
31,056,943.00
54,224,368.00
(24,224,368.00)
8 Pajak Air Bawah Tanah
120,000,000.00
97,893,583.00
53,418,976.00
151,312,559.00
(31,312,559.00)
9 Pajak Sarang Burung Walet
2,000,000.00
300,000.00
850,000.00
1,150,000.00
850,000.00
10 Pajak BPHTB
12,000,000,000.00
12,291,149,939.70
6,420,205,299.00
18,711,355,238.70
(6,711,355,238.70)
Jumlah
32,090,346,562.11
23,643,011,085.10
12,524,268,369.00
36,167,279,454.10
(4,076,932,891.99)
142
CAPAIAN TRIWULAN III 2012
c. Indikator Outcome
Dari pelaksanaan kegiatan sampai dengan triwulan III telah tercapai
kontribusi pendapatan asli daerah yang bersumber dari pajak daerah terhadap
pendapatan daerah sebesar 3,69% dari target yang akan dicapai sebesar
2,68% yang dapat dilihat pada sebagai berikut :
No U r a I a n Penerimaan Daerah Pajak Daerah Kontribusi
1 Target 1,195,345,041,223.75 32,090,346,562.11 2.68
2 Realisasi 981,000,615,751.11 36,167,279,454.10 3.69
Selisih Lebih (Kurang) (214,344,425,472.64) 4,076,932,891.99 1.01
3. Kegiatan Intensifikasi PPh OP (PPh 21)
a. Indikator Input
Anggaran : Rp 41.875.000,00
Realisasi : Rp 0,00
Prosentase Realisasi Keuangan : 0,00 %
b. Output dari kegiatan ini adalah terlaksananya intensifikasi PPh OP (PPH 21).
Sampai dengan triwulan III kegiatan ini telah melaksanakan kegiatan
sosialisasi penyampaian SPT Tahunan dengan bekerja sama KPP Pratama
Bantul, pemasangan baliho sehingga melalui kegiatan ini dapat mewujudkan
kesadaran wajib pajak melaporkan pajak penghasilan dengan tepat waktu.
Selain dengan sosialisasi kegiatan ini juga memasang baliho. Semakin besar
143
CAPAIAN TRIWULAN III 2012
wajib pajak menyetorkan pph pasal 21/25 maka semakin besar Dana Bagi
Hasil dari Pajak Penghasilan Orang Pribadi. Sampai dengan triwulan III, dana
bagi hasil pajak dari pajak penghasilan orang pribadi yang diterima oleh
Pemerintah Kabupaten Bantul sebesar Rp 8.906.226.717,00 dari target sebesar
Rp 7.491.210.000,00 atau terealisasi 118,88%.
c. Indikator Outcome
Indikator outcome dari kegiatan ini telah terealisasi target pendapatan daerah
yang berasal dari dana bagi pajak dari pajak penghasilan orang pribadi dengan
kontribusi yang dicapai sebesar 0,91% dari target 0,63% dapat dilihat sebagai
berikut :
No U r a I a n Penerimaan Daerah Dana Bagi Hasil
Pajak dari PPH OP Kontribu
si
1 Target 1,195,345,041,223.75 7,491,210,000.00 0.63
2 Realisasi 981,000,615,751.11 8,906,226,717.00 0.91
Selisih Lebih (Kurang) (214,344,425,472.64) 1,415,016,717.00 0.28
4. Pengendalian PAD
a. Indikator Input
Anggaran : Rp 135.200.000,00
Realisasi : Rp 73.427.625,00
Prosentase Realisasi Keuangan : 54,31%
144
CAPAIAN TRIWULAN III 2012
b. Output dari kegiatan ini adalah mendukung mewujudkan target Pendapatan
Asli Daerah dengan mengadakan sarana prasarana dan peningkatan kualitas
SDM.
Target yang akan dicapai sampai dengan triwulan ini adalah sebagai
berikut :
1. Mengadakan study potensi pajak daerah khususnya pajak air tanah;
2. Mengadakan software/aplikasi pajak daerah (pajak air tanah);
3. Mengadakan 10 unit sepeda motor sebagai sarana untuk menunjang
kegiatan pengendalian pendapatan asli daerah.
Pelaksanaan sampai dengan triwulan ini kegiatan ini telah melaksanakan
kegiatan-kegiatan yaitu sebagai berikut :
1. Evaluasi atas realisasi pendapatan asli daerah yang telah dicapai
sampai dengan triwulan ini dengan mengundang seluruh SKPD
penghasil yang berjumlah 16;
2. Mengadakan study potensi pajak daerah khusunya pajak air tanah di
Pemerintah Popinsi Semarang;
3. Mengadakan aplikasi atau software pajak daerah khususnya pajak air
tanah.
Target pendapatan asli daerah pada tahun 2012 sebesar Rp
121.593.861.804,75 sampai dengan triwulan III terealisasi sebesar Rp
110.251,417.704,11 atau 90,67%. Adapun target dan realisasi dari
komponen-komponen Pendapatan Asli Daerah yaitu sebagai berikut :
145
CAPAIAN TRIWULAN III 2012
No Uraian Target (Rp) Realisasi s/d Tw III
(Rp) Selisih Lebih (Kurang)
(Rp) Prosentase
1 Pajak Daerah 32,090,346,562.11 36,167,279,454.10 4,076,932,891.99 112.70
2 Retribusi Daerah 21,512,622,590.00 15,478,064,036.00 (6,034,558,554.00) 71.95
3 Hasil Pengelolaan Kekayaan Daerah yang Dipisahkan
7,753,663,652.64 8,064,263,102.01 310,599,449.37 104.01
4 Lain-lain Pendapatan Asli Daerah
60,237,229,000.00 50,541,811,112.00 (9,695,417,888.00) 83.90
Jumlah 121,593,861,804.75 110,251,417,704.11 (11,342,444,100.64) 90.67
146
CAPAIAN TRIWULAN III 2012
c. Indikator outcome
Outcome dari kegiatan adalah tercapainya target kontribusi Pendapatan Asli
Daerah terhadap Pendapatan Daerah Kabupaten Bantul, target dan realisasi
dapat dilihat sebagai berikut :
No U r a I a n Penerimaan Daerah Pendapatan Asli
Daerah Kontribusi
1 Target 1,195,345,041,223.75 121,593,861,804.75 10.17
2 Realisasi 981,000,615,751.11 110,251,417,704.11 11.24
Selisih Lebih (Kurang) (214,344,425,472.64) (11,342,444,100.64)
1.07
Dari table sebagaimana tersebut diatas diketahui, kontribusi PAD terhadasp
Pendapatan Daerah ditargetkan 10,17% sampai dengan triwulan III tercapapi
sebesar 11,24% atau terdapat selisih lebih 1,07%.
6. Pemberantasan Cukai Ilegal
a. Indikator Input
Anggaran : Rp 234.281.583,00
Realisasi : Rp 2.620.000,00
Prosentase Realisasi Keuangan : 1,12 %
b. Output dari kegiatan ini adalah terlaksananya sosialisasi ketentuan di bidang
cukai dan pembinaan.
147
CAPAIAN TRIWULAN III 2012
2. Target yang dicapai sampai dengan triwulan II (kedua) Sosialisasi Cukai
Ilegal
3. Sampai dengan triwulan II (keduaa) melalui kegiatan ini telah dilaksanakan
:
1. Sosialisasi Cukai Ilegal
c. Indikator Outcome
Sampai dengan triwulan ini telah ditransfer ke Kas Daerah Rp. 629.189.223,00
F. BIDANG ASET
Sesuai dengan ketugasan yang diatur dalam Peraturan Bupati Bantul Nomor 80
Tahun 2011 Bidang Aset melaksanakan 3 program dengan kegiatan-kegiatan
sebagai berikut :
I. Program Administrasi Perkantoran terdiri dari kegiatan sebagai berikut :
1. Kegiatan Penyediaan Barang Cetakan dan Penggandasan;
2. Penyediaan Peralatan dan Perlengkapan.
II. Program Peningkatan Sarana dan Prasarana Aparatur terdiri dari kegiatan
sebagai berikut :
1. Pengadaan Perlengkapan Gedung Kantor;
2. Pengadaan Kendaraan Dinas/Operasional;
3. Pengadaan Mebelair;
III. Program Pengelolaan Barang Daerah terdiri dari kegiatan yaitu sebagai
berikut :
1. Peningkatan Kapasitas SDM Aparatur Pemda
148
CAPAIAN TRIWULAN III 2012
2. SIMBADA
3. Penyusunan Perencanaan dan Pelaporan Barang Daerah
4. Penataan Aset
5. Penghapusan Barang Daerah.
6. Perubahan Sisdur Pengelolaan Barang Daerah
7. Verfikasi dan Inventarisasi Barang Milik Daerah
8. Sosialisasi Peraturan Perundangan
Kegiatan-kegiatan yang sudah dilaksanakan oleh Bidang Aset sampai dengan
triwulan III adalah sebagai berikut :
1. Kegiatan Pengadaan Peralatan dan Perlengkapan Kantor
a. Input
Anggaran : Rp 1.127.382.973,00
Realisasi : Rp 848.381.750,00
Prosentase Realisasi Keuangan : 12,08 %
b. Output kegiatan adalah terlaksananya pengadaan peralatan dan
perlengkapan kantor sebanyak 13 macam dengan jumlah 149 unit yang
terdiri dari yaitu sebagai berikut :
1. Generator/genset sebanyak 1 unit;
2. Air Conditioner (AC) sebanyak 6 unit;
3. Kipas angin sebanyak 3 unit;
4. Papan nama besar sebanyak 1 unit;
5. Papan nama kecil sebanyak 3 unit;
149
CAPAIAN TRIWULAN III 2012
6. Komputer PC sebanyak 78 unit;
7. Note Book sebanyak 10 unit;
8. Printer sebanyak 33 unit;
9. Monitor/Display sebanyak 4 unit;
10. Hard Disk Eksternal sebanyak 1 unit;
11. Monitor/Display sebanyak 4 unit;
12. Kamera sebanyak 1 unit;
13. LCD Proyektor sebanyak 6 unit.
Target yang akan dicapai pada triwulan ini adalah terlaksananya
pengadaan LCD Proyektor sebanyak 6 unit dan kamera digital sebanyak 1
unit.
Pelaksanaan sampai dengan triwulan ini adalah terlaksananya kegiatan
pengadaan sebagai berikut :
1. Air Conditionir (AC) sebanyak 6 unit
2. Kipas angin sebanyak 3 unit
3. Papan nama instansi “Dinas Pendapatan, Pengelolaan Keuangan dan
Aset Daerah” sebanyak 4 unit
4. Komputer PC sebanyak 78 unit
5. Komputer note book sebanyak 10 unit
6. Printer sebanyak 33 unit
7. Monitor/display sebanyak 4 unit
150
CAPAIAN TRIWULAN III 2012
8. Kamera sebanyak 1 unit
9. Proyektor sebanyak 6 unit
c. Indikator outcome dari kegiatan ini adalah terlaksananya pengadaan
berbagai peralatan dan perlengkapan kantor sebagaimanan tersebut
diatas.
2. Kegiatan Penyediaan Barang Cetakan dan Penggandaan
a. Input
Anggaran : Rp 354.000.000,00
Realisasi : Rp 113.757.695,00
Prosentase Realisasi Keuangan : 32,13%
b. Output dari kegiatan adalah terlaksananya pengadaan barang-barang cetakan
yaitu karcis 1) retribusi pasar Rp 125,00; 2) karcis retribusi pasar Rp 100,00;
3) karcis retribusi pasar Rp 75,00; 4) karcis retribusi kebersihan Rp 200,00; 5)
karcis retribusi kebersihan Rp 100,00; 6) buku kas umum; 7) Bend 26a; ; 8)
lembar disposisi; 9) kartu kendali; 10) blangko surat setoran; 11) blangko surat
setoran pajak daerah; 12) kertas berkop DPPKAD; 13) amplop berkop
DPPKAD; 14) kertas berkop Garuda; 15) amplop berkop Garuda ; 16) piagam
penghargaan; 17) stop map batik; 18) kalender dinding tahun 2013; 19)
kalender meja tahun 2013; 20) buku kerja; 21) buku agenda.
