Download - RENCANA STRATEGIS SATUAN KERJA PERANGKAT DAERAH …€¦ · rencana strategis satuan kerja perangkat daerah (renstra skpd) tahun 2018-2023 badan pengelola keuangan dan aset daerah

Transcript
Page 1: RENCANA STRATEGIS SATUAN KERJA PERANGKAT DAERAH …€¦ · rencana strategis satuan kerja perangkat daerah (renstra skpd) tahun 2018-2023 badan pengelola keuangan dan aset daerah

RENCANA STRATEGIS SATUAN KERJA

PERANGKAT DAERAH

(RENSTRA SKPD) TAHUN 2018-2023

BADAN PENGELOLA KEUANGAN DAN ASET DAERAH

KOTA PALANGKA RAYA

PEMERINTAH KOTA PALANGKA RAYA

BADAN PENGELOLA KEUANGAN DAN

ASET DAERAH Jl. Tjilik Riwut No. 98 Telp. (0536) 3231302, 3231314 Palangka Raya 73112

Page 2: RENCANA STRATEGIS SATUAN KERJA PERANGKAT DAERAH …€¦ · rencana strategis satuan kerja perangkat daerah (renstra skpd) tahun 2018-2023 badan pengelola keuangan dan aset daerah

P a g e | 1

RENSTRA BPKAD Kota Palangka Raya

DAFTAR ISI

DAFTAR ISI ............................................................................................................................................................................ 1

BAB I PENDAHULUAN ........................................................................................................................................................ 3

1.1.LATAR BELAKANG .......................................................................................................................................... 3

1.2. LANDASAN HUKUM ...................................................................................................................................... 6

1.3.MAKSUD DAN TUJUAN .................................................................................................................................. 9

1.3.1.MAKSUD .................................................................................................................................................................................. 9

1.3.2.TUJUAN .................................................................................................................................................................................... 9

1.4. SISTEMATIKA PENULISAN ........................................................................................................................... 10

BAB II GAMBARAN PELAYANAN BADAN PENGELOLA KEUANGAN DAN ASET DAERAH KOTA

PALANGKA RAYA ............................................................................................................................................................. 12

2.1.TUGAS, FUNGSI DAN STRUKTUR ORGANISASI PERANGKAT DAERAH ......................................................... 12

2.2 SUMBER DAYA PERANGKAT DAERAH ......................................................................................................... 15

2.2.1.Gambaran Umum BPKAD Kota Palangka Raya................................................................................................... 15

2.3.KINERJA PELAYANAN SKPD ......................................................................................................................... 20

2.4.TANTANGAN DAN PELUANG PENGEMBANGAN PELAYANAN SKPD ........................................................... 26

2.4.1.TANTANGAN ...................................................................................................................................................................... 26

2.4.2.PELUANG PENGEMBANGAN SKPD .......................................................................................................................... 29

BAB III PERMASALAHAN DAN ISU STRATEGIS PERANGKAT DAERAH ......................................................... 33

3.1. IDENTIFIKASI PERMASALAHAN BERDASARKAN TUGAS DAN FUNGSI PELAYANAN BADAN PENGELOLA

KEUANGAN DAN ASET DAERAH KOTA PALANGKA RAYA. .......................................................................... 33

3.2.TELAAHAN VISI, MISI DAN PROGRAM KEPALA DAERAH DAN WAKIL KEPALA DAERAH TERPILIH .............. 35

3.2.1. VISI DAN MISI KEPALA DAERAH DAN WAKIL KEPALA DAERAH PERIODE 2018-2023 ............. 35

3.3 TELAAHAN RENSTRA K/L DAN RENSTRA ..................................................................................................... 39

3.4.TELAAHAN RENCANA TATA RUANG WILAYAH DAN KAJIAN LINGKUNGAN HIDUP STRATEGIS .................. 41

3.5.PENENTUAN ISU-ISU STRATEGIS ................................................................................................................. 45

BAB IV TUJUAN DAN SASARAN.................................................................................................................................... 51

4.1.TUJUAN DAN SASARAN JANGKA MENENGAH PERANGKAT DAERAH ......................................................... 51

4.1.1.Tujuan Badan Pengelola Keuangan dan Aset Daerah Kota Palangka Raya ............................................ 51

4.1.2.Sasaran Jangka Menengah dari Kinerja BPKAD Kota Palangka Raya ....................................................... 51

BAB V STRATEGI DAN ARAH KEBIJAKAN SKPD .................................................................................................... 53

BAB VI RENCANA PROGRAM DAN KEGIATAN SERTA PENDANAAN .............................................................. 56

6.1.RENCANA PROGRAM DAN KEGIATAN ......................................................................................................... 56

6.1.1. PROGRAM ........................................................................................................................................................................... 56

6.1.2. KEGIATAN ......................................................................................................................................................................... 58

6.1.3. Indikator Kinerja. ............................................................................................................................................................ 61

6.1.4. Kelompok Sasaran dan Pendanaan Indikatif. ................................................................................................... 63

Page 3: RENCANA STRATEGIS SATUAN KERJA PERANGKAT DAERAH …€¦ · rencana strategis satuan kerja perangkat daerah (renstra skpd) tahun 2018-2023 badan pengelola keuangan dan aset daerah

P a g e | 2

RENSTRA BPKAD Kota Palangka Raya

BAB VII KINERJA PENYELENGGARAAN BIDANG URUSAN ................................................................................. 73

PENUTUP ............................................................................................................................................................................. 81

Page 4: RENCANA STRATEGIS SATUAN KERJA PERANGKAT DAERAH …€¦ · rencana strategis satuan kerja perangkat daerah (renstra skpd) tahun 2018-2023 badan pengelola keuangan dan aset daerah

P a g e | 3

RENSTRA BPKAD Kota Palangka Raya

BAB I

PENDAHULUAN

1.1.LATAR BELAKANG

Penyusunan Pengendalian dan Evaluasi Pelaksanaan Rencana Pembangunan

Daerah merupakan satu kesatuan dalam system perencanaan pembangunan nasional yang

dilakukan pemerintah daerah bersama para pemangku kepentingan berdasarkan

perandan kewenangannya, berdasarkan kondisi dan potensi yang dimiliki masing-masing

daerah sesuai dinamika pembangunan.

Perencanaan pembangunan daerah merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari

system perencanaan pembangunan nasional yang diatur dalam Undang-Undang Nomor 25

Tahun 2004 tentang Sistem Perencanaan Pembangunan Nasional dan Undang-undang

Nomor 12 tahun 2008 tentang Perubahan Kedua atas Undang-undang Nomor 32 tahun

2004 tentang Pemerintahan Daerah.

Sebagai salah satu Satuan Kerja Perangkat Daerah, Badan Pengelola Keuangan dan

Aset Daerah Kota Palangka Raya yang dibentuk melalui Peraturan Daerah Kota Palangka

Raya Nomor 16 Tahun 2016 tentang Organisasi dan Tata Kerja Badan Pengelola Keuangan

dan Aset Daerah, tentunya dalam menjalan kantugas dan fungsi pokok organisasi tidak

lepas dari perencanaan strategis sebagai pedoman atau suatu pendekatan untuk mencapai

tujuan, mengarahkan pada pengambilan keputusan dan tindakan terutama di bidang

Pengelolaan Keuangan Daerah.

Rencana strategis ini disusun berdasarkan Visi, Misi serta Tugas Pokok dan Fungsi

Organisasi Badan Pengelola Keuangan dan Aset Daerah Kota Palangka Raya yang mengacu

pada Rencana Pembangunan Jangka Menengah Daerah (RPJMD) Kota Palangka Raya.

Berdasarkan hal tersebut maka Badan Pengelola Keuangan dan Aset Daerah Kota

Palangka Raya menyusun Rencana Strategis Tahun 2013-2018, yang merupakan dokumen

perencanaan lima tahunan yang memuat visi, misi, tujuan, sasaran, strategi, kebijakan,

Page 5: RENCANA STRATEGIS SATUAN KERJA PERANGKAT DAERAH …€¦ · rencana strategis satuan kerja perangkat daerah (renstra skpd) tahun 2018-2023 badan pengelola keuangan dan aset daerah

P a g e | 4

RENSTRA BPKAD Kota Palangka Raya

program dan kegiatan pembangunan di bidang pengelolaan keuangan daerah Kota

Palangka Raya.

Sesuai dengan Peraturan Menteri Dalam Negeri Nomor 86 Tahun 2017 pada Pasal

13 bahwa Perangkat Daerah perlu menyusun Rencana Strategis (Renstra) yang

merupakan dokumen Perancanaan Perangkat Daerah untuk periode 5 (lima) tahun yang

memuat tujuan, sasaran, program dan kegiatan pembangunan dalam rangka pelaksanaan

urusan Pemerintahan Wajib, dan/ atau Urusan Pemerintahan Pilihan sesuai dengan tujuan

dan fungsi setiap perangkat daerah yang berpedoman kepada RPJMD dan bersifat

indikatif.

Hal ini sesuai dengan Pasal 89 ayat (1) Peraturan Menteri Dalam Negeri Nomor 54

Tahun 2010, yang menyatakan bahwa SKPD menyusun Renstra SKPD, lebih lanjut

dinyatakan pada ayat (2) bahwa tahapan penyusunan renstra SKPD terdiri dari:

a. persiapan penyusunan Renstra SKPD;

b. penyusunan rancangan Renstra SKPD;

c. penyusunan rancangan akhir Renstra SKPD; dan

d. penetapan Renstra SKPD.

Page 6: RENCANA STRATEGIS SATUAN KERJA PERANGKAT DAERAH …€¦ · rencana strategis satuan kerja perangkat daerah (renstra skpd) tahun 2018-2023 badan pengelola keuangan dan aset daerah

P a g e | 5

RENSTRA BPKAD Kota Palangka Raya

Bagan Alir Penyusunan Renstra SKPD Kabupaten/Kota

Page 7: RENCANA STRATEGIS SATUAN KERJA PERANGKAT DAERAH …€¦ · rencana strategis satuan kerja perangkat daerah (renstra skpd) tahun 2018-2023 badan pengelola keuangan dan aset daerah

P a g e | 6

RENSTRA BPKAD Kota Palangka Raya

Badan Pengelola Keuangan dan Aset Daerah Kota Palangka Raya sebagai

salah satu SKPD di lingkungan Pemerintah Kota Palangka Raya mempunyai

kewajiban untuk membuat Rencana Strategis SKPD untuk periode Tahun 2013 –

2018 sesuai dengan ketentuan perundangan yang berlaku. Sebagaimana dimaksud

dalam Peraturan Menteri Dalam Negeri Nomor 86 Tahun 2017 pada Pasal 13 bahwa

Perangkat Daerah perlu menyusun Rencana Strategis (Renstra) yang merupakan

dokumen Perancanaan Perangkat Daerah untuk periode 5 (lima) tahun yang

memuat tujuan, sasaran, program dan kegiatan pembangunan dalam rangka

pelaksanaan urusan Pemerintahan Wajib, dan/ atau Urusan Pemerintahan Pilihan

sesuai dengan tujuan dan fungsi setiap perangkat daerah yang berpedoman kepada

RPJMD dan bersifat indikatif.

