Post on 03-Dec-2021
3
Manajemen Keuangan
Melakukan catatan keuangan
untuk Usaha Kecil Menengahsecara mudah
mengatur
keuangan untuk
Usaha KecilMenengah
tips
4
Manfaat:1. untuk memantau
perkembangan usaha2. syarat pengajuan
pinjaman/investasi
catatan transaksilaporan
laba – rugi
Laporan Keuangan Usaha
neraca
5
1. Catatan Transaksi
Setiap transaksi yang dilakukan harus dicatatsebab merupakan uang perusahaan.INGAT!!! Uang perusahaan bukan uang pribadi.
6
Mengisi Catatan PenjualanNama Toko/Usaha:
Bulan:
Tanggal Nama PelangganJumlah Penjualan Pendapatan Lain-
lainNo. Bon
Tanggal Pembayaran
KeteranganTunai Kredit
7
Mengisi Catatan PenjualanNama Toko/Usaha:Bulan:
TanggalNama Transaksi/
Nama Penjual
Jumlah PembelianNo. Bon
Tanggal Pembayaran
Utang
Keterangan (dibayar sebagian/lunas)Modal/Pokok Rutin Usaha Lain-lain
8
Penganggaran
• Membagi sumber daya yang terbatas• Merencanakan pertumbuhan dan
biaya atas peluang baru• Membantu penghematan dan
efisiensi biaya
9
Butik Bu TikaPenganggaran Bulan November 2016
Anggaran Realisasi Selisih
Biaya-biaya
a. Gaji pegawai (2 orang) 3.400.000 3.400.000 0
b. Listrik 500.000 300.000 200.000
c. Beli stok baju* 350.000 450.000 -100.000
e. Keamanan & kebersihan 400.000 400.000 0
f. Sewa tempat atau booth 500.000 700.000 -200.000
g. Perlengkapan/peralatan 500.000 300.000 200.000
h. Lain-lain 300.000 250.000 50.000
Total 5.950.000 5.800.000 150.000
Contoh Penganggaran
*disesuaikan dengan siklus penjualan
10
Nama Usaha: _________________Penganggaran Bulan _____________
Anggaran Realisasi Selisih
Biaya-biaya
a. Gaji pegawai ___ orang
b. Listrik
c. Beli stok _____________
e. Keamanan & kebersihan
f. Sewa tempat atau booth
g. Perlengkapan/peralatan
h. Lain-lain
Total
Mengisi Penganggaran
11
2. Laporan Laba Rugi
Untuk mengetahui besarnyakeuntungan atau kerugian dari usahayang dijalankan
= -
Laba/Rugi Pendapatan Biaya
12
Definisi Pendapatan dan Biaya
Pendapatan adalah adalah jumlah uang yang diterima oleh perusahaan dari
aktivitasnya, kebanyakan dari penjualan produk dan/atau jasa kepada pelanggan.
Biaya adalah sejumlah uang yang dikeluarkan untuk membeli barang untuk produksi atau dijual kembali dankebutuhan-kebutuhan yang mendukungusaha.
Sumber: Wikipedia dan sumber lainnya
13
Jenis-Jenis Biaya
Biaya langsung yang timbul dari barang yang diproduksi dan dijual dalamkegiatan usaha. Biaya ini biasanya diambil dari modal untuk awal usaha. Contoh:• usaha jual beli online → harga barang dagangan + biaya transport + biaya kirim• usaha jahit baju → harga kain, benang, kancing, resleting, dll
Biaya yang dikeluarkan terkait dengan usaha yang dijalankan. Umumnya biaya ini sifatnya rutin. Misalnya:• Cicilan utang• Biaya listrik, air, telepon• Sewa kios/booth, dan lain-lain
BIAYA USAHA
BIAYA MODAL/POKOK
14
Jenis-Jenis Biaya
Biaya yang terkait kegiatan pemasaran termasuk promosi dan sejenisnya.Misalnya:• Cetak brosur, katalog produk, kartu nama, dll• Pulsa telepon, biaya iklan online (Facebook, blanja.com, dll)
Biaya lain yang tidak termasuk biaya diatas. Biaya ini biasanya tidak sering terjadi dan umumnya tidak terduga.Misalnya:• Sumbangan pembangunan jalan atau rumah ibadah di dekat tempat usaha• Biaya-biaya tak terduga yang muncul saat pengiriman barang
BIAYA LAIN-LAIN
BIAYA PEMASARAN
15
Butik Bu TikaLaporan Laba Rugi30 November 2016
1. Pendapatan
Penjualan 13.000.000
2. Biaya-biaya
a. Gaji pegawai (2 orang) 3.400.000
b. Listrik 300.000
c. Beli stok baju 450.000
e. Keamanan & kebersihan 400.000
f. Sewa tempat atau booth 700.000
g. Perlengkapan/peralatan 300.000
h. Lain-lain 250.000
Total biaya 5.800.000
3. Laba (rugi) 7.200.000
Contoh Laporan Laba Rugi
16
Mengisi Laporan Laba Rugi
1. Pendapatan
Penjualan
2. Biaya-biaya
a. Gaji pegawai ___ orang
b. Listrik
c. Beli stok ____________
e. Keamanan & kebersihan
f. Sewa tempat atau booth
g. Perlengkapan/peralatan
h. Lain-lain
i.
j.
