AUDIT KINERJA PISEW 2018 - Kementerian Pekerjaan...
Transcript of AUDIT KINERJA PISEW 2018 - Kementerian Pekerjaan...
❑PERATURAN PEMERINTAH REPUBLIK INDONESIA NOMOR 60 TAHUN 2008
TENTANG SISTEM PENGENDALIAN INTERN PEMERINTAH;
❑PERATURAN PRESIDEN NOMOR 192 TAHUN 2014 TENTANG BADAN
PENGAWASAN KEUANGAN DAN PEMBANGUNAN;
❑STANDAR AUDIT INTERN PEMERINTAH INDONESIA (SAIPI) YANG
DITERBITKAN OLEH ASOSIASI AUDITOR INTERN PEMERINTAH INDONESIA
(AAIPI);
❑SURAT DEPUTI BIDANG PIP BIDANG PEREKONOMIAN DAN KEMARITIMAN,
NOMOR:S-698/D1/03/2019, TGL 16 JULI 2019 TENTANG AUDIT KINERJA ATAS
PELAKSANAAN PROGRAM PISEW TAHUN 2018 DAN SEMESTER 1 TAHUN
2019
❑SURAT DIRJEND CIPTA KARYA NO: PW.01.03/DC/177 TGL 1 FEBRUARI 2018
TTG PERMOHONAN BANTUAN AUDIT KINERJA KEGIATAN
PENGEMBANGAN INFRASTRUKTUR SOSIAL EKONOMI WILAYAH (PISEW)
TAHUN ANGGARAN 2018 DAN PERCEPATAN PENYELESAIAN TEMUAN
KEGIATAN PEMBERDAYAAN DI LINGKUNGAN DIREKTORAT
PENGEMBANGAN KAWASAN PEMUKIMAN;
KEBIJAKAN UMUM AUDIT
DASAR AUDIT
• TUJUAN AUDIT :
✓MENILAI KEBERHASILAN KEMENTERIAN PUPRDAN INSTANSI TERKAIT DALAM MELAKSANAKANATAU MENYELENGGARAKAN PISEW.
✓MEMBERIKAN REKOMENDASI JIKA DIJUMPAIKELEMAHAN DALAM KAITANNYA DENGANPENINGKATAN EFEKTIVITAS DAN EFISIENSI DARIPELAKSANAAN PROGRAM.
KEBIJAKAN UMUM AUDIT
CAKUPAN KEGIATAN:
• PISEW 2018
SELURUH TAHAPAN PENYELENGGARAAN PISEW, MELIPUTI:✓PERSIAPAN ✓PERENCANAAN ✓PELAKSANAAN PENYALURAN DANA ✓OPERASI DAN PEMELIHARAAN✓PENGENDALIAN DAN PENGAWASAN✓PELAPORAN DAN MONITORING EVALUASI
• PISEW 2019 ✓TAHAP PERENCANAAN
KEBIJAKAN UMUM AUDIT
RUANG LINGKUP AUDIT
TAHAPAN AUDIT
Perencanaan
• Piloting dan Penyusunan Pedoman/Juknis
• Sosialisasi Pedoman/Juknis
• Persiapan Penugasan
Pelaksanaan
• Entry Meeting
• Pekerjaan Lapangan (olehPerwakilan)
• Quality Assurance oleh BPKP Pusat
• Exit Meeting
Pelaporan
• Draft Laporan Hasil Audit Kinerja PISEW
• Quality Assurance oleh BPKP Pusat
• Laporan HasilAudit KinerjaPISEW
• Kompilasi LHA Pisew
5
ORGANISASI
PengarahDeputi PIP Bid
Perekonomian dan Kemaritiman
Penanggung Jawab
PusatDirektur Pengawasan
Infrastruktur,Tata Ruang danPerhubungan
Perwakilan Kepala Perwakilan BPKP
Tim Rendal
Tim Direktorat Pengawasan
Infrastruktur,TataRuang dan
Perhubungan
Tim AuditTim Perwakilan
BPKP 6
JUKNIS AUDIT
NOMOR : PED-1/D1/03/2019
TANGGAL : 22 Maret 2019
PETUNJUK TEKNIS AUDIT KINERJA
PENGEMBANGAN INFRASTRUKTUR SOSIAL EKONOMI WILAYAH (PISEW)
TAHUN ANGGARAN 2018
Deputi Bidang Pengawasan Instansi Pemerintah Bidang Perekonomian
Dan Kemaritiman BPKP
Populasi
Rencana
Realisasi
% thdPopulasi
Provinsi
33
33
33
100%
Kabupaten
211
66
66
31,28%
Kecamatan
900
270
270
30,00%
CAKUPAN AUDIT PISEW 2018
Populasi
Rencana
Realisasi
% thdPopulasi
Provinsi
33
33
33
100%
Kabupaten
211
66
66
31,28%
Kecamatan
880
264
264
30,00%
CAKUPAN AUDIT PISEW 2019 (THP PERENCANAAN)
CAPAIAN KINERJA PISEW 2017
• CAPAIAN KINERJA PISEW SECARA NASIONAL : 84,74%, MASIH DI
BAWAH AMBANG BATAS KEBERHASILAN 85,00% DARI SKOR MAKSIMAL
SKOR 100,00.
