akuntansi komputer.xlsx
23
KODE NAMA REKENING 111 Kas 112 Tabungan Bank 113 Pinjaman Yang Diberikan (PYD) 114 Penyisihan Peghapusan PYD 115 Piutang Usaha (Waserda) 116 Persediaan Barang Waserda 117 Persediaan Bahan Foto Copy 118 Persediaan Semen 119 Pendapatan Yang Masih Harus Diterima 120 Beban dibayar dimuka 121 131 Mesin Foto Copy 132 Inventaris 133 Ak. Penyusutan Aktiva Tetap 134 135 211 Tabungan Koperasi 212 Utang Usaha (Waserda) 213 Utang Dinas Koperasi 214 Beban Ymh dibayar 215 Jasa Anggota 216 Dana Pembagian SHU 217 218 311 Simpanan Pokok 312 Simpanan Wajib 313 Cadangan 314 Cadangan Resiko 315 SHU Belum dibagi 316 317 411 Penjualan Barang Waserda 412 Penjualan Semen 413 Pendapatan Jasa Foto Copy 414 Pendapatan bunga PYD 415 Pendapatan Jasa Adm 416 Pendapatan lain-lain 417 511 Pembelian Barang Waserda 513 HPP Barang Waserda
Transcript of akuntansi komputer.xlsx
KODE NAMA REKENING111 Kas112 Tabungan Bank113 Pinjaman Yang Diberikan (PYD)114 Penyisihan Peghapusan PYD115 Piutang Usaha (Waserda)116 Persediaan Barang Waserda117 Persediaan Bahan Foto Copy118 Persediaan Semen119 Pendapatan Yang Masih Harus Diterima120 Beban dibayar dimuka121131 Mesin Foto Copy132 Inventaris133 Ak. Penyusutan Aktiva Tetap134135211 Tabungan Koperasi212 Utang Usaha (Waserda)213 Utang Dinas Koperasi214 Beban Ymh dibayar215 Jasa Anggota216 Dana Pembagian SHU217218311 Simpanan Pokok312 Simpanan Wajib313 Cadangan314 Cadangan Resiko315 SHU Belum dibagi316317411 Penjualan Barang Waserda412 Penjualan Semen413 Pendapatan Jasa Foto Copy414 Pendapatan bunga PYD415 Pendapatan Jasa Adm416 Pendapatan lain-lain417511 Pembelian Barang Waserda513 HPP Barang Waserda
514 HPP Semen515 HPP Foto Copy516 Beban Bunga Utang Diskop517 Beban Bunga Tabungan518 Beban Administrasi dan Umum519 Beban Gaji/Honor520 Beban Listrik/ Air521 Beban RAT522 Beban Pajak523 Beban Penghapusan PYD524 Beban Penyusutan Aktiva Tetap525 Beban Sewa Kantor526 Beban Lain-Lain527
TRANSAKSI TUNAI TAHUN BUKU 2012KOPERASI WANITA NUSANTARA
PERIODE 1 JANUARI 2012 S/D 31 DESEMBER 2012
TGL NO. BUKTI URAIAN2-Jan-12 Saldo Awal2-Jan-12 diterima dr Lestari piutang usaha brg.Waserda 3,500,000 3-Jan-12 diterima dr Astuti angsuran: - PYD (Pinjaman Yg Di berikan) 2,000,000
- Pendapatan Bunga PYD 500,000 4-Jan-12 diterima pendapatan jasa fc 500,000 5-Jan-12 dibeli tunai 10 rim kertas fc u/ dipakai sendiri a'Rp.20.000 200,000 6-Jan-12 diterima pendapatan jasa fc 320,000 7-Jan-12 Dibayar hutang usaha kpd Toko Amanda Mataram 1,000,000 8-Jan-12 diambil tabungan Bank pada Bank NTB 5,000,000 9-Jan-12 terima tabungan koperasi dari dari anggota ahmadi 10,000,000
10-Jan-12 dibeli tunai dari toko mandarin cakra brg waserda 5,000,000 dibayar ongkos angkut & ongkos buruh sebesar Rp.100.000 100,000
11-Jan-12 dibayar ongkos angkut & ongkos buruh sebesar Rp.50.000 50,000 12-Jan-12 dijual tunai barang waserda kepada Astina 7,500,000 14-Jan-12 diberikan pinjaman kepada anggota budiman 5,000,000
diterima pdptan jasa AdmRp.25.000 & cad resiko Rp50.000 75,000
15-Jan-12 dibeli secara tunai semen 500 sak a'Rp.52.500 26,250,000 dan di keluarkan ongkos angkut & ong buruh Rp.250.000 250,000
15-Jan-12 dibayar rekening listrik/tlp/air 250,000 16-Jan-12 diberikan pinjaman kepada anggota candradewi 5,000,000
diterima pdptan jasa adm Rp.25.000 & cad resiko Rp.50.000 75,000
17-Jan-12 diterima dari yayuk angsuran : - PYD 3,000,000 - pedptan bunga PYD 750,000