1.2. LANDASAN HUKUM

Landasan hukum penyusunan Rencana Strategis Badan Pengelola Keuangan dan

Aset Daerah (BPKAD) Kota Palangka Raya adalah :

1. Undagn-undang Dasar Negara Republik Indonesia Tahun 1945;

2. Undang-undang Nomor 5 Tahun 1965 tentang Pembentukan Kotapraja Palangka

Raya (Lembar Negara Republik Indonesia Tahun 1965 Nomor 48, Tambahan

Lembaran Negar Republik Indonesia Nomor 2753);

3. Undang-Undang Nomor 28 Tahun 1999 tentang Penyelenggaraan Negara Bersih

dan Bebas dari Korupsi, Kolusi dan Nepotisme (Lembaran Negara Republik

Indonesia Tahun 1999 Nomor 75, Tambahan Lembaran Negara Republik

Indonesia Nomor 3851);

4. Undang-Undang Nomor 17 Tahun 2003 Tentang Keuangan Negara (Lembar

Negara Indonesia Tahun 2003 Nomor 47, Tambahan Lembaran Negara Republik

Indonesia Nomor 4286);

5. Undang-undang Nomor 1 Tahun 2004 tentang Perbendaharaan Negara

(Lembaran Negara Republik Indonesia Tahun 22004 Nomor 5, Tambahan

Lembaran Negara Republik Indonesia 4355);

Page 8: RENCANA STRATEGIS SATUAN KERJA PERANGKAT DAERAH …€¦ · rencana strategis satuan kerja perangkat daerah (renstra skpd) tahun 2018-2023 badan pengelola keuangan dan aset daerah

P a g e | 7

RENSTRA BPKAD Kota Palangka Raya

6. Undang-undang Nomor 15 Tahun 2004 tentang Pemeriksaan Pengelolaan dan

Tanggungjawab Keuangan Negara (Lembaran Negara Republik Indonesia Tahun

2004 Nomor 66, Tambahan Lembaran Negara Republik Indonesia Nomor 4355);

7. Undang-Undang Nomor 25 Tahun 2004 tentang Sistem Perencanaan

Pembangunan Nasional (Lembaran Negara Republik Indonesia Nomor 104,

tambahan Lembaran Negara Republik Indonesia Nomor4400);

8. Undang-Undang Nomor 32 Tahun 2004 tentang Pemerintahan Daerah

sebagaimana telah diubah beberapa kali, terakhir dengan Undang-Undang Nomor

12 Tahun 2008 tentang perubahan kedua atas Undang-Undang 32 Tahun 2004

Tentang Pemerintah Daerah (Lembaran Negara republik Indonesia Tahun 2008

Nomor 59, Tambahan Lembaran Negara Republik Indonesia Nomor 4844);

9. Undang-Undang Nomor 33 Tahun 2004 tentang Perimbangan Keuangan Antara

Pemerintah Pusat dan Pemerintah Daerah (Lembaran Negara Republik Indonesia

Tahun 2004 Nomor 126, Tambahan Lembaran Negara Republik Indonesia Nomor

4438);

10. Undang-Undang Nomor 12 Tahun 2011 tentang Pembentukan Peraturan

Perundang-Undangan (Lembaran Negara Republik Indonesia Tahun 2011 Nomor

82, Tambahan Lembaran Negara Republik Indonesia Nomor 5243);

11. Peratruran Pemerintah Nomor 20 Tahun 2001 tentang Pembinaan dan

Pengawasan atas Penyelenggaraan Pemerintah Daerah (Lembaran Negara

Republik Indonesia Tahun 2001 Nomor 41, Tambahan Lembaran Negara

Republik Indonesia 4090);

12. Peraturan Pemerintah Nomor 24 Tahun 2005 tentang Standar Akuntansi

Pemerintahan (Lembaran Negara Republik Indonesia Tahun 2005 Nomor 48,

Lembaran Negara Republik Indonesia Nomor 4502)

13. Peraturan Pemerintah Nomor 24 Tahun 2005 Tentang Standar Akuntansi

Pemerintahan (Lembaran Negara Republik Indonesia Tahun 2005 Nomor 49,

Lembaran Negara Republik Indonesia Nomor 5403);

14. Peraturan Pemerintah Nomor 54 Tahun 2005 tentang Pinjaman Daerah

(Lembaran Negara Republik Indonesia Tahun 2005 Nomor 136, Tambahan

Lembaran Negara Republik Indonesia Nomor 4503);

Page 9: RENCANA STRATEGIS SATUAN KERJA PERANGKAT DAERAH …€¦ · rencana strategis satuan kerja perangkat daerah (renstra skpd) tahun 2018-2023 badan pengelola keuangan dan aset daerah

P a g e | 8

RENSTRA BPKAD Kota Palangka Raya

15. Peraturan Pemerintah Nomor 55 Tahun 2005 tentang Dana Perimbangan

(Lembaran Negara Republik Indonesia Nomor 137, Lembaran Negara Republik

Indonesia Nomor 4575);

16. Peraturan Pemerintah Nomor 56 Tahun 2005 tentang Sistem Informasi

Keuangan Daerah (Lembaran Negara Republik Indonesia Tahun 2005 Nomor

138, Tambahan Lembaran Negara Republik Indonesia Nomor 4576);

17. Peraturan Pemerintah Nomor 57 Tahun 2005 tentang Hibah kepada Daerah

(Lembaran Negara Republik Indonesia Tahun 2005 Nomor 139, Lembaran

Negara Republik Indonesia Nomor 4577);

18. Peraturan Pemerintah Nomor 58 Tahun 2005 tentang Pengelolaan Keuangan

Daerah (Lembaran Negara Republik Indonesia Tahun 2005 Nomor 140,

Lembaran Negara Republik Indonesia Nomor 4578);

19. Peraturan Pemerintah Nomor 65 Tahun 2005 tentang Pedoman Penyusunan dan

Penerapan Standar Pelayanan Minimal;

20. Peraturan Pemerintah Nomor 8 Tahun 2006 tentang Pelaporan Keuangan dan

Kinerja Instansi Pemerintah (Lembaran Negara Republik Indonesia Tahun 2006

Nomor 25, Lembaran Negara Republik Indonesia Nomor 4614);

21. Peraturan Pemerintah Nomor 38 Tahun 2007 tentang Pembagian Urusan

Pemerintahan Antara Pemerintah, Pemerintahan Daerah Provinsi dan

Pemerintahan Daerah Kabupaten/Kota (Lembaran Negara Republik Indonesia

Tahun 2007 Nomor 82, Lembaran Negara Republik Indonesia Nomor 4737)

22. Peraturan Menteri Dalam Negeri Nomor 13 Tahun 2006 tentang Pedoman

Pengelolaan Keuangan Daerah Sebagaimana telah dibuah dengan Peraturan

Menteri Dalam Negeri Nomor 21 Tahun 2011 tentang Perubahan kedua atas

Peraturan Menteri Dalam Negeri Nomor 13 Tahun 2006 Tentang Pedoman

Pengelolaan Keuangan Daerah;

23. Peraturan Menteri Menteri Nomor 80 Tahun 2015 Tentang Pembentukan Produk

Hukum Daerah (Berita Negara Republik Indonesia Tahun 2015 Nomor 2036);

24. Peraturan Daerah Kota Palangka Raya Nomor 02 Tahun 2010 , Daerah Kota

Palangka Raya Tahun 2010 Nomor 02, Tambahan Lembaran Daerah Kota

Palangka Raya Nomor 02), Sebagaimana telah diubah dengan peraturan Daerah

Kota Palangka Raya Nomor 15 Tahun 2011 tentang perubahan atas Peraturan

Daerah Kota Palangka Raya Nomor 02 Tahun 2010 tentang Pokok-Pokok

Page 10: RENCANA STRATEGIS SATUAN KERJA PERANGKAT DAERAH …€¦ · rencana strategis satuan kerja perangkat daerah (renstra skpd) tahun 2018-2023 badan pengelola keuangan dan aset daerah

P a g e | 9

RENSTRA BPKAD Kota Palangka Raya

Pengelolaan Keuangan Daerah (Lembaran Daerah Kota Palangka Raya Tahun

2011 Nomor 15);

25. Peraturan Daerah Kota Palangka Raya Nomor 11 Tahun 2016 tentang

Pembentukandan Susunan Perangkat Daerah Kota Palangka Raya ( Lembaran

Daerah Kota Palangka Raya Tahun 2016 Nomor 11 ) ;

26. Peraturan Daerah Kota Palangka Raya Nomor 8 Tahun 2018 tentang Anggaran

Pendapatan dan Belanja Daerah Tahun Anggaran 2019 (Berita daerah Kota

Palangka Raya Tahun 2018 Nomor 8).

1.3.MAKSUD DAN TUJUAN

1.3.1.MAKSUD

Penyusunan Renstra Badan Pengelola Keuangan dan Aset Daerah

(BPKAD) Kota Palangka Raya Tahun 2018 – 2023 adalah sebagai dokumen

perencanaan Badan Pengelola Keuangan dan Aset Daerah Kota Palangka Raya

dalam Mewujudkan Visi dan Misi Walikota Palangka Raya selama 5 (lima)

tahun.

Rancangan Awal Rencana Strategis Badan Pengelola Keuangan dan Aset

Daerah Kota Palangka Raya dimaksudkan untuk memberikan gambaran arah

serta sebagai pedoman taktis dan strategis dalam penyelenggaraan

Pengelolaan Keuangan Daerah daerah di Kota Palangka Raya Tahun 2018 –

2023.

1.3.2.TUJUAN

1. Sinkronisasi tujuan, sasaran, program dan kegiatan Badan Pengelola

Keuangan dan Aset Daerah (BPKAD) Kota Palangka Raya dengan Rencana

Pembangunan Jangka Menengah Daerah (RPJMD) Kota Palangka Raya

dalam mendukung Visi dan Misi Walikota Palangka Raya .

2. Menyediakan bahan serta pedoman untuk menyusun Rencana Kinerja

(Rencana Kerja Tahunan) BPKAD Kota Palangka Raya dalam kurun waktu

tahun 2018 – 2023.

3. Menyediakan acuan untuk meningkatkan pelaksanaan tugas dan fungsi

BPKAD Kota Palangka dalam pengelolaan administrasi keuangan daerah

dengan menerapkan prinsip koordinasi, integrasi dan sinkronisasi.

