Post on 09-Nov-2020
BPK PERWAKILAN PROVINSI
JAWA TENGAH
SEKILAS TENTANG
2
APA & SIAPA BPK? Lembaga negara yang memeriksa pengelolaan dan tanggung jawab keuangan negara secara bebas
dan mandiri.
berkedudukan di ibu kota negara
memiliki perwakilan di setiap provinsi.
Sembilan anggota yang dipilih oleh DPR
Setelah pertimbangan DPD
Diresmikan oleh Presiden
Memilih 1 Ketua & 1 Wakil dari & oleh anggota.
ANGGOTA BPK RI
KETUA Moermahadi Soerja Djanegara
WAKIL KETUA Bahrullah Akbar
ANGGOTA I Agung Firman Sampurna
ANGGOTA II Agus Joko Pramono
ANGGOTA V Isma Yatun
ANGGOTA III Achsanul Qosasi
ANGGOTA VII Eddy Mulyadi Soepardi
ANGGOTA VI Harry Azhar Azis
ANGGOTA IV Rizal Djalil
UUD 1945 Bab VIIIA Pasal 23E, 23 F dan 23G
UU Nomor 15 Tahun 2006 tentang Badan Pemeriksa keuangan
UU Nomor 15 Tahun 2004 tentang Pemeriksaan Pengelolaan dan Tanggung Jawab Keuangan Negara
UU Nomor 1 Tahun 2004 tentang Perbendaharaan Negara
UU Nomor 17 Tahun 2003 tentang Keuangan Negara
Apa DASAR
HUKUM BPK
Memeriksa pengelolaan dan tanggung jawab keuangan negara yang dilakukan oleh Pemerintah Pusat, Pemerintah Daerah, Lembaga Negara Lainnya, Bank Indonesia, BUMN, BLU, BUMD, dan lembaga/badan lain yang mengelola keuangan negara.
Memantau Tindak Lanjut Pemeriksaan BPK
Melakukan Pemeriksaan Keuangan Negara
SISTEM KERJA BPK
Hasil Pemeriksaan diserahkan kepada DPR, DPRD dan DPD.
Kerjasama dengan Aparat Penegak Hukum dalam PKN/PKD dan PKA
FUNGSI BPK PERWAKILAN PROVINSI JAWA TENGAH perumusan dan pengevaluasian
rencana aksi dan kegiatan BPK
Perwakilan
perumusan kebijakan pelaksanaan pemeriksaan
penyusunan program, pelaksanaan,pengendalian dan pengevaluasian kegiatan pemeriksaan
penetapan tim pemeriksa
pemerolehan keyakinan mutu hasil pemeriksaan
pengompilasian hasil pemantauan
penyelesaian kerugian daerah
penyusunan bahan penjelasan kepada
Pemerintah Daerah dan DPRD
penyusunan Sumbangan IHPS
pembahasan dan pemantauan
pelaksanaan tindak lanjut hasil pemeriksaan
penyiapan bahan perumusan pendapat BPK dan konsultasi
hukum hasil pemeriksaan
penyiapan hasil pemeriksaan yang berindikasi tindak pidana dan/atau kerugian daerah
pengelolaan SDM, keuangan, hukum,
hubungan masyarakat, teknologi informasi,
prasarana dan sarana, serta administrasi
umum
WILAYAH PEMERIKSAAN PROVINSI JAWA TENGAH
• Pemerintah Provinsi 1
• Pemerintah Kabupaten 29
• Pemerintah Kota 6
KEGIATAN PEMERIKSAAN BPK PERWAKILAN PROVINSI JAWA TENGAH
Semester I Pemeriksaan atas Laporan Keuangan Pemerintah
Daerah (LKPD) 36 Entitas
Pemeriksaan Bantuan Keuangan Partai Politik
Pemantauan Kerugian Semester I
Pembahasan Tindak Lanjut Hasil Pemeriksaan Semester I
Penghitungan Kerugian Negara, Pemberian Keterangan Ahli, Pemeriksaan Investigasi
Semester II Pemeriksaan Dengan Tujuan Tertentu (PDTT)
Pemeriksaan Kinerja
Pemantauan Kerugian
Pembahasan Tindak Lanjut Hasil Pemeriksaan Semester II
Penghitungan Kerugian Negara, Pemberian Keterangan Ahli, Pemeriksaan Investigasi
Kasubaud Jateng I TEGUH
Kasubaud Jateng II B. ARUM DATI
Kasubaud Jateng III NELSON H. H.
