7. prinsip dan landasan dasar produk bank syariah

Prinsip dan Landasan Dasar Produk Bank

Syariah

Titipan (Trust Depository)Al-Wadiah

dapat diartikan sebagai titipan / simpanan

Landasan Syariah1. Al-Quran

“Sesungguhnya Allah menyuruh kamu untuk menyampaikan amanat (titipan), kepada yang berhak menerima” (An Nisa 58)

“Jika sebagian kamu mempercayai sebagian yang lain, maka hendaklah yang dipercaya itu

menunaikan amanatnya (hutang) dan hendaklah ia bertaqwa kepada Tuhannya.” (Al Baqarah 283)

Titipan (Trust Depository)

2. Al-Hadits“Dari Abu Hurairah, diriwayatkan bahwa

Rasulullah bersabda: ”Tunaikanlah amanat kepada yang berhak menerimanya dan jangan

membalas khianat kepada orang yang telah mengkhianatimu (HR Abu Dawud – no. 2936, dalam kitab Al- Buyu, dan Hakim)

3. IjmaPara tokoh ulama Islam sepanjang zaman

telah melakukan ijma’, bahwa hal ini adalah kebutuhan manusia.

Titipan (Trust Depository)

Al wadiah yad al amanah

Al wadiah yad adh dhamanah

Aplikasi perbankanGiro (Current Account)Tabungan Berjangka (Saving Account)

Bagi Hasil (Profit-Sharing)Al-Musyarakah

dapat diartikan sebagai kerjasama antara dua pihak atau lebih dimana masing-masing pihak memberikan kontribusi


“Dan sesungguhnya kebanyakan dari orang-orang yang bersyarikat itu sebagian mereka berbuat zhalim kepada sebagaian yang lain kecuali orang yang beriman dan mengerjakan amal shalih”

(QS Shad: 24)

Bagi Hasil (Profit-Sharing)

2. Al-Hadits“Dari Abu Hurairah, diriwayatkan bahwa

Rasulullah bersabda: ”sesungguhnya Allah Azza Wa Jalla berfirman: “aku pihak ketiga dari dua orang yang bersyarikat selama salah satunya

tidak mengkhianati lainnya. (HR Abu Dawud – no. 2936, dalam kitab Al-Buyu, dan Hakim)

3. Ijma’Para tokoh ulama Islam sepanjang zaman

telah melakukan ijma’ dan melegitimasi musyarakah secara global walaupun terdapat perbedaan pendapat dalam beberapa elemen

daripadanya

Bagi Hasil (Profit-Sharing)Jenis Al-Musyarakah

musyarakah pemilikanmusyarakah akad (kontrak)1. Syirkah Al ‘Inan

Setiap pihak memberikan suatu porsi dari keseluruhan dana dan berpartisipasi dalam

kerja.2. Syirkah Mufawadhah

Setiap pihak memberikan modal dengan jumlah yang sama besar dan bertanggung jawab pada porsi kerja yang sama besar pula.3. Syirkah A’mal

Kontrak kerjasama untuk melakukan pekerjaan secara bersama.

Bagi Hasil (Profit-Sharing)4. Syirkah Wujuh

Kontrak antara dua orang atau lebih dengan membeli barang secara kredit kemudian

menjualnya secara tunai. 5. Syirkah Al Mudharabah

Aplikasi dalam perbankanPembiayaan proyekModal ventura

Bagi Hasil (Profit-Sharing)Al-Mudharabah

dapat diartikan sebagai kerjasama antara dua pihak atau lebih dimana pihak pertama sebagai shahibul maal, dahn pihak lain sebagai mudharib


“…dan dari orang-orang yang berjalan di muka bumi mencari sebagian karunia Allah” (QS Al Muzammil; 20)

Yang menjadi argumen dari ayat ini adalah adanya kata yadhribun yang sama dengan akar kata mudharabah, yang berarti melakukan usaha

Bagi Hasil (Profit-Sharing)2. Al-Hadits

Dari Shalih bin Suhaib, bahwa Rasulullah bersabda: “Tiga hal yang didalamnya terdapat keberkatan, jual-beli secara tangguh, muqaradhah

(mudharabah), dan mencampur gandum dengan tepung untuk keperluan rumah, bukan untuk dijual” (HR. Ibnu Majah no. 2280, Kitab At tijarah)

3. Ijma’Imam Zailai, dalam kitabnya Nasbu ar Rayah (4/13), telah menyatakan bahwa para sahabat telah meligitimasi pengolahan harta yatim

secara mudharabah.