Target yang akan dicapai sampai dengan triwulan III adalah
terlaksananya pengadaan barang-barang cetakan yaitu buku karcis
retribusi pasar @ Rp 200,00; buku karcis retribusi pasar Rp 150,00; buku
karcis retribusi pasar Rp 100,00; kartu pencatatan pembayaran retribusi
151
CAPAIAN TRIWULAN III 2012
daerah; buku ketetapan retribusi daerah; buku rekapitulasi pembayaran
retribusi daerah; lembar disposisi NCR 2 ply
Pelaksanaan sampai dengan triwulan III adalah terlaksananya pengadaan
barang-barang cetakan yaitu sebagai berikut :
1. Buku karcis retribusi pasar @ Rp. 200,00 sebanyak 5000 buku;
2. Buku karcis retribusi pasar @ Rp. 150,00 sebanyak 5000 buku;
3. Buku karcis retribusi pasar @ Rp. 100,00 sebanyak 5000 buku;
4. Kartu pencatatan pembayaran retribusi daerah sebanyak 5000
lembar;
5. Buku ketetapan retribusi daerah sebanyak 10.000 buku;
6. Buku rekapitulasi pembayaran retribusi daerah sebanyak 50 buku;
7. Buku lembar disposisi NCR 2 ply sebanyak 100 buku;
8. Buku surat kendali masuk sebanyak 100 buku;
9. Map batik sebanyak 600 lembar;
10. Kartu barang sebanyak 600 lembar;
c. Outcome
Indikator outcome dari kegiatan ini adalah terpenuhi kebutuhan barang
cetakan yang telah diadakan sampai dengan triwulan ini.
3. Kegiatan Pembangunan Gedung Kantor.
a. Input
Anggaran : Rp 100.000.000,00
Realisasi : Rp 98.234.840,00
Prosentase Realisasi Keuangan : 98,23%
152
CAPAIAN TRIWULAN III 2012
b. Output kegiatan adalah
Target yang dicapai sampai dengan triwulan III adalah terselesainya
penyempurnaan operation room Bappeda.
Pelaksanaan sampai dengan triwulan III adalah telah dilaksanakan
pengadaan peralatan dan perlengkapan sebagai kelengkapan operation
room atau ruang rapat Bappeda sebanyak 1 paket.
c. Outcome : terselesainya pengadaan kelengkapan berupa peralatan dan
perlengkapan operation room Bappeda sehingga outcome dari kegiatan telah
diwujudkan melalui tersedianya ruang rapat representative di Bappeda.
4. Kegiatan Pengadaan Kendaraan Dinas/Operasional
a. Input
Anggaran : Rp 3.454.200.000,00
Realisasi : Rp 1.450.714.000,00
Prosentase Realisasi Keuangan : 42%
b. Output : tersedianya kendaraan dinas/operasional roda 2, 4 dan roda 6.
Target yang dicapai sampai dengan triwulan III adalah diadakan kendaraan
dinas sebanyak 15 unit roda 2 dan 1 unit roda 6.
Pelaksanaan sampai dengan triwulan III, telah terlaksana pengadaan
kendaraan dinas roda 2 sebanyak 15 unit dan 1 unit kendaraan roda 6.
c. Outcome : terpenuhinya kebutuhan beberapa SKPD kendaraan
dinas/operasional dalam rangka mendukung kelancaran pelaksanaan tugas
pokok dan fungsi belum dapat diwujudkan.
153
CAPAIAN TRIWULAN III 2012
5. Kegiatan Pengadaan Mebelair
a. Input
Anggaran : Rp 400.130.000,00
Realisasi : Rp 132.432.000,00
Prosentase Realisasi Keuangan : 33%
b. Output kegiatan adalah terlaksananya pengadaan mebelair.
Target yang dicapai sampai dengan triwulan III adalah pengadaan mebelair
kantor untuk memenuhi kebutuhan SKPD terhadap mebelair berdasarkan
surat usulan dari SKPD yang telah masuk ke DPPKAD, antara lain : 13 buah
almari arsip kayu, 1 buah almari arsip kaca, 60 buah meja ½ biro, 45 buah
kursi kerja dan 3 set meja kursi tamu.
Pelaksanaan sampai dengan triwulan II (kedua), telah melaksanakan
kegiatan pengadaan mebelair berupa 13 buah almari arsip kayu, 1 buah
almari arsip kaca dan 3 set meja kursi tamu , sesuai usulan dari SKPD yang
membutuhkan.
c. Outcome : Terpenuhinya sebagian kebutuhan mebelair di SKPD-SKPD dan
DPPKAD dalam rangka mendukung kelancaran pelaksanaan kegiatan.
6. Kegiatan Peningkatan Kapasitas SDM Aparatur
a. Input
Anggaran : Rp 44.300.000,00
Realisasi : Rp 1.767.800,00
Prosentase Realisasi Keuangan : 3,99%
154
CAPAIAN TRIWULAN III 2012
b. Output : melalui kegiatan ini diharapkan dapat meningkatkan SDM pengurus
barang seluruh SKPD dalam mengelola asset di masing-masing SKPD
berdasarkan peraturan perundang-undang yang berlaku.
Target yang dicapai sampai dengan triwulan III adalah meningkatnya
pemahaman pengurus barang seluruh SKPD terhadap pengelolaan barang
sesuai aturan yang berlaku.
Pelaksanaan sampai dengan triwulan III, belum dapat direalisasikan.
c. Outcome : meningkatnya pemahaman pengurus barang terhadap pengelolaan
barang milik daerah merupakan indicator outcome dari kegiatan ini.
7. Kegiatan SIMBADA
a. Input
Anggaran : Rp 30.000.000,00
Realisasi : Rp 0,00
Prosentase Realisasi Keuangan : 0,00%
b. Output : tersedianya Aplikasi SIMBADA.
Target yang dicapai sampai dengan triwulan III, dilaksanakan install
software SIMBADA direncanakan program ini akan dilaksanakan seluruh
SKPD.
Pelaksanaan sampai dengan triwulan III, kegiatan ini belum dilaksanakan.
c. Outcome : terwujudnya pelaporan pengelolaan barang milik daerah secara
cepat dan tepat belum dapat diwujudkan.
155
CAPAIAN TRIWULAN III 2012
8. Kegiatan Perencanaan dan Pelaporan Pengelolaan Barang Daerah
a. Input
Anggaran : Rp 84.850.000,00
Realisasi : Rp 27.973.700,00
Prosentase Realisasi Keuangan : 32,97%
b. Output : dilaksanakan inventarisasi perencanaan kebutuhan barang masing-
masing SKPD dalam bentuk Data RKBU, RKPBU, RTBU, RTPBU, Mutasi.
Target yang dicapai sampai dengan triwulan III, adalah klarifikasi
penambahan dan pengurangan aset tetap serta persediaan tahun 2012,
koordinasi dengan pengurus barang (SKPD) sejumlah 485 SKPD/Unit
Kerja, termasuk puskesmas dan sekolahan (SD, SMP, SMA, SMK) dan
meningkatkan pemahaman pengurus barang hingga 100%.
Pelaksanaan sampai dengan triwulan III, telah dilaksanakan kegiatan
klarifikasi penambahan dan pengurangan aset tetap serta persediaan
Tahun 2012, dan klarifikasi dengan pengurus barang (SKPD) termasuk
puskesmas dan pengolahan, dan pelaksanaan peningkatan pemahaman
pengurus barang tercapai 80%.
c. Outcome : peningkatan pemahaman pengurus barang mencapai 80%
9. Kegiatan Penataan Aset
a. Input
Anggaran : Rp 33.035.000,00
Realisasi : Rp 3.155.000,00
Prosentase Realisasi Keuangan : 9,55%
156
CAPAIAN TRIWULAN III 2012
b. Output : pendayagunaan aset daerah sesuai dengan peruntukkannya.
Target yang dicapai sampai dengan triwulan III, adalah terlaksanakan
pendayagunaan aset dengan disewakan sebanyak 3 gedung kepada pihak
ketiga yaitu gedung eks Dinas Pendidikan Menengah dan Non Formal,
gedung eks Dinas Pariwisata dan gedung eks SMA PGRI.
Pelaksanaan sampai dengan triwulan III, telah dilaksanakan
pendayagunaan aset dengan disewakan sebanyak 3 gedung kepada pihak
ketiga yaitu gedung eks Dinas Pendidikan Menengah dan Non Formal,
gedung eks Dinas Pariwisata dan gedung eks SMA PGRI. Pemanfaatan asset
daerah tersebut ditetapkan dengan Surat Keputusan Bupati Bantul.
c. Outcome : Sampai dengan triwulan III, pendapatan dari Retribusi Jasa Usaha
Pemakaian Kekayaan Daerah untuk sewa gedung ditargetkan sebesar Rp
3.000.000,00 belum terealisasikan.
10. Kegiatan Penghapusan Barang Daerah
a. Input
Anggaran : Rp 40.000.000,00
Realisasi : Rp 15.333.000,00
Prosentase Realisasi Keuangan : 38,33%
b. Output : terlaksananya efisiensi akan biaya pemeliharaan aset daerah.
Target yang dicapai sampai dengan triwulan III terlaksananya penghapusan
barang inventaris dan kendaraan dinas yang rusak berat dengan jumlah
SKPD/unit kerja yang mengusulkan sebanyak 58.
157
CAPAIAN TRIWULAN III 2012
Pelaksanaan sampai dengan triwulan III terdapat 81 SKPD/unit kerja yang
mengajukan surat permohonan penghapusan atas kendaraan
dinas/operasional dan barang inventaris yang tidak layak dipakai.
c. Outcome : terlaksananya efisiensi atas pemeliharaan barang daerah dengan
mengadakan penghapusan barang daerah belum dapat diwujudkan
dikarenakan kegitan belum dilaksanakan .
11. Perubahan Sisdur Pengelolaan Barang Daerah
a. Input
Anggaran : Rp 43.000.000,00
Realisasi : Rp 0,00
Prosentase Realisasi Keuangan : 0,00%
b. Output : belum ada karena kegiatan baru akan dilaksanakan di triwulan III.
c. Outcome : indicator outcome dari kegiatan ini dengan ditetapkan Peraturan
Bupati Bantul tentang Sistem Prosedure tentang Pengelolaan Keuangan Daerah
belum dapat diwujudkan.
12. Verifikasi dan Inventarisasi Barang Milik Daerah
a. Input
Anggaran : Rp 655.537.000,00
Realisasi : Rp 272.291.700,00
Prosentase Realisasi Keuangan : 41,54%
158
CAPAIAN TRIWULAN III 2012
b. Output : terlaksananya inventarisasi barang milik daerah seluruh SKPD/unit
kerja.
Target yang akan dilaksanakan di triwulan III adalah terlaksananya
inventarisasi barang milik daerah seluruh SKPD/unit kerja.
Pelaksanaan sampai dengan triwulan III telah dilaksanakan pendataan
atau inventarisasi barang milik daerah pada 465 unit kerja termasuk
puskesmas, SD, SMP, SMA dan SMK.
c. Outcome : Indikator outcome dari kegiatan ini adalah tersedia data barang
milik daerah sebagai hasil inventarisasi dan penilaian pada SKPD dan Unit
Kerja yang diyakini kebenarannya sebagai dasar untuk diterbitkan Keputusan
Bupati Bantul belum dapat diwujudkan.
12. REALISASI PENDAPATAN ASLI DAERAH
Dinas Pendapatan, Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah selain mempunyai
ketugasan sebagai coordinator pendapatan daerah juga sebagai salah satu dinas
penghasil. Melalui beberapa kegitan-kegiatan yang dilaksanakan pada Dinas
Pendapatan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah sampai dengan triwulan III
target pendapatan asli daerah sebesar Rp 43.174.226.214,75 terealisasi sebesar
Rp 50.325.426.483,54 atau 116,56%. Kontribusi pendapatan asli daerah yang
telah diberikan terhadap Pendapatan Pemerintah Kabupaten Bantul sebesar
0,05% dengan realisasi pendapatan daerah sebesar Rp 981.000.615.751,11.
