36-96 Bab v Penjelasan LRA

7/31/2019 36-96 Bab v Penjelasan LRA

1/61

PEMERINTAH KABUPATEN JEPARA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGANUntuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2011 dan 2010

36

BAB V

PENJELASAN POS-POS LAPORAN KEUANGAN

A. PENJELASAN LAPORAN REALISASI ANGGARAN

Anggaran Pendapatan dan Belanja Daerah (APBD) Tahun 2011 Kabupaten Jeparaditetapkan dengan Peraturan Daerah Nomor 25 Tahun 2010, sebagaimana telah diubahdengan Peraturan Daerah Kabupaten Jepara Nomor 12 Tahun 2011. Secara garis besar

jumlah anggaran dan realisasinya adalah sebagai berikut.

No Uraian2011 2010

Anggaran (Rp) Realisasi (Rp) % Realisasi (Rp)

1 Pendapatan 1.141.121.156.000,00 1.170.172.671.250,00 102,55 902.872.340.359,00

2 Belanja 1.208.941.164.000,00 1.130.210.403.709,00 93,49 884.456.717.340,00

3 Surplus/(Defisit) (67.820.008.000,00) 39.962.267.541,00 (58,92) 18.415.623.019,00

4 Pembiayaan

- Penerimaan

Pembiayaan 80.170.949.000,00 76.645.765.290,00 95,60 61.883.848.819,00

- Pengeluaran

Pembiayaan 12.350.941.000,00 9.950.941.000,00 80,57 9.707.868.416,00

Pembiayaan Netto 67.820.008.000,00 66.694.824.290,00 98,34 52.175.980.403,00

SiLPA - 106.657.091.831,00 - 70.591.603.422,00

Dari data diatas menunjukkan bahwa pelaksanaan APBD Kabupaten Jepara TahunAnggaran 2011 dapat berjalan dengan baik dan lancar . Hal tersebut terlihat dari adanyasurplus sebesar Rp39.962.267.541,00 dan pembiayaan neto sebesar Rp66.694.824.290,00, sehingga Sisa Lebih Perhitungan Anggaran (SiLPA) tahun 2011sebesar Rp106.657.091.831,00.

Uraian penjelasan lebih lanjut mengenai realisasi APBD Kabupaten Jepara TahunAnggaran 2011 dan perbandingannya dengan Tahun 2010 adalah sebagai berikut :

1. PENJELASAN POS-POS PENDAPATAN

Pendapatan Daerah Kabupaten Jepara meliputi Pendapatan Asli Daerah (PAD),Pendapatan Transfer, dan Lain-lain Pendapatan yang Sah, dengan anggaran danrealisasi dalam Tahun Anggaran 2011, sebagai berikut :

Pendapatan Daerah :

TA 2011 TA 2010

Anggaran Realisasi Rasio Realisasi

Rp Rp % Rp

a. Pendapatan Asli

Daerah .. 98.041.215.000,00 103.642.014.200,00 105,71 84.734.935.696,00

b. Pendapatan

Transfer................. 1.036.110.886.000,00 1.059.112.325.287,00 102,22 817.234.676.343,00


2/61


37

Pendapatan Daerah :

TA 2011 TA 2010


Rp Rp % RpLanjutan ..

c. Lain-lain

Pendapatan yang

Sah .. 6.969.055.000,00 7.418.331.763,00 106,45 902.728.320,00

Jumlah 1.141.121.156.000,00 1.170.172.671.250,00 102,55 902.872.340.359,00

Realisasi Pendapatan Daerah Kabupaten Jepara Tahun Anggaran 2011 secarakeseluruhan dapat melebihi target yang telah ditetapkan dan mengalami peningkatan

bila dibanding realisasi Tahun 2010. Hal ini ditunjukkan dari pendapatan yangdianggarkan sebesar Rp1.141.121.156.000,00 dan realisasinya mencapai

Rp1.170.172.671.250,00 atau 102,55% yang berarti meningkat Rp267.300.330.891,00atau 29,61% terhadap realisasi pendapatan Tahun Anggaran 2010 yaitu sebesar Rp902.872.340.359,00, rinciannya yang terdiri atas:

a. PENDAPATAN ASLI DAERAH (PAD)

Akun ini menggambarkan realisasi Pendapatan Asli Daerah (PAD) untuk periodeTahun Anggaran 2011, dengan rincian pos dan jumlah PAD sebagai berikut :

Pendapatan Asli Daerah

(PAD):

TA 2011 TA 2010


Rp Rp % Rp

1) Pajak Daerah 23.028.465.000,00 25.022.287.383,00 108,66 18.702.755.639,00

2) Retribusi Daerah .. 13.977.910.000,00 13.778.850.812,00 98,58 10.572.452.805,00

3) Hasil Pengelolaan

Kekayaan Daerah

yang Dipisahkan . 3.282.641.000,00 3.691.450.833,00 112,45 3.128.400.612,00

4) Lain-lain PAD yang

Sah... 57.752.199.000,00 61.149.425.172,00 105,88 52.331.326.640,00

Jumlah ................. 98.041.215.000,00 103.642.014.200,00 105,71 84.734.935.696,00

Pendapatan Asli Daerah dianggarkan sebesar Rp98.041.215.000,00 sedangkanrealisasinya mencapai sebesar Rp103.642.014.200,00 atau 105,71%. Biladibandingkan dengan realisasi tahun 2010 yaitu sebesar Rp84.734.935.696,00maka realisasi tahun ini meningkat sebesar Rp18.907.078.504,00 atau 22,31%.Adapun rincian untuk masing-masing sumber PAD tersebut adalah sebagai berikut:

1) Pendapatan Pajak Daerah

Akun ini menggambarkan realisasi Pendapatan Pajak Daerah untuk periodeTahun Anggaran 2011, dengan rincian pos dan jumlah Pajak Daerah sebagai

berikut:

Pendapatan Pajak

Daerah :

TA 2011 TA 2010


Rp Rp % Rp

a) Pajak Hotel............ 300.000.000,00 385.553.136,00 128,52 369.015.364,00


3/61


38

Pendapatan Pajak

Daerah :

TA 2011 TA 2010


Rp Rp % RpLanjutan ..

b) Pajak Restor an 450.000.000,00 579.355.550,00 128,75 437.812.186,00

c) Pajak Hiburan. 95.000.000,00 113.367.500,00 119,33 178.900.250,00

d) Pajak Reklame 400.000.000,00 402.170.305,00 100,54 344.987.613,00

e) Pajak Penerangan

Jalan 17.000.000.000,00 17.412.776.134,00 102,43 17.050.088.271,00

f) Pajak Mineral

Bukan Logam dan

Batuan 355.000.000,00 364.239.444,00 102,60 248.245.330,00

g) Pajak Parkir ... 41.000.000,00 41.847.900,00 102,07 22.206.625,00

h) Pajak Air Tanah 160.000.000,00 173.787.624,00 108,62 0,00

i) Pajak Sarang

Burung Walet 53.000.000,00 54.100.000,00 102,08 51.500.000,00

j) Pendapatan Pajak

Bea Perolehan

Hak Atas Tanah

dan Bangunan 4.174.465.000,00 5.495.089.790,00 131,64 0,00

Jumlah ........... 23.028.465.000,00 25.022.287.383,00 108,66 18.702.755.639,00

Realisasi Pajak Daerah Tahun Anggaran 2011 sebesar Rp25.022.287.383,00atau 108,66 % dari anggaran sebesar Rp23.028.465.000,00, berarti melampauitarget sebesar Rp1.993.822.383,00 atau 8,66%. Dibanding realisasi TahunAnggaran 2010 sebesar Rp18.702.755.639,00,00, terdapat peningkatan sebesar 33,79 %.

Peningkatan Pendapatan Pajak Daerah yang cukup besar selain karena ada peningkatan pendapatan pada masing-masing obyek pajak juga karena pada TA2011 terdapat 2 obyek pajak baru yang tidak ada pada TA 2010 yaitu Pajak Air Tanah dan Pajak Bea Perolehan Hak Atas Tanah dan Bangunan. Pajak BeaPerolehan Hak atas Tanah dan Bangunan memberikan kontribusi yang terbesar setelah Pendapatan Pajak Penerangan Jalan sebesar Rp5.495.089.790,00,sedangkan Pendapatan Pajak Penerangan Jalan memberikan kontribusi terbesar

yaitu sebesar Rp17.412.776.134,00, atau 69,59% dari total Pendapatan Pajak Daerah.

Dari seluruh obyek Pajak Daerah, secara umum maupun per obyek pajak telahmelampaui anggaran yang ditetapkan. Termasuk Pendapatan Pajak SarangBurung Walet realisasinya sebesar 102,08%, didalam realisasi tersebut termasuk

pembayaran Pajak Sarang Burung Walet yang jatuh tempo pada 15 Maret 2010dan baru dibayar pada TA 2011 sebesar Rp14.100.000,00 dari total realisasisebesar Rp54.100.000,00. Rincian piutang Pajak Sarang Burung Walet tersebutadalah sebagai berikut:


4/61


39

Daftar Pembayaran Piutang Pajak Sarang Burung di TA 2011

No. Nama Wajib PajakTgl Jatuh Tempo

Pajak Tgl Setor Jumlah (Rp)

1 Ny.Hermanto 15 Maret 2010 09 Maret 2011 1.500.000,00

2 Soleh Dahlan 15 Maret 2010 25 Februari 2011 1.500.000,00

3 Suseno Dharmiko 15 Maret 2010 10 Februari 2011 2.500.000,00

4 H. Yusuf Nafi 15 Maret 2010 31 Januari 2011 1.500.000,00

5 Suyanto 15 Maret 2010 17 Januari 2011 2.000.000,00

6 Sie King Wie 16 Maret 2010 12 Januari 2011 2.000.000,00

7 Heru Wiyoto 15 Maret 2010 12 Januari 2011 2.000.000,00

8 Agus Hariyanto 15 Maret 2010 06 April 2011 1.100.000,00

Jumlah 14.100.000,00

2) Pendapatan Retribusi Daerah

Akun ini menggambarkan realisasi Pendapatan Retribusi Daerah untuk periodeTahun Anggaran 2011 dan 2010, dengan rincian pos dan jumlah RetribusiDaerah sebagai berikut :

Pendapatan Retribusi

Daerah :

TA 2011 TA 2010


Rp Rp % Rpa) Retribusi Pelayanan

Kesehatan. 1.467.292.000,00 1.522.636.250,00 103,77 934.879.400,00

b) Retribusi Pelayanan

Persampahan /

Kebersihan 175.000.000,00 166.290.900,00 95,02 147.693.400,00

c) Retribusi Penggantian

biaya cetak KTP & Akta

Capil... .................. 1.100.000.000,00 1.873.176.000,00 170,29 1.592.870.000,00

d) Retribusi Pelayanan

Pemakaman.. 1.155.000,00 1.160.000,00 100,43 1.120.000,00

e) Retribusi Parkir di Jalan

Umum . 1.200.000.000,00 357.765.000,00 29,81 400.150.000,00

f) Retribusi Pelayanan

Pasar . 2.430.217.000,00 2.433.700.325,00 100,14 2.552.792.400,00

g) Retribusi Pengujian

Kendaraan Bermotor.. 1.150.000.000,00 1.089.873.000,00 94,77 1.125.497.500,00

h) Retribusi Penyediaan

dan/ atau Penyedotan

Kakus......................... 14.700.000,00 14.780.000,00 100,54 14.080.000,00


5/61


40


Daerah :

TA 2011 TA 2010


Rp Rp % RpLanjutan

i) Retribusi Pengendalian

Menara Telekomunikasi 1.670.413.000,00 675.047.795,00 40,41 0,00

j) Retribusi Pemakaian

Kekayaan Daerah .. 734.350.000,00 821.617.379,00 111,88 647.879.850,00

k) Retribusi Tempat

Pelelangan.. 100.000.000,00 365.829.555,00 365,83 0,00

l) Retribusi Pasar

Grosir/Pertokoan 0,00 0,00 0,00 51.385.500,00

m) Retribusi Jasa Usaha

Terminal 258.263.000,00 261.071.900,00 101,09 259.843.400,00

n) Retribusi Jasa Usaha

Tempat Khusus Parkir 94.270.000,00 145.344.000,00 154,18 45.671.400,00

o) Retribusi Jasa Usaha

Rumah Potong Hewan 94.500.000,00 94.506.500,00 100,01 91.968.500,00

p) Retribusi Pelayanan

Kepelabuhan 47.250.000,00 50.070.000,00 105,97 46.015.000,00

q) Retribusi Jasa Usaha

Tmpt Rekreasi & Olah

Raga .......................... 1.920.000.000,00 2.100.823.500,00 109,42 667.177.300,00

r) Retribusi IMB ... 745.500.000,00 862.438.508,00 115,69 751.008.000,00s) Retribusi Ijin Gangguan

