ANALISIS SKALA EKONOMIS PADA

INDUSTRI PEBANKAN SYARIAH DI

INDONESIA

Oleh : Suhel

PENDAHULUAN

Perbankan syariah sebagai industri keuangan modern bermula di Mesir pada tahun 1963, sebagai proyek percontohan dalam bentuk bank tabungan. Kemudian pada tahun 1974 berdiri Islamic Development Bank (IDB) dengan dukungan dari pemerintah Arab Saudi dan Organisasi Konferensi Islam

Di Indonesia perbankan syariah mulai berkembang sejak tahun 1992, dengan berdirinya Bank Muamalat Indonesia.

Walaupun terkesan lamban dalam perkembangannya, namun selama periode krisis ekonomi tahun 1997/1998, bank syariah masih dapat menunjukkan kinerja yang relatif lebih baik dibandingkan dengan lembaga perbankan konvensional.

Hal ini dapat dilihat dari relatif lebih rendahnya pembiayaan yang bermasalah (non performing finances) pada bank syariah dan tidak terjadinya negative spread dalam kegiatan operasionalnya.

Makalah ini akan mengkaji faktor penentu efisiensi dan skala

ekonomis pada industri perbankan syariah di Indonsia

Perhitungan efisiensi dengan menggunakan metode

SFA.

Variabel yang digunakan seperti biaya staf, aktiva

tetap, total simpanan, total pembiayaan, pendapatan,

aktiva lancar

TEMUAN-TEMUAN

Aset.

laju pertumbuhan aset perbankan syariah pada tahun 2012 masih tetap relative lebih tinggi dibandingkan pertumbuhan aset perbankan secara nasional, sehingga pangsa perbankan syariah terhadap industri perbankan nasional meningkat dari 4,0% menjadi 4,6%.

pertumbuhan aset tersebut tetap diikuti pelaksanaan intermediasi dana pihak ketiga yang dihimpun yang mencapai Rp150,5 triliun, ke berbagai segmen pembiayaan secara optimal. Hal ini tercermin dari besarnya pembiayaan yang mencapai Rp151,1 triliun yang mendorong kenaikan financing to deposit ratio perbankan syariah,

Sumber : Bank Indonesia 2012

a. Penghimpunan Dana

Sumber-sumber penghimpunan dana perbankan syariah secara umum didominasi oleh dana pihak ketiga (DPK). Pada kelompok BUS kontribusi DPK mencapai 87,2%, sedangkan pada UUS dan BPRS kontribusi DPK masing-masing sebesar 77,3% dan 73,7%.

Kontribusi DPK pada BUS secara umum sedikit menurun dari tahun 2012 yang mencapai 90,6%. Penurunan tersebut dikompensasi oleh peningkatan dana antar bank, diantaranya dalam bentuk sertifikat investasi mudharabah antar bank , yang meningkat hingga 84,4% pada BUS

Dana pihak ketiga yang dihimpun BUS dan UUS

sepanjang tahun 2012 tercatat tumbuh sebesar 27,8%.

Berdasarkan jenis instrumen, pertumbuhan terendah

dialami deposito ,19,7% yang terjadi pada kelompok

BUS.

Sementara pertumbuhan tabungan sedikit menurun dari

dari 42,3% menjadi 38,2%, sedangkan pertumbuhan giro

justru meningkat dari 32,6% menjadi 47,5% dalam

periode yang sama.

Tabel 1

Perkembangan DPK (2012

a. Penyaluran Dana

Pembiayaan merupakan pilihan utama penempatan dana perbankan syariah dibandingkan penempatan lainnya seperti penempatan pada bank lain ataupun surat-surat berharga

Hal itu terlihat dari pangsa pembiayaan yang mencapai 75,6% dari total aset BUS dan UUS. Pangsa pembiayaan tersebut meningkat dari posisi tahun 2011 sebesar 70,6% pada BUS dan UUS

Dilihat dari jenis akadnya, secara umum penyaluran pembiayaan perbankan syariah masih didominasi oleh akad murabahah

Pada periode laporan pembiayaan murabahah tumbuh 56,1% (yoy), sehingga menempati pangsa 59,7% dari total pembiayaan BUS dan UUS.