Total biaya
3. Laba (rugi)
Nama Usaha: _________________Neraca
tanggal: _________________
17
3. Laporan Neraca
•mengetahui harta/aset, hutang, dan modal•menganalisa kemampuan usaha untuk
menyelesaikan hutang
Bagian dalam neraca:
Harta/Aset Hutang Modal
18
ASET Rp KEWAJIBAN dan MODAL Rp
Kas 19.650.000 Utang usaha 5.800.000
Piutang 400.000 Utang gaji 200.000
Perlengkapan 4.500.000 Modal 28.500.000
Peralatan 7.900.000
Sewa tempat dibayar dimuka 2.100.000
(penyusutan peralatan) - 50.000
Total 34.500.000 Total 34.500.000
Butik Bu TikaNeraca
30 Desember 2015
Contoh Neraca
19
ASET Rp KEWAJIBAN dan MODAL Rp
Kas Utang usaha
Piutang Utang gaji
Perlengkapan Modal
Peralatan
Sewa tempat dibayar dimuka
(penyusutan peralatan)
Total Total
Nama Usaha: _________________Neraca
tanggal: _________________
Mengisi Neraca
20
rekening bank terpisah
membantu mengatur keuangan danmasalah perpajakan, biasakan jugamelakukan transaksi di bank
bayangkan rekening usaha tersebut milikrekan bisnis yang akan marah ketika uang
tersebut Anda pakai bukan untukkepentingan usaha.
“rekan usaha”
kartu kreditberbeda
Tidak memisahkan tagihan personal dan bisnis akan sangat memusingkan dan dapatmembahayakan usaha kita. Selalu bayar lunas tagihan kita dan bukan hanyamembayar tagihan minimum saja
Tips Memisahkan Keuangan Pribadi dan Usaha
22
dana darurat
Dalam keuangan usaha, dibutuhkan dana darurat sebesar 6 -12 kali pendapatan bulanan.Dana tersebut digunakan saat masalah tak terduga
muncul sehingga usaha terhindar dari kebangkrutan
bangkrut
23
HUTANGBagaimana mengelola
Pembayaran
atas tagihankartu kredit(hutang jangka pendek)
100%
Maksimal 30%*pendapatan rata-rata bulanan untukmembayar cicilan hutang
*disesuaikan dengan keuntungan usaha
Total hutangmaksimal
50%dari total aset
24
Berapa TABUNGAN bulanan yang
harus disisihkan ?
tabungan usaha minimal 20% dari pendapatan rata-rata bulanankarena pendapatan bisnis cenderung tidak tetap.
26
Modal Usaha
Modal usaha adalah sesuatu yang digunakan untukmendirikan atau menjalankan suatu usaha. Modal biasadigunakan untuk membiayai berbagai keperluan usaha,seperti biaya investasi, pengurusan izin, biaya investasiuntuk membeli aset, hingga modal kerja.
27
Modal Usaha
3 Jenis Modal:Modal Investasi Awal
Modal Kerja
Modal Operasional
• Bangunan Toko
• Mesin Jahit
• Rak Etalase
• Mobil Pengiriman
• Kain
• Benang
• Aksesoris Baju
• Gaji Karyawan
• Pulsa Listrik
• Pulsa Telepon
30
Persyaratan peminjaman modal Bank bagi UKM:
Usia 21 - 65Lama usaha
minimal 2 tahunMinimum limit
pinjaman Rp 2 milyar
Melengkapidokumen
Dokumen Kredit
Dokumen Legal
Dokumen Jaminan
Dokumen Keuangan
Aplikasi Pinjaman SME
NPWP, Surat Izin Usaha, Anggaran Dasar
Sertifikat Tanah, IMB, SPPT/STTS
Rekening Bank (3 – 6 bulan), Laporan Keuangan
Pinjaman Modal dari Bank
32
1. Tentukan Segment, Target dan Positioning
SegmentasiContoh: pasar konsumen wanita yang ingin membeli fashion wanita.
TargetContoh: wanita pekerja yang ingin mengenakan fashion yang desainnya modern.