/keramaian... ........... 750.000.000,00 928.700.200,00 123,83 777.625.470,00

t) Retribusi Ijin Trayek . 25.000.000,00 14.020.000,00 56,08 34.885.000,00

u) Retribusi Ijin Usaha

Angkutan... 0,00 0,00 0,00 4.740.000,00

v) Retribusi Izin Usaha

Perdagangan .. 0,00 0,00 0,00 34.950.000,00

w) Retribusi Wajib Daftar

Perusahaan .. 0,00 0,00 0,00 86.895.000,00

x) Retribusi Izin Usaha

Industri..... ............... 0,00 0,00 0,00 7.120.000,00

y) Retribusi Pemakaian

Pesawat Tenaga & Psw

Produksi 0,00 0,00 0,00 17.028.000,00

z) Retribusi Pelayanan

Administrasi . 0,00 0,00 0,00 104.185.000,00

aa) Retribusi Izin Usaha

Pariwisata. 0,00 0,00 0,00 33.375.000,00

bb) Retribusi Izin

Kesehatan . 0,00 0,00 0,00 138.254.600,00


6/61


41


Daerah :

TA 2011 TA 2010


Rp Rp % Rp

Lanjutan ..

cc) R. Izin Perubahan

Tanah Pertanian ke

Non Pertanian . 0,00 0,00 0,00 3.363.085,00

Jumlah .......... 13.977.910.000,00 13.778.850.812,00 98,58 10.572.452.805,00

Retribusi Daerah pada Tahun Anggaran 2011 dianggarkan sebesar Rp13.977.910.000,00 sedangkan realisasinya mencapai Rp13.778.850.812,00atau 98,58% yaitu kurang dari target sebesar Rp199.059.188,00. Biladibandingkan dengan realisasi tahun 2010 sebesar Rp10.572.452.805,00 maka

realisasi tahun 2011 meningkat secara umum sebesar Rp3.206.398.007,00.Peningkatan Realisasi pendapatan Retribusi Daerah tersebut karena :

a. Pada TA 2011 terdapat penambahan beberapa obyek pendapatan RetribusiDaerah yaitu Retribusi Pengendalian Menara Telekomunikasi yang dikelolaoleh Dishubkominfo dengan realisasi sebesar Rp675.047.795,00 danRetribusi Tempat Pelelangan yaitu penerimaan dari bagian hasil lelang ikandi Tempat Pelelangan Ikan milik Provinsi yang dikelola oleh Dinas Kelautandan Perikanan dengan realisasi sebesar Rp365.829.555,00.

Khususnya retribusi Tempat Pelelangan Ikan realisasinya jauh melampauitarget yaitu 365,83%, hal ini disebabkan sosialisasi yang intensif kepada

nelayan dan bakul, optimalisasi pelayanan pelelangan di TPI baik padamalam maupun siang hari, dan meningkatnya sarana dan prasarana lelangyang menunjang pelayanan pelelangan.

b. Adanya peningkatan yang cukup signifikan pada pendapatan RetribusiTempat Rekreasi dan Olahraga yang dikelola oleh Dinas Pariwisata, yaitumeningkat sebesar Rp1.433.646.200,00. Peningkatan disebabkan karenakenaikan Harga Tiket masuk (HTM), efektivitas petugas portir dankesadaran masyarakat dalam membayar tiket serta kebutuhan masyarakatuntuk berwisata.

Hal-hal yang menyebabkan pencapaian pendapatan Retribusi Daerah kurang

dari target adalah ada beberapa obyek Pendapatan Retribusi Daerah yangdikelola oleh Dishubkominfo yang realisasinya dibawah 90% dari anggaranyang telah ditetapkan yaitu:

a. Realisasi Retribusi Parkir di Jalan Umum hanya sebesar 29,81% darianggaran yang telah ditetapkan karena perjanjian kerjasama mengenai tiket

berlangganan antara Pemerintah Kabupaten Jepara dengan Kepolisian ResortJepara dan Unit Pelayanan Pendapatan dan Pemberdayaan Aset Daerah(UP3AD) Kabupaten Jepara tidak berjalan sesuai yang diharapkan, SuratEdaran Bupati Jepara nomor: 974/0571 tentang Pelaksanaan PemungutanParkir Berlangganan yang pelaksanaannya ditingkat Desa atau Kelurahantidak berjalan, dan sebagian besar masyarakat Kabupaten Jepara menolak adanya pelaksanaan Parkir secara Berlangganan.


7/61


42

b. Realisasi Retribusi Pengendalian Menara Telekomunikasi sebesar 40,41%dari anggaran yang telah ditetapkan karena Retribusi Pengendalian MenaraTelekomunikasi dari 45 tower baru 4 tower yang dibayar pihak Tower Provider karena hasil verifikasi dan pembayaran dari kantor pusat Jakarta

baru dikirim ke kantor regional Semarang bertepatan dengan tutup buku pada akhir tahun sehingga belum bisa disetorkan di Tahun Anggaran 2011.

c. Realisasi Retribusi Ijin Trayek sebesar 56,08% dari anggaran yangditetapkan karena jangka waktu perpanjangan trayek 5 tahun sekali, pada TA2011 jumlah kendaraan yang melakukan perpanjangan trayek tidak sebesar

jumlah kendaraan yang ditargetkan.

3) Hasil Pengelolaan Kekayaan Daerah yang Dipisahkan

Akun ini menggambarkan realisasi Pendapatan Hasil Pengelolaan KekayaanDaerah Yang Dipisahkan untuk periode Tahun Anggaran 2011, dengan rincian pos dan jumlah Pendapatan Hasil Pengelolaan Kekayaan Daerah YangDipisahkan sebagai berikut :

Pendapatan Hasil

Pengelolaan Kekayaan

Daerah yg Dipisahkan:

TA 2011 TA 2010


Rp Rp % Rp

a) Bag Laba atas

Penyertaan Modal

pd Perusahaan Milik

Daerah/ BUMD ........ 3.128.286.000,00 3.442.028.377,00 110,03 2.787.171.112,00

b) Bag Laba atas

Penyertaan Modal

pd Perusahaan Milik

Pemerintah/ BUMN.. 154.355.000,00 248.089.120,00 160,73 337.896.160,00

c) Bagian Laba atas

Pemberian Pinjaman 0,00 1.333.336,00 100,00 3.333.340,00

Jumlah ........ 3.282.641.000,00 3.691.450.833,00 112,45 3.128.400.612,00

Pendapatan Hasil Pengelolaan Kekayaan Daerah yang dipisahkan dianggarkan

sebesar Rp3.282.641.000,00 dan direalisasikan sebesar Rp3.691.450.833,00atau 112,45%. Bila dibandingkan dengan realisasi tahun 2010 yaitu sebesar Rp3.128.400.612,00 maka realisasi tahun 2011 meningkat sebesar Rp563.050.221,00 atau 18,00%. Sumber pendapatan tersebut meliputi :

a) Bag Laba Atas Penyertaan Modal Pada Perusahaan Milik Daerah/BUMD

Akun ini menggambarkan realisasi Bagian Laba Atas Penyertaan ModalPada Perusahaan Milik Daerah/ BUMD untuk periode Tahun Anggaran2011, dengan rincian pos dan jumlah Bagian Laba Atas Penyertaan ModalPada Perusahaan Milik Daerah/ BUMD sebagai berikut :


8/61


43

Bagian Laba Atas

Penyertaan Modal pada

Perusda/BUMD:

TA 2011 TA 2010


Rp Rp % Rp

(1) Perusda Aneka Usaha 129.600.000,00 149.497.200,00 115,35 39.880.000,00

(2) Perusda Air Minum. 0,00 150.000.000,00 100,00 125.000.000,00

(3) Bank Jateng Cabang

Jepara 1.454.421.000,00 1.467.062.435,00 100,87 .454.421.667,00

(4) Bank Artha Jepara 1.151.178.000,00 1.264.701.357,00 109,86 .099.879.872,00

(5) BPR BKK Jepara 393.087.000,00 410.767.385,00 104,50 67.989.573,00

Jumlah ..... 3.128.286.000,00 3.442.028.377,00 110,03 .787.171.112,00

Bagian Laba atas Penyertaan Modal pada Perusahaan Milik Daerah/BUMDdianggarkan sebesar Rp3.128.286.000,00 dan direalisasikan sebesar Rp3.442.028.377,00 atau 110,03%. Apabila dibandingkan dengan realisasitahun 2010 yaitu sebesar Rp2.787.171.112,00 maka realisasi TA 2011mengalami peningkatan sebesar Rp654.857.265,00 atau 23,50% dari

pendapatan tahun 2010.

b) Bagian Laba atas Penyertaan Modal pada Perusahaan Milik Pemerintah/BUMN

Bagian Laba atas Penyertaan Modal pada Perusahaan Milik

Pemerintah/BUMN. Pendapatan ini merupakan Pendapatan Dana Bagi HasilKMC Kartini dari Propinsi yang diterima dan dikelola melalui DinasPerhubungan Komunikasi dan Informatika Kabupaten Jepara, denganrealisasi TA 2011 dan 2010 sebagai berikut:

Bag Laba atas Penyertaan

Modal pada Perusahaan

Milik Pemerintah/BUMN:

TA 2011 TA 2010


Rp Rp % Rp

Bag Laba atas Penyertaan

Modal pada Perusahaan Milik

Pemerintah/BUMN 154.355.000,00 248.089.120,00 160,73 337.896.160,00

umlah ............. 154.355.000,00 248.089.120,00 160,73 337.896.160,00

Realisasi atas Bagian Laba atas Penyertaan Modal pada Perusahaan Milik Pemerintah/BUMN TA 2011 sebesar Rp248.089.120,00 atau 160,73% darianggaran sebesar Rp154.355.000,00. Realisasi tersebut melebihi targetsecara signifikan berasal dari Pendapatan Dana Bagi Hasil TA 2010 dariKMC Kartini yang diterima di TA 2011.

c) Bagian Laba atas Pemberian Pinjaman

Bagian Laba atas Pemberian Pinjaman merupakan pendapatan atas bagianlaba dari Dana Bergulir yang dikenakan jasa, yaitu dari Dana bergulir yang


9/61


44

diberikan kepada koperasi yang dikelola melaui Dinas Koperasi, UMKM,dan Pengelolaan Pasar, dengan realisasi sebagai berikut :

Bag Laba atasPemberian Pinjaman:

TA 2011 TA 2010


(Rp) (Rp) % (Rp)

Bag Laba atas Pemberian

Pinjaman 0,00 1.333.336,00 100,00 3.333.340,00

Jumlah ......... 0,00 1.333.336,00 100,00 3.333.340,00

Pada tahun 2011 Bagian Laba atas Pemberian Pinjaman dianggarkan sebesar Rp0,00 dengan realisasi sebesar Rp1.333.336,00 atau 100%.