18-Jan-12 dijual tunai 750 sak semen a' Rp.55.500 41,625,000 18-Jan-12 terima tabungan koperasi dari anggota Tutur 15,000,000 19-Jan-12 dibeli tunai 15 Rim kertas FC u/ dipakai sendiri a'Rp.22.000 330,000 20-Jan-12 diterima pendapatan jasa Fc 500,000 20-Jan-12 dikeluarkan ong angkut & ong Buruh Rp.150.000 150,000 21-Jan-12 diangsur hutang dinas koperasi pokok RP.500.000 dan 600,000
beban bunga hutang dinas Rp.100.00022-Jan-12 diterima dr suartini piutang usaha brg wsrda Rp.1.500.000 1,500,000 23-Jan-12 diterima dr yayuk angsuran :- PYD 7,500,000
- Pendapatan Bunga PYD 4,500,000 24-Jan-12 terima tabungan koperasi 500,000 25-Jan-12 Disetor uang kas ke bank 5,000,000 26-Jan-12 Terima simpanan pokok Rp.100.000 & Simwa 50.000 150,000 26-Jan-12
30-Jan-12 dijual barang waserda secara tunai 2,500,000 JUMLAH
TRANSAKSI TUNAI TAHUN BUKU 2012KOPERASI WANITA NUSANTARA
PERIODE 1 JANUARI 2012 S/D 31 DESEMBER 2012
REKENING KODE DEBET KREDIT SALDOKas 111 15,000,000 Piutang Usaha (Waserda) 115 3,500,000 18,500,000 Pinjaman Yang Diberikan (PYD) 113 2,000,000 20,500,000 Pendapatan bunga PYD 414 500,000 21,000,000 Pendapatan Jasa Foto Copy 413 500,000 21,500,000 Persediaan Bahan Foto Copy 117 200,000 21,300,000 Pendapatan Jasa Foto Copy 413 320,000 21,620,000 Utang Usaha (Waserda) 212 1,000,000 20,620,000 Tabungan Bank 112 5,000,000 15,620,000 Tabungan Koperasi 211 10,000,000 25,620,000 Pembelian Barang Waserda 511 5,000,000 20,620,000 Pembelian Barang Waserda 511 100,000 20,520,000 Pembelian Barang Waserda 511 50,000 20,470,000 Penjualan Barang Waserda 411 7,500,000 27,970,000 Pinjaman Yang Diberikan (PYD) 113 5,000,000 22,970,000 Pendapatan Jasa Adm 415 25,000 22,995,000 Cadangan Resiko 314 50,000 23,045,000 Pembelian Barang Waserda 511 26,250,000 (3,205,000)Pembelian Barang Waserda 511 250,000 (3,455,000)Beban Listrik/ Air 520 250,000 (3,705,000)Pinjaman Yang Diberikan (PYD) 113 5,000,000 (8,705,000)Pendapatan Jasa Adm 415 25,000 (8,680,000)cadangan Resiko 314 50,000 Kas 111 3,000,000 (5,680,000)Pendapatan bunga PYD 414 750,000 (4,930,000)Penjualan Semen 412 41,625,000 36,695,000 Tabungan Koperasi 211 15,000,000 51,695,000 Persediaan Bahan Foto Copy 117 330,000 52,025,000 Pendapatan Jasa Foto Copy 413 500,000 52,525,000 Pembelian Barang Waserda 511 150,000 52,375,000 Utang Dinas Koperasi 213 500,000 51,875,000 Beban Bunga Utang Diskop 516 100,000 51,775,000 Piutang Usaha (Waserda) 115 51,775,000 Kas 111 7,500,000 59,275,000 Pendapatan bunga PYD 414 4,500,000 63,775,000 Tabungan Koperasi 211 500,000 64,275,000
111SimpNn Pokok 311 100,000 Simpanan wajib 312 50,000 64,325,000
Penjualan Barang waserda 411 2,500,000 66,825,000 48,850,000 98,325,000
TRANSAKSI NON TUNAI TAHUN BUKU 2012KOPERASI WANITA NUSANTARA
PERIODE 1 JANUARI 2012 S/D 31 DESEMBER 2012
TGL NO. BUKTI URAIAN
11-Jan-12 dibeli secara tdk tunai dr toko Amanda Mtr brg waserda 2,500,000 13-Jan-12 dijual secara tdk tunai barang waserda kepada lestari 5,000,000 20-Jan-12 dibeli secara tdk tunai 250 sak semen a'Rp.53.000 13,250,000 25-Jan-12 disetor uang kas ke bank 5,000,000 27-Jan-12 dibayar gaji/honor karyawan 1,000,000 28-Jan-12 dibayar beban RAT ( Beban YMH di bayar ) 5,000,000 29-Jan-12 dibayar sewa kantor u/ 1 th yaitu th 2012 12,000,000 30-Jan-12 dijual tdk tunai 350 sak semen a' Rp.57.000 57,000
JUMLAH
TRANSAKSI NON TUNAI TAHUN BUKU 2012KOPERASI WANITA NUSANTARA
PERIODE 1 JANUARI 2012 S/D 31 DESEMBER 2012
REKENING KODE DEBET KREDITKas 111
#N/A#N/A
Pembelian Barang Waserda 511 2,500,000 Piutang Usaha (Waserda) 115 5,000,000 Utang Usaha (Waserda) 212 13,250,000 Kas 111 #REF!