Page 11: RENCANA STRATEGIS SATUAN KERJA PERANGKAT DAERAH …€¦ · rencana strategis satuan kerja perangkat daerah (renstra skpd) tahun 2018-2023 badan pengelola keuangan dan aset daerah

P a g e | 10

RENSTRA BPKAD Kota Palangka Raya

1.4. SISTEMATIKA PENULISAN

Sistematika Penulisan Rencana Strategis (Renstra) Badan Pengelola Keuangan

dan Aset Daerah Kota Palangka Raya telah disusun dengan memperhatikan

Peraturan Menteri Dalam Negeri Nomor 86 Tahun 2017 tentang Tata Cara

Perencanaan, Pengendalian dan Evaluasi Pembangunan Daerah tentang Rencana

Pembangunan Jangka Panjang Daerah dan Rencana Pembangunan Jangka Menegah

Daerah, serta tata cara Perubahan Rencana Pembangunan Jangka Panjang Daerah,

Rencana Pembangunan Jangka Menegah Daerah dan Rencana Kerja Pemerintah

Daerah.

Dengan Penyajian sebagai berikut :

BAB I PEN DAHULUAN

1.1 Latar Belakang

1.2 Landasan Hukum

1.3 Maksud dan Tujuan

1.4 Sistematika Penulisan

BAB II GAMBARAN PELAYANAN PERANGKAT DAERAH

2.1 Tugas, Fungsi, dan Struktur Organisasi Perangkat Daerah

2.2 Sumber Daya Perangkat Daerah

2.3 Kinerja Pelayanan Perangkat Daerah

2.4 Tantangan dan Peluang Pengembangan Pelayanan Perangkat

Daerah

BAB III PERMASALAHAN DAN ISU STRATEGIS PERANGKAT DAERAH

3.1 Identifikasi Permasalahan Berdasarkan Tugas dan Fungsi

Pelayanan Perangkat Daerah

3.2 Telaahan Visi, Misi, dan Program Kepala Daerah dan Wakil Kepala

Daerah Terpilih

3.3 Telaahan Renstra K/L dan Renstra

3.4 Telaahan Remcana Tata Ruang Wilayah dan Kajian Lingkungan

Hidup Strategis

3.5 Penentuan Isu-isu Starategis

Page 12: RENCANA STRATEGIS SATUAN KERJA PERANGKAT DAERAH …€¦ · rencana strategis satuan kerja perangkat daerah (renstra skpd) tahun 2018-2023 badan pengelola keuangan dan aset daerah

P a g e | 11

RENSTRA BPKAD Kota Palangka Raya

BAB IV TUJUAN DAN SASARAN

4.1 Tujuan dan Sasaran Jangka Menengah Perangkat Daerah

BAB V STRATEGI DAN ARAH KEBIJAKAN

BAB VI RENCANA PROGRAM DAN KEGIATAN SERTA PENDANAAN

BAB VII KINERJA PENYELENGGARAAN BIDANG URUSAN; DAN

PENUTUP

Page 13: RENCANA STRATEGIS SATUAN KERJA PERANGKAT DAERAH …€¦ · rencana strategis satuan kerja perangkat daerah (renstra skpd) tahun 2018-2023 badan pengelola keuangan dan aset daerah

P a g e | 12

RENSTRA BPKAD Kota Palangka Raya

BAB II

GAMBARAN PELAYANAN BADAN PENGELOLA KEUANGAN

DAN ASET DAERAH KOTA PALANGKA RAYA

2.1.TUGAS, FUNGSI DAN STRUKTUR ORGANISASI PERANGKAT DAERAH

Berdasarkan Peraturan Daerah Nomor 16 Tahun 2016 tentang Organisasi

dan Tata Kerja Badan Pengelola Keuangan dan Aset Daerah Kota Palangka Raya

melaksanakan fungsi penunjang keuangan.

Susunan Organisasi Badan Pengelola Keuangan dan Aset Daerah Kota

Palangka Raya terdiri dari :

1. Kepala Badan

2. Kelompok Jabatan Fungsional

3. Sekretariat, dipimpin oleh seorang Sekretaris yang mempunyai tugas pokok

memberikan pelayanan administrasi kepada semua unsur di Badan Pengelola

Keuangan dan Aset Daerah Kota Palangka Raya terdiri dari :

Sub Bagian Umum dan Kepegawaian

Sub Bagian Keuangan dan Aset

Sub bagian Perencanaan dan Penyusunan Program

4. Bidang Anggaran dipimpin oleh Kepala Bidang Anggaran mempunyai tugas

pokok menyiapkan Surat Penyiapan Dana (SPD), mengkoordinir penyusunan

anggaran pendapatan dan belanja daerah serta membuat administrasi

keuangan Bidang Anggaran Belanja terdiri dari :

Sub Bidang Perencanaan Penyusunan APBD

Sub Bidang Dana Transfer & Pendapatan

Sub Bidang Belanja dan Pembiayaan

5. Bidang Perbendaharaan, dipimpin oleh Kepala Bidang Perbendaharaan

mempunyai tugas pokok memeriksa dan menguji kebenaran penagihan,

menerbitkan Surat Pencairan Dana (SP2D) Belanja Tidak Langsung dan Belanja

Langsung serta penguji SP2D, menerbitkan Laporan Posisi Kas Harian dan

Page 14: RENCANA STRATEGIS SATUAN KERJA PERANGKAT DAERAH …€¦ · rencana strategis satuan kerja perangkat daerah (renstra skpd) tahun 2018-2023 badan pengelola keuangan dan aset daerah

P a g e | 13

RENSTRA BPKAD Kota Palangka Raya

Laporan Rekonsiliasi Bank, dan pelaksanaan penatausahaan keuangan Bidang

Perbendaharaan terdiri dari :

Sub Bidang Kas Daerah

Sub Bidang Belanja Langsung

Sub Bidang Belanja Tidak Langsung

6. Bidang Akuntansi, dipimpin oleh Kepala Bidang Akuntansi mempunyai tugas

pokok melakukan pembukuan secara sistematis dan kronologis, mengelola

informasi dan menyiapkan bahan untuk monitoring dan evaluasi di bidang

keuangan serta menyiapkan penyusunan perhitungan Anggaran Pendapatan

dan Belanja Daerah ( APBD ) terdiri dari :

Sub Bidang Monitoring Pendapatan Belanja dan Pembiayaan

Sub Bidang Pembinaan Akuntansi & Evaluasi

Sub Bidang Pembukuan dan Pelaporan

7. Bidang Pengelolaan Aset

Sub Bidang Analisa Kebutuhan Pemeliharaan & Penghapusan

Sub Bidang Pengamanan dan Pemamfaatan

Sub Bidang Penatausahaan & Pelaporan

8. Unit Pelaksana Teknis Kegiatan

Unit Pelaksana Teknis Kegiatan mempunyai tugas pokok sebagai unsur

pelaksana teknis operasional Dinas yang dipimpin oleh seorang Kepala yang

berada dibawah dan bertanggung jawab kepada Walikota melalui Kepala Badan.

Page 15: RENCANA STRATEGIS SATUAN KERJA PERANGKAT DAERAH …€¦ · rencana strategis satuan kerja perangkat daerah (renstra skpd) tahun 2018-2023 badan pengelola keuangan dan aset daerah

P a g e | 14

RENSTRA BPKAD Kota Palangka Raya

Kepala Badan

Kepala Bidang Anggaran

Sub Bidang Perencanaan Penyusunan APBD

Sub Bidang Dana Transfer & Pendapatan

Sub Bidang Belanja dan Pembiayaan

Kepala Bidang Perbendaharaan

Sub Bidang Kas Daerah

Sub Bidang Belanja Langsung

Sub Bidang Belanja Tidak Langsung

Kepala Bidang Akuntansi

SubBid Monitoring Pendapatan Belanja &

Pembiayaan

Sub Bidang Pembinaan Akuntansi & Evaluasi

Sub Bidang Pembukuan dan Pelaporan

Kepala Bidang Pengelolaan Aset

Sub Bidang Analisa Kebutuhan Pemeliharaan &

Penghapusan

Sub Bidang Pengamanan dan Pemamfaatan

Sub Bidang Penatausahaan & Pelaporan

KELOMPOK JABATAN FUNGSIONAL

Sekretaris

Sub bagian Perencanaan dan Penyusunan Program

Sub Bagian Keuangan dan Aset

Sub Bagian Umum dan Kepegawaian

SUSUNAN ORGANISASI DAN TATA KERJA

BADAN PENGELOLA KEUANGAN DAN ASET DAERAH KOTA PALANGKA RAYA

Page 16: RENCANA STRATEGIS SATUAN KERJA PERANGKAT DAERAH …€¦ · rencana strategis satuan kerja perangkat daerah (renstra skpd) tahun 2018-2023 badan pengelola keuangan dan aset daerah

P a g e | 15

Renstra BPKD Kota Palangka Raya

2.2 SUMBER DAYA PERANGKAT DAERAH

2.2.1.Gambaran Umum BPKAD Kota Palangka Raya

Sesuai dengan Peraturan Daerah Kota Palangka Raya Nomor 11 Tahun 2016

tentang Pembentukan dan Susunan Pereangkat Daerah Kota Palangka Raya

(Lembaran Daerah Tahun 2016 Nomor 11) bahwa Badan Pengelolaan

Keuangan dan Aset Daerah (BPKAD) Kota Palangka Raya merupakan Lembaga

Teknis Daerah yaitu SOPD yang melaksanakan fungsi penunjang.

Berdasarkan Keputusan Walikota Palangka Raya Nomor : 188.45/85/ /2017,

tentang Pelimpahan Kekuasaan Pengelolaan Keuangan Daerah bahwa Kepala

BPKAD Kota Palangka Raya diberikan kewenangan selaku Pejabat

Pengelola Keuangan Daerah (PPKD) serta bertindak selaku Bendahara Umum

Daerah (BUD) yang memiliki kewenangan dalam hal Penyusunan Kebijakan

Keuangan Daerah, Penyusunan APBD, melaksanakan fungsi Bendahara Umum

Daerah, Melaksanakan Sistem Akuntansi dan Pelaporan Keuangan Daerah

serta Melaksanaan pengelolaan Barang Milik Daerah.

Anggaran dan Belanja Daerah

Anggaran Pendapatan dan Belanja Daerah (APBD) merupakan salah satu titik

berat atau tugas utama dari BPKAD Kota Palangka Raya sebagai Badan

Pengelolaan Keuangan selain tugas dalam pengelolaan aset-aset milik

Pemerintah Kota Palangka Raya. Sesuai dengan Peraturan Menteri Dalam

Negeri Nomor 13 Tahun 2006 tentang Pedoman Pengelolaan Keuangan

Daerah sebagaimana telah diubah beberapa kali terakhir dengan Peraturan

Menteri Dalam Negeri Nomor 21 Tahun 2011 tentang Perubahan Kedua Atas

Peraturan Menteri Dalam Negeri Nomor 13 Tahun 2006 tentang Pedoman

Pengelolaan Keuangan Daerah, maka APBD Kota Palangka Raya disusun

melalui tahapan-tahapan yang telah ditentukan yang melibatkan beberapa

elemen Birokrasi yang tergabung dalam Tim Anggaran Pemerintah Daerah

(TAPD) yang di ketuai oleh Sekretaris Daerah Kota Palangka Raya.