4) Lain-lain PAD Yang SahLain-lain PAD yang Sah merupakan penerimaan dari Pendapatan Asli Daerahyang tidak masuk dalam kelompok Pajak Daerah ataupun Retribusi Daerah,dengan realisasi TA 2011 dan TA 2010 sebagai berikut:

Lain-lain PAD yang

Sah:

TA 2011 TA 2010


Rp Rp % Rp

a) Hasil Penjualan

Kekayaan Daerah

yang TidakDipisahkan . 433.907.000,00 346.338.300,00 79,82 121.838.400,00

b) Penerimaan Jasa

Giro.. 1.717.155.000,00 1.665.623.236,00 97,00 1.054.701.547,00

c) Penerimaan

Bunga Deposito 4.991.024.000,00 6.786.115.020,00 135,97 5.541.231.685,00

d) Tuntutan Ganti

Kerugian

Daerah 77.000.000,00 17.518.996,00 22,75 41.700.666,00

e) Denda

KeterlambatanPelaksanaan

Pekerjaan 1.000.000,00 22.708.451,00 2270,85 64.364.712,00

f) Pendapatan

Denda Pajak 0,00 87.369,00 100,00 784.000,00

g) Pendapatan dari

Fasilitas Sosial

dan Fasilitas

Umum 0,00 0,00 0,00 21.578.102,00

h) Pendapatan

pengembalian 959.175.000,00 817.452.112,00 85,22 1.087.301.602,00


10/61


45

Lain-lain PAD yang

Sah:

TA 2011 TA 2010


Rp Rp % Rp

Lanjutan ..

i) Angsuran / Cicilan

Penjualan Kios 2.109.500.000,00 1.362.024.300,00 64,57 1.801.017.625,00

j) Hasil

Pemanfaatan /

Pendayagunaan

kekayaan Daerah

yang Tidak

Dipisahkan . 1.377.000.000,00 1.340.335.200,00 97,34 19.900.000,00

k) Pendapatan

BLUD RSUD

Kartini 46.086.438.000,00 48.791.222.188,00 105,87 42.576.908.301,00

Jumlah ... 57.752.199.000,00 61.149.425.172,00 105,88 52.331.326.640,00

Lain-lain PAD yang Sah dianggarkan sebesar Rp57.752.199.000,00 dandirealisasikan sebesar Rp61.149.425.172,00 atau 105,88%. Bila dibandingkandengan realisasi tahun 2010 yaitu sebesar Rp52.331.326.640,00 maka realisasiTA 2011 terjadi peningkatan sebesar Rp8.818.098.532,00 atau 16,85%.

Penjelasan dari pos lain-lain PAD yang sah yang realisasinya dibawah 80%,

sebagai berikut:a) Realisasi penjualan aset daerah yang tidak dipisahkan TA 2011 sebesar

Rp346.338.300,00 atau 79,82% dari anggarannya sebesar Rp433.907.000,00naik sebesar Rp224.499.900,00 atau 184,26% dibandingkan dengan realisasiTA 2010 sebesar Rp121.838.400,00. Realisasinya kurang dari 80% karenaterdapat komponen Penjualan Aset Daerah yang realisasinya hanya 32,23%yaitu Penjualan Bahan-Bahan Bekas Bangunan karena sebagian besar

bangunan yang dihapus sudah rata dengan tanah sehingga tidak ada nilaisisa. Secara keseluruhan Penjualan Aset Daerah yang tidak dipisahkandirinci sebagai berikut :

Penjualan Aset Daerah

yang tidak dipisahkan:

TA 2011 TA 2010


Rp Rp % Rp

a) Penjualan Perlatan/

Perlengkapan Kantor

tidak Terpakai............. 10.500.000,00 64.605.000,00 615,29 10.140.000,00

b) Penjualan Kendaraan

Dinas Roda Dua . 33.377.000,00 44.200.000,00 132,43 33.094.000,00

c) Penjualan Kendaraan

Dinas Roda Empat . 200.000.000,00 128.710.000,00 64,36 0,00


11/61


46

Penjualan Aset Daerah

yang tidak dipisahkan:

TA 2011 TA 2010


Rp Rp % Rp

Lanjutan ..

d) Penjualan Drum

Bekas. 73.530.000,00 63.301.000,00 86,09 44.119.000,00

e) Penjualan Bahan-

bahan Bekas

Bangunan. 104.500.000,00 33.522.300,00 32,08 22.195.500,00

f) Penjualan Hasil

Perikanan. 12.000.000,00 12.000.000,00 100,00 12.289.900,00

Jumlah ............... 433.907.000,00 346.338.300,00 79,82 121.838.400,00

b) Realisasi Tuntutan Ganti Kerugian Daerah sebesar 22,75% jauh dibawahtarget, karena penetapan anggaran Pendapatan Tuntutan Ganti KerugianDaerah tidak sesuai dengan SKTJM (Surat Keputusan Tanggung JawabMutlak).

b. PENDAPATAN TRANSFER

Pendapatan Transfer merupakan pendapatan dana perimbangan yang berasal dariPemerintah Pusat dan Pemerintah Provinsi, yang meliputi Bagi Hasil Pajak danBukan Pajak, Dana Alokasi Umum (DAU), Dana Alokasi Khusus (DAK), DanaPenyesuaian serta bantuan keuangan dan lain-lain, dengan realisasi dalam TahunAnggaran 2011 dan 2010 sebagai berikut :

Pendapatan

Transfer:

TA 2011 TA 2010


Rp Rp % Rp

1) Transfer Pem.

Pusat - Dana

Perimbangan 719.929.136.000,00 727.835.169.770,00 101,10 670.274.785.673,00

2) Transfer Pem.

Pusat Lainnya 140.958.459.000,00 140.958.459.240,00 100,00 47.252.742.400,00

3) Transfer Pmrth

Provinsi.. 175.223.291.000,00 190.318.696.277,00 108,61 99.707.148.270,00

Jumlah ........ 1.036.110.886.000,00 1.059.112.325.287,00 102,22 817.234.676.343,00

Pendapatan Transfer dianggarkan sebesar Rp1.036.110.886.000,00 realisasinyamencapai Rp1.059.112.325.287,00 atau 102,22%. Mengalami peningkatan sebesar Rp241.877.648.944,00 atau 29,60% bila dibanding realisasi Tahun Anggaran 2010sebesar Rp817.234.676.343,00.


12/61


47

1) Transfer Pemerintah Pusat-Dana Perimbangan

Akun ini menggambarkan transfer Pemerintah Pusat-Dana Perimbangan untuk

periode Tahun Anggaran 2011, dengan rincian transfer Pemerintah Pusat-DanaPerimbangan sebagai berikut :

Transfer Pemerintah

Pusat-Dana

Perimbangan:

TA 2011 TA 2010


Rp Rp % Rp

a) Dana Bagi Hasil

Pajak 47.852.187.000,00 54.211.335.679,00 113,29 67.499.301.416,00

b) Dana Bagi Hasil

Sumber Daya

Alam . 625.332.000,00 831.436.434,00 132,96 538.732.040,00

c) Dana Bagi Hasil

Cukai 8.582.290.000,00 9.936.470.657,00 115,78 8.201.479.217,00

d) Dana Alokasi

Umum 592.164.327.000,00 592.164.327.000,00 100,00 529.580.873.000,00

e) Dana Alokasi

Khusus . 70.705.000.000,00 70.691.600.000,00 99,98 64.454.400.000,00

Jumlah ................ 719.929.136.000,00 727.835.169.770,00 101,10 670.274.785.673,00

Transfer Pemerintah Pusat Dana Perimbangan dianggarkan sebesar Rp719.929.136.000,00 dan direalisasikan sebesar Rp727.835.169.770,00 atau

101,10%. Mengalami peningkatan 8,59% bila dibanding realisasi TahunAnggaran 2010 yang hanya sebesar Rp670.274.785.673,00. Transfer Pemerintah Pusat-Dana Perimbangan terdiri dari :

a) Dana Bagi Hasil Pajak

Bagi hasil pajak dari Pemerintah Pusat meliputi Pajak Bumi dan Bangunan(PBB), Piutang Bea Perolehan Hak atas Tanah dan Bangunan (BPHTB) dariTA 2010, dan pajak perorangan termasuk PPh Pasal 21. Realisasi bagi hasil

pajak menggambarkan transfer Pemerintah Pusat-Dana Perimbangan atasDana Bagi Hasil Pajak untuk periode Tahun Anggaran 2011 dan 2010,dengan rincian sebagai berikut :

Dana Bagi Hasil Pajak:

TA 2011 TA 2010


Rp Rp % Rp

(1) Bagi Hasil PBB.. 34.826.482.000,00 41.151.088.921,00 118,16 39.987.388.835,00

(2) Bagi Hasil BPHTB 3.337.625.000,00 3.337.625.728,00 100,00 19.138.634.548,00

(3) Bagi hasil Pajak

Penghasilan .... 9.688.080.000 9.722.621.030,00 100,36 8.373.278.033,00

Jumlah ........... 47.852.187.000,00 54.211.335.679,00 113,29 67.499.301.416,00

Transfer Pemerintah Pusat Dana Perimbangan atas Dana Bagi Hasil Pajak dianggarkan sebesar Rp47.852.187.000,00 realisasinya mencapai


13/61


48

Rp54.211.335.679,00 atau 113,29%. Mengalami penurunanRp13.287.965.737,00 atau 19,69% bila dibanding realisasi Tahun Anggaran2010 sebesar Rp67.499.301.416,00. Realisasi Pendapatan Dana Bagi HasilPajak dari Pemerintah Pusat turun, karena mulai TA 2011 pendapatanBPHTB yang semula merupakan Dana Bagi Hasil Pajak dari PemerintahPusat, pengelolaannya dialihkan ke Pemerintah Kabupaten dan menjadi

bagian dari obyek pendapatan Pajak Daerah, komponen dari Pendapatan AsliDaerah.

b) Dana Bagi Hasil Sumber Daya Alam

Akun ini menggambarkan transfer Pemerintah Pusat-Dana Perimbangan atasDana Bagi Hasil Sumber Daya Alam untuk periode Tahun Anggaran 2011,dengan rincian sebagai berikut :

Bagi Hasil Sumber Daya

Alam:

TA 2011 TA 2010


Rp Rp % Rp

(1) Bagi Hasil dari

Pungutan Hasil

Perikanan ... ...... 249.098.000,00 261.048.242,00 104,80 133.334.511,00

(2) Bagi Hasil

Pertambangan

minyak Bumi.......... 56.694.000,00 71.609.325,00 126,31 44.646.386,00

(3) Bagi Hasil

Pertambangan Gas

bumi ....................... 61.796.000,00 5.890.541,00 9,53 5.337.193,00

(4) Iuran Bagi hasil

Hutan ..................... 255.920.000,00 474.336.246,00 185,35 0,00

(5) Bagi Hasil

Pertambangan

Umum.............. 1.824.000,00 18.552.080,00 1017,11 0,00

(6) Provisi Sumber

daya hutan 0,00 0,00 0,00 353.767.153,00

(7) Iuran eksplorasi dan

eksploitasi

(Royalti)........... 0,00 0,00 0,00 1.646.797,00

Jumlah ............. 625.332.000,00 831.436.434,00 132,96 538.732.040,00

Transfer Pemerintah Pusat Dana Perimbangan atas Dana Bagi Hasil Sumber Daya Alam dianggarkan sebesar Rp625.332.000,00 realisasinya mencapaiRp831.436.434,00 atau 132,96%. Naik sebesar Rp292.704.394,00 atau54,33% bila dibanding realisasi TA 2010 sebesar Rp538.732.040,00.


14/61


49

c) Dana Bagi Hasil Cukai

Akun ini menggambarkan transfer Pemerintah Pusat-Dana Perimbangan atas

Dana Bagi Hasil Cukai untuk periode TA 2011, dengan rincian sebagai berikut :

Dana Bagi Hasil

Cukai:

TA 2011 TA 2010


Rp Rp % Rp

Dana Bagi Hasil

Cukai Hasil

Tembakau........... 8.582.290.000,00 9.936.470.657,00 115,78 8.201.479.217,00

Jumlah ................. 8.582.290.000,00 9.936.470.657,00 115,78 8.201.479.217,00

Transfer Pemerintah Pusat Dana Perimbangan atas Dana Bagi Hasil Cukaidianggarkan sebesar Rp8.582.290.000,00 realisasinya mencapaiRp9.936.470.657,00 atau 115,78%. Naik 21,15% bila dibanding realisasi TA2010 sebesar Rp8.201.479.217,00.

d) Dana Alokasi Umum

Akun ini menggambarkan transfer Pemerintah Pusat-Dana Perimbangan atasDana Alokasi Umum untuk periode TA 2011, dengan rincian sebagai

berikut:

Dana Alokasi

Umum :

TA 2011 TA 2010


Rp Rp % Rp

Dana Alokasi Umum 592.164.327.000,00 592.164.327.000,00 100,00 529.580.873.000,00

Jumlah ......... 592.164.327.000,00 592.164.327.000,00 100,00 529.580.873.000,00

Transfer Pemerintah Pusat Dana Perimbangan atas Dana Alokasi Umumdianggarkan sebesar Rp592.164.327.000,00 realisasinya mencapaiRp529.164.327.000,00 atau 100,00%. Naik sebesar 6,26% bila dibandingrealisasi TA 2010 sebesar Rp529.580.873.000,00.

e) Dana Alokasi Khusus

Akun ini menggambarkan transfer Pemerintah Pusat-Dana Perimbangan atas

Dana Alokasi Khusus untuk periode Tahun Anggaran 2011, dengan rinciansebagai berikut :

TA 2011 TA 2010

Dana Alokasi Khusus: Anggaran Realisasi Rasio Realisasi

Rp Rp % Rp

(1) DAK Bidang

Pendidikan 35.081.600.000,00 35.081.400.000,00 100,00 36.798.000.000,00

(2) DAK Bidang

Kesehatan . 6.913.500.000,00 6.913.500.000,00 100,00 7.331.000.000,00


15/61


50

TA 2011 TA 2010

Dana Alokasi Khusus: Anggaran Realisasi Rasio Realisasi

Rp Rp % Rp

Lanjutan ..