Target dan realisasi pendapatan asli daerah yang dikelola oleh Dinas Pendapatan
Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah dapat dilihat pada table sebagai berikut :
159
CAPAIAN TRIWULAN III 2012
TARGET DAN REALISASI PENDAPATAN ASLI DAERAH
S/D TRIWULAN III
NO URAIAN TARGET REALISASI SELISIH
Rupiah %
PENDAPATAN ASLI DAERAH
I PAJAK DAERAH 32,090,346,562.11 36,167,279,454.10 3,269,381,319.70 112.70
1 Pajak Hotel 125,000,000.00 581,821,016.00 456,821,016.00 465.46
2 Pajak Restoran 1,263,346,562.11 1,850,145,748.40 586,799,186.29 146.45
3 Pajak Hiburan 200,000,000.00 343,251,453.00 143,251,453.00 171.63
4 Pajak Reklame 2,000,000,000.00 2,046,188,374.00 (3,897,944,935.00) 102.31
5 Pajak Penerangan Jalan 16,000,000,000.00 12,196,781,865.00 (3,803,218,135.00) 76.23
6
Pajak Mineral bukan Logan dan Batuan 350,000,000.00 231,048,832.00 (118,951,168.00) 66.01
7 Pajak Parkir 30,000,000.00 54,224,368.00 24,224,368.00 180.75
160
CAPAIAN TRIWULAN III 2012
8 Pajak BPHTB 12,000,000,000.00 18,711,355,238.70 6,711,355,238.70 155.93
9
Pajak Sarang Burung Walet 2,000,000.00 1,150,000.00 (850,000.00) 57.50
10 Pajak Air Tanah 120,000,000.00 151,312,559.00 31,312,559.00 126.09
II RETRIBUSI DAERAH 15,216,000.00 - (15,216,000.00) 0.00
1 Retribusi Jasa Usaha (Sewa Gedung) 15,216,000.00 - (15,216,000.00) 0.00
III HASIL PENGELOLAAN KEKAYAAN DAERAH YANG DIPISAHKAN
7,753,663,652.64 8,064,263,101.99 310,599,449.35 104.01
1 Bagian Laba atas Penyertaan Modal pada Perusahaan Milik Daerah/BUMD
2,201,663,652.64 1,947,599,966.94 (254,063,685.70) 88.46
- PD Aneka Dharma 100,000,000.00 - (100,000,000.00) 0.00
- PD Bank Pasar 1,794,992,779.75 1,707,916,667.96 (87,076,111.79) 95.15
- PDAM 100,000,000.00 32,418,950.00 (67,581,050.00) 32.42
- BUKP 206,670,872.89 207,264,348.98 593,476.09 100.29
2 Bagian Laba atas Penyertaan Modal pada Bank Pembangunan Daerah
5,552,000,000.00 6,116,663,135.05 564,663,135.05 110.17
161
CAPAIAN TRIWULAN III 2012
III LAIN-LAIN PENDAPATAN ASLI DAERAH YANG SAH
3,315,000,000.00 6,093,883,927.45 2,778,883,927.45 183.83
1 Penerimaan Jasa Giro 250,000,000.00 170,702,468.00 (79,297,532.00) 68.28
2 Pendapatan Bunga Deposito 3,000,000,000.00 5,699,821,516.47 2,699,821,516.47 189.99
3
Tuntutan Ganti Kerugian Daerah 15,000,000.00 140,994,936.98 125,994,936.98 939.97
4 Pendapatan dari Pengembalian 50,000,000.00 82,365,006.00 32,365,006.00 164.73
J U M L A H 43,174,226,214.75 50,325,426,483.54 7,151,200,268.79 116.56
162
CAPAIAN TRIWULAN III 2012
II. REALISASI ANGGARAN BELANJA
Alokasi anggaran belanja langsng Dinas Pendapatan, Pengelolaan Keuangan dan
Aset Daerah sebesar Rp 21.454.160.336, 00 sampai dengan triwulan III
terealisasi sebesar Rp 11.985.783.171, atau sebesar 55,87% sebagai berikut :
163
CAPAIAN TRIWULAN III 2012
anggaran dan realisasi belanja langsung
S/D TRIWULAN III TAHUN 2012
PROGRAM KEGIATAN
DANA/ANGGARAN REALISASI
MANFAAT SUMBER
KEUANGAN (%) KEUANGAN (%)
FISIK (%)
1 2 3 4 5 6 7 8
Pelayanan Administrasi Perkantoran
1 Penyediaan Jasa Surat-menyurat
APBD 13,031,250.00 2,980,430.00 22.87 75 Mendukung pelaksanaan tugas, pokok dan tatakerja
2 Penyediaan Jasa Komunikasi, SDA dan Listrik
APBD 9,017,500,000.00 6,714,651,949.00 74.46 75 Tersedianya jasa komunikasi, listrik penerangan jalan dan gedung pemda
3 Penyediaan Jasa Pemeliharaan dan Perizinan Kendaraan Dinas
APBD 12,500,000.00 4,892,900.00 39.14 50 Mendukung mobilitas DPPKAD
4 Penyediaan Jasa Administrasi Keuangan
APBD 67,465,000.00 45,419,000.00 67.32 75 Tertib administrasi pengelolaan keuangan dan aset DPPKAD
5 Penyediaan Jasa Kebersihan Kantor
APBD 8,970,000.00 6,324,650.00 70.51 75 Terjaganya kebersihan kantor DPPKAD
6 Penyediaan Alat Tulis Kantor
APBD 20,765,280.00 4,403,450.00 21.21 60 Mendukung pelaksanaan tugas, pokok dan tatakerja
164
CAPAIAN TRIWULAN III 2012
7 Penyediaan Barang Cetakan dan Pengggandaan
APBD 354,000,000.00 113,757,695.00 32.13 75 Mendukung pelaksanaan tugas, pokok dan tatakerja
8 Penyediaan Komponen Instalasi Listrik/Penerangan Bangunan Kantor
APBD 1,250,000.00 266,000.00 21.28 50 Mendukung pelaksanaan tugas, pokok dan tatakerja
9 Penyediaan Peralatan dan Perlengkapan Kantor
APBD 1,127,382,973.00 848,381,750.00 75.25 80 Terpenuhinya kebutuhan SKPD terhadap peralatan dan perlengkapan kantor
10 Penyediaan Peralatan Rumah Tangga
APBD 250,000.00 - - - Mendukung pelaksanaan tugas, pokok dan tatakerja
11 Penyediaan Bahan Bacaan dan Peraturan Perundang-undangan
APBD 10,500,000.00 3,970,000.00 37.81 75 Menambah pengetahuan dan wawasan pegawai DPPKAD
12 Penyediaan Makanan dan minuman
APBD 60,507,500.00 21,842,500.00 36.10 75 Kelancaran pelaksanaan rapat koordinasi
13
Rapat-rapat Koordinasi dan Konsultasi ke Luar Daerah
APBD 195,000,000.00 186,602,000.00 95.69 90 Terlaksananya konsultasi, koordinasi dan study banding ke luar daerah
14
Rapat-rapat Koordinasi dan Konsultasi ke Dalam Daerah
APBD 8,400,000.00 740,000.00 8.81 25 Terlaksananya konsultasi dan koordinasi dalam kabupaten dan propinsi DIY
15 Penyediaan Jasa Keamanan
APBD 9,780,000.00 7,199,600.00 73.62 75 Terjaganya keamanan kantor DPPKAD pada malam hari
J U M L A H 10,907,302,003.00 7,961,431,924.00 72.99
Peningkatan Sarana dan Prasarana Aparatur
1 Pengadaan Perlengkapan Gedung Kantor
APBD 100,000,000.00 98,234,840.00 98.23 100 Tersedianya alat studio guna mewujudkan ruang rapat yang representatif
165
CAPAIAN TRIWULAN III 2012
2 Pengadaan Kendaraan Dinas Operasional
APBD 3,454,200,000.00 1,450,714,000.00 42.00 50 Terpenuhinya kebutuhan SKPD terhadap kendaraan dinas/operasional
3 Pengadaan Mebelair APBD 400,130,000.00 132,432,000.00 33.10 55 Terpenuhinya kebutuhan SKPD terhadap mebelair
4
Pemeliharaan Rutin Berkala Kendaraan Dinas Operasional
APBD 190,865,000.00 111,273,992.00 58.30 50 Terawatnya kendaraan dinas/operasional DPPKAD
5 Pemeliharaan Rutin/Berkala Mebeleur
APBD 2,000,000.00 1,050,000.00 52.50 75 Terawatnya mebeleur DPPKAD
6
Pemeliharaan Rutin Berkala Peralatan dan Perlengkapan Kantor
APBD 16,000,000.00 5,401,500.00 33.76 50 Terawatnya peralatan dan perlengkapan kantor DPPKAD
J U M L A H 4,163,195,000.00 1,799,106,332.00 43.21
Peningkatan Kapasitas Sumberdaya Aparatur
1 Sosialisasi Peraturan Perundang-undangan
APBD 24,205,000.00 13,168,875.00 54.41 100 Tersoialisasinya Permendagri No 32 kepada seluruh SKPD
2
Bimbingan teknis implementasi peraturan perundang-undangan
APBD 60,000,000.00 750,000.00 1.25 25
Meningkatnya pengetahuan & pemahaman pegawai DPPKAD atas pengelolaan keuangan dan aset daerah
84,205,000.00 13,918,875.00 16.53
Peningkatan Pengembangan Sistem Pelaporan Capaian Kinerja dan Keuangan
1
Penyusunan Laporan Capaian Kinerja dan Ikhtisar Realisasi Kinerja SKPD
APBD 93,095,315.00 54,325,300.00 58.35 65 Tersusunnya laporan tugas, pokok dan tatakerja DPPKAD
166
CAPAIAN TRIWULAN III 2012
J U M L A H 93,095,315.00 54,325,300.00 58.35
Peningkatan dan Pengembangan Pengelolaan Keuangan Daerah
1 Penyusunan standar Satuan Harga
APBD 31,780,000.00 - - -
Ditetapkan dan digunakan Peraturan Bupati tentang Standart Satuan Harga sebagai pedoman SKPD melaksanakan kegiatan
2
Penyusunan Rancangan Peraturan Daerah ttg APBD
APBD 158,320,000.00 8,615,000.00 5.44 10 Ditetapkan dan digunakan Perda tentang APBD oleh SKPD dalam melaksanakan kegiatan
3
Penyusunan Rancangan Peraturan Bupati ttg Penjabaran APBD
APBD 109,300,000.00 9,563,125.00 8.75 10
Ditetapkan dan digunakan Perbup tentang Penjabaran APBD oleh SKPD dalam melaksanakan kegiatan
4
Penyusunan Rancangan Peraturan Daerah ttg Perubahan APBD
APBD 94,760,000.00 9,955,300.00 10.51 100
Ditetapkan dan digunakan Perda tentang Perubahan APBD oleh SKPD dalam melaksanakan kegiatan
5
Penyusunan Rancangan Peraturan Bupati ttg Penjabaran Perubahan APBD
APBD 63,820,000.00 1,126,925.00 1.77 100
Ditetapkan dan digunakan Perbup tentang Penjabaran Perubahan APBD oleh SKPD dalam melaksanakan kegiatan
6
Penyusunan Rancangan Peraturan Daerah tentang Pertanggungjawaban Pelaksanaan APBD
APBD 170,293,270.00 125,112,500.00 73.47 100 Ditetapkan Perda tentang pertanggungjawaban atas pelaksanaan APBD TA 2011