Bagi Hasil (Profit-Sharing)Jenis-jenis al Mudharabah

1. Mudharabah Mutlaqah - cakupan usaha yang lebih luas, tidak dibatasi oleh spesifikasi jenis usaha2. Mudharabah Muqayyadah - dibatasi dengan jenis usaha yang dikehendaki oleh shohibul maal

Aplikasi dalam perbankan- Tabungan berjangka, deposito, deposito spesial - pembiayaan modal kerja dan investasi khusus

Bagi Hasil (Profit-Sharing)Al Muzara’ah

kerjasama pengolahan pertanian antara pemilik lahan dengan penggarap dimana imbalan (persentase) dari hasil panen yang telah disepakatiMuzara’ah : benih dari pemilik lahanMukharabah : benih dari penggarap

Landasan Syariah1. Al Hadits

Diriwayatkan dari Ibnu Umarbahwa Rasuslullah pernah memberikan tanah kepada penduduknya untuk digarap dengan imbalan bagian hasil buah- buahan dan tanaman

Bagi Hasil (Profit-Sharing)2. Ijma’

Bukhari mengatakan, bahwa telah berkata Abu Jafar, “Tidak ada satu rumah pun di Madinah

kecuali penghuninya mengolah tanah secara muzaraah dengan pembagian hasil 1/3 dan ¼.

Hal ini telah dilakukan oleh Sayidina Ali, Saad bin Abi Waqash, Ibnu Mas’ud, Umar bin Abdul Azis,

Qasim, keluarga Abu Bakar dan Keluarga Ali”

3. Penjelasandalam konteks ini, lembaga keuangan Islam

dapat memberikan pembiayaan bagi nasabah yang bergerak dalam bidang plantation atas dasar

prinsip bagi hasil dari hasil panen

Bagi Hasil (Profit-Sharing)Al Musaqah

penggarap hanya bertanggung jawab atas penyiraman dan pemeliharaan. Sebagai imbalan, si penggarap berhak atas nsibah tertentu dari hasil panen.

Landasan Syariah1. Al Hadits

Dari Ibnu Umar bahwa Rasulullah pernah memberikan tanah dan tanaman kurma di Khaibar

kepada yahudi Khaibar untuk dipelihara dengan mempergunakan peralatan dan dana mereka. Sebagai imbalan, mereka memperoleh persentase tertentu dari hasil panen.

Bagi Hasil (Profit-Sharing)2. Ijma’

Telah berkata Abu Ja’far Muhammad bin ali bin Husein bin Ali bin Abi Thalib bahwa Rasulullah

telah menjadikan penduduk Khaibar sebagai penggarap dan pemelihara atas dasar bagi

hasil

Jual Beli (Sale and Purchase)Al Murabahah

jual beli barang pada harga asal dengan tambahan keuntungan yang disepakati

Landasan Syariah1. Al Quran

“Dan Allah telah menghalalkan jual beli dan mengharamkan riba.” (Al Baqarah: 275)

2. Al HaditsDari Suhaib Ar Rumi r.a bahwa Rasulullah bersabda,

“Tiga hal yang didalamnya terdapat keberkatan: jual-beli secara tangguh, mudharabah, dan mencampur gandum dengan tepung untuk keperluan rumah, bukan untuk dijual.” (HR Ibnu Majah)

Jual Beli (Sale and Purchase)Syarat Bai’ Al Murabahah

1. Penjual memberitahu biaya modal kepada nasabah2. Penjual menjelaskan apabila ada cacat/kerusakan

Resiko Bai’ Al Murabahah1. Kelalaian; nasabah sengaja tidak membayar angsuran.2. Fluktuasi harga komparatif.3. Penolakan nasabah. 4. Dijual.