(3) DAK Bidang

Infrastruktur Jalan 7.218.100.000,00 7.218.000.000,00 100,00 5.249.500.000,00

(4) DAK Bidang

Irigasi 5.543.700.000,00 5.543.700.000,00 100,00 3.242.300.000,00

(5) DAK Bidang Air

Minum 1.089.900.000,00 1.089.900.000,00 100,00 902.200.000,00

(6) DAK Bidang

Infrastruktur Sanitasi 1.237.000.000,00 1.237.000.000,00 100,00 755.400.000,00

(7) DAK Bidang

Kelautan dan

Perikanan 4.097.500.000,00 4.097.500.000,00 100,00 3.200.000.000,00

(8) DAK Bidang

Pertanian 6.338.900.000,00 6.325.900.000,00 99,79 4.413.400.000,00

(9) DAK Bidang

Lingkungan

Hidup .. 851.000.000,00 851.000.000,00 100,00 780.400.000,00

(10) DAK BidangKeluarga

Berencana . 966.000.000,00 965.900.000,00 99,99 835.600.000,00

(11) DAK Bidang

Kehutanan 1.113.200.000,00 1.113.200.000,00 100,00 946.600.000,00

(12) DAK Bidang

Keselamatan

Transportasi Darat 254.600.000,00 254.600.000,00 100,00 0,00

Jumlah ....... 70.705.000.000,00 70.691.600.000,00 99,98 64.454.400.000,00

Transfer Pemerintah Pusat Dana Perimbangan atas Dana Alokasi Khususdianggarkan sebesar Rp70.705.000.000,00 realisasinya mencapaiRp70.691.600.000,00 atau 99,98%. Naik sebesar 9,68 % bila dibandingrealisasi Tahun Anggaran 2010 yang hanya sebesar Rp64.454.400.000,00.

2) Transfer Pemerintah Pusat LainnyaAkun ini menggambarkan transfer Pemerintah Pusat-Lainnya untuk periodeTahun Anggaran 2011, dengan rincian sebagai berikut:


16/61


51

Transfer Pemerintah

Pusat Lainnya :

TA 2011 TA 2010


Rp Rp % Rp

Dana Penyesuaian .. 140.958.459.000,00 140.958.459.240,00 100,00 47.252.742.400,00

Jumlah .................. 140.958.459.000,00 140.958.459.240,00 100,00 47.252.742.400,00

Transfer Pemerintah Pusat-Lainnya dianggarkan sebesar Rp140.958.459.000,00dan direalisasikan sebesar Rp140.958.459.240,00 atau 100,00%.

Akun ini menggambarkan transfer Pemerintah Pusat-Dana Perimbangan atasDana Penyesuaian untuk periode Tahun Anggaran 2011, dengan rincian sebagai

berikut :

Dana Penyesuaian:

TA 2011 TA 2010


Rp Rp % Rp

(1) Dana Penyesuaian

Infrastr uktur . 17.325.000.000,00 17.325.000.000,00 100,00 3.868.000.000,00

(2) Pendapatan Dana

BOS. 54.776.529.000,00 54.776.529.000,00 100,00 0,00

(3) Dana Penyesuaian

Tambahan DAU

untuk Guru PNSD 68.856.930.000,00 68.856.930.240,00 100,00 43.384.742.400,00

Jumlah ............ 140.958.459.000,00 140.958.459.240,00 100,00 47.252.742.400,00

Transfer Pemerintah Pusat Dana Perimbangan atas Dana Penyesuaiandianggarkan sebesar Rp140.958.459.000,00 realisasinya mencapaiRp140.958.459.240,00 atau 100,00%. Realisasi Tahun Anggaran 2010 sebesar Rp47.252.742.400,00.

Penyaluran Dana BOS untuk TA 2011 berbeda dengan TA 2010, yangsebelumnya langsung dari Pemerintah Pusat pada TA 2011 melalui PemerintahKabupaten Jepara sehingga secara signifikan menambah Pendapatan Transfer dari Pemerintah Pusat atas Dana Penyesuaian. Berdasarkan PMK Nomor 247/PMK.07/2010 tentang Pedoman Umum dan Alokasi Sementara Bantuan

Operasional Sekolah, Pemerintah Kabupaten Jepara mendapatkan alokasi BOStahun 2011 untuk SD sebesar Rp38.551.479.000,00 dan untuk SMP sebesar Rp16.225.050.000,00, dengan jumlah total sebesar Rp54.776.529.000,00.Rincian sekolah penerima dana BOS ditetapkan dalam Surat Edaran Direktur Jenderal Manajemen Pendidikan Dasar dan Menengah Kementerian Pendidikan

Nasional (Dirjen Mandikdasmen Kemendiknas) dengan rincian sebagai berikut:

NO SEKOLAH JUMLAH

1. SD/SDLB Negeri 37.642.746.000,00

2. SD/SDLB Swasta 908.733.000,00

Jumlah Alokasi BOS SD 38.551.479.000,00


17/61


52

NO SEKOLAH JUMLAH

Lanjutan..

3. SMP/SMPLB/SMPT/Satap Negeri 14.729.370.000,00

4. SMP/SMPLB/SMPT/Satap Swasta 1.495.680.000,00

Jumlah Alokasi BOS SMP 16.225.050.000,00

Jumlah Alokasi BOS Kabupaten Jepara 54.776.529.000,00

3) Transfer Pemerintah Provinsi

Akun ini menggambarkan transfer Pemerintah Provinsi untuk periode TahunAnggaran 2011, dengan rincian sebagai berikut :

Transfer PemerintahProvinsi :

TA 2011 TA 2010


Rp Rp % Rp

a) Pendapatan Bagi

Hasil Pajak 37.242.641.000,00 52.345.574.953,00 140,55 35.674.567.879,00

b) Pendapatan Bagi

Hasil Lainnya 79.940.000,00 72.411.324,00 90,58 58.386.391,00

c) Bantuan Keuangan

dari Provinsi.......... 137.900.710.000,00 137.900.710.000,00 100,00 63.974.194.000,00

Jumlah .............. 175.223.291.000,00 190.318.696.277,00 108,61 99.707.148.270,00

Transfer Pemerintah Provinsi dianggarkan sebesar Rp175.223.291.000,00 dandirealisasikan sebesar Rp190.318.696.277,00 atau 108,61%. Bila dibandingkandengan realisasi Tahun Anggaran 2010 yaitu sebesar Rp99.707.148.270,00maka untuk tahun 2011 mengalami kenaikan sebesar Rp90.611.548.007,00(90,88%), yang terdiri dari :

a) Transfer Pemerintah Provinsi-Pendapatan Bagi Hasil Pajak

Akun ini menggambarkan transfer Pemerintah Provinsi atas PendapatanBagi Hasil Pajak untuk periode Tahun Anggaran 2011, dengan rinciansebagai berikut :

Pendapatan Bagi

Hasil Pajak :

TA 2011 TA 2010


Rp Rp % Rp

(1) Pajak Kendaraan

Bermotor...... 14.740.337.000,00 16.248.511.820,00 110,23 11.872.114.470,00

(2) Bea Balik Nama

Kendaraan

Bermotor 8.366.182.000,00 16.839.246.761,00 201,28 9.537.125.719,00


18/61


53

Pendapatan Bagi

Hasil Pajak :

TA 2011 TA 2010


Rp Rp % Rp

Lanjutan..

(3) Pajak Bahan

Bakar

Kendaraan

Bermotor 14.114.871.000,00 19.160.203.083,00 135,74 13.870.167.698,00

(4) Pajak

Pemanfaatan Air

Permukaan . 0,00 9.760.968,00 100,00 11.155.631,00

(5) Retribusi

Kelebihan

Muata n.. 0,00 23.506.804,00 100,00 258.019.118,00

(6) Retribusi Tera

dan Tera Ulang.. 21.251.000,00 30.783.405,00 144,86 20.666.115,00

(7) Pajak

Pengambilan Air

Bawah Tanah 0,00 33.562.112,00 100,00 105.319.128,00

Jumlah ....... 37.242.641.000,00 52.345.574.953,00 140,55 35.674.567.879,00

Realisasi penerimaan bagi hasil pajak dari Provinsi Jawa Tengah TA 2011sebesar Rp52.345.574.953,00,00 atau 140,55% dari anggarannya sebesar Rp37.242.641.000,00, naik sebesar Rp16.671.007.074,00 atau 46,73%dibandingkan realisasi TA 2010 sebesar Rp35.674.567.879,00.

b) Transfer Pemerintah Provinsi-Pendapatan Bagi Hasil Lainnya

Akun ini menggambarkan transfer Pemerintah Provinsi atas PendapatanBagi Hasil Lainnya untuk periode Tahun Anggaran 2011, dengan rinciansebagai berikut :

Pendapatan Bagi Hasil

Lainnya :

TA 2011 TA 2010


Rp Rp % Rp

(1) Sumb Pihak Ketiga

Pembelian Kayu 79.940.000,00 67.633.438,00 84,61 58.386.391,00

(2) Perikanan................ 0,00 107.810,00 100,00 0,00

(3) Perkebunan............ 0,00 4.670.076,00 100,00 0,00

Jumlah ................. 79.940.000,00 72.411.324,00 90,58 58.386.391,00

Transfer Pemerintah Provinsi atas Pendapatan Bagi Hasil Lainnyadianggarkan sebesar Rp79.940.000,00 realisasinya sebesar Rp72.411.324,00atau 90,58%. Namun bila dibandingkan dengan realisasi Tahun Anggaran


19/61


54

2010 yaitu sebesar Rp58.386.391,00 maka untuk tahun 2011 naik sebesar Rp14.024.933,00 (24,02%).

c) Transfer Pemerintah Provinsi-Bantuan Keuangan dari Provinsi

Akun ini menggambarkan transfer Pemerintah Provinsi atas BantuanKeuangan dari Provinsi untuk periode Tahun Anggaran 2011, dengan rinciansebagai berikut:

Bantuan Keuangan

dari Provinsi:

TA 2011 TA 2010


Rp Rp % Rp

(1) FEDEP 85.000.000,00 85.000.000,00 100,00 85.000.000,00

(2) TMMD ............ 350.000.000,00 350.000.000,00 100,00 350.000.000,00

(3) PenyusunanProfil Daerah .. 50.000.000,00 50.000.000,00 100,00 50.000.000,00

(4) RPPK .. 0,00 0,00 0,00 150.000.000,00

(5) Primatani 200.000.000,00 200.000.000,00 100,00 200.000.000,00

(6) Bantuan Sarpras 106.240.000.000,00 106.240.000.000,00 100,00 46.173.679.000,00

(7) Bantuan

Pendidikan .. 30.975.710.000,00 30.975.710.000,00 100,00 16.848.765.000,00

(8) Peralatan

Pendukung SIAK 0,00 0,00 100,00 116.750.000,00

Jumlah ...... 137.900.710.000,00 137.900.710.000,00 100,00 63.974.194.000,00

Realisasi penerimaan bantuan keuangan dari Provinsi Jawa Tengah TA 2011sebesar Rp137.900.710.000,00 atau 100,00% dari anggarannya sebesar Rp137.900.710.000,00, meningkat sebesar Rp73.926.516.000,00 atau115,56% dibandingkan realisasi TA 2010 sebesar Rp63.974.194.000,00.

c. LAIN-LAIN PENDAPATAN YANG SAH

Akun ini menggambarkan Lain-lain Pendapatan Daerah yang Sah meliputi penerimaan sumbangan, hibah, dan penerimaan lainnya yang bukan termasuk jenis pendapatan sebagaimana telah dijelaskan pada sub bagian sebelumnya untuk

periode Tahun Anggaran 2011, dengan rincian sebagai berikut :

Lain-lain Pendapatan

Yang Sah :

TA 2011 TA 2010


Rp Rp % Rp

1. Pendapatan Hibah ...... 481.190.000,00 930.466.763,00 193,37 902.728.320,00

2. Pendapatan Lainnya 6.487.865.000,00 6.487.865.000,00 100,00 0,00

Jumlah ..................... 6.969.055.000,00 7.418.331.763,00 106,47 902.728.320,00

Lain-lain Pendapatan yang Sah TA 2011 merupakan realisasi dari PendapatanHibah yang berasal dari Penerimaan Sumbangan Pihak Ketiga dan pendapatan-


20/61


55

pendapatan yang tidak dianggarkan, serta Pendapatan Lainnya yaitu DanaPercepatan Pembangunan Infrastruktur Daerah.