7
Penyusunan Rancangan Peraturan KDH tentang Penjabaran Pertanggungjawaban Pelaksanaan APBD
APBD 78,825,000.00 68,974,875.00 87.50 100
Ditetapkan Peraturan KDH tentang penjabaran pertanggungjawaban atas pelaksanaan APBD TA 2011
8 Peningkatan Manajemen Investasi Daerah
APBD 72,600,000.00 52,551,300.00 72.38 100 Terealisasi penerimaan daerah dari pendapatan bunga deposito
167
CAPAIAN TRIWULAN III 2012
9
Intensifikasi dan Ekstensifikasi Sumber-sumber pendapatan daerah
APBD 361,440,000.00 262,262,700.00 72.56 75 Terealisai target pendapatan daerah yang bersumber dari dana bagi hasil PBB
10 Penerbitan DPA SKPD APBD 63,230,000.00 30,760,000.00 48.65 50 Dicermati dan diterbitkan DPA/DPPA SKPD sebagai acuan melaksanakan kegiatan
11 Penyusunan Anggaran Kas
APBD 22,150,000.00 11,024,350.00 49.77 50 Mengatur arus kas masuk (cashinflow) dan arus kas keluar (cashoutflow0
12 Penerbitan SPD APBD 26,110,000.00 12,547,250.00 48.06 75
Sebagai batas bagi SKPD dalam mengajukan anggaran belanja langsung dan belanja tidak langsung
13 Pencetakan Daftar Gaji APBD 121,000,000.00 94,749,000.00 78.30 80 Kelancaran penyaluran gaji PNS/CPNS selurh SKPD/unit kerja
14
Pengujian Lampiran Dokumen Penerbitan SP2D Belanja Langsung
APBD 51,260,000.00 38,321,800.00 74.76 75 Diterbitkan SP2D Belanja Langsung sesuai dengan aturan yang berlaku
15 TP-TGR APBD 16,500,000.00 8,750,600.00 53.03 75 Terselesainya kasus yang merugikan daerah
16 Penyusunan Neraca Dinas Instansi
APBD 117,763,250.00 48,477,000.00 41.16 75
Tersusunnya neraca Pemerintah Kabupaten Bantul dengan mengkompilasi neraca selurh SKPD/Unit Kerja
17 Rekonsiliasi Bank dan Evaluasi Realisasi APBD
APBD 40,150,000.00 24,918,000.00 62.06 75 Tersusunnya data keuangan daerah dalam bentuk laporan bulanan yang akuntabel
18 Pengelolaan Dana Perimbangan
APBD 119,300,000.00 91,071,700.00 76.34 75 Ditransfer dan disalurkan dana perimbangan untuk membiayai pelaksanaan APBD
168
CAPAIAN TRIWULAN III 2012
19 Penyusunan SPT Tahunan
APBD 67,500,000.00 66,670,500.00 98.77 100
Diterbitkan SPT Tahuanan sebagai lampiran pelaporan pajak penghasilan ke kantor pajak pratama
20
Pengelolaan dan Pelaporan Dana dan Tugas Pembantuan
APBD 24,800,000.00 11,679,600.00 47.10 75
Pelaporan pengelolaan dana tugas pembantuan ke Kanwil Perbendaharaan dengan tepat waktu
21
Penyusunan Kebijakan dan Pedoman Pelaksanaan APBD
APBD 28,050,000.00 - - -
Ditetapkan dan digunakan Peraturan Bupati tentang kebijakan dan pedoman pelaksanaan APBD dalam melaksanakan kegiatan
22 Operasional Pajak Daerah
APBD 400,000,000.00 173,298,600.00 43.32 75 Terealisasinya target pendapatan asli daerah dari penerimaan pajak daerah
23 Penyusunan Laporan Semesteran
APBD 44,870,750.00 5,445,000.00 12.13 100
Tersusunnya laporan Semester I dan Prognosis semester II sebagai acuan untuk perubahan anggaran pendapatan dan belanja daerah
24
Penyebarluasan dan sosialisasi berbagai informasi keuangan daerah
APBD 104,265,000.00 37,153,650.00 35.63 50 Tersusunnya leaflet, buku saku dan analisa tentang keuangan daerah
25 Intensifikasi PPh OP (PPh Pasal 21)
APBD 41,875,000.00 - - - Terealisasinya target pendapatan daerah bersumber dari dana bagi hasil PPh pasal 21
26
Pengendalian Pelaksanaan Pengelolaan Keuangan Daerah
APBD 36,150,000.00 17,532,500.00 48.50 75 Terlaksananya pengelolaan keuangan daerah sesuai dengan aturan yang berlaku
27 Evaluasi dan Pelaporan Keuangan Daerah
APBD 164,835,000.00 85,564,440.00 51.91 75
Terlaksananya fasilitasi penyaluran belanja tidak langsung pada PPKD sesuai dengan aturan yang berlaku
169
CAPAIAN TRIWULAN III 2012
28 Penyusunan ASB APBD 100,000,000.00 - - - Disusun dan ditetapkan peraturan bupati tentang analisa standart belanja
29
Peningkatan Penilaian Kualitas Pengelolaan Keuangan
APBD 49,482,000.00 - - - Meningkatkan opini atas pengelolaan keuangan daerah
30 Penerbitan SKPP APBD 38,900,000.00 27,600,000.00 70.95 75
Terwujudnya tertib administrasi bagi PNS yang purna tugas, mutasi keluar kab. Bantul dan meninggal dunia
31
Pengelolaan dan Pelaporan Potongan IWP, Taperum dan PPh Ps. 21 bagi PNS
APBD 40,400,000.00 25,675,000.00 63.55 75
Terwujudnya pengelolaan dan pelaporan potongan IWP, Taperum dan PPh Ps 21 tertib administrasi
32 Penerbitan SP2D Belanja Langsung
APBD 47,340,000.00 36,067,000.00 76.19 75 Diterbitkan SP2D sebagai pembebanan atas anggaran belanja langsung
33 Rekonsiliasi Belanja SKPD APBD 41,400,000.00 27,533,550.00 66.51 75 Terlaksananya pencocokan belanja SKPD dengan data dari bidang Perbendaharaan
34 Pengkartuan Gaji PNS APBD 30,000,000.00 18,355,000.00 61.18 75 Dibukukan gaji dan kekurangan gaji PNS/CPNS setiap bulan dalam Kartu Gaji Pegawai
35
Pengujian Kelengkapan Dokumen Penerbitan SP2D Belanja Tidak Langsung
APBD 47,000,000.00 31,962,500.00 68.01 75 Diterbitkan SP2D Belanja Tidak Langsung sesuai dengan aturan yang berlaku
36 Penyusunan SOP APBD 95,963,750.00 47,237,200.00 49.22 50
Terwujudnya efisiensi, efektifitas, transparansi dan akuntabilitas atas penyelenggaraan tugas, pokok dan tata kerja DPPKAD
37 Pengelolaan SIMKEUDA APBD 154,891,415.00 4,548,500.00 2.94 50
Terwujudnya pengelolaan keuangan daerah terintegrasi dan menggunkan SIM yang dibangun oleh BPKP Kanwil
170
CAPAIAN TRIWULAN III 2012
Yogyakarta
38 Pengendalian PAD APBD 135,200,000.00 73,427,625.00 54.31 75 Terealisasinya target pendapatan asli daerah
39 Penerbitan SP2D Belanja Tidak Langsung
APBD 46,450,000.00 28,896,050.00 62.21 75 Diterbitkan SP2D sebagai pembebanan atas anggaran belanja tidak langsung
40 Penyerahan Kewenangan Pengelolaan PBB
APBD 1,376,825,000.00 85,794,925.00 6.23 20
Kesiapan Pemerintah Daerah dalam menerima pelimpahan PBB Perkotaan dan Pedesaan dari Pemerintah Pusat
41 Pemberantasan Cukai Ilegal
APBD 234,281,583.00 2,620,000.00 1.12 20 Terealisasinya target pendapatan daerah bersumber dari dana bagi hasil cukai
J U M L A H 5,069,081,018.00 1,705,843,065.00 33.65
Program Pembinaan dan Fasilitasi Pengelolaan Keuangan Kabupaten/Kota
1 Pembinaan Bendahara APBD 36,560,000.00 23,253,075.00 63.60 75
Meningkatnya pemahaman pengelola keuangan dalam mempertanggungjawabkan anggaran belanja masing-masing SKPD
J U M L A H 36,560,000.00 23,253,075.00 63.60
Penataan Peraturan Perundang-Undangan
1
Regulasi Peraturan Pajak Daerah dan Retribusi Daerah
APBD 100,000,000.00 79,514,900.00 79.51 85
Disusun dan ditetapkan peraturan bupati sebagai tindak lanjut Perda Kab. Bantul Nomor 8
2
Regulasi tentang pengelolaan keuangan daerah
APBD 70,000,000.00 27,868,500.00 39.81 100 Disusun dan ditetapkan perda sebagai perubahan perda no 10 tahun 2007
171
CAPAIAN TRIWULAN III 2012
J U M L A H 170,000,000.00 107,383,400.00 63.17
Pengelolaan Barang Daerah
1 Peningkatan SDM Aparatur Pemda
APBD 44,300,000.00 1,767,800.00 3.99 40 Meningkatnya pemahaman pengurus barang dalam mengelola barang milik daerah
2 SIMBADA APBD 30,000,000.00 - - - Terwujudnya pelaporan dan pengelolaan barang milik daerah dengan tertib administrasi
3
Perubahan Sisdur Pengelolaan Barang Daerah
APBD 43,000,000.00 - - - Pedoman mengelola barang milik daerah sesuai dengan aturan
4
Penyusunan Perencanaan dan Pelaporan Pengelolaan Barang
APBD 84,850,000.00 27,973,700.00 32.97 50
Tersusunnya Rencana Kebutuhan Barang Daerah, Rencana Pemeliharaan Barang Daerah
5 Penataan Aset APBD 33,035,000.00 3,155,000.00 9.55 50 Pendayagunaan aset daerah sesuai dengan peruntukkannya
6 Penghapusan Barang Daerah
APBD 40,000,000.00 15,333,000.00 38.33 75 Terwujudnya efisiensi biaya pemeliharaan barang milik daerah
7
Verifikasi dan Inventarisasi Barang Milik Daerah
APBD 655,537,000.00 272,291,700.00 41.54 75 Tersedianya data barang milik daerah yang akuntabel
J U M L A H 930,722,000.00 320,521,200.00 34.44
J U M L A H APBD 21,454,160,336.00 11,985,783,171.00 55.87
172
CAPAIAN TRIWULAN III 2012
I. NERACA LAPORAN KEUANGAN DAN ASET
Selanjutnya, Neraca laporan keuangan dan aset beserta rangkuman terhadap
pelaksanaan kegiatan di Dinas Pendapatan Pengelolaan Keuangan dan Aset
Daerah pada triwulan ketiga tahun 2012 dapat dilihat pada tabel dibawah ini.