SIREGAR
Kasubaud Jateng IV AHMAD ADIB S
Kepala Sekretariat NOVIE IRAWATI
Kasubbag Hukum DESSY DWI ASTUTI
Kasubbag Keuangan BAMBANG SULARSO
Kasubbag SDM
CAHYO UTOMO
Kasubbag Humas ATHUR SARAGI
Kasubbag TU Kalan OKTA ANANTYO
P
Kasubbag Umum & TI ZUFRIZAL
Kepala Perwakilan HERY SUBOWO
Pejabat Fungsional
Auditor
PEJABAT BPK PERWAKILAN
PROVINSI JAWA TENGAH
STATISTIK PEGAWAI DI BPK RI PERWAKILAN BERDASARKAN JENIS JABATAN
JABATAN JUMLAH
Struktral 12
Pemeriksa 139
Non Pemeriksa 63
Total pegawai BPK RI Perwakilan Jawa
Tengah 214 orang
* Data per Juli 2017
5.61%
64.95%
29.44%
Struktral Pemeriksa Non Pemeriksa
Operational Budget
2012 2013 2014 2015 2016 2017
35
42 45
43
47 46
ANGGARAN BPK PERWAKILAN PROVINSI JAWA TENGAH (MILYAR)
JENIS PEMERIKSAAN • pemeriksaan atas laporan
keuangan. PEMERIKSAAN
KEUANGAN
• pemeriksaan atas pengelolaan keuangan negara yang terdiri atas pemeriksaan aspek ekonomi dan efisiensiserta pemeriksaan aspek efektivitas.
PEMERIKSAAN KINERJA
• pemeriksaan yang tidak termasuk dalam pemeriksaan keuangan dan pemeriksaan kinerja. PDTT dapat berbentuk pemeriksaan kepatuhan dan pemeriksaan investigatif.
PEMERIKSAAN DENGAN TUJUAN
TERTENTU
2012 2013 2014 2015 2016
11 6 6
21 31 -
5 6
-
- 25 25 24
15 5
- - - - - - - - - -
WTP WTP DPP WDP TW TMP
OPINI ENTITAS 5 TAHUN TERAKHIR
WTP Wajar Tanpa Pengecualian WTP DPP Wajar Tanpa Pengecualian Dengan Paragraf Penjelasan
TW Tidak Wajar
TMP Tidak Memberikan Pendapat
Pemeriksaan Kinerja dan Pemeriksaan Dengan Tujuan Tertentu Semester II Tahun 2014-2016
2
9 10 12
19 16
21 19 19
9
2012 2013 2014 2015 2016
Pemeriksaan Kinerja Pemeriksaan Dengan Tujuan Tertentu
Data Pemantauan TRLHP per Semester II Tahun 2016
83.39%
14.23% 2.33% 0.05% Sesuai Rekomendasi
Belum Sesuai dan dalam proses tindak lanjut
Belum ditindaklanjuti
Tidak dapat ditindaklanjuti dengan alasan yang sah
URAIAN JUMLAH NILAI (RP) % TEMUAN 9.619 5.422.348.266.278,35 REKOMENDASI 20.717 1.155.761.683.798,37 STATUS : Sesuai dengan rekomendasi 17.275 823.185.853.986,89 83,37% Belum Sesuai dengan rekomendasi 2.949 329.792.756.267,71 14,25% Belum Ditindaklanjuti 483 1.641.030.125,08 2,33% Tidak Dapat ditindaklanjuti dengan alasan yang sah 10 2.018.057.931,91 0,05% NILAI PENYERAHAN ASET 574.323.321.485,47
Kelompok Temuan
IHPS Semester I dan II 2012 2013 2014 2015 2016 Total
Kasus Nilai (juta rupiah) Kasus Nilai (juta
rupiah) Kasus Nilai (juta rupiah) Kasus Nilai (juta
rupiah) Kasus Nilai (juta rupiah) Kasus Nilai (juta
rupiah)
Kelemahan SPI 1 SPI 582 - 573 - 538 - 453 - 462 - 2608 0
Ketidakpatuhan terhadap ketentuan peraturan perundang-undangan 2 Kerugian 85 27.703,62 128 14.827,08 251 32.868,60 194 54.565,11 169 23.244,69 827 153.209,10
3 Potensi Kerugian 56 71.907,98 66 15.722,03 42 22.837,56 38 11.150,68 9 6.762,82 211 128.381,07
4 Kekurangan Penerimaan 130 32.394,07 100 7.983,71 110 79.571,75 100 13.043,39 95 16.081,06 535 149.073,98