1. Pendapatan Hibah

Pendapatan Hibah berasal dari sumbangan pihak ketiga dan pendapatan- pendapatan yang tidak dianggarkan yang dimasukkan dalam rekeningsumbangan pihak ketiga.

Pendapatan Hibah :

TA 2011 TA 2010


Rp Rp % Rp

Penerimaan Sumbangan

Pihak Ketiga ..................... 481.190.000,00 930.466.763,00 193,37 902.728.320,00

Jumlah 481.190.000,00 930.466.763,00 193,37 902.728.320,00

Realisasi Penerimaan Sumbangan Pihak Ketiga sebesar Rp930.466.763,00 atau193,37% dari anggarannya sebesar Rp481.190.000,00. Adapun rincian dariPenerimaan Sumbangan Pihak Ketiga TA 2011 sebagai berikut:

a) Penerimaan Sumbangan Pihak Ketiga yang berupa Uang Tunai

Penerimaan ini berasal dari sumbangan pihak ketiga melalui SKPD maupunsetor langsung ke Kas Daerah, dengan rincian sebagai berikut:

1) Melalui SKPD

No SKPD Jumlah (Rp)

1. Dikpora 14.337.220,00

2. DBMP & ESDM 1.000.000 00

3. DKK 15.002.000,00

4. Distanak 10.000.000,00

5 DCKTRK 30.000.000,00

Jumlah 70.339.220,00

2) Langsung ke Kas Daerah

No Pihak Ketiga Jumlah (Rp)

1. Sumitomo Central Java 179.345.000,00

2. PT. PLN Pembangkit Tanjung Jati B 12.000.000,00

3. PT. Pasir Rantai Mas 16.706.700,00

4. PT. TOSPLANT................................. 220.000.000,00

Jumlah 428.051.700,00

b) Penerimaan Sumbangan Pihak Ketiga yang berupa Barang dan Kegiatan

1) PT Telkom CD Area IV Jateng dan DIY sebesar Rp149.200.000,00dalam bentuk Bantuan Sarana dan Jasa Pelatihan Internet berdasarkan

surat No. C.Tel. 1/BL-Juni/CD Area-4/2011 tanggal 20 Juni 2011.


21/61


56

2) Kementerian Riset dan Teknologi sebesar Rp183.700.000,00 berupa 20(dua puluh) ekor ternak sapi dan 1 (satu) buah mesin perajang rumput(Chopper) berdasarkan Berita Acara Serah Terima Barang Milik Negara

Nomor 03/BAST-BMN/KRT/IX/2011 tanggal 13 September 2011.

3) PT. Central Java Power sebesar Rp38.000.000,00 berupa 1.000 (seribu) buah buku terdiri dari 500 (lima ratus) judul dengan berita acara serahterima hibah pada tanggal 20 Oktober 2011.

c) Sumbangan Pihak Ketiga yang merupakan penampungan dari penerimaan perijinan yang sudah dihapuskan, yang selama ini dikelola oleh BPPT. TA2011 terdapat penerimaan sebanyak Rp61.175.843,00.

2. Pendapatan Lainnya

Realisasi Pendapatan Lainnya TA 2011 sebesar Rp6.487.865.000,00 atau

100,00% dari anggaran Rp6.487.865.000,00 yaitu merupakan pendapatan yang berasal dari Dana Percepatan Pembangunan Infrastruktur Daerah.

Pendapatan Lainnya :

TA 2011 TA 2010


Rp Rp % Rp

Dana Percepatan

Pembangunan Infrastruktur

Daerah (DPPID) .. 6.487.865.000,00 6.487.865.000,00 100,00 0,00

Jumlah .. 6.487.865.000,00 6.487.865.000,00 100,00 0,00

Alokasi penggunaan dana DPPID berdasarkan PMK Nomor 10 Tahun 2011,dianggarkan sesuai dana transfer dari Pemerintah Pusat sebesar Rp6.487.865.000,00 realisasi sebesar Rp6.429.647.000,00 sehingga ada sisa kasdi Kas Daerah per 31 Desember 2011 sebesar Rp58.218.000,00 dan sudahdikembalikan ke Kas Negara pada 10 Januari 2012. Rincian alokasi kegiatan

penggunaan dana DPPID sebagai berikut:

NO. URAIAN ANGGARAN REALISASI SISA KAS SKPD

1 Rehabilitasi

Ruang Kelas,

Perpustakaan dan

LaboratoriumSMP 564.956.000,00 560.900.000,00 4.056.000,00 DISDIKPORA

2 Rehabilitasi

Ruang Kelas

Rusak Berat SD 1.102.500.000,00 1.096.590.000,00 5.910.000,00 DISDIKPORA

3 Peningkatan

Infrastruktur Jalan 4.820.409.000,00 4.772.157.000,00 48.252.000,00 DBMP & ESDM

TOTAL 6.487.865.000,00 6.429.647.000,00 58.218.000,00


22/61


57

2. PENJELASAN POS POS BELANJAAkun ini menggambarkan Belanja Daerah untuk periode Tahun Anggaran 2011 sesuai

dengan jenis pengelompokannya meliputi Belanja Operasi, Belanja Modal, BelanjaTak Terduga dan Belanja Transfer. Anggaran dan realisasi TA 2011 dan 2010 masing-masing belanja tersebut adalah sebagai berikut :

Belanja Daerah :

TA 2011 TA 2010


Rp Rp % Rp

a. Belanja Operasi ... 911.452.838.000,00 882.208.967.493,00 96,79 732.552.015.301,00

b. Belanja Modal 261.050.926.000,00 212.927.585.101,00 81,57 119.766.418.438,00

c. Belanja Tak Terduga 1.500.000.000,00 612.042.370,00 40,80 0,00

d. Belanja Transfer 34.937.400.000,00 34.461.808.745,00 98,64 32.138.283.601,00

Jumlah ........... 1.208.941.164.000,00 1.130.210.403.709,00 93,49 884.456.717.340

Belanja dianggarkan sebesar Rp1.208.941.164.000,00 dan direalisasikan sebesar Rp1.130.210.403.709,00 atau 93,49%. Realisasi belanja TA 2011 mengalami

peningkatan sebesar Rp245.753.686.369,00 atau 27,79% bila dibanding realisasi tahun2010 yaitu sebesar Rp884.456.717.340,00,00.

Setelah Perubahan APBD TA 2011, dilakukan pergeseran Anggaran Belanjakhususnya belanja operasi dan belanja modal, yang ditetapkan dengan peraturanBupati Nomor 43 Tahun 2011. Alasan dilakukan pergeseran anggaran adalah sebagai

berikut: pada anggaran Belanja Gaji dan Tunjangan dan Tambahan Penghasilan PNS,

karena adanya mutasi dan kenaikan pangkat pegawai, sedangkan pergeseran anggaranBelanja Barang dan Jasa, dan Belanja Modal karena adanya penyesuaian Petunjuk Teknis dan penyesuaian rekening kegiatan sesuai dengan kebutuhan atas dana yang

bersumber dari DPPID, Banprov, dan DAK.

Mekanisme Penyaluran Dana pada TA 2011 berbeda dengan penyaluran pada TA2010. Untuk TA 2010 dana BOS ditransfer langsung ke rekening sekolah olehPemerintah Pusat, sedangkan pada TA 2011 dana BOS ditransfer terlebih dahulu kerekening Kasda Pemerintah Kabupaten Jepara baru kemudian diserahkan kepadasekolah. Untuk sekolah negeri melalui belanja langsung sedangkan untuk sekolahswasta melalui belanja hibah sesuai dengan Permendiknas Nomor 37 tahun 2010

tentang Petunjuk Teknis Penggunaan Dana BOS 2011. Dalam pelaksanaannya penyaluran untuk sekolah negeri menggunakan SP2D LS dengan pertimbangandiberikan per siswa dan untuk memperlancar kegiatan.

Transfer Dana BOS untuk sekolah negeri sebesar Rp49.765.506.300,00 dandikembalikan ke kasda sebesar Rp98.418.541,00 sehingga realisasi total Dana BOSsebesar Rp49.667.087.759,00. Dalam realisasi tersebut ternyata ada sisa kas sebesar Rp226.936.902,00 yang disimpan di masing-masing sekolah. Untuk lebih rincimengenai sisa kas, dijelaskan dalam CaLK Neraca nomor V.B.1.a.3).

Rincian dari keseluruhan realisasi belanja adalah sebagai berikut:


23/61


58

a. Belanja Operasi Belanja Operasi Pemerintah Kabupaten Jepara meliputi Belanja Pegawai, Belanja

Barang dan Jasa, Belanja Hibah, Subsidi dan Belanja Bantuan Sosial dengananggaran dan realisasi TA 2011 dan realisasi TA 2010 sebagai berikut :

Belanja Operasi :

TA 2011 TA 2010


Rp Rp % Rp

1) Belanja Pegawai 597.073.859.000,00 580.319.229.587,00 97,19 515.343.050.503,00

2) Belanja Barang dan

jasa ... ................. 228.428.938.000,00 217.129.283.584,00 95,05 157.696.727.234,00

3) Subsidi 3.064.000.000,00 3.061.912.500,00 99,93 4.893.542.500,00

4) Belanja Hibah 30.686.798.000,00 30.445.776.441,00 99,21 13.431.548.000,005) Bantuan Sosial . 52.199.243.000,00 51.252.765.381,00 98,19 41.187.147.064,00

Jumlah .............. 911.452.838.000,00 882.208.967.493,00 96,79 732.552.015.301,00

Belanja operasi dianggarkan sebesar Rp911.452.838.000,00 dan direalisasikansebesar Rp882.208.967.493,00 atau 96,79%. Mengalami peningkatan 20,43% biladibanding realisasi tahun 2010 dimana realisasi Belanja Operasi hanya sebesar Rp732.552.015.301,00. Rincian Belanja operasi adalah sebagai berikut :

1) Belanja Pegawai

Akun ini menggambarkan Belanja Pegawai yang meliputi Belanja Gaji danTunjangan PNS Daerah, Tambahan Penghasilan, Tunjangan OperasionalKDH/WKDH dan Penerimaan pimpinan & anggota DPRD, Biaya PemungutanPajak Daerah, Honorarium PNS/Non PNS dan uang lembur dengan anggarandan realisasi TA 2011 serta realisasi TA 2010 sebagai berikut:

Belanja Pegawai:

TA 2011 TA 2010


Rp Rp % Rp

a) Gaji dan Tunjangan

DPRD... ........ 578.052.000,00 558.462.464,00 96,61 5.096.039.064,00

b) Gaji dan Tunjangan

KDH & Wakil KDH... 7.938.057.000,00 7.578.512.190,00 95,47 158.482.207,00

c) Belanja Penerimaan

Lainnya pimpinan &

anggota DPRD serta

KDH/WKDH............ 3.172.000.000,00 3.151.600.000,00 99,36 2.920.000.000,00

d) Gaji dan Tunjangan

Pegawai 460.807.144.500,00 452.359.450.503,00 98,17 410.481.675.657,00

e) Belanja

Pemungutan Pajak

Daerah . 2.285.000.000,00 2.284.707.712,00 99,99 1.689.020.577,00


24/61


59

Belanja Pegawai:

TA 2011 TA 2010


Rp Rp % Rp

Lanjutan.

f) Belanja

Pemungutan

Retribusi Daerah. 698.739.000,00 392.182.119,00 56,13 0,00

g) Belanja Penghasilan

Lainnya . 68.928.930.000,00 64.850.939.714,00 94,08 58.442.900.030,00

h) Honorarium PNS/

Non PNS 26.553.161.000,00 24.655.019.250,00 92,85 25.931.180.764,00

i) Uang Lembur 879.128.000,00 786.534.750,00 89,47 921.813.200,00 j) Tambahan

Penghasilan PNS 8.586.562.500,00 7.933.910.625,00 92,40 7.455.934.044,00

k) Belanja Pegawai

BLUD RSUD RA

Kartini ................... 3.321.359.000,00 2.483.012.500,00 74,76 2.246.004.960,00

l) Belanja Pegawai

Dana BOS . 13.325.726.000,00 13.284.897.760,00 99,69 0,00

Jumlah .............. 597.073.859.000,00 580.319.229.587,00 97,19 515.343.050.503,00

Belanja pegawai TA 2011 dianggarkan sebesar Rp597.073.859.000,00 dandirealisasikan sebesar Rp580.319.229.587,00 atau 97,19%. Mengalami

peningkatan sebesar Rp64.976.179.084,00 atau 12,61% bila dibanding realisasiTA 2010 sebesar Rp515.343.050.503,00,00.