DINAS PENDAPATAN PENGELOLAAN KEUANGAN DAN ASET DAERAH KAB. BANTUL
N E R A C A
PER 31 JUNI 2012
NO. URAIAN JUMLAH KENAIKAN (PENURUNAN)
MEI JUNI JUMLAH %
ASSET
ASET LANCAR
Kas di Bendahara
Penerimaan
Kas di Bendahara
Pengeluaran 344.822.280,00
535.438.380,00
190.616.100,00
Piutang
Piutang Retribusi
Piutang Lain-lain
Persediaan 26.709.225,00 25.139.925,00
(1.569.300,00)
JUMLAH ASET LANCAR 371.531.505,00
560,578,305,00
189.046.800
173
CAPAIAN TRIWULAN III 2012
ASET TETAP
Tanah
Tanah Kantor
Tanah Kantor……
Tanah Kantor……
Tanah Sarana Kesehatan dan Rumah Sakit
Tanah Sarana Kesehatan dan Rumah Sakit
Tanah Sarana Kesehatan dan Rumah Sakit
Tanah Sarana Kesehatan dan Puskesmas
Tanah Sarana Kesehatan dan Puskesmas
Tanah Sarana Kesehatan dan Puskesmas
Peralatan dan Mesin
2.328.454.530,00
2.340.154.530,00
11.700.000
Alat-alat berat
Alat-alat Angkutan
Alat-alat bengkel
Alat pertanian dan peternakan
Alat kantor dan rumah tangga
Alat studio dan komunikasi
Alat ukur
Alat-alat kedokteran
Alat laboratorium
Alat keamanan
Perlengkapan kantor (AC)
Peralatan kantor (Alvalink)
Peralatan Kantor (Suku cadang komputer & Komputer)
Gedung dan Bangunan
Bangunan gedung
Bangunan monumen
Jalan, jaringan dan irigasi 10.700.000,00 10.700.000,00 -
174
CAPAIAN TRIWULAN III 2012
Jalan dan jembatan
Bangunan air (irigasi)
Instalasi
Jaringan
Aset tetap lainnya 75.857.500,00 103.157.500,00 27.300.000
Buku dan perpustakaan
Barang bercorak kesenian/kebudayaan
Hewan/ternakdan tumbuhan
Konstruksi dalam pengerjaan
Konstruksi dalam pengerjaan
Akumulasi penyusutan aset tetap
Akumulasi penyusutan aset tetap
Jumlah 2.415.012.030,00 2.454.012.030,00 39.000.000
ASET LAINNYA
Tagihan penjulan angsuran
Tagihan tuntutan ganti rugi daerah
Kemitraan dengan pihak ke III
Aset Tak berwujud
Aset lain-lain 96.291.108,00 96.291.108,00 -
JUMLAH ASET 2.882.834.643,00 3.110.881.443,00
228.046.800
KEWAJIBAN
KEWAJIBAN JANGKA PENDEK
Utang pemotongan pihak ke III
Uang muka dari kas daerah
/pendapatan yang ditangguhkan
pendapatan yang ditangguhkan
Utang Jangka pendek lainnya
Jumlah
EKUITAS DANA
EKUITAS DANA LANCAR
175
CAPAIAN TRIWULAN III 2012
Cadangan SILPA 10.951.395.265,24 8.158.714.308,24 ( 2.792.680.957)
Cadangan Persediaan 26.709.225,00 25.139.925,00
(1.569.300,00)
Uang muka dari kas daerah ( R/K Pemda-SILPA)
Jumlah 10.978.104.490,24 8.183.854.233,24 (2.794.250.257)
EKUITAS DANA INVESTASI - - -
Diinvestasikan dalam aset tetap
2.415.012.030,00
2.454.012.030,00 39.000.000
Diinvestasikan dalam aset tetap lainnya 96.291.108,00 96.291.108,00 -
JUMLAH KEWAJIBAN
DAN EKUITAS DANA 2.882.834.643,00 3.110.881.443,00 228.046.800
176
CAPAIAN TRIWULAN III 2012
Realisasi belanja administrasi umum pemerintahan (belanja tak langsung)
No Kegiatan Dana/Anggaran Realisasi
Manfaat Sbr Dana
Jml Dana ( Rp.)
Keuangan ( Rp.)
Keu (%)
Fisik (%)
1 Pelayanan administrasi Perkantoran
Penyediaan Jasa Surat menyurat
APBD Kab
13.031.250
1.785.000
13,70
Lancarnya Pel. adm.persuratan
Penyediaan Jasa Komunikasi SDA & listrik
APBD Kab
9.017.500.000
4.485.178.115
49,74
Lancarnya pelayanan kpd masyarakat
Penyediaan Jasa Pemeliharaan dan Perijinan Kendaraan
APBD Kab
12.500.000
3.065.100
24,52
Lancarnya pelayanan kpd masy
Penyediaan Jasa Administrasi Keuangan
APBD Kab
67.465.000
30.403.000,00
45,06
Tertibnya Adm Keuangan
Penyediaan Jasa Kebersihan Kantor
APBD Kab
8.970.000
3.994.700
44,53
Kebersihan ktr terjaga
Penyediaan ATK
APBD Kab
20.765.280
3.460.750
16,67
Lancarnya keg.pelayanan Kpd masy
Penyediaan barang cetakan dan penggandaan
APBD Kab
354.000.000
27.157.500
7,67
Tersedianya barang cetakan
Penyediaan komponen instalasi listrik/penerangan
APBD Kab
1.250.000
116.000
9,28
Lancarnya pel. kantor
Penyediaan Peralatan dan perlengkapan kantor
APBD Kab
1.127.382.973
136.155.750
12,08
Lancarnya kegiatan pelayanan
Penyediaan peralatan rumah tangga
APBD Kab
250.000
0,00
0,00
Lancarnya kegiatan pelayanan
Penyediaan bahan bacaaan dan peraturan perundang2an
APBD Kab
10.500.000
2.413..000
22,98
Terpenuhinya kebutuhan bacaan
Penyediaan makanan & minuman
APBD Kab
60.507.500
20.655.000
34,14
Lancarnya keg. pelayanan
Rapat-rapat koordinasi dan konsultasi ke Luar Daerah
APBD Kab
195.000.000
88.047.300
45,15
Terlaks.koord & konsultasi yg baik
177
CAPAIAN TRIWULAN III 2012
No Kegiatan Dana/Anggaran Realisasi
Manfaat Sbr Dana
Jml Dana ( Rp.)
Keuangan ( Rp.)
Keu (%)
Fisik (%)
Rapat-rapat koordinasi dan konsultasi ke Dalam Daerah
APBD Kab
8.400.000
740.000
8,81
Terlaks.koord & konsultasi yg baik
Penyediaan jasa keamanan
APBD Kab
9.780.000
4.499.750
46,01
Terjaganya keamanan ktr
2
Peningkatan Sarana dan prasarana Aparatur
Pengadaan kendaraan dinas operasional
APBD Kab
3.454.200.000
1.005.874.000
29,12
Terpenuhinya keb.kend. dinas
Pengadaan Perlengkapan Gedung Kantor
APBD Kab 100.000.000 0,00 0,00
Terpenuhinya keb.ruang
kantor yang representatif
Pengadaan mebelair
APBD Kab
400.130.000
91.482.000
22,86
Tersedianya brg keb. Ktr
Pemeliharaan rutin Kend. Dinas/Operasional
APBD Kab
190.865.000
89.690.042
46,99
Kelancaran op.ktr
Pemeliharaan rutin/berkala mebeleur
APBD Kab
2.000.000
1.050.000,00
52,50
Kelancaran Pelayanan kpd masy.
Pemeliharaan rutin/berkala peralatan dan perlegkapan kantor
APBD Kab
16.000.000
4.256.000
26,60
Kelancaran Pelayanan kpd masy
3 Peningkatan Sumber Daya Aparatur
Sosialisasi Peraturan Perundang-undangan
APBD Kab
24.205.000
12.673.625,00
52,36
Meningkatnya kemampuan SKPD dalam pengelolaan keuda
Bimbingan Teknis Implementasi Peraturan Perundang-undangan
APBD Kab
60.000.000
750.000,00
1,25
Meningkatnya pemahaman pengelolaan keuda
4 Peningkatan Pengembangan Sistem Pelaporan Capaian Kinerja dan Keuangan
Penyusunan Lap.Capaian kinerja dan ikhtisar realisasi kinerja SKPD
APBD Kab
93.095.315
42.789.000
45,96
Memperlancar tugas kantor
178
CAPAIAN TRIWULAN III 2012
Realisasi Belanja Kegiatan
No Kegiatan Dana/Anggaran Realisasi
Manfaat Sbr Dana
Jml Dana ( Rp.)
Keuangan ( Rp.)
Keu (%)
Fisik (%)
4 Peningkatan dan Pengembangan Pengelolaan Keuangan Daerah
Penyusunan Standar Harga Satuan
APBD Kab
31.780.000
0,00
0,00
untuk mencapai tertib administrasi pelaksanaan Anggaran Pendapatan dan Belanja daerah
Penyusunan rancangan peraturan daerah tentang APBD
APBD Kab
158.320.000
8.615.000
5,44
Pedoman/acuan pelaksanaan keg 2012
Penyusunan rancangan Peraturan Bupati tentang Penjabaran APBD
APBD Kab
109.300.000
0,00
0,00
Pedoman/acuan pelaksanaan keg 2012
Penyusunan rancangan Peraturan daerah tentang Perubahan APBD
APBD Kab
94.760.000
127.500,00
0,13
penyesuaian rencana kerja pemerintah daerah dengan melihat dan mempertimbangkan kondisi dan situasi yang terjadi
Penyusunan rancangan Peraturan Bupati tentang Penjabaran Perubahan APBD
APBD Kab
63.820.000
0.00
0,00
Pedoman/acuan pelaksanaan perubahan kegiatan TA 2009
Penyusunan rancangan peraturan daerah tentang pertanggung jawaban pelaksanaan APBD
APBD Kab
170.293.270
24.400.500
14,33
Terwujudnya laporan pertanggungjawaban keuangan daerah
Penyusunan rancangan peratur an KDH tentang penjabaran pertanggung jawaban pelaksanaan APBD
APBD Kab
78.825.000
8.957.500
11,36
Terwujudnya laporan perhitungan keuangan daerah
Peningkatan Manajemen Investasi Daerah
APBD Kab
72.600.000
18.061.300,
00
24,88
Terwujudnya target kontribusi dari investasi deposito terhadap PAD
Intensifikasi dan Ekstensifikasi sumber-sumber pendapatan daerah
APBD Kab
361.440.000
179.475.965
49,66
Mempercepat pemasukan PBB ke kas daerah
Penerbitan DPA SKPD APBD Kab
63.230.000
30.400.000
48,08
Pedoman/acuan kegiatan SKPD
Penyusunan Anggaran Kas APBD Kab
22.150.000
11.024.350,00
49,77
Kelancaran dan pengaturan cashinflow dan cashoutflow
Penerbitan SPD APBD Kab
26.110.000
1.522.250,00
5,83
Tersusunnya SPD Dinas/Instansi
Pencetakan Daftar Gaji APBD Kab
121.000.000 51.076.500
42,21
Kelancaran Pengelolaan dan penyalurna gaji PNS
179
CAPAIAN TRIWULAN III 2012
No Kegiatan Dana/Anggaran Realisasi
Manfaat Sbr Dana
Jml Dana ( Rp.)
Keuangan ( Rp.)
Keu (%)
Fisik (%)
Pengujian Lampiran Dokumen Penerbitan SP2D Belanja Langsung
APBD Kab
51.260.000
16.431.800
32,06
Dokumen penerbitan SP2D (SPJ) yg sesuai dg peraturan perundangan dan mendapatkan persetujuan
TP-TGR APBD Kab
16.500.000
1.003.100,00
6,08
Tercapainya penyelesaian kerugian daerah
Penyusunan Neraca Dinas Instansi
APBD Kab
117.763.250
28.315.000
24,04
Efisiensi, efektivitas dan akuntabilitas laporan keuangan
Rekonsiliasi Bank & Evauasi Realisasi APBD
APBD Kab
40.150.000
12.603.000
31,39
- Meningkatkan kinerja pengelolaan keuangan menuju Good Government
Pengelolaan Dana Perimbangan
APBD Kab
119.300.000
57.194.200
47,94
Tercapainya penyediaan Dana Perimbangan
Penyusunan SPT Tahunan APBD Kab
67.500.000
66.670.500,00
98,77
Terwujudnya laporan pajak PNS
Pengelolaan dan Pelaporan Dana Tugas Pembantuan
APBD Kab
24.800.000
5.917.500
23,86
Terlaksananya pengelolaan pelaporan tugas pembantuan ke Kanwil tepat waktu
Penyusunan Kebijakan dan pedoman Pelaksanan APBD
APBD Kab
28.050.000
0,00
0,00
Tersusunnya pedoman pelaksanaan APBD
Operasional Pajak Daerah APBD Kab
400.000.000
73.636.500
18,41
- Tercapainya target pemasukan pajak daerah
Penyusunan laporan Semesteran
APBD Kab
44.870.750
0,00
0,00
Tersusunnya laporan semester satu dan prognosis semester dua
Penyebarluasan dan sosialisasi berbagai informasi keuda
APBD Kab
104.265.000
24.817.100,00
23,80
Tersedianya informasi keuangan daerah
Intensifikasi PPH OP (PPH Pasal 21)
APBD Kab
41.875.000
0,00
0,00
Mempercepat pemasukan PPh 21 ke Kas Daerah
Pengendalian Pelaksanaan Pengelolaan Keuangan Daerah
APBD Kab
36.150.000
937.500
2,59
Terselenggaranya pelaksanaan kegiataan sesuai rencana
Evaluasi dan Pelaporan Keuangan Daerah
APBD Kab
164.835.000
64.289.440
39,00
Terlaksananya belanja bantuan di SKPD penanggungjawab teknis secara tertib administrasi
Penyusunan ASB APBD Kab
100.000.000
0,00
0,00
Terselenggaranya pelaksanaan kegiatan sesuai dengan ketentuan (ASB)
180
CAPAIAN TRIWULAN III 2012
No Kegiatan Dana/Anggaran Realisasi
Manfaat Sbr Dana
Jml Dana ( Rp.)