Page 17: RENCANA STRATEGIS SATUAN KERJA PERANGKAT DAERAH …€¦ · rencana strategis satuan kerja perangkat daerah (renstra skpd) tahun 2018-2023 badan pengelola keuangan dan aset daerah

P a g e | 16

Renstra BPKD Kota Palangka Raya

Berikut ini tahapan-tahapan penyusunan APBD Kota Palangka Raya:

a. Penyusunan Rencana Kerja Pembangunan Daerah (RKPD)

Pemerintah Daerah menyusun RKPD berdasarkan Rencana Kerja (RENJA)

SKPD untuk (satu) tahun, sedangkan isi dari RKPD tersebut terdiri dari:

1. Kerangka Ekonomi Daerah;

2. Prioritas Pembangunan dan Kewajiban Daerah;

3. Rencana Kerja yang Terukur dan Pendanaannya.

b. Penyusunan Rancangan Kebijakan Umum Anggaran (RKUA) dan

Prioritas dan Plafon Anggaran Sementara (PPAS).

Rancangan KUA/PPAS dibuat berdasarkan RKPD dan Pedoman penyusunan

APBD oleh Walikota Palangka Raya selaku Kepala Daerah dibantu dengan

Tim Anggaran Pemerintah Daerah (TAPD) Kota Palangka Raya yang

memuat :

1. Kondisi Ekonomi Makro Daerah;

2. Asumsi Penyusunan APBD;

3. Kebijakan Pendapatan dan Belanja Daerah;

4. Kebijakan Pembiayaan Daerah dan Strategi pencapaiannya.

Tahapan Penyusunan Prioritas dan Plafon Anggaran Sementara (PPAS) :

1. Menentukan skala prioritas untuk urusan wajib dan pilihan;

2. Menentukan program untuk masing-masing urusan;

3. Menyusun plafon anggaran sementara untuk masing-masing program.

Rancangan KUA/PPAS tersebut kemudian disampaikan kepada DPRD

untuk dibahas bersama-sama dengan Kepala Daerah sehingga

menghasilkan Nota Kesepakatan tentang KUA/PPAS.

c. Penyusunan Rencana Kerja dan Anggaran (RKA) SKPD

Berdasarkan Nota Kesepakatan tentang KUA/PPAS tersebut maka,

Walikota Palangka Raya mengeluarkan Keputusan tentang Pedoman

Penyusunan RKA SKPD yang disusun oleh Kepala SKPD, Penyusunan RKA

SKPD berpedoman pada poin-poin sebagai berikut :

Page 18: RENCANA STRATEGIS SATUAN KERJA PERANGKAT DAERAH …€¦ · rencana strategis satuan kerja perangkat daerah (renstra skpd) tahun 2018-2023 badan pengelola keuangan dan aset daerah

P a g e | 17

Renstra BPKD Kota Palangka Raya

1. Prioritas pembangunan daerah dan program/kegiatan yang terkait;

2. Alokasi plafon anggaran sementara untuk setiap program/kegiatan

SKPD;

3. Batas waktu penyampaian RKA-SKPD kepada PPKD;

4. Dokumen Lampiran: KUA, PPAS, kode rekening, Format RKA SKPD,

ASB, Analisa Standar Harga.

d. Penyusunan RAPERDA tentang APBD

1. RKA disusun berpedoman pada poin-poin diatas dengan

menggunakan pendekatan:

a. Kerangka pengeluaran jangka menengah daerah;

b. Penganggaran terpadu;

c. Penganggaran berdasarkan prestasi kerja.

2. RKA yang telah disusun dan ditandatangani SKPD kemudian

disampaikan kepada Pejabat Pengelola Keuangan Daerah (PPKD)

untuk dibahas oleh TAPD untuk menelaah hal-hal sebagai berikut:

a. Kesesuaian RKA-SKPD dengan KUA, PPAS, prakiraan maju pada

RKA-SKPD tahun berjalan yang disetujui tahun lalu, dan dokumen

perencanaan lainnya;

b. Kesesuaian rencana anggaran dengan standar analisis belanja,

standar satuan harga;

c. Kelengkapan instrument pengukuran kinerja yang meliputi

capaian kinerja, indikator kinerja, kelompok sasaran kegiatan, dan

standar pelayanan minimal;

d. Proyeksi prakiraan maju untuk tahun anggaran berikutnya; dan

e. Sinkronisasi program dan kegiatan.

3. PPKD menyusun RAPERDA tentang APBD dari RKA SKPD yang telah

disempurnakan untuk disampaikan ke.

4. RAPERDA tentang APBD beserta lampirannya disertai Nota Keuangan

dibahas pada Rapat DPRD Kota Palangka Raya oleh Walikota Palangka

Raya dan DPRD Kota Palangka Raya untuk kemudian diambil

keputusan.

Page 19: RENCANA STRATEGIS SATUAN KERJA PERANGKAT DAERAH …€¦ · rencana strategis satuan kerja perangkat daerah (renstra skpd) tahun 2018-2023 badan pengelola keuangan dan aset daerah

P a g e | 18

Renstra BPKD Kota Palangka Raya

e. Penyusunan Peraturan Daerah (PERDA) tentang APBD dan DPA

SKPD dengan tahapan:

1. RAPERDA tentang APBD yang telah diputuskan dijadikan dasar Kepala

Daerah untuk membuat Peraturan Daerah Walikota Palangka Raya

tentang Penjabaran APBD;

2. RAPERDA yang telah diputuskan kemudian diserahkan kepada

Gubernur Kalimantan Tengah untuk dilakukan evaluasi yang hasilnya

disampaikan paling lambat 15 hari sejak diterima, jika masih terdapat

ketidaksesuaian maka Walikota bersama DPRD akan melakukan

penyempurnaan paling lama 7 hari dan jika sesuai maka Rancangan

Peraturan Daerah tentang APBD dan Peraturan Kepala Daerah tentang

Penjabaran APBD bisa ditetapkan;

3. Setelah RAPERDA ditetapkan, Rancangan DPA-SKPD disusun oleh

Kepala SKPD untuk kemudian diserahkan kepada PPKD. DPA-SKPD

tersebut merinci hal-hal sebagai berikut :

a. Sasaran yang hendak dicapai;

b. Program, kegiatan, anggaran yang disediakan untuk mencapai

sasaran tersebut;

c. Rencana penarikan dana tiap-tiap SKPD serta pendapatan yang

diperkirakan.

5. Rancangan DPA-SKPD diverifikasi oleh TAPD bersama Kepala SKPD

dan setelah hasil verifikasi selesai maka PPKD akan mengesahkan

rancangan DPA-SKPD tersebut dengan persetujuan Sekretaris Daerah;

6. DPA SKPD dijadikan dasar dalam pelaksanaan anggaran oleh Kepala

SKPD selaku Pengguna Anggaran/Pengguna Barang.

Mengacu pada Peraturan Pemerintah Republik Indonesia Nomor 58 Tahun

2005 tentang Pengelolaan Keuangan Daerah, komponen Belanja Daerah

Kota Palangka Raya terdiri dari:

1. Belanja Tidak Langsung, yang terdiri dari: Belanja Pegawai, Belanja

Bunga, Belanja Hibah, Belanja Bantuan Sosial, Belanja Bantuan

Keuangan, dan Belanja Tidak Terduga.

Page 20: RENCANA STRATEGIS SATUAN KERJA PERANGKAT DAERAH …€¦ · rencana strategis satuan kerja perangkat daerah (renstra skpd) tahun 2018-2023 badan pengelola keuangan dan aset daerah

P a g e | 19

Renstra BPKD Kota Palangka Raya

2. Belanja Langsung, yang terdiri dari: Belanja Pegawai, Belanja Barang

dan Jasa dan Belanja Modal.

Sumber daya manusia

SDM merupakan salah satu unsur penting yang harus dimiliki oleh

instansi/badan usaha, karena kinerja para pegawai akan menentukan tingkat

kinerja instansi/badan usaha tersebut. Badan Pengelola Keuangan dan Aset

Daerah Kota Palangka Raya memiliki sumberdaya manusia sebanyak 52 orang

berdasarkan kualifikasi dengan rincian sebagai sebagai berikut :

Tabel 2.2.1

Kualifikasi Pegawai Badan Pengelola Keuangan dan Aset Daerah Kota Palangka

Raya berdasarkan pendidikan

No. Jenjang Pendidikan Jumlah

1. S3 0 Orang

2. S2 8 Orang

3. S1 28 Orang

4. Diploma III 8 Orang

5. Diploma I 1 Orang

5. SLTA/Sederajat 7 Orang

6. SLTP 0 Orang

Total 52 Orang

Page 21: RENCANA STRATEGIS SATUAN KERJA PERANGKAT DAERAH …€¦ · rencana strategis satuan kerja perangkat daerah (renstra skpd) tahun 2018-2023 badan pengelola keuangan dan aset daerah

P a g e | 20

Renstra BPKD Kota Palangka Raya

Tabel 2.2.2

Kualifikasi Pegawai Badan Pengelola Keuangan dan Aset Daerah Kota Palangka

Raya berdasarkan Golongan Pangkat

JUMLAH DAN KOMPOSISI

PNS BPKAD KOTA PALANGKA RAYA

JABATAN STRUKTURAL PADA BPKAD :

1. KEPALA BADAN : 1 Orang

2. SEKRETARIS : 1 Orang

3. KEPALA BIDANG : 4 Orang

4. KEPALA SUB BAGIAN : 3 Orang

5. KEPALA SEKSI : 12 Orang

6. PELAKSANA : 31 Orang

2.3.KINERJA PELAYANAN SKPD

Layanan jasa Pengelolaan Keuangan Daerah pada Badan Pengelola Keuangan

dan Aset Daerah Kota Palangka Raya dilaksanakan oleh Bidang Anggaran,

Perbendaharaan, Akuntansi dan Pengelolaan Aset Daerah Kota Palangka Raya,

dalam penyusunan anggaran pendapatan dan belanja daerah, membuat

administrasi keuangan, memeriksa dan menguji kebenaran penagihan, menerbitkan

Surat Pencairan Dana (SP2D) Belanja Tidak Langsung dan Belanja Langsung, penguji

SP2D, menerbitkan Laporan Posisi Kas Harian dan Laporan Rekonsiliasi Bank,

pelaksanaan penatausahaan keuangan, melakukan pembukuan secara sistematis

NO SUB UNIT JUMLAH

1. SEKRETARIAT 12

2. BIDANG ANGGARAN 8

3. BIDANG PERBENDAHARAAN 14

4. BIDANG AKUNTANSI 9

5. BIDANG ASET 9

T O T A L 52

Page 22: RENCANA STRATEGIS SATUAN KERJA PERANGKAT DAERAH …€¦ · rencana strategis satuan kerja perangkat daerah (renstra skpd) tahun 2018-2023 badan pengelola keuangan dan aset daerah

P a g e | 21

Renstra BPKD Kota Palangka Raya

dan kronologis, mengelola informasi dan menyiapkan bahan untuk monitoring dan

evaluasi di bidang keuangan serta menyiapkan penyusunan perhitungan Anggaran

Pendapatan dan Belanja Daerah ( APBD ).