Pada obyek Belanja Pegawai Dana BOS realisasinya sebesar Rp13.284.897.760,00, dalam realisasi Belanja Pegawai Dana BOS tersebutyang sudah di SPJkan oleh Sekolah sebesar Rp13.282.489.360,00 sehinggaterdapat sisa kas dan disimpan di sekolah sebesar Rp2.408.400,00 yaitu diSMPN 1 Tahunan.

2) Belanja Barang

Belanja Barang meliputi belanja barang, jasa, pemeliharaan yang tidak menambah modal, belanja barang dan jasa BLUD RSUD RA Kartini dan

Belanja Pegawai

Dana BOS

Realisasi Transfer

(Rp)

Realisasi Belanja

Sekolah

(Rp)

Sisa dana di

sekolah

(Rp)

Untuk Sekolah Dasar

(SD)

10.889.961.760,00 10.889.961.760,00 0,00

Untuk SMP 2.394.936.000,00 2.392.527.600,00 2.408.400,00

13.284.897.760,00 13.282.489.360,00 2.408.400,00


25/61


60

belanja barang dan jasa Dana BOS dengan anggaran dan realisasi TA 2011 sertarealisasi TA 2010, sebagai berikut :

Belanja Barang:

TA 2011 TA 2010


Rp Rp % Rp

a) Belanja Bahan

Pakai Habis Kantor 12.659.835.000,00 11.554.762.579,00 91,27 9.370.437.565,00

b) Belanja Bahan

Material 12.165.938.000,00 11.956.183.497,00 98,28 19.238.176.981,00

c) Belanja Jasa Kantor 18.842.429.000,00 17.776.932.752,00 94,35 14.677.182.343,00

d) Belanja Jasa Pihak

III/ premi asuransi 256.100.000,00 249.150.000,00 97,29 232.490.000,00

e) Belanja Perawatan

Kendaraan

Bermotor.. 0,00 0,00 0,00 4.435.937.119,00

f) Belanja Cetak dan

Penggandaan . 9.436.948.000,00 9.103.599.875,00 96,47 8.726.088.105,00

g) Belanja Sewa . 2.624.905.000,00 2.306.819.000,00 87,88 2.551.868.500,00

h) Belanja Makanan

dan mi numan . . 6.478.526.000,00 5.518.081.112,00 85,17 6.221.553.472,00

i) Belanja Tamu

Pemerintah Daerah 671.426.000,00 517.437.700,00 77,07 0,00

j) Belanja Pakaian

Dinas dan Kerja 2.832.805.000,00 2.737.848.475,00 96,65 2.063.541.310,00

k) Belanja Pakaian

Khusus................ 0,00 0,00 0,00 767.617.750,00

l) Belanja Perjalanan

Dinas .. 25.410.420.000,00 21.276.621.556,00 83,73 18.741.421.545,00

m) Belanja Beasiswa

Pendidikan PNS 275.000.000,00 275.000.000,00 100,00 275.000.000,00

n) Belanja kursus

Pelatihan dan

Sertifikasi 3.398.781.000,00 3.326.733.640,00 97,88 3.437.891.932,00

o) Belanja

Pemeliharaan

Tanah 200.665.000,00 124.987.550,00 62,29 0,00

p) Belanja

Pemeliharaan

Peralatan dan

Mesin 3.489.108.000,00 3.122.236.880,00 89,49 1.048.780.508,00


26/61


61

Belanja Barang:

TA 2011 TA 2010


Rp Rp % Rp

Lanjutan ..

q) Belanja

Pemeliharaan

Gedung dan

Bangunan 6.778.383.000,00 6.627.037.608,00 97,77 9.229.627.332,00

r) Belanja

Pemeliharaan

Jalan, Irigasi dan

Jaringan.. 26.108.678.000,00 25.446.388.649,00 97,46 20.544.943.000,00

s) Belanja

Pemeliharaan Aset

Tetap Lainnya ... 524.006.000,00 494.425.750,00 94,35 272.488.000,00

t) Belanja

Pemeliharan Aset

Lainnya . 157.600.000,00 156.780.000,00 99,48 23.540.000,00

u) Belanja Jasa

Konsultasi.. 2.963.545.000,00 2.963.842.806,00 100,01 1.598.947.086,00

v) Belanja pemberian

Hadiah 1.455.178.000,00 1.412.003.550,00 97,03 1.362.829.000,00

w) Belanja Barang

Modal / Bukan

Modal yang akan

diserahkan

Kepemilikannya/Dij

ual Kepada Pihak

Ketiga /

Masyarakat. 20.792.711.000,00 20.376.017.650,00 98,00 0,00

x) Belanja Barang dan

Jasa BLUD RSUD

RA. Kartini ... 41.339.506.000,00 40.283.584.001,00 97,45 32.876.365.686,00

y) Belanja Barang dan

Jasa BOS 29.566.445.000,00 29.522.808.954,00 99,85 0,00

Jumlah .................. 228.428.938.000,00 217.129.283.584,00 95,05 157.696.727.234,00

Belanja barang dan jasa TA 2011 dianggarkan sebesar Rp228.428.938.000,00dan direalisasikan sebesar Rp217.129.283.584,00 atau 95,05%. Mengalami

peningkatan sebesar Rp59.432.556.350,00 atau 37,69% bila dibanding realisasiTA 2010 dimana realisasi Belanja Barang sebesar Rp157.696.727.234,00.


27/61


62

Dari total realisasi Belanja Barang dan Jasa BOS sebesar Rp29.522.808.954,00dan yang sudah di SPJkan oleh Sekolah sebesar Rp29.452.432.733,00 sehinggamasih terdapat sisa kas sebesar Rp70.376.221,00 yang disimpan di masing-masing sekolah, dengan rincian, sebesar Rp58.561.852,00 di 7 SMP Negeri danRp11.814.369,00 di 56 SD Negeri.

3) Belanja Subsidi

Akun ini menggambarkan Belanja Subsidi kepada Perusahaan/Lembaga untuk periode Tahun Anggaran 2011, dengan rincian sebagai berikut :

Belanja Subsidi :

TA 2011 TA 2010


Rp Rp % Rp

a. Belanja Subsidi Non

BBM 2.879.000.000,00 2.877.200.000,00 99,94 4.868.650.000,00

b. Belanja Subsidi Tarif 185.000.000,00 184.712.500,00 99,84 24.892.500,00

Jumlah ................... 3.064.000.000,00 3.061.912.500,00 99,93 4.893.542.500,00

Belanja subsidi TA 2011 dianggarkan sebesar Rp3.064.000.000,00 dandirealisasikan sebesar Rp3.061.912.500,00 atau 99,93%. Turun sebesar 37,43%dibanding realisasi TA 2010 sebesar Rp4.893.542.500,00. Rincian BelanjaSubsidi TA 2011 adalah sebagai berikut:

a. Belanja Subsidi Non BBM

Realisasi Belanja Subsidi Non BBM TA 2011 sebesar Rp2.877.200.000,00atau 99,94% dari anggarannya, turun sebesar 40,90% dari realisasi TA 2010.

Rincian atas Belanja Subsidi Non BBM adalah sebagai berikut:

Subsidi Non BBM :

TA 2011 TA 2010


Rp Rp % Rp

(1) Bantuan Biaya

Operasional SMA

Swasta, SMK

swasta dan MA 600.000.000,00 600.000.000,00 100,00 600.000.000,00

Belanja Barang dan Jasa Realisasi Transfer

(Rp)

Realisasi Belanja

Sekolah

(Rp)

Sisa dana di

sekolah

(Rp)

Untuk Sekolah Dasar

(SD)

21.400.580.195,00 21.388.765.826,00 11.814.369,00

Untuk SMP 8.122.228.759,00 8.063.666.907,00 58.561.852,00

29.522.808.954,00 29.452.432.733,00 70.376.221,00


28/61


63

Subsidi Non BBM :

TA 2011 TA 2010


Rp Rp % Rp

Lanjutan

(2) Biaya Operasional

Satuan Pendidikan

(BOSP) SD/MI .. 720.000.000,00 718.200.000,00 99,75 718.200.000,00

(3) Biaya Operasional

Satuan Pendidikan

(BOSP) SMP/MTs

swasta 762.000.000,00 762.000.000,00 100,00 762.000.000,00

(4) BOSP TK/RA . 797.000.000,00 797.000.000,00 100,00 789.700.000,00

(5) Subsidi Kesra

Wiyata Bakti pada

Satuan Pendidikan

Dikdas & Dikmen 0,00 0,00 0,00 1.998.750.000,00

Jumlah ............. 2.879.000.000,00 2.877.200.000,00 99,94 4.868.650.000,00

Pada TA 2010 Belanja Subsidi/Bantuan Dalam Rangka Penugasan,diberikan sebagai subsidi biaya operasional untuk sekolah-sekolah dansubsidi kesejahteraan wiyata bakti pada Dikdas dan Dikmen, sedangkanuntuk TA 2011 sebagaimana dalam rincian di atas.

b. Belanja subsidi Tarif Realisasi Belanja Subsidi Tarif TA 2011 sebesar Rp184.712.500,00 atau99,84% dari anggarannya sebesar Rp185.000.000,00, naik sebesar 642,04%dari realisasi TA 2010, karena pada TA 2011 diberikan subsidi tarif untuk KM. Muria yang tidak diberikan pada TA 2010. Rincian subsidi Tarif TA2011 dan TA 2010, sebagai berikut:

Subsidi Tarif :

TA 2011 A 2010


Rp Rp % Rp

(1) Subsidi KM. Muria 160.000.000,00 160.000.000,00 100,00 0,00

(2) Subsidi Tarif

Rusunawa . 25.000.000,00 24.712.500,00 98,85 24.892.500,00

Jumlah ............. 185.000.000,00 184.712.500,00 99,84 24.892.500,00

4) Belanja Hibah

Akun ini menggambarkan Belanja Hibah untuk periode Tahun Anggaran 2011,dengan rincian sebagai berikut :


29/61


64

Belanja Hibah :

TA 2011 TA 2010


Rp Rp % Rp

a) Hibah Kepada

Pemerintah

Pusat.................. 7.943.895.000,00 7.880.143.091,00 99,20 700.000.000,00

b) Hibah kepada

Pemerintah Desa 20.000.000,00 20.000.000,00 100,00 0,00

c) Hibah

Badan/Lembaga/

Organisasi Swasta/

Kelompok /

Anggota

Masy arakat 22.722.903.000,00 22.545.633.350,00 99,22 12.731.548.000,00

Jumlah ..................... 30.686.798.000,00 30.445.776.441,00 99,21 13.431.548.000,00

Belanja hibah dianggarkan sebesar Rp30.686.798.000,00 dan realisasinyaRp30.445.776.441,00 atau 99,21% bila dibandingkan dengan realisasinya. Naik sebesar Rp17.014.228.441,00 atau 126,67% dibandingkan dengan realisasi TA2010 sebesar Rp13.431.548.000,00, dengan rincian sebagai berikut:

a) Hibah Kepada Pemerintah PusatRealisasi Belanja Hibah kepada Pemerintah Pusat TA 2011 sebesar

Rp7.880.143.091,00 atau 99,20% dari anggarannya diberikan kepadaPemerintah Pusat di Daerah (Instansi Vertikal), dengan rincian sebagai berikut:

Hibah Kepada Pemerintah

Pusat :

TA 2011 TA 2010


Rp Rp % Rp

(1) Hibah Pelaksanaan

TMMD .................. 350.000.000,00 350.000.000,00 100,00 375.000.000,00

(2) Hibah Karya Bhakti

dan TMKK . 150.000.000,00 150.000.000,00 100,00 150.000.000,00

(3) Hibah Pembangunan

Mapolsek Donorojo 200.000.000,00 200.000.000,00 100,00 0,00

(4) Hibah kepada

Pengadilan

Agama 100.000.000,00 100.000.000,00 100,00 0,00

(5) Hibah kepada

Pengadilan Jepara 60.000.000,00 0,00 0,00 0,00


30/61


65


Pusat :

TA 2011 TA 2010


Rp Rp % Rp

Lanjutan.