PositioningContoh: fashion yang dijual adalah rancangan unik (limited edition) namun harganya terjangkau.
33
1. Tentukan Segment, Target dan Positioning
SegmentasiContoh: pasar konsumen wanita yang ingin membeli fashion wanita.
TargetContoh: wanita pekerja yang ingin mengenakan fashion yang desainnya modern.
PositioningContoh: fashion yang dijual adalah rancangan unik (limited edition) namun harganya terjangkau.
34
B u t i k B u T i k a 1. Product (Produk)
2. Price (Harga)
3. Place (Tempat/Distribusi)
5. People (Karyawan)
4. Promotion (Promosi)
7. Physical Evidence(Bukti Fisik)
6. Process (Proses)
1
3
4 5
7
2. Lakukan bauran pemasaran (7P)
6
2
35
B u t i k B u T i k a 1. Product (Produk)
2. Price (Harga)
3. Place (Tempat/Distribusi)
5. People (Karyawan)
4. Promotion (Promosi)
7. Physical Evidence(Bukti Fisik)
6. Process (Proses)
1
3
4 5
7
2. Lakukan bauran pemasaran (7P)
6
2
36
Contoh kasus STP & Bauran Pemasaran
Barang Target Pasar Tempat Kemasan Harga
• Reseller• Kalangan
menengah kebawah
• Pasar
• Kantongkresek hitam
• Plastikseadanya
Rp 25.000
• Pekerja wanita• Kalangan
menengah keatas
• Mall
• Plastikberlabel
• Kotak karduscantik
Rp 60.000Kerudung
(Jilbab)
Target pasar berbeda menentukan tempat, kemasan, danharga yang berbeda pula, walaupun barangnya sama
38
Tempat Berjualan/Distribusi
Keunggulan toko online dibandingkan toko konvensional:1. Operasional yang mudah2. Toko yang buka 24 jam3. Jaringan yang luas4. Sebagai media promosi5. Kemudahan akses6. Hemat waktu dan biaya7. Maintenance yang sangat mudah8. Mudah dioperasikan
39
Tempat Berjualan/Distribusi
Keunggulan toko online dibandingkan toko konvensional:1. Operasional yang mudah2. Toko yang buka 24 jam3. Jaringan yang luas4. Sebagai media promosi5. Kemudahan akses6. Hemat waktu dan biaya7. Maintenance yang sangat mudah8. Mudah dioperasikan
40
Tempat Berjualan/Distribusi
Keunggulan toko online dibandingkan toko konvensional:1. Operasional yang mudah2. Toko yang buka 24 jam3. Jaringan yang luas4. Sebagai media promosi5. Kemudahan akses6. Hemat waktu dan biaya7. Maintenance yang sangat mudah8. Mudah dioperasikan
41
Tempat Berjualan/Distribusi
Keunggulan toko online dibandingkan toko konvensional:1. Operasional yang mudah2. Toko yang buka 24 jam3. Jaringan yang luas4. Sebagai media promosi5. Kemudahan akses6. Hemat waktu dan biaya7. Maintenance yang sangat mudah8. Mudah dioperasikan
42
Tips Pemasaran Online yang Efektif
buat akun media sosial khusus usaha
gunakan instant messenger
temukan mitra online yang tepat
bangun dan pertahankan kepercayaan pelanggan
43
Tips Meningkatkan Penjualan melalui Online
Kenali dan cintai produk/jasa Anda
Kenali produk/jasa pesaing
Informasi yang lengkap
Tampilan yang menarik
44
Tips Meningkatkan Penjualan melalui Online
Kenali dan cintai produk/jasa Anda
Kenali produk/jasa pesaing
Informasi yang lengkap
Tampilan yang menarik
45
Tips Meningkatkan Penjualan melalui Online
Tampilan kontras
Kenalkan brand Anda
Fokus pada konsumen, buat komunitas
Mengubah pengikut menjadi konsumen
46
Tips Meningkatkan Penjualan melalui Online
Tampilan kontras
Kenalkan brand Anda
Fokus pada konsumen, buat komunitas
Mengubah pengikut menjadi konsumen
47
Yang TIDAK BOLEH dilakukan saat menjual melalui Online
Tidak adapersiapan
Komunikasisatu arah
Memakaitopeng
Broadcast jualan
48
Yang TIDAK BOLEH dilakukan saat menjual melalui Online
Menjatuhkanpesaing
Menggunakanbahasa kasar
Berbicarapolitik
“Hanyajualan”
49
Contoh Iklan Online yang Baik
menawarkan solusi
target pasar jelas
variasi produk
informasi menarik
50
Contoh Iklan Online yang Tidak Baik
tidak menjelaskanproduk
gambar tidakrelevan
tidak adaharga
target pasartidak jelas