Badan Pengelola Keuangan dan Aset Daerah Kota Palangka Raya sesuai dengan

fungsi penunjang melaksanakan sebagian urusan Pemerintahan Daerah di bidang

pengelolaan keuangan daerah mempunyai sasaran/target capaian kinerja yang

didasarkan pada indikator kinerja sebagai berikut :

1. Opini BPK Terhadap Pengelolaan Keuangan Daerah.

2. Tersedianya regulasi pengelolaan keuangan daerah (perda/perkada)

Dari Indikator Sasaran ini kemudian diwujudkan dalam beberapa Program yaitu:

1. Program Pelayanan Administrasi Perkantoran;

2. Program Peningkatan Sarana dan Prasarana Aparatur;

3. Program Peningkatan Disiplin Aparatur;

4. Program Peningkatan Kapasitas Sumber Daya Aparatur;

5. Program Peningkatan Pengembangan Sistem Pelaporan Capaian Kinerja dan

Keuangan;

6. Program Peningkatan dan Pengembangan Pengelolaan Keuangan Daerah;

Laporan Keuangan

Laporan Keuangan merupakan suatu bentuk pertanggungjawaban Pemerintah

Daerah terhadap penggunaan APBD untuk kepentingan pembangunan Kota

Palangka Raya serta sebagai tolak ukur kinerja Pemerintah Kota Palangka Raya

pada setiap akhir tahun anggaran sesuai dengan amanat Undang-Undang Republik

Indonesia Nomor 17 Tahun 2003 tentang Keuangan Negara, Peraturan Pemerintah

Nomor 71 Tahun 2010 tentang Sistem Akuntansi Pemerintahan. Laporan Keuangan

ini bertujuan Sebagai bentuk pertanggungjawaban Pemerintah Kota Palangka Raya

atas penggunaan APBD Kota Palangka Raya setiap akhir tahun anggaran dengan :

a. Menyediakan informasi mengenai posisi, alokasi, perubahan dan penggunaan

sumber daya ekonomi, kewajiban dan Ekuitas Dana Pemerintah Daerah;

b. Menyediakan informasi mengenai kewajiban dan Ekuitas Dana Pemerintah

Daerah;

Page 23: RENCANA STRATEGIS SATUAN KERJA PERANGKAT DAERAH …€¦ · rencana strategis satuan kerja perangkat daerah (renstra skpd) tahun 2018-2023 badan pengelola keuangan dan aset daerah

P a g e | 22

Renstra BPKD Kota Palangka Raya

c. Menyediakan informasi yang berguna untuk pengambilan keputusan dan untuk

menunjukkan akuntabilitas entitas pelaporan atas sumber daya yang

dipercayakan kepada Pemerintah Kota Palangka Raya;

d. Menyediakan informasi mengenai cara entitas pelaporan mendanai aktivitasnya

dan memenuhi kebutuhan kasnya;

e. Menyediakan informasi mengenai potensi Pemerintah Daerah untuk membiayai

penyelenggaraan Kegiatan Pemerintahan setiap tahunnya.

Dari Laporan Keuangan yang disampaikan kepada Badan Pemeriksaan Keuangan

(BPK) Republik Indonesia setiap tahunnya didapatlah Opini Publik terhadap

akuntabilitas Laporan Keuangan Pemerintah Daerah yang terdiri dari beberapa

Opini sebagaimana tercantum dalam Undang-Undang Nomor 15 Tahun 2004

tentang Pemeriksaan Pengelolaan dan Tanggung Jawab Keuangan Negara sebagai

berikut :

1. Opini Wajar Tanpa Pengecualian (Unqualified Opinion)

Menyatakan bahwa laporan keuangan entitas yang diperiksa, menyajikan secara

wajar dalam semua hal yang material, posisi keuangan , hasil usaha, dan arus

kas entitas tertentu sesuai dengan prinsip akuntansi yang berlaku umum di

Indonesia.

2. Opini Wajar Dengan Pengecualian (Qualified Opinion)

Menyatakan bahwa laporan keuangan entitas yang diperiksa menyajikan secara

wajar dalam semua hal yang material, posisi keuangan, hasil usaha dan arus kas

entitas tersebut sesuai dengan prinsip akuntansi yang berlaku umum di Indonesia,

kecuali untuk dampak hal-hal yang berhubungan dengan yang dikecualikan.

3. Opini Tidak Wajar (Adversed Opinion)

Menyatakan bahwa laporan keuangan entitas yang diperiksa tidak menyajikan

secara wajar posisi keuangan, hasil usaha, dan arus kas entitas tertentu sesuai

dengan prinsip akuntansi yang berlaku umum di Indonesia.

4. Pernyataan menolak memberikan opini (Disclaimer of Opinion)

Menyatakan bahwa Auditor tidak menyatakan pendapat atas laporan keuangan, jika

bukti audit tidak untuk membuat kesimpulan.

Page 24: RENCANA STRATEGIS SATUAN KERJA PERANGKAT DAERAH …€¦ · rencana strategis satuan kerja perangkat daerah (renstra skpd) tahun 2018-2023 badan pengelola keuangan dan aset daerah

P a g e | 23

Renstra BPKD Kota Palangka Raya

Regulasi Pengelolaan Keuangan Daerah Perda/Perkada.

Penyusunan Anggaran Pendapatan dan Belanja Daerah (APBD) merupakan salah

satu kewajiban Pemerintah Kota Palangka Raya dalam menunjang pembangunan

dimana proses penyusunan yang baik, benar dan tepat waktu menjadi hal utama

dalam mencapai optimalisasi penganggaran yang tepat guna bagi masyarakat.

Dengan demikian dibutuhkan tahapan-tahapan dan komponen pendukung yang

baik dan terencana/terprogram dengan persiapan yang sedemikian baik untuk

mencapai hasil yang maksimal, diantara komponen pendukung yang sangat penting

BPKAD Kota Palangka Raya melalui Rencana Strategis BPKAD Kota Palangka Raya

melakukan langkah-langkah yang dapat mendukung pelaksanaan proses

penyusunan APBD Kota Palangka Raya setiap tahunnya dengan menyediakan

Peraturan dan Instrumen Penganggaran yang diharapkan dapat menjadi dasar dan

acuan bagi Pemerintah Kota secara umum serta SKPD terkait yang membutuhkan

baik dalam proses Perencanaan Anggaran Kota, Penyusunan Kegiatan sampai

kepada Proses Penyusunan Rencana Kegiatan dan Anggaran (RKA).

Pencapaian sampai pada tahun 2017 untuk indikator kinerja tersebut adalah 100%

dimana Regulasi Peraturan dan Instrumen Penganggaran yang dikeluarkan oleh

BPKAD Kota Palangka Raya dalam mendukung proses penyusunan APBD mencapai

Target

Adapun target dan realisasi kinerja berdasarkan indikator kinerja tersebut untuk 5

(lima) tahun terakhir dapat dilihat pada tabel di bawah ini :

Page 25: RENCANA STRATEGIS SATUAN KERJA PERANGKAT DAERAH …€¦ · rencana strategis satuan kerja perangkat daerah (renstra skpd) tahun 2018-2023 badan pengelola keuangan dan aset daerah

P a g e | 24

Renstra BPKD Kota Palangka Raya

Tabel 2.3.1

Review Pencapaian Kinerja Pelayanan BPKAD

Palangka Raya

NO Indikator Kinerja sesuai

Tugas dan Fungsi SKPD

Tar-get

SPM

Tar-get

IKK

Target

Indi-

kator

Lainnya

Target Renstra DPKAD Tahun Realisasi Capaian Tahun ke- Rasio Capaian pada Tahun ke-

2013 2014 2015 2016 2017 2013 2014 2015 2016 2017 2013 2014 2015 2016 2017

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20

1 Regulasi Pengelolaan

Keuangan Daerah Regulasi 10 6 6 6 6 10 10 10 10 13 100% > 100% > 100% > 100% > 100%

2 Opini BPK terhadap

laporan keuangan

Hasil

Opini BPK WTP WTP WTP WTP WTP TMP WDP WDP WTP WTP 2 3 3 4 4

Dari tabel di atas dapat dilihat pencapaian indikator kinerja BPKAD Kota Palangka Raya hampir seluruhnya tercapai bahkan untuk Regulasi

Pengelolaan Keuangan Pemerintah daerah dapat melebihi target yang ditetapkan, namun untuk Opini Laporan Pengelolaan Keuangan Daerah Pada

Tahun 2013 tidak tercapai sesuai target diakibatkan masih ada berapa temuan.

Page 26: RENCANA STRATEGIS SATUAN KERJA PERANGKAT DAERAH …€¦ · rencana strategis satuan kerja perangkat daerah (renstra skpd) tahun 2018-2023 badan pengelola keuangan dan aset daerah

P a g e | 25

Renstra BPKD Kota Palangka Raya

Tabel 2.3.2

Anggaran dan Realisasi Pendanaan Pelayanan

Badan Pengelola Keuangan dan Aset Daerah Kota Palangka Raya

Uraian

Anggaran pada Tahun Realisasi Anggaran pada Tahun

2013 2014 2015 2016 2017 2013 2014 2015 2016 2017

BTL 13.533.322.000,00 13.202.470.613,16 16.424.011.364,82 15.261.368.998,08 12.730.679.483,08 8.335.538.683,00 11.706.422.522,00 12.180.057.407,00 14.320.649.096,00 11.912.754.965,00

BL 24.880.103.470,52 27.870.611.471,38 10.779.970.997,98 11.313.818.888,55 14.449.489.594,53 20.896.656.714,00 18.971.957.157,00 8.194.098.071,00 9.642.643.335,00 11.553.492.132,00

Jumlah 38.413.425.470,52 41.073.082.084,54 27.203.982.362,80 26.575.187.886,63 27.180.169.077,61 29.232.195.397,00 30.678.379.679,00 20.374.155.478,00 23.963.292.431,00 23.466.247.097,00

Uraian

Rasio Antara Realisasi dan Anggaran

Tahun* Rata-rata Pertumbuhan**

2013 2014 2015 2016 2017 2013 2014 2015 2016 2017

BTL 61,59% 88,67% 74,16% 93,84 93,58 0,54 1,4 1,04 0,01 0,01

BL 83,99% 68,07% 76,01% 85,23 79,96 2,13 0,91 0,432 0,01 0,01

Jumlah 76,10% 74,69% 74,89% 90,17 86,34 1,16 1,05 0,664 0,01 0,01

* Rasio Antara Realisasi dan Anggaran : Realisasi dibagi dengan anggaran dikali 100 %