(6) Hibah Pembangunan

Gedung Perlindungan

Anak dan Kekerasan

Rumah Tangga . 50.000.000,00 50.000.000,00 100,00 0,00

(7) Hibah

Penyelenggaraan

Pemilu Kepala daerah

kepada KPU, Polres,

Kodim dan Panwaslu

(Tahap I) . 7.033.895.000,00 7.030.143.091,00 99,95 0,00

(8) Hibah ke Kodim untuk

Rehab Ruang Danintel 0,00 0,00 0,00 75.000.000,00

(9) Hibah Karya Bhakti TNI

untuk Rehabilitasi

Hutan Cagar Alam

Clering .. 0,00 0,00 100,00 100.000.000,00

Jumlah .............. 7.943.895.000,00 7.880.143.091,00 99,20 700.000.000,00

b) Hibah Kepada Pemerintah DesaRealisasi Belanja Hibah kepada Pemerintah Desa TA 2011 sebesar Rp20.000.000,00 atau 100,00% dari anggarannya, dengan rincian sebagai

berikut:


Desa :

TA 2011 TA 2010


Rp Rp % Rp

Hibah Gamelan untuk Desa

Banyumanis 20.000.000,00 20.000.000,00 100,00 0,00Jumlah ............ 20.000.000,00 20.000.000,00 100,00 0,00

c) Hibah Kepada Badan/Lembaga/Organisasi Swasta/Kelompok/AnggotaMasyarakat

Realisasi Belanja Hibah kepada Badan/Lembaga/OrganisasiSwasta/Kelompok/Anggota Masyarakat TA 2011 sebesar Rp22.545.633.350,00 atau 99,22% dari anggarannya, dengan rincian sebagai

berikut:


31/61


66

Hibah Kepada

Lembaga / Organisasi

Swasta / Kelompok

/Anggota Masyarakat:

TA 2011 TA 2010


Rp Rp % Rp

(1) Hibah Dekopinda

Jepara . 30.000.000,00 30.000.000,00 100,00 50.000.000,00

(2) Hibah kepada DKD 25.000.000,00 25.000.000,00 100,00 25.000.000,00

(3) Hibah kepada

Dewan Pendidikan

Jepara 100.000.000,00 100.000.000,00 100,00 160.000.000,00

(4) Hibah kepada PKK

dan Dharmawanita 272.000.000,00 272.000.000,00 100,00 165.000.000,00

(5) Hibah kepada MUI 50.000.000,00 50.000.000,00 100,00 50.000.000,00

(6) Hibah kepada PMI 225.000.000,00 225.000.000,00 100,00 75.000.000,00

(7) Hibah kepada

YAPTINU.......... 150.000.000,00 150.000.000,00 100,00 500.000.000,00

(8) Hibah kepada

YARSI 100.000.000,00 100.000.000,00 100,00 150.000.000,00

(9) Hibah kepada LGN-

OTA.......... 80.000.000,00 80.000.000,00 100,00 80.000.000,00

(10) Hibah

Pembangunan

Gudang Depo

Bahan Baku Rokok

kepada Kopero 200.000.000,00 200.000.000,00 100,00 275.000.000,00

(11) Hibah kegiatan

Pramuka.......... 245.000.000,00 245.000.000,00 100,00 145.000.000,00

(12) Hibah Komite

Olahraga

Kabupaten 11.700.000.000,00 11.700.000.000,00 100,00 10.030.000.000,00

(13) Hibah FEDEP ... 85.000.000,00 85.000.000,00 100,00 85.000.000,00

(14) Hibah FLP 50.000.000,00 50.000.000,00 100,00 50.000.000,00(15) Hibah

Penyelesaian

Gedung NU dan

Konfercab .......... 0,00 0,00 0,00 60.000.000,00

(16) Hibah Penyediaan

Sarana Sanitasi

(DAK). 1.360.700.000,00 1.360.700.000,00 100,00 831.548.000,00

(17) Hibah Akbid Al

Hikmah 150.000.000,00 150.000.000,00 100,00 0,00

(18) Hibah ke PGRI 200.000.000,00 200.000.000,00 100,00 0,00


32/61


67

Hibah Kepada


Swasta / Kelompok


TA 2011 TA 2010


Rp Rp % Rp

Lanjutan..

(19) Hibah kepada

ABPEDSI 50.000.000,00 50.000.000,00 100,00 0,00

(20) Hibah kepada

ASWAJA

Bangsri... 50.000.000,00 50.000.000,00 100,00 0,00

(21) Hibah kepada

BAMAG 25.000.000,00 25.000.000,00 100,00 0,00

(22) Hibah kepada BAZ

Kab. Jepara 100.000.000,00 100.000.000,00 100,00 0,00

(23) Hibah kepada FK

PSM 20.000.000,00 20.000.000,00 100,00 0,00

(24) Hibah kepada

Gereja Bethel

Indonesia Poring

Bangsri 5.500.000,00 5.500.000,00 100,00 0,00

(25) Hibah kepada

Jamiyyah Ahlith

Thoriqoh Al

Mutabaroh An

Nahdiyyah

Suyubiyyah 100.000.000,00 100.000.000,00 100,00 0,00

(26) Hibah kepada

KORPRI 100.000.000,00 100.000.000,00 100,00 0,00

(27) Hibah kepada KSU

Kasmindo.. 30.000.000,00 30.000.000,00 100,00 0,00

(28) Hibah kepada

Masjid Al-Taqwa I

Mayong Kidul 10.000.000,00 10.000.000,00 100,00 0,00

(29) Hibah kepada

Masjid Darussalam

Bringin 10.000.000,00 10.000.000,00 100,00 0,00

(30) Hibah kepada

Masjid Nurul Huda

Banjaran Bangsri 25.000.000,00 25.000.000,00 100,00 0,00

(31) Hibah kepada MI

Tarbiyatul Hasanah

Bringin 75.000.000,00 75.000.000,00 100,00 0,00

(32) Hibah kepada NU 20.000.000,00 20.000.000,00 100,00 0,00


33/61


68

Hibah Kepada


Swasta / Kelompok


TA 2011 TA 2010


Rp Rp % Rp

Lanjutan..

(33) Hibah kepada

Pondok Pembibitan

Penghafal Al Quran

An Nasr Slagi 25.000.000,00 25.000.000,00 100,00 0,00

(34) Hibah kepada

Ponpes A Husein

Keling .. 100.000.000,00 100.000.000,00 100,00 0,00

(35) Hibah kepadaponpes Yayasan

Salafiyah Al Hakim

Al Fitroh Lebak 75.000.000,00 75.000.000,00 100,00 0,00

(36) Hibah kepada

PWRI 25.000.000,00 25.000.000,00 100,00 0,00

(37) Hibah kepada TK.

ABA I Aisyiah

Bangsri 50.000.000,00 50.000.000,00 100,00 0,00

(38) Hibah kepada TK.

ABA I Kota Jepara 25.000.000,00 25.000.000,00 100,00 0,00

(39) Hibah kepada YPI

Al Baiturrohman

Pulodarat

Pecangaan .. 75.000.000,00 75.000.000,00 100,00 0,00


Darul Ulum

Bandung Harjo

Donorojo 100.000.000,00 100.000.000,00 100,00 0,00


Darul Ulum

Purwogondo 75.000.000,00 75.000.000,00 100,00 0,00


Kholiliyah Wedelan

Bangsri 50.000.000,00 50.000.000,00 100,00 0,00


Nurunjanah Kepuk

Bangsri 75.000.000,00 75.000.000,00 100,00 0,00


Safinatul Huda

Sowan Kidul Bugel 100.000.000,00 100.000.000,00 100,00 0,00


34/61


69

Hibah Kepada


Swasta / Kelompok


TA 2011 TA 2010


Rp Rp % Rp

Lanjutan..


Wahid Hasyim

Bangsri 100.000.000,00 100.000.000,00 100,00 0,00

(46) Hibah

Pembangunan RKB

SD Islam Terpadu

(SDIT) Kelurahan

Bapangan 200.000.000,00 200.000.000,00 100,00 0,00(47) Hibah Pembuatan

Biografi Bupati .. 25.000.000,00 25.000.000,00 100,00 0,00

(48) Hibah

Pemeliharaan

mesin UPT Ukir

Kayu Jepara 30.000.000,00 30.000.000,00 100,00 0,00

(49) Hibah Penguatan

Petani . 750.000.000,00 750.000.000,00 100,00 0,00

(50) Hibah

PenyelenggaraanBOS SD/SMP

Swasta 5.024.703.000,00 4.847.433.350,00 96,47 0,00

(51) Hibah PGKSI . 25.000.000,00 25.000.000,00 100,00 0,00

(52) Hibah untuk

Lembaga MTs

Ismailiyah

Nalumsari . 50.000.000,00 50.000.000,00 100,00 0,00

(53) Hibah untuk MTs

Darul Huda II 50.000.000,00 50.000.000,00 100,00 0,00

(54) Hibah untuk TKIT

Ali bin Abu Thalib

(ABATA) Sendang,

Kalinyamatan 50.000.000,00 50.000.000,00 100,00 0,00

Jumlah .............. 22.722.903.000,00 22.545.633.350,00 99,22 12.731.548.000,00

5) Belanja Bantuan Sosial

Akun ini menggambarkan Belanja Bantuan Sosial Kemasyarakatan untuk periode Tahun Anggaran 2011 yang direalisasikan dalam bentuk pemberian bantuan keuangan kepada masyarakat sesuai dengan peruntukannya, sedangkanTA 2010 berdasarkan jenis penerimanya yaitu organisasi masyarakat, kelompok masyarakat dan anggota masyarakat sehingga untuk realisasi TA 2010 tidak


35/61


70

dijelaskan secara rinci tetapi hanya dicantumkan jumlah totalnya saja danrincian TA 2011 sebagai berikut :

Belanja BantuanSosial :

TA 2011 TA 2010


Rp Rp % Rp

a) Kesejahteraan

Sosial 10.592.523.000,00 10.180.558.381,00 96,11 7.623.100.000,00

b) Pendidikan.. 17.656.720.000,00 17.501.864.500,00 99,12 12.101.423.300,00

c) Keagamaan 11.875.000.000,00 11.580.000.000,00 97,52 9.866.675.000,00

d) Kesehatan .. 7.840.000.000,00 7.840.000.000,00 100 5.373.228.299,00

e) Ekonomi . 3.420.000.000,00 3.420.000.000,00 100 5.189.014.500,00

f) Pemuda danolahraga 440.000.000,00 379.000.000,00 86,14 582.875.000,00

g) Budaya 275.000.000,00 274.750.000,00 99,91 350.000.000,00

h) Pemberdayaan

Perempuan 100.000.000,00 76.592.500,00 76,59 100.830.965,00

Jumlah ............. 52.199.243.000,00 51.252.765.381,00 98,19 41.187.147.064,00

Belanja Bantuan Sosial dianggarkan sebesar Rp52.199.243.000,00 dandirealisasikan sebesar Rp51.252.765.381,00 atau 98,19%. Naik sebesar 24,44%

bila dibandingkan realisasi TA 2010 dimana realisasi Belanja Bantuan Sosialsebesar Rp41.187.147.064,00. Rinciannya sebagai berikut:

a) Bantuan Sosial Kesejahteraan Sosial

Realisasi Belanja Bantuan Sosial Kesejahteraan Sosial Rp10.180.558.381,00atau 96,11% dari anggarannya. Berikut ini rincian untuk TA 2011 :

Bantuan Sosial

Kesejahteraan Sosial :

TA 2011 TA 2010


Rp Rp % Rp

(1) Bantuan ADKASI .. 25.000.000,00 0,00 0,00 30.000.000,00

(2) Bantuan APKASI .. 25.000.000,00 15.000.000,00 60,00 15.000.000,00

(3) Bantuan KelompokBelajar Usaha

(Banprov) . 50.000.000,00 50.000.000,00 100,00 0,00

(4) Bantuan Musibah

Kebakaran 100.000.000,00 0,00 0,00 0,00

(5) Bantuan Ormas .. 240.000.000,00 240.000.000,00 100,00 22.000.000,00

(6) Bantuan orsos, uep

Karang Taruna,

PSM, TKSM, Wanita

Pemimpin Kesos . 80.000.000,00 80.000.000,00 100,00 80.000.000,00


36/61


71

Bantuan Sosial


TA 2011 TA 2010


Rp Rp % Rp

Lanjutan.