Pada periode laporan, penggunaan akad ijarah dalam pembiayaan BUS dan UUS tercatat tumbuh 91,3% (yoy) sehingga pangsa pembiayaan ijarah meningkat dari 3,7% pada tahun 2011 menjadi 5,0% pada tahun 2012.

Nilai Efisiensi Industri Perbankan Syariah di

Indonesia

Tabel 1

Tingkat Efisiensi Pada Industri Perbankan Syariah di Indonesia

(dalam peresen)

Tahun/TWN EFISIENSI RATA-

RATA I II III IV

2005 97.26 97.13 96.30 98.75 97,36

2006 94.11 100.00 96.09 97.61 96,95

2007 94.77 95.11 99.17 99.58 97,18

2008 93.75 94.26 95.70 96.40 95,03

2009 95.13 92.57 99.20 95.31 95,55

Sumber : diolah dari hasil peneliti

Dari hasil perhitungan ditemukan bahwa selama

periode 2005 2009 industri perbankan syariah,

rata-rata tingkat efisiensi pada industri

perbankan syariah pada periode tersebut sebesar

96.41 persen, masih di bawah nilai maksimal

100 persen. Artinya industri perbankan syariah

dalam beroperasi hanya mampu mengoptimalkan

sumberdaya yang ada sebesar 96,41 persen

dengan demikian masih terdapat sumberdaya

yang belum dapat dioptimalkan sebesar 3,59

persen Namun trendnya semakin efisien.

Analisis Skala Ekonomis Industri Perbankan Syariah di

Indonesia

Dari hasil perhitungan secara keseluruhan ditemukan

skala ekonomis lebih besar dari 1 (satu). Dari hasil

perhitungan, diperoleh nilai skala ekonomsi industri

perbankan syariah sebesar 1,92.

Hal ini menunjukan bahwa skala ekonomi industri

perbankan syariah pada posisi skala ekonomis. hal ini

berarti bahwa industri perbankan syariah menunjukan

skala ekonomis.

Angka tersebut menjelaskan bahwa keberadaan

industri perbankan syariah menunjukan kinerja

yang relatif baik. Dengan kata lain skala

ekonomis industri perbankan syariah pada posisi

skala hasil balik yang semakin menaik. Hal ini

berarti kombinasi dan kualitas input yang

dipakai oleh industri perbankan syariah dapat

menghasilkan output yang efisien. Angka

elastisitas dari input biaya staf, aktiva tetap dan

total simpanan juga positif.

SARAN.

Penerapan prinsip kehati-hatian tidak menjadikan jumlah

pembiayaan terhambat, namun perlunya pengawasan

yang lebih ketat sehingga output pembiayaan dapat

lebih optimal.

Variasi bentuk produk pembiayaan yang diinginkan

masyarakat perlu ditambah dengan tidak melanggar

prinsip-prinsip syariah yang ada.

Perbankan syariah terus berinovasi dalam pengembangan

produk dan jasa yang ditawarkan kepada masyarakat

selain itu penggunaan teknologi perbankan juga harus

mendapat perhatian lebih, sehingga industri perbankan

syariah mampu bersaing

Kerjasama dengan perguruan tinggi, dalam bentuk

seminar, penelitian dan pelatihan yang melibatkan

karyawan dan pimpinan perbankan syariah, sehingga ada

peningkatan dalam produktivitas.

Pengembangan kurikulum ekonomi Islam dan perbankan

syariah, sehingga perguruan tinggi dapat menghasilkan

lulusan yang mampu mengetahui seluk beluk perbankan

syariah

Perbankan syariah perlu terus memperbesar aset yang

produktif dalam rangka optimalisasi pembiayaan,

sehingga pendapatan operasional terus meningkat.

Sosialisasi kepada masyarakat sebagai calan nasabah

juga perlu , mengingat persepsi masyarakat terhadap

bank syariah berbeda-beda

Kebijakan Bank Indonesia, terus diperbaharui sesuai

dengan perkembangan sistem keuangan, serta

pengawasan secara rutin terhadap prinsip kehati-hatian

sesuai dengan prinsip syariah.

Selain itu MUI, khususnya Dewan Syariah Nasional

terus mengupayakan fatwa-fatwa sesuai dengan

perkembangan dunia perbankan.