** Rata-rata Pertumbuhan : Realisasi pada Tahun hitungan dibagi tahun sebelumnya dibagi 100

Page 27: RENCANA STRATEGIS SATUAN KERJA PERANGKAT DAERAH …€¦ · rencana strategis satuan kerja perangkat daerah (renstra skpd) tahun 2018-2023 badan pengelola keuangan dan aset daerah

P a g e | 26

RENSTRA BPKAD Kota Palangka Raya

2.4.TANTANGAN DAN PELUANG PENGEMBANGAN PELAYANAN SKPD

Tantangan dan peluang pengembangan pelayanan Badan Pengelola Keuangan dan

Aset Daerah Kota Palangka Raya dalam 5 (lima) tahun kedepan untuk menjalankan

tugas dan fungsinya sebagai salah satu instansi pemerintah daerah Kota Palangka

Raya, antara lain :

2.4.1.TANTANGAN

Keuangan daerah merupakan urat nadi bagi berjalannya roda pemerintahan

daerah, hal ini dikarenakan dalam menjalankan roda pemerintahan tersebut

dibutuhkan pendanaan sebagai input bagi pelaksanaan program dan kegiatan

pemerintah daerah, oleh karena itu pengelolaan keuangan harus dikelola

secara transparan dan akuntabel. Dalam mengelola keuangan daerah, terdapat

asas umum yang harus dipatuhi sebagaimana diamanatkan dalam Undang-

undang Nomor 17 Tahun 2003 tentang Keuangan Negara yaitu keuangan

daerah dikelola secara tertib, taat pada peraturan perundang-undangan,

efektif, efisien, ekonomis, transparan, dan bertanggung jawab dengan

memperhatikan azas keadilan, kepatutan, dan manfaat untuk masyarakat. Oleh

karena itu tantangan terbesar dalam pengelolaan keuangan adalah bagaimana

mengelola keuangan daerah secara taat azas.

Berdasarkan Peraturan Pemerintah Nomor 58 Tahun 2005 tentang

Pengelolaan Keuangan Daerah, Kekuasaan Pengelolaan Keuangan Daerah yang

dimiliki oleh Kepala Daerah dilaksanakan oleh tiga unsur yaitu:

1. Sekretaris Daerah selaku koordinator pengelolaan keuangan daerah;

2. Satuan Kerja Pengelola Keuangan Daerah (SKPKD) selaku PPKD;

3. Kepala SKPD selaku Pejabat Pengguna Anggaran/Pengguna Barang.

Oleh karena itu akuntabilitas pengelolaan keuangan sangat tergantung pada

peran dari masing-masing unsur tersebut, sehingga tantangannya adalah

bagaimana mensinergikan ketiga unsur tersebut sehingga pengelolaan

keuangan dapat dilakukan secara akuntabel.

Page 28: RENCANA STRATEGIS SATUAN KERJA PERANGKAT DAERAH …€¦ · rencana strategis satuan kerja perangkat daerah (renstra skpd) tahun 2018-2023 badan pengelola keuangan dan aset daerah

P a g e | 27

RENSTRA BPKAD Kota Palangka Raya

Peraturan Pemerintah Nomor 58 Tahun 2005 tentang Pengelolaan Keuangan

Daerah mendefinisikan Keuangan Daerah sebagai semua hak dan kewajiban

daerah dalam rangka penyelenggaraan pemerintahan daerah yang dapat

dinilai dengan uang termasuk didalamnya segala bentuk kekayaan yang

berhubungan dengan hak dan kewajiban daerah tersebut. Sedangkan

pengelolaan keuangan daerah adalah keseluruhan kegiatan yang meliputi

perencanaan, pelaksanaan, penatausahaan, pelaporan, pertanggungjawaban,

dan pengawasan keuangan daerah, oleh karena itu sinergitas yang dilakukan

oleh para pengelola keuangan tersebut meliputi ruang lingkup keuangan

daerah yaitu pendapatan, belanja, pembiayaan termasuk kekayaan daerah

yang diperoleh. Selain itu sinergitas juga dilakukan dalam proses pengelolaan

keuangan daerah yaitu dari proses perencanaan/penganggaran,

pelaksanaan/penatausahaan, pelaporan, pertanggungjawaban serta

pengawasan keuangan daerah.

APBD sebagai dokumen perencanaan keuangan tahunan merupakan dokumen

sentral yang memiliki fungsi perencanaan, otorisasi, pengawasan, alokasi,

distribusi dan stabilisasi. Oleh karena itu pemangku kepentingan

(stakeholders) dalam proses penyusunan APBD cukup banyak yaitu DPRD

sebagai representasi dari kepentingan masyarakat, Eksekutif yang terdiri dari

Walikota dan Wakil Walikota, Tim Anggaran Pemerintah Daerah (TAPD) dan

SKPD selaku Pengguna Anggaran. Banyaknya para pemangku kepentingan

dalam proses penyusunan APBD menjadi tantangan dalam mensinergikan

peran masing-masing pemangku kepentingan sehingga penyusunan APBD

dapat dilakukan sesuai dengan tahapan dan dapat ditetapkan secara tepat

waktu.

Tantangan pertama adalah keterlambatan penetapan APBD dimana

seharusnya berbarengan dengan siklus Anggaran Pendapatan dan Belanja

Negara (APBN). “Salah satu tantangan dalam pengelolaan keuangan daerah.

Tentu saja APBD harus disusun untuk kepentingan umum. Siklus APBD juga

sama dengan siklus APBN ada tahapan perencanaan, penganggaran,

pembahasan dan penetapan,"

Page 29: RENCANA STRATEGIS SATUAN KERJA PERANGKAT DAERAH …€¦ · rencana strategis satuan kerja perangkat daerah (renstra skpd) tahun 2018-2023 badan pengelola keuangan dan aset daerah

P a g e | 28

RENSTRA BPKAD Kota Palangka Raya

Tantangan dan masalah pengelolaan keuangan daerah yang kedua adalah

mayoritas APBD dibelanjakan untuk gaji pegawai. Selain itu, belum adanya

standar program kegiatan dari APBD.

Tantangan dalam pengembangan pengelolaan keuangan daerah yang ketiga

adalah kebijakan pemerintah menerapkan akuntansi berbasis akrual guna

meningkatkan akuntabilitas pengelolaan keuangan daerah, serta

pengembangan sistem pengendalian internal.

Badan Pengelolaan Keuangan Dan Aset Daerah Kota Palangka Raya diserahi

tugas untuk memberikan pelayanan ke dalam yaitu kepada seluruh instansi di

lingkungan Pemerintah Kota Palangka Raya, maupun kepada masyarakat

(penyedia barang/jasa) yang melaksanakan penyediaan barang dan/atau jasa

di lingkungan BPKAD Pemerintah Kota Palangka Raya.

Dengan adanya perubahan Kepala Daerah tersebut mengharuskan adanya

perubahan Rencana Pembangunan Jangka Menengah (RPJMD) yang dapat

mengakomodir keinginan dan visi-misi Walikota terpilih, sehingga Badan

Pengelola Keuangan dan Aset Daerah harus menyesuaikan visi misi untuk

tahun 2018 - 2023 yang lebih menantang, berorientasi pada kepentingan

pembangunan, bersifat jangka menengah, memberikan kekuatan dan

mengilhami, berorientasi pada perubahan-perumbahan dan masa depan yang

diharapkan maka harus :

1. Mencerminkan apa yang ingin dicapai,

2. Memberikan arah dan fokus strategi yang jelas

3. Menjadi perekat dan menyatukan berbagai gagasan stratejik

4. Memiliki orientasi terhadap masa depan.

Dalam hal ini Badan Pengelola Keuangan dan Aset Daerah Kota Palangka Raya,

berupaya menyusun prognosa dan menyusun proyeksi pendapatan daerah,

baik yang bersumber dari PAD, Perimbangan, Pendapatan lain-lain yang sah,

hal ini untuk mengupayakan terpenuhinya belanja yang diperlukan oleh SKPD

di lingkungan Pemerintah Kota Palangka Raya.

Page 30: RENCANA STRATEGIS SATUAN KERJA PERANGKAT DAERAH …€¦ · rencana strategis satuan kerja perangkat daerah (renstra skpd) tahun 2018-2023 badan pengelola keuangan dan aset daerah

P a g e | 29

RENSTRA BPKAD Kota Palangka Raya

Dengan perkembangan dibidang Teknologi Informasi, Badan Pengelola

Keuangan dan Aset Daerah Kota Palangka Raya dituntut untuk memiliki

aparatur yang cakap dan handal dalam menjalankan tugas, dimana kecakapan

dan keterampilan aparatur sangat mendukung penyelesaian tugas yang tepat

waktu, cermat dan akurat serta bertanggungjawab. Disamping itu pemahaman

atas peraturan perundang-undangan sebagai pedoman utama dalam

melaksanakan pengelolaan keuangan daerah sangat diperlukan agar

tercapainya satu kesepahaman yang sama untuk mencapai keberhasilan

pengelolaan keuangan daerah.

2.4.2.PELUANG PENGEMBANGAN SKPD

Dengan adanya aparatur yang cakap dan handal dalam menjalankan tugas,

tentunya kedepan peluang Badan Pengelola Keuangan dan Aset Daerah Kota

Palangka Raya dalam meningkatkan pelayanan pengelolaan keuangan daerah

akan semakin baik, dapat memberikan informasi yang tepat dan akurat,

akuntabel dan transparan kepada semua pemangku kepentingan.