Keuangan ( Rp.)
Keu (%)
Fisik (%)
Peningkatan Penilaian Kualitas Pengelolaan Keuangan Daerah
APBD Kab
49.482.000
0,00
0,00
kajian terhadap kebijakan akuntansi di Kabupaten Bantul
Penerbitan SKPP APBD Kab
38.900.000
9.600.000,00
24,68
Kelancaran Administrasi Mutasi dan Pensiun PNS
Pengelolaan dan Pelaporan Potongan IWP, Taperum dan PPh 21 bagi PNS
APBD Kab
40.000.000
13.000.000,00
32,18
Kelancaran Pengelolaan dan Pelaporan Pot IWP, Taperum dan Pph 21 bagi PNS Tertib Administrasi & Tepat Waktu
Penerbitan SP2D Belanja Langsung
APBD Kab
47.340.000
12.137.000
25,64
Kelancaran Pencairan Dana
Rekonsiliasi Belanja SKPD APBD Kab
41.400.000
9.793.550,00
23,66
Dokumen Penerbitan SP2D Belanaja Tidak Langsung yang sesuai dengan Peraturan
Pengkartuan Data PNS APBD Kab
30.000.000
9.320.000,00
31,07
Kelancaran dalam Pelaksanaan Pengkartuan Gaji
Pengujian Kelengkapan Dokumen Penerbitan SP2D Belanja tidak Langsung
APBD Kab
47.000.000
12.062.500,00
25,66
Dokumen penerbitan SP2D (SPJ) yg sesuai dg peraturan perundangan dan mendapatkan persetujuan
Penyusunan Stándar Operasional Prosedur
APBD Kab
95.963.750
225.000,00
0,23
Meningkatkan kualitas pengelolaan keuangan dan aset daerah
Pengelolaan SIMKEUDA APBD Kab
154.891.415
1.948.500,00
1,26
Tersedianya laporan keuangan yang akuntabel
Pengendalian PAD APBD Kab
135.200.000
28.520.000,00
21,09
Mempercepat pemasukan PAD ke Kas Daerah
Penerbitan SP2D Belanja Tidak Langsung
APBD Kab
46.450.000
11.142.500
23,99
Kelancaran Pencairan Dana
Penyerahan Kewenangan Pengelolaan PBB
APBD Kab
1.376.825.000
39.394.925,00
2,86
Kesiapan Pemerintah Daerah guna menerima pelimpahan wewenang PBB Perkotaan dan Pedesaan
Pemberantasan Cukai Ilegal APBD Kab
234.281.583
2.620.000,00
1,12
Mempercepat pemasukan dana dari cukai tembakau ke Kas Daerah
5 Pengelolaan Barang Daerah
Peningkatan SDM Aparatur Pemda
APBD Kab
44.300.000
0,00
0,00
Terlaksananya koordinasi dengan pengurus barang
SIMBADA APBD Kab
30.000.000
0,00
0,00
Kemudahan dan kelancaran entry data pengelolaan barang daerah
181
CAPAIAN TRIWULAN III 2012
No Kegiatan Dana/Anggaran Realisasi
Manfaat Sbr Dana
Jml Dana ( Rp.)
Keuangan ( Rp.)
Keu (%)
Fisik (%)
Perubahan Sisdur Pengelolaan barang Daerah
APBD Kab
43.000.000
0,00
0,00
Pedoman SKPD dalam mengelola Barang Daerah
Penyusunan Perencanaan & Pelaporan
APBD Kab
84.850.000
1.575.000
1,86
perencanaan pengadaan barang akan lebih efisien dan efektif serta lebih meningkatkan tertib administrasi pengelolaan barang/aset daerah
Penataan Aset APBD Kab
33.035.000
2.170.000,00
6,57
Aset dapat dimanfaatkan sesuai dg peruntukannya
Penghapusan Barang Daerah APBD Kab
40.000.000 14.372.500,00
35,93
Efisiensi biaya pemeliharaan
Verifikasi dan Inventarisasi Barang Milik Daerah
APBD Kab
655.537.000
187.589.300
28,62
Tersedianya data aset yang akuntabel
6 Pembinaan dan Fasilitasi pengelolaan keuangan kabupaten/kota
Pembinaan Bendahara
APBD Kab
36.560.000
8.334.075,00
22,80
Peningkatan SDM Bendahara
7 Penataan Peraturan Perundang-undangan
Regulasi Peraturan Pajak Daerah dan Retribusi Daerah
APBD Kab
100.000.000
42.472.900,00
42,47
Tersusunnya regulasi pajak daerah
Regulasi Peraturan Daerah tentang Pokok-Pokok Pengelolaan Keuangan Daerah
APBD Kab
70.000.000
2.267.500,00
3,24
Tersusunnya regulasi Pokok-pokok Pengelolaan Keuangan Daerah
Keterangan : sudah
: Belom
: tidak ada
182
capaian TRIWULAN Iii 2012
BAB IV
P E R M A S A L A H A N
Sampai dengan ke triwulan III belum banyak hambatan-hambatan yang dihadapi
oleh Dinas Pendapatan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah belum banyak
dijumpai. Hal ini tersirat dengan terlaksananya kegiatan-kegiatan yang telah
dilaksanakan oleh Dinas Pendapatan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah
sampai dengan triwulan III (ketiga) sudah sesuai dengan rencana dan
jadwal/schedule dari pelaksanaan kegiatan tersebut. Namun demikian dalam
perjalanannya sampai dengan triwulan III, secara umum hambatan-hambatan yang
dijumpai dalam pelaksanaan kegiatan-kegiatan tersebut adalah sebagai berikut :
1. Pada tahap koordinasi, hambatan yang muncul yaitu dijumpai hal-hal yang
baru bersamaan dengan adanya perkembangan situasi dan kondisi. Untuk
mengatasi permasalahan seperti ini, diperlakukan prosedur standar yaitu
dengan dilaksanakan evaluasi dan penilaian sampai dengan ditemukannya
prioritas dalam mengatasinya beserta jadwal waktu dalam menanganinya.
2. Pada pelaksanaan sistem kerja secara utuh faktor SDM memiliki peranan
yang besar terhadap kelancaran pelaksanaan kegiatan-kegiatan dalam
mencapai target yang diharapkan. Kurang professional SDM dalam sebuah
tim kerja sangat berpengaruh terhadap efektifitas dan kualitas dari
pelaksanaan kegiatan-kegiatan dalam mewujudkan misi bersama Dinas
Pendapatan, Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah. Upaya yang
dilaksanakan dalam menangani hambatan tersebut adalah dengan
183
capaian TRIWULAN Iii 2012
melaksanakan koordinasi secara intensif antar bidang pada Dinas
Pendapatan, Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah, mengefektifkan
materi/bahan koordinasi, dan mengupayakan ketepatan waktu pelaksanaan
kegiatan-kegiatan serta mengeksplorasi cara-cara baru yang lebih
efektif/efisien dengan berdasarkan peraturan perundang-undang yang
berlaku.
Sebagai gambaran permasalahan yang muncul dari pelaksanaan 75 (tujuh
puluh lima) kegiatan yang dilaksanakan oleh Sekretariat, Bidang Anggaran,
Bidang Perbendaharaan, Bidang Pendaftaran dan penetapan,Bidang
Penagihan, Bidang Akuntansi dan Bidang Aset adalah sebagai berikut :
I. SEKRETARIAT
Sekretariat mempunyai tugas pokok dan fungsinya memberi dukungan
terhadap pelaksanaan kegiatan di lingkungan Dinas Pendapatan
Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah secara keseluruhan. Sehingga
Sekretariat dalam pelaksanaan kegiatannya secara umum mempunyai sifat
sebagai fasilitasi kegiatan-kegiatan yang dilaksanakan di Dinas Pendapatan
Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah dalam bidang pengelolaan
keuangan dan aset daerah. Oleh sebab itu kegiatan di Sekretariat Dinas
Pendapatan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah dibedakan menjadi
kegiatan yang bersifat tak langsung (pelayanan internal) dan langsung.
Kegiatan langsung secara umum mempunyai fungsi membantu kelancaran
tugas pokok dan fungsi Dinas Pendapatan Pengelolaan Keuangan dan Aset
184
capaian TRIWULAN Iii 2012
Daerah yang meliputi ketatausahaan. Kegiatan tidak langsung dengan
memberi dukungan berupa sarana prasarana dalam mewujudkan
kelancaran tugas serta memberi dukungan terlaksananya koordinasi rutin
dalam pengelolaan keuangan dan aset daerah di seluruh bidang dengan
melasanakan 23 (dua puluh tiga) kegiatan . Berdasarkan hasil inventarisasi,
dapat disajikan permasalahan pelaksanaan kegiatan-kegiatan di Sekretariat
yang muncul adalah sebagai berikut :
1. Kegiatan Penyediaan Jasa Surat Menyurat
Tidak ditemukan permasalahan
2. Kegiatan Penyediaan jasa Pemeliharaan dan Perijinan Kendaraan
Dinas/Operasional
Tidak ditemukan permasalahan
3. Penyediaan Jasa Administrasi Keuangan
Tidak ditemukan permasalahan
4. Penyediaan Jasa Kebersihan Kantor
Tidak ditemukan permasalahan
5. Penyediaan Alat Tulis Kantor
Tidak ditemukan permasalahan
6. Penyediaan Komponen Instalasi Listrik dan Penerangan Bangunan
Kantor
Tidak ditemukan permasalahan
7. Penyediaan Peralatan RT
185
capaian TRIWULAN Iii 2012
Tidak ditemukan permasalahan
8. Penyediaan Bahan Bacaan dan Peraturan Perundang-undangan
Tidak ditemukan permasalahan
9. Penyediaan Makanan dan Minuman
Tidak ditemukan permasalahan
10. Rapat-rapat Koordinasi dan Konsultasi ke Dalam Daerah
Tidak ditemukan permasalahan
11. Rapat-rapat Koordinasi dan Konsultasi ke Luar Daerah
Tidak ditemukan permasalahan
12. Penyediaan Jasa Keamanan
Tidak ditemukan permasalahan
13. Pemeliharaan Rutin/Berkala Kendaraan Dinas/Operasional
Tidak ditemukan permasalahan
14. Pemeliharaan Rutin/Berkala Mebelair
Tidak ditemukan permasalahan
15. Pemeliharaan Rutin/Berkala Peralatan dan Perlengkapan Kantor
Tidak ditemukan permasalahan
16. Sosialisasi Peraturan Perundang-undangan
Tidak ditemukan permasalahan
17. Bimbingan teknis implementasi peraturan perundangan
Tidak ditemukan permasalahan
18. Penyusunan Laporan Capaian Kinerja dan Iktisar Realisasi Kinerja SKPD
Tidak ditemukan permasalahan
186
capaian TRIWULAN Iii 2012
19. Penyebarluasan dan Sosialisasi berbagai Informasi Keuangan Daerah
Tidak ditemukan permasalahan
20. Evaluasi dan Pelaporan Keuangan Daerah
Tidak ditemukan permasalahan
21. Penyusunan Standar Operasional Prosedur (SOP)
Tidak ditemukan permasalahan
22. Pengelolaan SIMKEUDA
Tidak ditemukan permasalahan
23. Regulasi Peraturan Daerah tentang Pokok-pokok pengelolaan Keuangan
Daerah
Tidak ditemukan permasalahan
II. BIDANG ANGGARAN
Dalam menyelenggarakan tugas pokok dan fungsi sampai dengan triwulan
pertama tahun 2012 oleh Bidang Anggaran, permasalahan yang dijumpai
adalah sebagai berikut :
1. Penyusunan Standart Harga
Tidak ditemukan permasalahan
2. Penyusunan Rancangan Peraturan Daerah tentang Anggaran
Pendapatan dan Belanja Daerah Tahun Anggaran 2012
Tidak ditemukan permasalahan
3. Penyusunan Rancangan Peraturan Bupati tentang Anggaran Pendapatan
dan Belanja Daerah Tahun Anggaran 2012
187
capaian TRIWULAN Iii 2012
Tidak ditemukan permasalahan
4. Penyusunan Rancangan Peraturan Daerah tentang Perubahan Anggaran
Pendapatan dan Belanja Daerah Tahun Anggaran 2012
Tidak ditemukan permasalahan
5. Penyusunan Rancangan Peraturan Bupati tentang Perubahan Anggaran
Pendapatan dan Belanja Daerah Tahun Anggaran 2012
Tidak ditemukan permasalahan
6. Penerbitan DPA SKPD
Tidak ditemukan permasalahan
7. Penyusunan Anggaran Kas
Tidak ditemukan permasalahan
8. Penerbitan SPD
Tidak ditemukan permasalahan
9. Penyusunan Kebijakan dan Pedoman Pelaksanaan APBD Tahun
Anggaran 2012.