(7) Bantuan

Pembangunan dan

Plesterisasi Rumah

tidak layak huni di

desa dan rumah

roboh akibat

bencana .. 150.000.000,00 150.000.000,00 100,00 446.000.000,00

(8) Bantuan

Pemberdayaan

Masyarakat dan

Pembinaan

Lingkungan Sosial 780.678.000,00 780.000.000,00 99,91 0,00

(9) Bantuan

Peningkatan rumah

tidak layak huni

tersebar di Kec. Se

Kab Jepara ... 500.000.000,00 500.000.000,00 100,00 147.000.000,00

(10) Bantuan Perawatan

kesehatan dan

santunan kematian

bagi anggota

hansip/linmas. 55.000.000,00 54.100.000,00 98,36 54.550.000,00

(11) Bantuan Rehab

Sarpras Panti

Asuhan, Kube Paca,

Bidang kesehatan 185.000.000,00 150.000.000,00 81,08 157.000.000,00

(12) Bantuan Sosial Bagi

Yatim Piatu, Lansia,

Keluarga Miskin .. 1.000.000.000,00 995.046.000,00 99,50 1.090.550.000,00

(13) Bantuan Santunan

Uang Duka dan Tali

Asih Bagi Aparat

Pemdes se kab.

Jepara . 100.000.000,00 99.850.000,00 99,85 99.950.000,00

(14) Bantuan Sosial

Asistensi keluarga

Miskin . 60.000.000,00 60.000.000,00 100,00 80.000.000,00

(15) Bantuan Sosial bagi

Janda Veteran . 10.000.000,00 10.000.000,00 100,00 10.000.000,00


37/61


72

Bantuan Sosial


TA 2011 TA 2010


Rp Rp % Rp

Lanjutan

(16) Bantuan Sosial

Kemasyarakatan 550.000.000,00 527.612.381,00 95,93 234.300.000,00

(17) Bantuan Sosial

Modal kerja bagi

tenaga Honorer

yang selesai masa

baktinya . 200.000.000,00 87.750.000,00 43,88 0,00

(18) Bantuan Sosial

Penanganan orang

terlantar dan

Penyantunan Sosial 150.000.000,00 50.900.000,00 33,93 17.750.000,00

(19) Bantuan Sosial

penyandang Cacat 100.000.000,00 98.500.000,00 98,50 69.000.000,00

(20) Bantuan Stimulan

Pembangunan dan

Swadaya

masyarakat

pedesaan 3.951.845.000,00 3.951.800.000,00 100,00 0,00

(21) Sharing BLM PNPM

Mandiri Pedesaan

dan Perkotaan . 2.280.000.000,00 2.280.000.000,00 100,00 5.070.000.000,00

Jumlah .............. 10.592.523.000,00 10.180.558.381,00 96,11 7.623.100.000,00

b) Bantuan Sosial Pendidikan


Bantuan Sosial

Pendidikan :

TA 2011 TA 2010


Rp Rp % Rp

(1) Bantuan Anak

Putus

Sekolah 75.000.000,00 0,00 0,00 0,00

(2) Bantuan Bahan

Ajar dan Model

pembelajaran

PAUD bagi

Kelompok Bermain 100.000.000,00 100.000.000,00 100,00 100.000.000,00


38/61


73

Bantuan Sosial

Pendidikan :

TA 2011 TA 2010


Rp Rp % Rp

Lanjutan.

(3) Bantuan Beasiswa

Siswa SMA/SMK

dari Keluarga

Kurang Mampu .. 279.000.000,00 279.000.000,00 100,00 279.000.000,00

(4) Bantuan Dewan

Akreditasi

Madrasah (DAM) 25.000.000,00 25.000.000,00 100,00 25.000.000,00

(5) Bantuan Fasilitasi

Penelitian IPA dan

IPS Siswa SMA

RSBI 40.000.000,00 40.000.000,00 100,00 0,00


Pengelolaan Bursa

Kerja Khusus

(BKK) SMK . 175.000.000,00 175.000.000,00 100,00 100.000.000,00


Peningkatan

Bahasa Inggris

Guru SMA RSBI 50.000.000,00 50.000.000,00 100,00 0,00


Peningkatan

Kemampuan Bhs.

Inggris Guru SMK

RSBI .. 100.000.000,00 100.000.000,00 100,00 0,00


Penyelenggaraan

UN, UASBN dan

UNPK 338.425.000,00 338.425.000,00 100,00 0,00


Teknis Taman

Bacaan. 75.000.000,00 75.000.000,00 100,00 84.000.000,00

(11) Bantuan Tindak

Lanjut Pasca Buta

Aksara . 322.000.000,00 322.000.000,00 100,00 270.000.000,00

(12) Bantuan

Kesejahteraan bagi

Guru-guru swasta

dan tenaga teknis

lainnya. 3.000.000.000,00 3.000.000.000,00 100,00 3.000.000.000,00


39/61


74

Bantuan Sosial

Pendidikan :

TA 2011 TA 2010


Rp Rp % Rp

Lanjutan

(13) Bantuan

Kesejahteraan

Pendidik PAUD

Pendidikan Non

Formal . 329.560.000,00 329.550.000,00 100,00 0,00

(14) Bantuan

Kesejahteraan

Pendidik Wiyata

Bakti Pendidikan

Formal 2.286.375.000,00 2.286.375.000,00 100,00 0,00

(15) Bantuan

Ketrampilan Desa

Vokasi 100.000.000,00 100.000.000,00 100,00 350.000.000,00

(16) Bantuan Lembaga

Kursus dan

Pelatihan (LKP) . 50.000.000,00 50.000.000,00 100,00 0,00

(17) Bantuan

LSPD/DRD .. 50.000.000,00 49.685.500,00 93,37 49.018.300,00

(18) Bantuan

Pembinaan

Pendidikan 3.800.000.000,00 3.797.300.000,00 99,93 3.065.125.000,00

(19) Bantuan

Pendampingan

BOS dlm rangka

mewujudkan

sekolah murah di

SD swasta/MI 982.860.000,00 982.860.000,00 100,00 967.230.000,00

(20) Bantuan

Pendampingan

BOS dlm rangka

mewujudkan

sekolah murah di

SMP /MTs 1.577.000.000,00 1.571.700.000,00 99,66 1.471.050.000,00

(21) Bantuan

Pendidikan Bagi

siswa dan

mahasiswa Kurang

Mampu 600.000.000,00 540.000.000,00 90,00 391.450.000,00


40/61


75

Bantuan Sosial

Pendidikan :

TA 2011 TA 2010


Rp Rp % Rp

Lanjutan

(22) Bantuan

pengadaan Alat

Bermain di dalam

(In Door) .. 67.500.000,00 67.500.000,00 100,00 0,00

(23) Bantuan

pengadaan Alat

Bermain di luar

(Out Door) 90.000.000,00 90.000.000,00 100,00 0,00

(24) Bantuan

Pengarusutamaan

Gender 50.000.000,00 50.000.000,00 100,00 35.000.000,00

(25) Bantuan

Pengembangan

PAUD Unggulan

Non Formal 150.000.000,00 150.000.000,00 100,00 0,00

(26) Bantuan

Pengembangan

Profesi pendidik

Formal . 17.500.000,00 17.500.000,00 100,00 17.500.000,00

(27) Bantuan

Peningkatan

Kualifikasi ke S1

Pendidik PAUD

Pendidikan Non

Formal . 10.000.000,00 10.000.000,00 100,00 0,00

(28) Bantuan

Peningkatan

Kualifikasi ke S1

Pendidikan

Formal................ 156.000.000,00 156.000.000,00 100,00 0,00

(29) Bantuan

Penyelenggaraan

Pendidikan Paket

A, B dan C 530.500.000,00 530.500.000,00 100,00 502.000.000,00

(30) Bantuan

Penyelenggraan

Program Paket A

setara SD 160.000.000,00 159.900.000,00 99,94 0,00

(31) Bantuan MBS SD 0,00 0,00 0,00 30.000.000,00


41/61


76

Bantuan Sosial

Pendidikan :

TA 2011 TA 2010


Rp Rp % Rp

Lanjutan

(32) Bantuan MBS

Dikdas. 0,00 0,00 0,00 10.000.000,00

(33) Bantuan Pusat

Kegiatan Belajar

masyarakat

(PKBM) 100.000.000,00 100.000.000,00 100,00 0,00

(34) Bantuan untuk

kegiatan

mahasiswa dan

perguruan Tinggi 300.000.000,00 288.569.000,00 96,19 281.000.000,00

(35) Fasilitasi Bussiness

Center SMK ... . 200.000.000,00 200.000.000,00 100,00 200.000.000,00

(36) Fasilitasi

Implementasi SMM

ISO SMA/SMK .. 50.000.000,00 50.000.000,00 100,00 0,00

(37) Fasilitasi

Pelaksanaan Ajang

Kreatifitas Semarak

Anak Usia Dini

PAUD Non Formal 10.000.000,00 10.000.000,00 100,00 0,00

(38) Fasilitasi

Pelaksanaan

Akreditasi (Bantuan

Badan Akreditasi

Sekolah) ... 25.000.000,00 25.000.000,00 100,00 25.000.000,00

(39) Fasilitasi

Pendidikan

Berbasis

keunggulan Lokal

(PBKL).. 20.000.000,00 20.000.000,00 100,00 0,00

(40) Fasilitasi Penelitian

IPA IPS Siswa

SMA.. 40.000.000,00 40.000.000,00 100,00 0,00

(41) Fasilitasi

Pengembangan

Tempat Uji

Kompetensi (TUK)

SMK.. 500.000.000,00 500.000.000,00 100,00 0,00


42/61


77

Bantuan Sosial

Pendidikan :

TA 2011 TA 2010


Rp Rp % Rp

Lanjutan

(42) Pengadaan APE

PAUD Non Formal.. 250.000.000,00 250.000.000,00 100,00 82.500.000,00

(43) Pengembangan

Sarana dan

Prasarana PAUD

Formal. 575.000.000,00 575.000.000,00 100,00 81.000.000,00


CC SMK .. 0,00 0,00 0,00 50.000.000,00

(45) Bantuan Transport

Tutor PAUD Non

Formal 0,00 0,00 0,00 232.050.000,00

(46) Bantuan

Penyelenggaraan

Jambore PNF .. 0,00 0,00 0,00 5.000.000,00

(47) Bantuan Biaya

Studi Lanjut ke S1 /

D4 pada satuan

Pendidikan Dikdas

dan Dikmen 0,00 0,00 0,00 186.000.000,00

(48) Bantuan

Pembangunan RKB

TK/RA .. 0,00 0,00 0,00 112.500.000,00

(49) Bantuan

Rehabilitasi TK/RA 0,00 0,00 0,00 20.000.000,00

(50) Bantuan POS

PAUD .. 0,00 0,00 0,00 70.000.000,00


Koordinasi denganLembaga PAUD

Non Formal . 0,00 0,00 0,00 5.000.000,00

(52) Bantuan Peringatan

Hari Anak Nasional 0,00 0,00 0,00 5.000.000,00

Jumlah .............. 17.656.720.000,00 17.501.864.500,00 99,12 12.101.423.300,00

c) Bantuan Sosial Keagamaan



43/61


78

Bantuan Sosial

Keagamaan :

TA 2011 TA 2010


Rp Rp % Rp

(1) Bantuan di Bidang

Agama . 4.150.000.000,00 4.149.650.000,00 100,00 2.936.250.000,00

(2) Bantuan Pendidikan

Bidang Agama . 7.425.000.000,00 7.151.000.000,00 96,31 6.702.425.000,00

(3) Bantuan Transport

bagi PPAI dan

Bantuan

Kesejahteraan bagi

tokoh Agama

/

36-96 Bab v Penjelasan LRA

Documents

Transcript of 36-96 Bab v Penjelasan LRA