5 Kelemahan administrasi 217 - 257 1.780,39 178 2.663,87 247 - 171 - 1070 4.444,26
6 3E 99 30.323,47 150 42.594,10 139 120.768,41 90 2.144,84 201 767,32 679 196.598,14
SUB TOTAL 587 162.329,14 701 82.907,31 720 258.710,19 669 80.904,02 645 46.855,89 3322 631.706,55
TOTAL 1.169 162.329,14 1.274 82.907,31 1.258 258.710,19 1.122 80.904,02 1.107 46.855,89 5930 631.706,55 Pengembalian dalam Proses Pemeriksaan
6.260,58 8.562,28 15.879,32 23.649,15 18.729,86 73.081,19
IKHTISAR HASIL PEMERIKSAAN SEMESTER I DAN II TAHUN 2012-2016
FASILITAS KANTOR
PENINGKATAN KAPASITAS SDM (Minimal Diklat 80 jam dalam 2 tahun, di antaranya 40 jam di tahun pertama)
DUKUNGAN PEMERIKSAAN INVESTIGASI
HUBUNGAN DENGAN STAKEHOLDER
PELAPORAN PEMERIKSAAN
http
://s
emar
ang.b
pk.g
o.id
/
TEMA PEMERIKSAAN KINERJA TEMA PDTT 2016 • Kinerja Atas Efektivitas Tata Kelola Pemerintah Daerah Dalam
Perencanaan Dan Penganggaran Pembangunan Daerah • Kinerja Atas Efektivitas Tata Kelola Pemerintah Daerah Dalam Pembinaan
Bumd • Kinerja Penyelenggaraan Pelayanan Kesehatan Melalui Program Jaminan
Kesehatan Nasional • Kinerja Atas Efektivitas Pelayanan Administrasi Kependudukan • Kinerja Tata Kelola Pelayanan Perizinan
• Manajemen Aset • Pengelolaan Keuangan Desa Yang Berasal Dari APBD
2015 • Kinerja Atas Efektivitas Upaya Pemerintah Daerah Dalam Implementasi SAP Berbasis Akrual
• Kinerja Atas Upaya Pemerintah Daerah Dalam Penyediaan Akses Air Bersih Berbasis Masyarakat Yang Layak Dan Berkelanjutan
• Kinerja Atas Program Penanggulangan Kemiskinan
• Operasional RSUD • Manajemen Aset • Perizinan • Pendapatan Asli Daerah Pemerintah • Belanja Modal
2014 • Pemeriksaan Kinerja Penyediaan Air Bersih • Pendapatan Asli Daerah • Operasional RSUD • Belanja Daerah • Operasional BPD
2013 • Kinerja Atas Efektivitas Pengelolaan Sarana dan Prasarana Serta Pengelolaan Tenaga Pendidik Dalam Menunjang Mutu Pendidikan Dasar
• Kinerja atas Pengelolaan Pajak Hotel, Restoran dan Reklame • Kinerja Atas Efektivitas Kegiatan Audit dan Reviu Laporan Keuangan
Oleh Aparat Pengawasan Intern Pemerintah Pada Inspektorat • Kinerja Pelayanan Instalasi Farmasi pada Rumah Sakit Umum Daerah
• Operasional PDAM • Operasional RSUD • Pengelolaan Aset Daerah • Pengelolaan Dan Pertanggungjawaban Program Jamkesmas
Dan Jamkesda • Belanja Modal/Infrastuktur • Belanja Hibah
2012 • Kinerja Pelayanan Instalasi Farmasi Dan Instalasi Rawat Jalan Pada RSUD • Manajemen Aset • Operasional BUMD • Belanja Daerah • Pendapatan Asli Daerah • Pendapatan Pajak, Retribusi Dan Lain-Lain PAD yang Sah
HUBUNGAN OPINI LKPD TA 2016 DENGAN %TINDAK LANJUT SELESAI 77
.65%
92.7
2%
93.5
7%
77.5
7%
95.4
8%
97.9
2%
87.2
3%
78.6
7% 88
.94%
85.0
8% 96
.12%
75.6
2%
93.8
7%
80.3
4%
97.6
3%
91.8
4%
74.1
9%
71.3
0% 84
.09%
91.0
7%
91.3
6%
73.8
6%
82.7
4%
73.4
8%
70.1
5% 84
.37%
89.2
9%
71.5
4% 81.5
0%
87.5
2%
84.4
0%
59.1
8%
96.8
9%
89.8