Tidak ditemukan permasalahan
III. BIDANG PERBENDAHARAAN
Berdasarkan tugas pokok dan fungsi yang melekat di bidang
Perbendaharaan yang tercermin dalam kegiatan-kegiatan yang
dilaksanakan, sampai dengan triwulan I (pertama) permasalahan yang
dihadapi adalah sebagai berikut :
1. Peningkatan Manajemen Investasi Daerah
188
capaian TRIWULAN Iii 2012
Tidak ditemukan permasalahan
2. Pencetakan Daftar Gaji
Tidak ditemukan permasalahan
3. Pengujian Lampiran dokumen Penerbitan SP2D Belanja Langsung
Tidak ditemukan permasalahan
4. TP-TGR
Terdapat permasalah yaitu kasus yang muncul dan merugikan daerah
belum terselesaikan secara optimal.
Identifikasi masalah yaitu belum terdapat pedoman teknis atau
peraturan bupati Bantul tentang TP-TGR.
Uapaya yang dilaksanakan guna mengatasi permasalahan tersebut
dengan melaksanakan study banding ke Propinsi Bali.
Usul dan saran dalam mengatasi permasalahan tersebut adalah lebih
meningkatkan koordinasi pada Tim TP-TGR.
5. Pengelolaan Dana Perimbangan
Tidak ditemukan permasalahan
6. Penyusunan SPT Tahunan
Tidak ditemukan permasalahan
7. Penerbitan SKPP
Tidak ditemukan permasalahan
8. Pengelolaan dan Pelaporan Potongan IWP, Taperum, Pph Ps 21 bagi PNS
Tidak ditemukan permasalahan
9. Penerbitan SP2D Belanja Langsung
189
capaian TRIWULAN Iii 2012
Tidak ditemukan permasalahan
10. Rekonsiliasi Belanja SKPD
Tidak ditemukan permasalahan
11. Pengkartuan Data PNS
Tidak ditemukan permasalahan
12. Pengujian Kelengkapan Dokumen Penerbitan SP2D Belanja Tidak
Langsung
Tidak ditemukan permasalahan
13. Penerbitan SP2D Belanja Tidak Langsung
Tidak ditemukan permasalahan
14. Pembinaan Bendahara
Tidak ditemukan permasalahan
VII. BIDANG AKUNTANSI
Berdasarkan tugas pokok dan fungsi yang melekat di bidang Akuntansi
yang tercermin dalam kegiatan-kegiatan yang dilaksanakan, sampai dengan
triwulan I (pertama) permasalahan yang dihadapi adalah sebagai berikut :
1. Penyusunan Rancangan Peraturan Daerah tentang Pertanggungjawaban
Pelaksanaan APBD TA 2011
Tidak ditemukan permasalahan
2. Penyusunan Rancangan Peraturan KDH tentang Penjabaran
Pertanggungjawaban Pelaksanaan APBD TA 2011
190
capaian TRIWULAN Iii 2012
Tidak ditemukan permasalahan
3. Kegiatan Penyusunan Neraca Dinas/Instansi
Tidak ditemukan permasalahan
4. Kegiatan Rekonsiliasi Bank dan Evaluasi Realisasi APBD
Tidak ditemukan permasalahan
5. Kegiatan Pengelolaan dan Pelaporan Dana Tugas Pembantuan
Tidak ditemukan permasalahan
6. Kegiatan Penyusunan Laporan Semesteran
Tidak ditemukan permasalahan
7. Peningkatan Penilaian Kualitas Pengelolaan Keuangan
Tidak ditemukan permasalahan
V. BIDANG PENETAPAN DAN PENDAFTARAN
Berdasarkan tugas pokok dan fungsi yang melekat di bidang Penetapan dan
Pendaftaran yang tercermin dalam kegiatan-kegiatan yang dilaksanakan,
sampai dengan triwulan I (pertama) permasalahan yang dihadapi adalah
sebagai berikut :
1. Kegiatan Penyediaan Jasa Komunikasi, Sumber Daya Air dan Listrik
Tidak ditemukan permasalahan
2. Penyerahan Kewenangan Pengelolaan PBB
Tidak ditemukan permasalahan
3. Regulasi Peraturan Pajak Daerah dan Retribusi Daerah
Tidak ditemukan permasalahan
191
capaian TRIWULAN Iii 2012
VI. BIDANG PENAGIHAN
Berdasarkan tugas pokok dan fungsi yang melekat di bidang Penagihan
yang tercermin dalam kegiatan-kegiatan yang dilaksanakan, sampai dengan
triwulan I (pertama) permasalahan yang dihadapi adalah sebagai berikut :
1. Kegiatan Intensifikasi dan Ekstensifikasi Sumber-sumber Pendapatan
Daerah
Tidak ditemukan permasalahan
2. Kegiatan Operasional Pajak Daerah
Tidak ditemukan permasalahan
3. Kegiatan Intensifikasi PPh OP (PPh 21)
Tidak ditemukan permasalahan
4. Pengendalian PAD
Tidak ditemukan permasalahan
5. Pemberantasan Cukai Ilegal
Tidak ditemukan permasalahan
VII. BIDANG ASET
Berdasarkan tugas pokok dan fungsi yang melekat pada bidang Aset yang
tercermin dalam kegiatan-kegiatan yang dilaksanakan, sampai dengan
triwulan III permasalahan yang dihadapi adalah sebagai berikut :
1. Penyediaan Peralatan dan Perlengkapan Kantor
Tidak ditemukan permasalahan.
192
capaian TRIWULAN Iii 2012
2. Penyediaan Barang Cetakan dan Penggandaan
Tidak ditemukan permasalahan
3. Pengadaan Peralatan dan Perlengkapan Gedung Kantor
Tidak ditemukan permasalahan
4. Pengadaan Kendaraan Dinas Operasional
Tidak ditemukan permasalahan
5. Pengadaan Mebelair
Tidak ditemukan permasalahan
6. Peningkatan SDM Aparatur Pemda
Permasalahan yaitu kurangnya pemahaman pengurus barang terhadap
pengelolaan barang milik daerah.
Indentifikasi masalah yaitu kurang tertibnya pengelolaan barang milik
daerah.
Upaya yang telah dilakukan adalah meningkatnya pemahaman
pengurus barang milik daerah dalam mengelola barang milik daerah
dengan melakukan sosialisasi dengan peserta pengurus barang seluruh
SKPD/Unit Kerja.
7. SIMBADA
Permasalahan adalah data inventaris barang milik daerah belum
akuntabel.
Indentifikasi masalah yaitu kurang tepat waktunya pelaporan tentang
pengelolaan barang milik daerah.
193
capaian TRIWULAN Iii 2012
Upaya yang telah dilakukan yaitu mengadakan kerjasama dengan
BPKP Kanwil Propinsi DIY dalam pengelolaan barang milik daerah
dengan menggunakan SIM.
Usul dan saran yaitu pengelolaan barang milik daerah dengan
menggunakan SIMBADA yang dibangun oleh BPKP Kanwil Propinsi DIY
secara oline.
8. Perubahan Sisdur Pengelolaan Barang Daerah
Tidak ditemukan permasalahan
9. Penyusunan Perencanaan dan Pelaporan Pengelolaan Barang Daerah
Permasalahan yaitu ketidaktepatan waktu penyampaian pelaporan
tentang barang daerah dari seluruh SKPD/Unit Kerja.
Identifikasi masalah yaitu kurang valid dan kurang cepatnya
tersusunnya pelaporan tentang Rencana Kebutuhan Barang Milik
Daerah, Rencana Pemeliharaan Barang Milik Daerah, KIB (Kartu
Inventaris Barang) A s/d F, laporan mutasi barang milik daerah, KIR
(Kartu Inventaris Ruangan), laporan jumlah persediaan dan laporan
pemeliharaan barang milik daerah.
Upaya yang telah dilakukan adalah membakukan format pelaporan.
Usul dan saran adalah meningkatkan komitmen pengurus barang
dalam mengelola barang milik daerah dari perencanaan dan pelaporan
barang milik daerah.