Untuk mengamankan proyeksi rencana pendapatan dan belanja yang

terformulasikan dalam rencana strategis Badan Pengelola Keuangan dan Aset

Daerah dari tahun 2018 - 2023 perlu memperhatikan kelamahan yang selama

ini dirasakan dan kekuatan internal yang telah teruji kehandalannya selama

pencapaian kebelakang dari tahun 2013-2018. Selain itu dalam rangka

pengelolaan keuangan dan aset daerah Kota Palangka Raya agar sesuai dengan

aturan perndangan yang berlaku, maka BPKAD Kota Palangka Raya melakukan

beberapa kegiatan diantaranya :

1. Pengumpulan, asistensi dan pengkoordinasian seluruh data penyusunan

anggaran pendapatan dan belanja dari seluruh Satuan Kerja Perangkat

Daerah (SKPD) di lingkungan Pemerintah Kota Palangka Raya;

2. Penyusunan Anggaran Pendapatan dan Belanja Daerah (APBD) Kota

Palangka Raya dengan Sistem Informasi Manajemen Daerah (SIMDA)

Keuangan yang menginplementasikan/mengakomodir SAP berbasis

akrual;

Page 31: RENCANA STRATEGIS SATUAN KERJA PERANGKAT DAERAH …€¦ · rencana strategis satuan kerja perangkat daerah (renstra skpd) tahun 2018-2023 badan pengelola keuangan dan aset daerah

P a g e | 30

RENSTRA BPKAD Kota Palangka Raya

3. Penerbitan Surat Penyediaan Dana (SPD) yang diterbitkan pada setiap

awal triwulan kepada seluruh SKPD di lingkungan Pemerintah Kota

Palangka Raya sebagai bahan bagi SKPD dalam pencairan anggaran dan

pelaksanaan kegiatan;

4. Penerbitan Surat Perintah Pencairan Dana (SP2D) berdasarkan Surat

Perintah Membayar (SPM) dari seluruh SKPD di lingkungan Pemerintah

Kota Palangka Raya;

5. Penerbitan Surat Kas Posisi Harian yang diterbitkan setiap hari

berdasarkan Rekening Kas Umum Daerah (RKUD) sebagai bahan

kebijakan pimpinan dalam menentukan pencairan anggaran;

6. Penerbitan Surat Keterangan Penghentian Pembayaran (SKPP) untuk

karyawan/wati di lingkungan Pemerintah Kota Palangka Raya yang akan

memasuki masa pensiun;

7. Sosialisasi aturan-aturan pengelolaan keuangan dan aset baik yang berasal

dari pusat maupun yang berasal dari Pemerintah Kota Palangka Raya

sendiri kepada seluruh SKPD;

8. Pengumpulan, asistensi dan pengkoordinasian seluruh data pelaporan dan

pertanggungjawaban keuangan dari masing-masing SKPD di lingkungan

Pemerintah Kota Palangka Raya, baik secara triwulanan, semesteran

maupun setiap akhir tahun anggaran;

9. Penyusunan Laporan Keuangan Pemerintah Kota Palangka Raya yang

disusun berdasarkan Laporan Keuangan seluruh SKPD di lingkungan

Pemerintah Kota Palangka Raya yang

menginplementasikan/mengakomodir SAP berbasis akrual;

10. Pelayanan Sertifikasi Tanah milik Pemerintah Kota Palangka Raya sebagai

upaya Pemerintah Kota mengamankan aset-aset fasilitas umum dan

fasilitas sosial.

Adapun peluang yang dimiliki oleh BPKAD adalah:

1. Berdasarkan Keputusan Walikota Palangka Raya Nomor :

188.45/85/2017 tentang Pelimpahan Kewenangan Pengelolaan Keuangan

Daerah bahwa Kepala BPKAD diberikan kewenangan selaku Pejabat

Pengelola Keuangan Daerah serta bertindak selaku Bendahara Umum

Page 32: RENCANA STRATEGIS SATUAN KERJA PERANGKAT DAERAH …€¦ · rencana strategis satuan kerja perangkat daerah (renstra skpd) tahun 2018-2023 badan pengelola keuangan dan aset daerah

P a g e | 31

RENSTRA BPKAD Kota Palangka Raya

Daerah (BUD) yang memiliki kewenangan dalam hal:

1) Penyusunan Kebijakan keuangan daerah;

2) Penyusunan APBD;

3) Melaksanakan fungsi BUD;

4) Melaksanakan sistem akuntansi dan pelaporan Keuangan Daerah;

5) Melaksanaan pengelolaan barang milik daerah.

Dengan kewenangan tersebut BPKAD dapat berperan dalam sinergitas

pengelolaan keuangan daerah terutama dengan SKPD selaku pengguna

anggaran dan pengguna barang.

2. Regulasi pengelolaan keuangan daerah yang telah ditetapkan dapat

dijadikan alat dalam memberikan pedoman (guidance) kepada para

pengelola keuangan tentang tata cara perencanaan, pelaksanaan,

penatausahaan, pelaporan dan pertanggungjawaban keuangan daerah

sehingga dapat dilakukan secara tertib dan sistematis.

3. Pemanfaatan teknologi informasi sebagai sarana dalam pengelolaan

keuangan daerah. Perkembangan teknologi informasi yang semakin

canggih merupakan salah satu sarana dalam pengelolaan keuangan karena

dengan teknologi ini mampu melakukan olah data dengan tingkat akurasi

yang tinggi sehingga mengurangi tingkat kesalahan manusia (human

error). Sistem informasi manajemen pengelolaan keuangan daerah yang

telah dimiliki yaitu:

a. Sistem Informasi Manajemen Keuangan Daerah (SIMDA);

b. Sistem Informasi Manajemen Barang Milik Daerah (SIMDA BMD);

c. Sistem Informasi Manajemen Barang Daerah (SIMBADA);

d. Sistem Pengelolaan Gaji Daerah;

e. Sistem Informasi Manajemen Kas Daerah;

f. Pelaksanaan Transaksi Non Tunai.

4. Kemampuan keuangan daerah yang terus meningkat yang ditandai dengan

pertumbuhan nilai APBD yang terus meningkat, hal ini memberikan

peluang bagi BPKAD untuk terus mengembangkan sistem pengelolaan

keuangan daerah baik dalam pengembangan regulasi, sarana prasarana

termasuk teknologi informasi, peningkatan kapasitas Sumber Daya

Manusia (SDM) pengelola keuangan daerah;

Page 33: RENCANA STRATEGIS SATUAN KERJA PERANGKAT DAERAH …€¦ · rencana strategis satuan kerja perangkat daerah (renstra skpd) tahun 2018-2023 badan pengelola keuangan dan aset daerah

P a g e | 32

RENSTRA BPKAD Kota Palangka Raya

Pertumbuhan pembangunan di Kota Palangka Raya yang cukup

baik dibidang ekonomi infrastruktur, termasuk pertumbuhan

pemukiman dan perumahan dapat memberikan peluang untuk menggali

potensi pendapatan daerah termasuk pendapatan dari retribusi

pemanfaatan sewa lahan fasos/fasum.

Untuk mengetahui strategi dan kebijakan yang akan ditempuh

untuk tetap memberikan pelayanan dengan sebaik-baiknya, maka BPKAD

Kota Palangka Raya menghimpun berbagai macam isu-isu strategis yang

muncul sesuai dengan tugas pokok dan fungsi yang diemban.

Page 34: RENCANA STRATEGIS SATUAN KERJA PERANGKAT DAERAH …€¦ · rencana strategis satuan kerja perangkat daerah (renstra skpd) tahun 2018-2023 badan pengelola keuangan dan aset daerah

P a g e | 33

RENSTRA BPKAD Kota Palangka Raya

BAB III

PERMASALAHAN DAN ISU STRATEGIS PERANGKAT DAERAH

3.1. IDENTIFIKASI PERMASALAHAN BERDASARKAN TUGAS DAN FUNGSI

PELAYANAN BADAN PENGELOLA KEUANGAN DAN ASET DAERAH KOTA

PALANGKA RAYA.

Pengelolaan keuangan bukan hanya sekedar mengelola keuangan yang

dimiliki, tapi pada hakekatnya adalah mengelola sumberdaya yang dimiliki baik

berupa uang maupun barang secara umum, sebagai acuan untuk menentukan

program kegiatan strategis yang akan dijalankan oleh setiap SKPD.

Proses pengelolaan keuangan daerah secara umum dibagi kedalam lima

kelompok yaitu; Penyusunan Rancangan APBD, Dokumen Pelaksanaan APBD,

Pelaksanaan dan Penatausahaan Penerimaan dan Pengeluaran, Akuntansi Keuangan

Daerah, Pelaporan Pelaksanaan APBD.

Badan Pengelola Keuangan dan Aset Daerah Kota Palangka Raya dalam

menjalankan tatanan proses pengelolaan keuangan tidak lepas dari permasalahan-

permasalahan yang sering kali muncul dan tentunya perlu solusi yang tepat dalam

penyelesaian masalah untuk mendapatkan pencapaian yang maksimal.

Permasalahan pada pengelolaan keuangan daerah di Badan Pengelola

Keuangan dan Aset Daerah Kota Palangka Raya yang sering kali muncul secara

umum dapat dikelompokkan menjadi dua tataran yaitu:

1. Tataran Sumber Daya Manusia

- Kurang optimalnya pelaksanaan tugas akibat beban kerja yang tidak

seimbang dengan jumlah dan kemampuan personil secara umum.

2. Tataran Lembaga

- Kurangnya koordinasi dan keterpaduan pengelolaan keuangan antar bidang,

sehingga pengelolaan keuangan dan aset masih bersifat parsial.

Page 35: RENCANA STRATEGIS SATUAN KERJA PERANGKAT DAERAH …€¦ · rencana strategis satuan kerja perangkat daerah (renstra skpd) tahun 2018-2023 badan pengelola keuangan dan aset daerah

P a g e | 34

RENSTRA BPKAD Kota Palangka Raya

Berikut ini berbagai permasalahan yang masih ditemui dalam menjalankan Tugas

dan Fungsi BPKAD Kota Palangka Raya sebagai Lembaga Teknis Daerah yang

menjalankan pengelolaan keuangan dan aset Pemerintah Kota Palangka Raya :

1. Bidang Anggaran

a. Proses penyusunan APBD yang belum sesuai dengan tahapan dalam

peraturan yang berlaku;

b. Masih adanya koreksi terhadap APBD dalam Evaluasi Gubernur atas

RAPBD Kota Palangka Raya;

c. Kurangnya instrumen penganggaran/ Peraturan/ Juklak/ Juknis/ SOP yang

digunakan dalam proses penyusunan APBD;

d. Kurangnya pemahaman SKPD dalam proses penyusunan dokumen

penganggaran Rencana Kerja dan Anggaran (RKA-SKPD) dan Dokumen

Pelaksanaan Anggaran (DPA-SKPD);

e. Masih kurang jelasnya alur penyusunan anggaran belanja Hibah dan

Bantuan Sosial;

f. Masih kurangnya pemahaman terhadap peraturan dan ketelitian Tim

Asistensi/ verifikasi dalam memeriksa/ memverifikasi Dokumen RKA-

SKPD dan DPA-SKPD

2. Bidang Perbendaharaan:

a. SKPD masih belum mematuhi aturan tentang batas akhir pencairan pada

akhir tahun;

b. Masih tidak berjalannya Revolving Uang Persediaan (UP) di beberapa

SKPD;

c. Belum tertibnya pelaporan perpajakan pusat baik pajak penghasilan

maupun pajak pertambahan nilai yang disetorkan oleh Bendahara

Pengeluaran SKPD ke Kantor Pelayanan Pajak;

d. Perlunya koordinasi secara simultan antara pengelola Kas Daerah,

Bendahara Pengeluaran SKPD, Bendahara Penerimaan SKPD dan Bank;

e. Belum tertibnya administrasi pengendalian belanja di SKPD;

f. Masih kurangnya instrumen Peraturan/ Juklak/ Juknis yang digunakan

dalam proses penerimaan dan pengeluaran APBD.

g. Pelaksanaan penyerapan anggaran sebagian besar menumpuk di akhir

tahun anggaran.