1%
83.4
3%
67.9
0%
0.00%
20.00%
40.00%
60.00%
80.00%
100.00%
120.00%
WDP 79,44% 84,55%
WTP
25
TAHUN KASUS BELUM/TIDAK DAPAT DITINDAKLANJUTI 2)
KETERANGAN
2015 Dugaan Tindak Pidana Korupsi Belanja Perjalanan Dinas DPRD Kab. Kebumen Tidak Dapat Ditindaklanjuti Informasi terakhir kasus ini dihentikan penyelidikannya oleh penyidik dikarenakan kesulitan untuk memperoleh alat bukti
2015 Dugaan Tindak Pidana Korupsi pada Penyimpanan dalam Pengelolaan Uang pada Kas Daerah Kabupaten Cilacap TA 2004-2008 (Pasar)
Ditindaklanjuti hanya dengan pemeriksaan pendahuluan
Telah dilaksanakan pemeriksaan pendahuluan oleh Agus Efendi, Endah Kusumaningwahyu, Jamanna, Rudy Kurniawan
2015 Dugaan Tindak Pidana Korupsi dalam Program Nasional Pemberdayaan masyarakat Masyarakat PNPM MP3KI di Kecamatan Belik Kabupaten Pemalang
Tidak Dapat Ditindaklanjuti Masih menunggu kelengkapan dokumen dan koordinasi Selanjutnya
2015 Dugaan Tindak Pidana Korupsi Dana Hibah KONI Kab. Pati Selesai ditindaklanjuti 1. PKA a.n Trianti Sri Suprapti tanggal 13 Januari 2016 (BAP), 2. PKA a.n Jamanna Sembiring (BAP), 3. PKA a.n Ndaruningpuri Wulandari di Pengadilan Tipikor Semarang
2015 Dugaan tindak pidana korupsi dalam penyimpanan Kas Daerah Pemkot Semarang tahun 2007 s.d. Mei 2014 pada UPTD Kas Daerah Pemkot Semarang
Selesai ditindaklanjuti PKA di Pengadilan Tipikor Semarang oleh Sdr. Agus Efendi dan Sdr Yudha Hidayah
2015 Dugaan Tindak Pidana Korupsi Tanah Bengkok di Kab. Jepara Tidak dapat ditindaklanjuti Penyidik hanya bersifat konsultasi terhadap kemungkinan terjadinya kerugian daerah dalam kasus tersebut. Rencana permintaan PKN akan diajukan kepada BPKP
2015 Dugaan Penyimpangan Penggunaan Dana Hibah untuk Yayasan Sam Poo kong yang Bersumber dari APBD Provinsi Jateng 2011 dan 2012
Tidak ditindaklanjuti oleh Perwakilan Jawa Tengah
1. Pengumpulan Data dan Informasi, telah dilakukan ekspose dan telah dilakukan koordinasi antara Kejati, Perwakilan dan AKN V 2. Kejati Jateng melakukan koordinasi langsung dengan BPK Pusat
2015 Dugaan Tindak Pidana Korupsi Pengadaan High Speed Gear atau Gear Box pada PT. Perkebunan Nusantara (PTPN) IX Surakarta Tahun 2011/2012
Tidak ditindaklanjuti Bukan merupakan obyek pemeriksaan BPK Perwakilan Jawa Tengah
2015 Dugaan Tindak Pidana Korupsi Dana Kegiatan Infrastruktur Pedesaan Padat Karya/Pekerja di Desa Kemutuk oleh Dinas tenaga Kerja Sosial dan Transmigrasi Tahun 2013 dan 2014
Tidak dapat ditindaklanjuti Lingkup kewenangan pemeriksaan merupakan kewenangan AKN III
2015 Dugaan Tindak Pidana korupsi atas Pengadaan Alat Kesehatan Dana Penguatan Distralisasi Fiskal dan Percepatan Pembangunan Daerah Dinas Kesehatan Kabuapaten Magelang TA 2010
Tidak dapat ditindaklanjuti Telah dilakukan penelaahan awal dan ekspose, hasilnya tidak dapat diperoleh keyakinan adanya kerugian negara/daerah. Hal ini disebabkan konstruksi hukum yang tidak jelas.