10. Penataan Aset
Tidak ditemukan permasalahan
194
capaian TRIWULAN Iii 2012
11. Penghapusan barang daerah.
Tidak ditemukan permasalahan
12. Verifikasi dan Inventarisasi Barang Milik Daerah
Tidak ditemukan permasalahan
Sebagai rangkuman tentang pelaksanaan ke 75 (tujuh puluh lima) kegiatan
tentang permasalahan, indentifikasi masalah, upaya yang telah dilaksanakan serta
usul dan saran dapat dilihat pada table berikut ini :
195
capaian TRIWULAN Iii 2012
1. SEKRETARIAT
NO KEGIATAN PERMASALAHAN IDENTIFIKASI
MASALAH
UPAYA YANG TELAH
DILAKSANAKAN
USUL DAN
SARAN
KET
1
2
3
4
5
6
7
8
Kegiatan Penyediaan
Jasa Surat Menyurat
Kegiatan Penyediaan
jasa Pemeliharaan
dan Perijinan
Kendaraan
Kegiatan Jasa
Administrasi
Keuangan
Kegiatan Penyediaan
Jasa Kebersihan
Kegiatan Penyediaan
Alat Tulis Kantor
Kegiatan Penyediaan
Komponen Instalasi
Listrik
Kegiatan Penyediaan
Tidak ada
Tidak ada
Tidak ada
Tidak ada
Tidak ada
Tidak ada
Tidak ada
Tidak ada
Tidak ada
Tidak ada
Tidak ada
Tidak ada
Tidak ada
Tidak ada
Tidak ada
Tidak ada
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
196
capaian TRIWULAN Iii 2012
NO KEGIATAN PERMASALAHAN IDENTIFIKASI
MASALAH
UPAYA YANG TELAH
DILAKSANAKAN
USUL DAN
SARAN
KET
9
10
11
12
13
14
Peralatan RT
Kegiatan Penyediaan
Bahan Bacaan dan
Peraturan
Perundang-undangan
Kegiatan Penyediaan
Makanan dan
Minuman
Kegiatan Rapat-rapat
Koordinasi &
Konsultasi ke Luar
Daerah
Kegiatan Rapat-rapat
Koordinasi &
Konsultasi ke Dalam
Daerah
Kegiatan Penyediaan
Jasa Keamanan
Tidak ada
Tidak ada
Tidak ada
Tidak ada
Tidak ada
Tidak ada
Tidak ada
Tidak ada
Tidak ada
Tidak ada
Tidak ada
Tidak ada
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
197
capaian TRIWULAN Iii 2012
NO KEGIATAN PERMASALAHAN IDENTIFIKASI
MASALAH
UPAYA YANG TELAH
DILAKSANAKAN
USUL DAN
SARAN
KET
15
16
17
18
19
20
Kegiatan
Pemeliharaan Rutin
Berkala Kendaraan
Dinas/Operasional
Kegiatan
Pemeliharaan
Rutin/Berkala
Mebeleur
Kegiatan
Pemeliharaan
Rutin/Berkala
Peralatan &
Perlengkapan Kantor
Sosialisasi peraturan
perundnag-undangan
Bimbingan Teknis
Implementasi
Tidak ada
Tidak ada
Tidak ada
Tidak ada
Tidak ada
Tidak ada
Tidak ada
Tidak ada
Tidak ada
Tidak ada
Tidak ada
Tidak ada
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
198
capaian TRIWULAN Iii 2012
NO KEGIATAN PERMASALAHAN IDENTIFIKASI
MASALAH
UPAYA YANG TELAH
DILAKSANAKAN
USUL DAN
SARAN
KET
21
22
23
24
25
26
Peraturan
Perundang-undangan
Kegiatan Penyusunan
laporan Capaian
Kinerja & Ikhtisar
Realisasi Kinerja
Kegiatan Evaluasi dan
Pelaporan Keuangan
Daerah
Kegiatan
Penyebarluasan &
Sosialisasi Berbagai
Informasi Keuangan
Daerah
Kegiatan Penyusunan
Standar Operasional
Prosedur (SOP)
Pengelolaan
Tidak ada
Tidak ada
Tidak ada
Tidak ada
-
-
-
-
-
-
199
capaian TRIWULAN Iii 2012
NO KEGIATAN PERMASALAHAN IDENTIFIKASI
MASALAH
UPAYA YANG TELAH
DILAKSANAKAN
USUL DAN
SARAN
KET
27
SIMKEUDA
Regulasi Peraturan
Daerah tentang
Pokok-pokok
Pengelolaan
Keuangan Daerah
2. BIDANG ANGGARAN
NO KEGIATAN PERMASALAHAN IDENTIFIKASI
MASALAH
UPAYA YANG
TELAH
DILAKSANAKAN
USUL DAN
SARAN
KET
1
2
Penyusunan Standart
Satuan Harga
Penyusunan
Rancangan Peraturan
Daerah tentang APBD
Tidak ada
Tidak ada
Tidak ada
Tidak ada
-
-
-
-
-
-
200
capaian TRIWULAN Iii 2012
NO KEGIATAN PERMASALAHAN IDENTIFIKASI
MASALAH
UPAYA YANG
TELAH
DILAKSANAKAN
USUL DAN
SARAN
KET
3
4
5
6
7
9
10
TA 2013
Penyusunan
Rancangan Peraturan
Bupati tentang
Penjabaran APBD TA
2013
Penerbitan DPA
SKPD
Penyusunan
Anggaran Kas
Penerbitan SPD
Penyusunan
Anggaran Kas
Penyusunan
Kebijakan dan
Pedoman
Pelaksanaan APBD
Tidak ada
Tidak ada
Tidak ada
Tidak ada
Tidak ada
Tidak ada
Tidak ada
Tidak ada
Tidak ada
Tidak ada
Tidak ada
Tidak ada
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
201
capaian TRIWULAN Iii 2012
NO KEGIATAN PERMASALAHAN IDENTIFIKASI
MASALAH
UPAYA YANG
TELAH
DILAKSANAKAN
USUL DAN
SARAN
KET
11
Tahun Anggaran
2012
Pengendalian
Pelaksanaan
Pengelolaan
Keuangan Daerah
202
capaian TRIWULAN Iii 2012
3. BIDANG PERBENDAHARAAN
NO KEGIATAN PERMASALAHAN IDENTIFIKASI
MASALAH
UPAYA YANG
TELAH
DILAKSANAKAN
USUL DAN
SARAN
KET
1
2
3
4
5
6
7
8
Kegiatan Peningkatan
Manajemen Investasi
Daerah
Kegiatan Pencetakan
Daftar Gaji
Kegiatan Pengujian
Lampiran Dokumen
Penerbitan SP2D Belanja
Langsung
Kegiatan TP-TGR
Kegiatan Pengelolaan Dana
Perimbangan
Kegiatan Penyusunan SPT
Tahunan
Kegiatan Penerbitan SKPP
Kegiatan Pengelolaan dan
Pelaporan Potongan IWP,
taperum, PPh Ps 21 bagi
Tidak ada
Tidak ada
Tidak ada
Tidak ada
Tidak ada
Tidak ada
Tidak ada
Tidak ada
Tidak ada
Tidak ada
Tidak ada
Tidak ada
Tidak ada
Tidak ada
Tidak ada
Tidak ada
Tidak ada
Tidak ada
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
203
capaian TRIWULAN Iii 2012
NO KEGIATAN PERMASALAHAN IDENTIFIKASI
MASALAH
UPAYA YANG
TELAH
DILAKSANAKAN
USUL DAN
SARAN
KET
9
10
11
12
13
PNS
Kegiatan Penerbitan SP2D
Belanja Langsung
Kegiatan Rekonsiliasi
Belanja SKPD
Kegiatan Pengkartuan Data
PNS
Pengujian Kelengkapan
Dokumen penerbitan SP2D
Belanja tidak Langsung
Penerbitan SP2D Belanja
Tidak Langsung
Pembinaan Bendahara
Tidak ada
Tidak ada
Tidak ada
Tidak ada
Tidak ada
Tidak ada
Tidak ada
Tidak ada
Tidak ada
Tidak ada
204
capaian TRIWULAN Iii 2012
4. BIDANG AKUNTANSI
NO KEGIATAN PERMASALAHAN IDENTIFIKASI
MASALAH
UPAYA YANG TELAH
DILAKSANAKAN
USUL DAN
SARAN
KET
1 Penyusunan Raperda tentang
Pertanggungjawaban Pelaksanaan
APBD TA 2011
- - - -
2 Penyusunan Raperbup tentang
Pertanggungjawaban Pelaksanaan
APBD TA 2011
- - - -
3 Penyusunan Laporan Semesteran - - - -
4 Penyusunan Neraca Dinas/Instansi - - - -
5 Rekonsiliasi Bank dan evaluasi
Realisasi APBD
- - - -
6 Pengelolaan dan Pelaporan Dana
Tugas Pembantuan
- - - -
7 Peningkatan Penilaian Kualitas
Pengelolaan Keuangan
- - - -
205
capaian TRIWULAN Iii 2012
5. BIDANG PENDAFTARAN DAN PENETAPAN
NO KEGIATAN PERMASALAHAN IDENTIFIKASI MASALAH UPAYA YANG
TELAH
DILAKSANAKAN
USUL DAN SARAN KET
1
2
3
Penyediaan Jasa
Komunikasi, SDA dan Listrik
Penyerahan Kewenangan
Pengelolaan PBB
Regulasi Peraturan Pajak
Daerah dan Retribusi
Daerah
Tidak ada
Tidak ada
Tidak ada
Tidak ada
Tidak ada
Tidak ada
-
-
-
-
-
-
206
capaian TRIWULAN Iii 2012
6. BIDANG PENAGIHAN
NO KEGIATAN PERMASALAHAN IDENTIFIKASI
MASALAH
UPAYA YANG
TELAH
DILAKSANAKAN
USUL DAN SARAN KET
1
2
3
Intensifikasi dan Eksentifikasi
Sumber-sumber Pendapatan Daerah
Operasional Pajak Daerah
Intensifikasi PPh OP (PPh Pasal 21)
Pengendalian PAD
Pemberantasan Cukai Ilegal
Tidak ada
Tidak ada
Tidak ada
Tidak ada
Tidak ada
Tidak ada
-
-
-
-
-
-
-
-
-
207
capaian TRIWULAN Iii 2012
7. BIDANG ASET
NO KEGIATAN PERMASALAHAN IDENTIFIKASI
MASALAH
UPAYA YANG
TELAH
DILAKSANAKAN
USUL DAN
SARAN
KET
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
Penyediaan Peralatan &
Perengkapan Kantor
Pengadaan Kendaraan
Dinas/Operasional
Pengadaan Mebeleur
Pengadaan Peralatan dan
Perlengkapan Gedung Kantor
Penyediaan Barang Cetakan dan
Penggandaan
Penyusunan Perencanaan dan
Pelaporan Pengelolaan Barang
Peningkatan Kapasitas SDM
Aparatur
Perubahan Sisdur Pengelolaan
Barang Daerah
SIMBADA
Penataan Aset
Penghapusan Barang Daerah
Verifikasi dan Inventarisasi BMD
Tidak ada
Tidak ada
Tidak ada
Tidak ada
Tidak ada
Tidak ada
Tidak ada
Tidak ada
Tidak ada
Tidak ada
Tidak ada
Tidak ada
Tidak ada
Tidak ada
Tidak ada
Tidak ada
Tidak ada
Tidak ada
Tidak ada
Tidak ada
Tidak ada
Tidak ada
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
208
capaian TRIWULAN Iii 2012
209
capaian TRIWULAN Iii 2012
210
capaian TRIWULAN Iii 2012
208
Capaian triwulan iII 2012
B A B V
P E N U T U P
Pelaksanaan kegiatan sampai dengan triwulan III tahun 2012 pada Dinas
Pendapatan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah (DPPKAD) Kabupaten Bantul
yang mempunyai tugas pada bidang pendapatan, pengelolaan keuangan dan aset
daerah secara umum telah dikerjakan seluruhnya sesuai dengan yang
direncanakan. Adapun rencana anggaran yang disediakan untuk melaksanakan
seluruh kegiatan di Dinas Pendapatan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah
sampai dengan triwulan pertama adalah sebagai berikut :
1. Belanja Gaji dan Tunjangan sebesar Rp 17.080.380.000,00
2. Biaya Pemungutan Pajak Daerah sebesar Rp 2.431.725.900,00
3. Belanja Langsung sebesar Rp 21.454.160.336,00
Sampai dengan triwulan III anggaran Dinas Pendapatan, Pengelolaan Keuangan dan
Aset Daerah terealisasi sebesar Rp 23.572.321.798,00 atau sebesar 57,54% terdiri
dari :
1. Belanja Langsung sebesar Rp 11.985.783.171,00
2. Belanja Tidak Langsung sebesar Rp 11.586.536.627,00
Terdiri dari sebagai berikut
1. Belanja Gaji dan tunjangan sebesar Rp 4.090.508.050,00
2. Iuran ASKES PP 28 sebesar Rp 6.900.033.147,00
3. Biaya Pemungutan Pajak Daerah sebesar Rp 494.854.830,00
4. Insentif Pemungutan Pajak Daerah sebesar Rp 60.742.800,00
209
Capaian triwulan iII 2012
5. Insentif Pemungutan Retribusi Daerah sebesar Rp 40.399.800,00
Dalam pelaksanaan kegiatan sampai dengan triwulan III, terdapat beberapa
kendala/hambatan dalam menunjang kelancaran pelaksanaan tugas, pokok dan
fungsi Dinas Pendapatan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah. Hambatan
terutama terjadi pada persoalan yang bersifat koordinatif, disusul oleh hambatan
yang bersifat partisipatif (yaitu kurangnya partisipasi stakeholder) dan pada
akhirnya hambatan yang bersifat administratif (keuangan).
Pada umumnya pelaksanaan kegiatan di lingkungan Dinas Pendapatan Pengelolaan
Keuangan dan Aset secara garis besar telah dilaksanakan.