#N/A #REF!#N/A #REF!#N/A #REF!
#N/A#N/A#N/A#N/A#N/A#N/A#N/A#N/A#N/A#N/A#N/A#N/A#N/A
18,250,000 2,500,000
AYAT JURNAL PENYESUAIAN (AJP ) TAHUN BUKU 2012KOPERASI WANITA NUSANTARA
PERIODE 1 JANUARI 2012 S/D 31 DESEMBER 2012
TGL NO. BUKTI URAIAN
JUMLAH
AYAT JURNAL PENYESUAIAN (AJP ) TAHUN BUKU 2012KOPERASI WANITA NUSANTARA
PERIODE 1 JANUARI 2012 S/D 31 DESEMBER 2012
REKENING KODE DEBET KREDITKas 111
#N/A#N/A#N/A#N/A#N/A#N/A#N/A#N/A#N/A#N/A#N/A#N/A#N/A#N/A#N/A#N/A#N/A#N/A#N/A#N/A#N/A#N/A#N/A#N/A#N/A
- -
KODE REKENING NERACA AWALDEBET KREDIT
111 Kas112 Tabungan Bank113 Pinjaman Yang Diberikan (PYD)114 Penyisihan Peghapusan PYD115 Piutang Usaha (Waserda)116 Persediaan Barang Waserda117 Persediaan Bahan Foto Copy118 Persediaan Semen119 Pendapatan Yang Masih Harus Diterima120 Beban dibayar dimuka121131 Mesin Foto Copy132 Inventaris133 Ak. Penyusutan Aktiva Tetap134135211 Tabungan Koperasi212 Utang Usaha (Waserda)213 Utang Dinas Koperasi214 Beban Ymh dibayar215 Jasa Anggota216 Dana Pembagian SHU217218311 Simpanan Pokok312 Simpanan Wajib313 Cadangan314 Cadangan Resiko315 SHU Belum dibagi316317411 Penjualan Barang Waserda412 Penjualan Semen413 Pendapatan Jasa Foto Copy414 Pendapatan bunga PYD415 Pendapatan Jasa Adm416 Pendapatan lain-lain417511 Pembelian Barang Waserda513 HPP Barang Waserda514 HPP Semen515 HPP Foto Copy
516 Beban Bunga Utang Diskop517 Beban Bunga Tabungan518 Beban Administrasi dan Umum519 Beban Gaji/Honor520 Beban Listrik/ Air521 Beban RAT522 Beban Pajak523 Beban Penghapusan PYD524 Beban Penyusutan Aktiva Tetap525 Beban Sewa Kantor526 Beban Lain-Lain527
MUTASI TUNAI MUTASI NON TUNAI NERACA GABUNGAN KODE DEBET KREDIT DEBET KREDIT DEBET
p 0 5000000 36500000111 0112 0113 0114 0115 0116 0117 0118 0119 0120 0121 0131 0132 0133 0134 0135 0211 0212 0213 0214 0215 0216 0217 0218 0311 0312 0313 0314 0315 0316 0317 0411 0412 0413 0414 0415 0416 0417 0511 0513 0514 0515 0
516 0517 0518 0519 0520 0521 0522 0523 0524 0525 0526 0527 0
NERACA GABUNGAN NERACA SALDO AJP KREDIT DEBET KREDIT KODE DEBET KREDIT
0 0 0 1110 0 0 1120 0 0 1130 0 0 1140 0 0 1150 0 0 1160 0 0 1170 0 0 1180 0 0 1190 0 0 1200 0 0 1210 0 0 1310 0 0 1320 0 0 1330 0 0 1340 0 0 1350 0 0 2110 0 0 2120 0 0 2130 0 0 2140 0 0 2150 0 0 2160 0 0 2170 0 0 2180 0 0 3110 0 0 3120 0 0 3130 0 0 3140 0 0 3150 0 0 3160 0 0 3170 0 0 4110 0 0 4120 0 0 4130 0 0 4140 0 0 4150 0 0 4160 0 0 4170 0 0 5110 0 0 5130 0 0 5140 0 0 515
0 0 0 5160 0 0 5170 0 0 5180 0 0 5190 0 0 5200 0 0 5210 0 0 5220 0 0 5230 0 0 5240 0 0 5250 0 0 5260 0 0 527
NERACA SETELAH AJP PHU NERACA AKHIRDEBET KREDIT DEBET KREDIT DEBET KREDIT