• PENYEBAB BELUM OPTIMAL :
❑ DARI SISI PELAKSANA PROGRAM, KINERJA PELAKSANA :
- TINGKAT PROVINSI , SKOR : 81,78%
- TINGKAT NASIONAL , SKOR : 84,74%
❑ DARI SISI TAHAPAN KEGIATAN,
KINERJA DI TAHAPAN PELAPORAN, SKOR : 72,04%
❑ DARI SISI INDIKATOR UTAMA KINERJA,
KINERJA KEANDALAN PELAPORAN PELAKSANAAN PROGRAM,
SKOR : 72,04%
CAPAIAN KINERJA PISEW 2017
UraianCapaian Kinerja %
Keterangan2016 2017
Pelaksana Program
• Pusat 85,73 85,82 Berhasil
• Provinsi 80,64 81,78 Cukup Berhasil
• Kecamatan 81,73 85,97 Berhasil
• Kinerja Nasional 78,73 84,74 Cukup Berhasil
Tahapan Kegiatan
• Perencanaan 80,91 93,88 Berhasil
• Pelaksanaan 77,74 79,97 Cukup Berhasil
• Pelaporan 77,25 72,04 Cukup Berhasil
Indikator Utama Kinerja
• Efektivitas dan Efisiensi 78,94 85,56 Berhasil
• Keandalan Pelaporan 77,25 72,04 Cukup Berhasil
• Ketaatan Per UU 78,87 90,93 Berhasil
HAMBATAN PENCAPAIAN KINERJA
• KINERJA PELAKSANAAN PISEW TAHUN 2017 SEBESAR 84,74%,
MENUNJUKKAN MASIH TERDAPAT ADANYA HAMBATAN PENCAPAIAN KINERJA
YANG BELUM DILAKSANAKAN SECARA OPTIMAL YANG DIPENGARUHI OLEH
PENERAPAN SISTEM PENGENDALIAN INTERN YANG BELUM MEMADAI DAN
PERLU PERBAIKAN, YAITU:
• 1. KELEMAHAN PENILAIAN RISIKO
• 2. KELEMAHAN AKTIVITAS PENGENDALIAN
• 3. KELEMAHAN INFORMASI DAN KOMUNIKASI
• 4. PEMANTAUAN/MONITORING DAN EVALUASI
TEMUAN HASIL AUDIT 2016 &2017
URAIAN TEMUAN2016 2017
Kejadian (Rp) Kejadian (Rp)
1. Administratif 58 0,00 174 3.753.328.959,89
1. Penyetoran
1) Kerugian Negara 68 2.160.848.802,36 62 880.160.625,33
2) Kurang Setor PPh - 0,00 24 23.205.190,59
Sub Jumlah 68 2.160.848.802,36 86 903.365.815,92
Jumlah 126 2.160.8848.802,36 260 4.656.694.775,81
SALDO TEMUAN DAN TINDAK LANJUT HASILAUDIT SEBELUMNYA
PER - SEMESTER 1 TH 2019
Temuan
Saldo Temuanper 1/1/ 2019
Tindak Lanjut 2019 Saldo per 30 Juni 2019
Temuan (Rp) Temuan (Rp) Temuan (Rp)
31 provinsi 1.941 18.511.288.668 510 7.010.541.011 1.431 11.500.747.657
Saldo
Temuan
Terdiri dari:
1. Administratif 26 0,00 10 0,00 16 0,00
2. Penyetoran 1.915 18.149.163.004 500 7.010.541.011 1.415 11.241.291.314
Jumlah 1.941 18.511.288.668 510 7.010.541.011 1.431 11.500.747.657
Saldo
Nihil:2 Provinsi Bali & Kalimantan
Selatan
PENYELESAIAN ATAS TEMUAN HASIL AUDIT
1. KEPUTUSAN KEPALA BPKP NOMOR KEP-830/K-
IP/2004 TENTANG PROSEDUR BAKU PENGELOLAAN
DATABASE HASIL PENGAWASAN PADA BPKP;
2. KEPUTUSAN KEPALA BPKP NOMOR KEP-11/K-IP/2008
TENTANG KODE TEMUAN PEMERIKSAAN BPKP.