2015 Dugaan Penyimpangan Biaya Tunjangan Operasional (BPO) dan Tunjangan Komunikasi Intensif (TKI) oleh Pimpinan dan Anggota DPRD Kota Pekalongan Periode 2004 s.d. 2009
Tidak dapat ditindaklanjuti Tidak dapat dilakukan PKN, APH meminta izin untuk meminta BPKP melakukan PKN
2015 Dugaan Tindak Pidana Korupsi terhadap Dana Hibah kepada KONI Kabupaten Wonogiri Tahun Anggaran 2014
Sudah ditindaklanjuti 1. PKA a.n. Chairil Anwar Lubis di Kejari Wonogiri tanggal 17 September 2015 (BAP) 2. PKA a.n. Chairil Anwar lubis di Pengadilan Tipikor Semarang tanggal 16 Desember 2015
2015 Dugaan Tindak Pidana Korupsi Pengadaan Kursi Tribun Stadion Utama Kendal 2013
Tidak dapat ditindaklanjuti Berdasarkan Surat Keluar Kalan BPK Perwakilan Jateng Nomor 325/S/XVIII.SMG/06/2015 tanggal 24 Juni 2015 bahwa kewenangan untuk melaksanakan penegakan hukum terkait dengan penanganan perkara tersebut termasuk dalam hal koordinasi dengan BPKP untuk melaksanakan PKN
2016 Dugaan Tindak Pidana Korupsi Dana Hibah pada Dinas Pertanian, Perkebunan, Peternakan, dan Perikanan Kab Blora TA.2014
Selesai ditindaklanjuti sampai dengan LHP PKN, sedangkan untuk PKA masih dalam proses menunggu BAP dari Penyidik Polda
2016 Dugaan Tindak Pidana Korupsi Hibah pada Dinas Perindagkop Kab Blora Tidak dapat ditindaklanjuti dikarenakan pada proses penyelidikan calon tersangka meninggal dunia
Penyidik Ditreskrimsus Polda telah melaksanakan penyelidikan namun demikian pada saat proses penyelidikan calon tersangka meninggal dunia
2016 Dugaan Tindak Pidana Korupsi Anggaran pembibitan dan pembinaan olahragawan berbakat TA.2013 kepada Persatuan Sepakbola Indonesia Kendal
Belum dapat ditindaklanjuti Baru pembicaaran lisan dan informal. Belum ada dokumen yang diterima
PER
HIT
UN
GA
N K
ER
UG
IAN
NE
GA
RA
TAHUN KASUS BELUM/TIDAK DAPAT DITINDAKLANJUTI 2)
KETERANGAN
2016 Dugaan Tindak Pidana Korupsi Dana Hibah KONI Kab. Pati Sudah ditindaklanjuti 2016 Dugaan tindak pidana korupsi dalam penyimpanan Kas Daerah
Pemkot Semarang tahun 2007 s.d. Mei 2014 pada UPTD Kas Daerah Pemkot Semarang
Sudah ditindaklanjuti
2015 Dugaan Tindak Pidana Korupsi Dana APBD Kabupaten Cilacap TA 2012 pada Dana Hibah Panwaslukada Kabupaten Cilacap Pemilukada Bupati dan Wakil Bupati Kabupaten Cilacap TA 2012
Sudah ditindaklanjuti di Polres Cilacap (BAP) dan ditindaklanjuti di Pengadilan Tipikor Semarang
2015 Dugaan Tindak Pidana Korupsi atas Pertanggungjawaban Penerimaan dan Pengeluaran Dana Bantuan Keuangan Partai Politik dari APBD TA 2010 s.d. 2014 pada Kabupaten Purworejo
Tidak dapat ditindaklanjuti Keterbatasan waktu penahanan, BPK Perwakilan Provinsi
Jawa Tengah tidak dapat melaksanakan PKN
2015 Dugaan Tindak Pidana Korupsi Pembangunan Pasar Kota Sukoharjo Tahun 2012
Tidak dapat ditindaklanjuti
1. Tidak terdapat LHKPN karena bersumber dari LHP PDTT 2. Dalam proses Kasasi di Mahkamah Agung
2015 Dugaan Tindak Pidana Korupsi terhadap Dana Hibah kepada KONI Kabupaten Wonogiri Tahun Anggaran 2014
Sudah ditindaklanjuti
2015 Dugaan Tindak Pidana Korupsi dalam Penerimaan/Perekrutan Tenaga Honorer pada DPPKAD Kab. Kendal Tahun 2011, 2012, dan 2013
Tidak ditindaklanjuti Rekomendasi atas temuan pemeriksaan tersebut telah ditindaklanjuti dan status tindak lanjut selesai.
PEMBERIAN KETERANGAN AHLI
TERIMAKASIH
INDEPENDENSI INTEGRITAS PROFESIONALISME