Jual Beli (Sale and Purchase)Bai’ as Salam

Pembelian barang yang diserahkan di kemudian hari sementara pembayaran dilakukkan di muka


“Hai orang-orang yang beriman, apabila kamu bermuamalah tidak secara tunai untuk

waktu yang ditentukan, maka tuliskanlah.” (Al Baqarah: 282)

Jual Beli (Sale and Purchase)2. Al Hadits

Ibnu Abbas meriwayatkan bahwa Rasulullah datang ke Madinah dimana penduduknya melakukan salaf (salam) dalam buah-

buahan untuk jangka waktu satu, dua dan tiga tahun. Kemudian Beliau bersabda,

“Barang siapa yang melakukan salam, hendaknya ia melakukan dengan takaran yang jelas dan timbangan yang jelas pula, untuk jangka waktu yang diketahui.”

Aplikasi dalam perbankanPembiayaan bagi petani

Jual Beli (Sale and Purchase)Al Murabahah

jual beli barang pada harga asal dengan tambahan keuntungan yang disepakati


“Dan Allah telah menghalalkan jual beli dan mengharamkan riba.” (Al Baqarah: 275)

2. Al HaditsDari Suhaib Ar Rumi r.a bahwa Rasulullah bersabda,

“Tiga hal yang didalamnya terdapat keberkatan: jual-beli secara tangguh, mudharabah, dan mencampur gandum dengan tepung untuk keperluan rumah, bukan untuk dijual.” (HR Ibnu Majah)

Jual Beli (Sale and Purchase)Bai’ al Istishna

Kontrak penjualan antara pembeli dan pembuat barang

Perbedaan antara Bai’ Al Salam dengan Bai’ al IstishnaHarga

salam : dibayar saat kontrakistishna : boleh saat kontrak, boleh di angsur, boleh

kemudian hari

Sewa (Lease)Al Ijarah

akad pemindahan hak guna atas barang atau jasa, melalui pembayaran upah sewa, tanpa diikuti pemindahan kepemilikan atas barang itu sendiri.


“Dan jika kamu ingin anakmu disusukan oleh orang lain, maka tidak dosa bagimu apabila kamu memberikan pembayaran yang patut. Bertaqwalah kamu kepada Allah dan ketahuilah bahwa Allah Maha Melihat apa yang kamu kerjakan.” (Al Baqarah: 233)

Sewa (Lease)2. Al Hadits

Diriwayatkan dari Ibnu Abbas, bahwa Rasulullah bersabda: “Berbekamlah kamu, kemudian berikanlah olehmu upahnya kepada tukang bekam itu.” (HR Bukhari dan Muslim)

Dari Ibnu Umar, bahwa Rasulullah bersabda: “Berikanlah upah pekerja sebelum

keringatnya kering.” (HR Ibnu Majah)

Al Ijarah al Muntahia Bittamlik (sewa-beli)akad sewa yang diakhiri dengan kepemilikan barang di tangan si penyewa

Jasa (Fee-based services)Al Wakalah

berarti penyerahan, pendelegasian atau pemberian mandat.


“Jadikanlah aku bendaharawan negara (Mesir). Sesungguhnya aku adalah orang yang pandai menjagalagi berpengalaman.” (QS. Yususf:55)

2. Al Hadits“Bahwasanya Rasulullah mewakilkan kepada

Abu Rafi’ dan seorang Anshar untuk mewakilinya mengawini Maimunah binti Al Harits. (Malik, no.678, Kitab Al Muwaththa’, Bab Haji)

Jasa (Fee-based services)3. Ijma’

Para ulama bersepakat dengan Ijma’ wakalah diperbolehkan bahkan cenderung

mensunnahkan dengan alasan hal tersebut termasuk jenis ta’awun atau tolong menolong.

Jasa (Fee-based services)Al Kafalah

Jaminan yang diberikan oleh penanggung kepada pihak ketiga untuk memenuhi kewajiban pihak kedua atau yang ditanggung


“Penyeru-penyeru itu berseru, ‘Kami kehilangan piala raja, barangsiapa yang dapat mengembalikannya akan memperoleh makanan

(seberat) beban unta dan aku menjamin terhadapnya’.” (QS. Yusuf: 72)

Jasa (Fee-based services)2. Al Hadits

“Telah dihadapkan kepada Rasulullah (mayat seorang laki-laki untuk dishalatkan).

Rasulullah bertanya “apakah dia mempunyai warisan?” Para sahabat menjawab, “tidak”, Rasulullah bertanya lagi, Apakah dia mempunyai hutang?” Sahabat menjawab: “Ya, sejumlah tiga dinar.” Rasulullah pun menyuruh para sahabat untuk menshalatkannya (tetapi beliau sendiri tidak?. Lalu Abu Qatadah berkata: “Saya menjaminhutangnya ya Rasulullah.” Maka Rasulullah pun menshalatkan mayat tersebut. (HR

Bukhari no. 2127, kitab Al Hawalah)

Jasa (Fee-based services)Jenis al Kafalah

1. Kafalah bin nafis (Personnel Guarantee)2. Kafalah bil maal (Payment guarantee)3. Kafalah bit Taslim (Leasing Guarantee)4. Kafalah al munjazah (Performance Bonds)5. Kafalah al muallaqah

Jasa (Fee-based services)Al Hawalah

Pengalihan beban hutang

Landasan Syariah1. Sunnah

Imam Bukhari dan Muslim meriwayatkan dari Abu Hurairah, bahwa rasulullah pernah bersabda: “Menunda pembayaran bagi orang yang mampu adalah suatu kezhaliman. Dan jika salah seorang dari kamu diikutkan (di-hawalah-kan) kepada orang yang mampu/kaya, maka terimalah hawalah itu.

2. IjmaUlama membolehkan Hawalah pada hutang yang tidak

berbentuk barang/benda, karena Hawalah adalah perpindahan hutang jadi harus pada uang atau kewajiban finansial

Jasa (Fee-based services)Manfaat al Hawalah

1. memungkinkan penyelesaian hutang-piutang dengan cepat

2. tersedianya dana talangan untuk hibah bagi yang membutuhkan3. menjadi salah satu sumber pendapatan (fee-based income) bagi bank syariah

Jasa (Fee-based services)Ar Rahn

menahan salah satu harta milik si peminjam sebagai jaminan atas pinjaman yang diterima


Jika kamu dalam perjalanan (dan bermuamalah tidak secara tunai) sedang kamu tidak

memperoleh seorang penulis, maka hendaklah ada barang tanggungan yang dipegang (oleh yang berpiutang). (QS. Al Baqarah: 283)

2. Al Hadits

Dari Aisyah r.a bahwa Rasulullah pernah membeli makanan dari seorang Yahudi dan menjaminkan baju

besi. (HR Bukhari no.1926, Kitab al Buyu dan Muslim)

Jasa (Fee-based services)

Manfaat Menjaga kemungkinan nasabah untuk lalaiMemberikan keamanan bagi penabung dan pemegang

depositoMembantu bagi yang kesulitan dana

Risiko ar RahnWanprestasiPenurunan nilai aset yang ditahan atau rusak

Jasa (Fee-based services)• Al Qardh

pemberian pinjaman harta kepada orang lain, tanpa mengharapkan imbalan

Landasan Syariah1.Al Quran

“Siapakah yang mau meminjamkan kepada Allah pinjaman yang baik, maka Allah akan melipatgandakan (balasan) oinjaman itu untuknya, dan dia akan memperoleh pahala yang banyak” (QS. Al-Hadid:11)2.Al Hadits

Ibnu Mas’ud meriwayatkan bahwa: Nabi berkata, “Bukan seorang muslim yang meminjamkan muslim lainnya kecuali bernilai sadaqah (HR. Ibnu Majah no.2421, Kitab al Ahkam. Ibnu Hibban dan Baihaqi)

Jasa (Fee-based services)3. Ijma’

Para ulama telah menyepakati bahwa al Qardh boleh dilakukan dengan didasari pada tabiat manusia yang tidak bisa hidup tanpa pertolongan dan bantuan saudaranya.

•Aplikasi produk perbankan• Produk pelengkap kepada nasabah yang telah

terbukti loyalitas dan bonafiditasnya yang membutuhkan dana talangan segera

• Fasilitas nasabah yang memerlukan dana cepat sedangkan ia tidak bs menarik dana karena tersimpan dalam bentuk bentuk deposito

• Produk penyumbang usaha yang sangat kecil atau sektor sosial

Jasa (Fee-based services)

•Sumber dana• Modal Bank• Dana zakat, infaq, dan sadaqah

•Manfaat• membantu nasabah untuk mendapat dana

talangan jangka pendek• Pembeda dengan bank konvensional• Misi sosial kemasyarakatan

7. prinsip dan landasan dasar produk bank syariah

Business

Transcript of 7. prinsip dan landasan dasar produk bank syariah