Page 36: RENCANA STRATEGIS SATUAN KERJA PERANGKAT DAERAH …€¦ · rencana strategis satuan kerja perangkat daerah (renstra skpd) tahun 2018-2023 badan pengelola keuangan dan aset daerah

P a g e | 35

RENSTRA BPKAD Kota Palangka Raya

h. Lambatnya laporan pemutakhiran data pegawai terkait dengan gaji dan

tunjangan.

i. Kurangnya ruang penyimpanan arsip keuangan padahal arsip keuangan

berlaku sampai dengan 20 tahun

3. Bidang Akuntansi:

a. Penyampaian laporan keuangan daerah masih belum tepat waktu.

b. Masih banyak SDM Pengelola Akuntansi di SKPD yang bukan berlatar

belakang pendidikan Akuntansi sehingga masih memerlukan pelatihan dan

pembinaan secara berkelanjutan;

c. Peraturan yang terkait dengan standar akuntansi pemerintah masih harus

adanya penyesuaian;

d. Kurangnya pemahaman pengelolaan keuangan, pendapatan dan aset

terhadap penerapan akuntansi pemerintah berbasis akrual.

4. Bidang Pengelolaan Aset:

a. Belum adanya Road Map untuk menyelesaikan permasalahan aset

b. Regulasi terkait pengelolaan aset belum memadai

c. Belum optimalnya akurasi data aset pada tiap-tiap SKPD;

d. Pensertifikatan Aset berupa Lahan milik Pemerintah Kota Palangka Raya

belum optimal terkait warkah bukti kepemilikan

e. Prosedur pencatatan BMD belum memadai;

f. Belum optimalnya sinegritas sistem aplikasi pengelolaan aset untuk

mendukung laporan keuangan secara akrual

g. Prosedur penilaian BMD belum memadai

3.2.TELAAHAN VISI, MISI DAN PROGRAM KEPALA DAERAH DAN WAKIL KEPALA

DAERAH TERPILIH

3.2.1. VISI DAN MISI KEPALA DAERAH DAN WAKIL KEPALA DAERAH PERIODE

2018-2023

A. Visi Kepala Daerah dan Wakil Kepala Daerah Terpilih periode 2018-2023

Pembangunan Kota Palangka Raya periode Tahun 2018-2023

dilaksanakan untuk mewujudkan masyarakat yang maju, adil dan

makmur. Karenanya kebijakan pemerintah harus diarahkan untuk

membangun Kota Palangka Raya dalam mewujudkan kehidupan yang

Page 37: RENCANA STRATEGIS SATUAN KERJA PERANGKAT DAERAH …€¦ · rencana strategis satuan kerja perangkat daerah (renstra skpd) tahun 2018-2023 badan pengelola keuangan dan aset daerah

P a g e | 36

RENSTRA BPKAD Kota Palangka Raya

sejajar dengan Kota lain yang telah maju. Untuk itu Walikota Palangka

Raya dan Wakil Walikota Palangka Raya memiliki Visi yaitu :

“Terwujudnya Kota Palangka Raya menjadi kota yang maju, rukun

dan sejahtera untuk semua”

Sebagai salah satu perangkat daerah dengan fungsi penunjang, BPKAD

Kota Palangka Raya tentunya turut aktif berperan dalam mewujudkan visi

Kota Palangka Raya selama periode pembangunan lima tahun kedepan.

Dengan memahami bahwa mewujudkan kota yang maju, rukun dan

sejahtera untuk semua berarti semua lini dan sendi kehidupan

pembangunan Kota Palangka Raya menjadi prioritas penting bagi

pemerintah daerah. Dalam hal ini sesuai dengan fungsinya maka BPKAD

mendapatkan porsi penunjang dalam hal menyiapkan administrasi

keuangan daerah dalam mendukung pembangunan berkelanjutan,

bahwasanya kota yang maju tidak lepas dari dukungan dana

pembangunan yang memadai, sistem penatausahaan dan pelaporan

keuangan daerah yang tertib, transparan dan akuntabel adalah salah satu

amanat pembangunan dalam hal mendukung program nasional

pemberantasan korupsi yang bertujuan untuk mensejahterakan rakyat,

tentunya hal ini sangat bersinergi dengan visi Walikota Palangka Raya

dalam mewujudkan kota yang rukun dan sejahtera untuk semua, oleh

karena itu BPKAD Kota Palangka Raya walaupun menjalankan fungsi

penunjang namun memikul beban yang tidak ringan dalam mendukung

visi Walikota Palangka Raya. Untuk mengukur keberhasilan BPKAD Kota

Palangka Raya dalam mendukung visi Walikota Palangka Raya dapat

dilihat melalui hasil dari audit atas pelaporan keuangan daerah oleh BPK

RI Perwakilan Kalimantan Tengah.

B. Misi Kepala Daerah dan Wakil Kepala Daerah Terpilih periode 2018-2023.

Misi Walikota Palangka Raya untuk periode pembangunan 2018-2023:

1. Mewujudkan Kemajuan Kota Palangka Raya Smart Environment

(Lingkungan Cerdas)

Page 38: RENCANA STRATEGIS SATUAN KERJA PERANGKAT DAERAH …€¦ · rencana strategis satuan kerja perangkat daerah (renstra skpd) tahun 2018-2023 badan pengelola keuangan dan aset daerah

P a g e | 37

RENSTRA BPKAD Kota Palangka Raya

Seperti yang kita ketahui bahwa Kota Palangka Raya pada saat ini

menjadi salah satu pilihan untuk menjadi ibu kota negara, tentunya

pembangunan sumber daya manusia serta pembangunan

infrastruktur sangat menjadi prioritas utama dalam mempersiapkan

wacana pemindahan ibu kota negara. Disamping itu yang tidak kalah

penting adalah pembangunan dimaksud harus memperhatikan

rencana tata ruang dan wilayah agar daya dukung dan daya tampung

lingkungan hidup disekitarnya dapat dimanfaatkan dan dikelola

secara maksimal tanpa merusak ekosistem lingkungan hidup.

2. Mewujudkan Kerukunan seluruh Elemen Masyarakat Smart

Society (Masyarakat Cerdas)

Pembangunan yang dilaksanakan oleh Pemerintah Kota Palangka

Raya dalam mewujudkan masyarakat cerdas tentunya diarahkan

untuk membangun kemandirian masyarakat dalam menghadapi arus

globalisasi dengan memperkuat dan pemerataan pembangunan

disektor pelayanan dasar (Pendidikan, Kesehatan, Layanan Publik).

Apabila kebutuhan dasar masyarakat terpenuhi maka dengan

sendirinya akan tercipta suatu kondisi masyarakat yang rukun dan

aman.

3. Mewujudkan Kesejahteraan Masyarakat Kota dan Masyarakat

Daerah Pinggiran Smart Economi (Ekonomi cerdas)

Tujuan utama pemembangunan adalah mewujudkan

kesejahteraan masyarakat disegala bidang dan sendi kehidupan.

Untuk itu diperlukan strategi yang menutamakan penciptaan

keunggulan kompetitif melalui penciptaan nilai tambah yang tinggi

dalam pembangunan ekonomi kermasyarakatan. Dengan masih

rendahnya tingkat kesejahteraan masyarakat khusunya didaerah

pinggiran menandakan bahwa masih terdapat kesenjangan yang

harus diatasi. Maka strategi pembangunan pemerintah daerah untuk

meningkatkan kesejahteraan masyarakat akan menitik beratkan

pada pengembangan industri, pengembangan usaha kecil dan

menengah, pengembangan potensi kepariwisataan lokal dan

Page 39: RENCANA STRATEGIS SATUAN KERJA PERANGKAT DAERAH …€¦ · rencana strategis satuan kerja perangkat daerah (renstra skpd) tahun 2018-2023 badan pengelola keuangan dan aset daerah

P a g e | 38

RENSTRA BPKAD Kota Palangka Raya

menggandeng pihak perbankan untuk dapat memberikan dana

melalui pinjaman lunak.

Pembangunan Kota Palangka Raya untuk Periode Tahun 2018-

2023 dilaksanakan untuk mewujudkan masyarakat cerdas, mandiri,

maju, adil dan makmur. Karenanya kebijakan pemerintah diarahkan

melalui visi dan misi untuk membangun kemandirian masyarakat

dalam mewujudkan kehidupan yang sejajar dengan masyarakat kota

lain yang telah maju.

Berdasarkan uraian Visi dan Misi Walikota Palangka Raya diatas,

maka BPKAD Kota Palangka Raya sebagai organisasi perangkat

daerah yang menjalankan fungsi penunjang mendukung tercapainya

visi Walikota Palangka Raya dalam tataran mendukung Misi ke-Dua

“Mewujudkan Kerukunan Seluruh Elemen Masyarakat Smart

Society (Masyarakat Cerdas)”, melalui tujuan ke-4 yaitu :

“Mewujudkan tata kelola pemerintahan yang baik”, sasaran ke-4 :

“Meningkatnya kualitas penyelenggaraan pemerintahan yang diukur

melalui indikator Opini

Page 40: RENCANA STRATEGIS SATUAN KERJA PERANGKAT DAERAH …€¦ · rencana strategis satuan kerja perangkat daerah (renstra skpd) tahun 2018-2023 badan pengelola keuangan dan aset daerah

P a g e | 39

RENSTRA BPKAD Kota Palangka Raya

Tabel 3.2.1

Faktor Penghambat dan Pendorong Pelayanan SKPD

Terhadap Pencapaian Visi, Misi Kota Palangka Raya.

Visi : Terwujudnya Kota Palangka Raya Menjadi Kota Yang Maju, Rukun dan Sejahtera

Untuk Semua

No. Misi Kota

Palangka Raya

Permasalahan

Pelayanan SKPD

Faktor

Penghambat Pendorong

(1) (2) (3) (4) (5)

1. Mewujudkan

Kerukunan

seluruh

elemen

Masyarakat

Smart Soceity

(Masyarakat

Cerdas)

Program OPD:

Pengelolaan

Keuangan

Daerah dan

Pengelolaan

Barang Milik

Daerah

1. Belum

optimalnya

pelayanan

aparatur.

2. Belum

optimalnya

pemahaman

aparatur

terhadap tugas

dan fungsinya.

3. Belum sinergi

nya program

pengelolaan

keuangan

daerah antar

bidang.

1. Aparatur masih

kurang

memadai baik

dari segi

kuantitas dan

kualitas.

2. Pemahaman

terhadap

regulasi multi

tafsir.

1. Kemajuan IT

2. Tersedianya

anggaran

3. Tersedianya

regulasi

pengelolaan

keuangan daerah

yang

menginplementas

ikan/mengakomo

dir SAP berbasis

akrual.

4. Tersedianya

aplikasi SIMDA

Keuangan yang

menginplementas

ikan/mengakomo

dir SAP berbasis

akrual

5. Tersedianya

aplikasi SIMBADA

3.3 TELAAHAN RENSTRA K/L DAN RENSTRA

Badan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah Kota Palangka Raya merupakan

Lembaga Teknis Daerah yang bertugas melaksanakan penyusunan dan pelaksanaan

kebijakan daerah di bidang anggaran, perbendaharaan, akuntansi dan aset,

Page 41: RENCANA STRATEGIS SATUAN KERJA PERANGKAT DAERAH …€¦ · rencana strategis satuan kerja perangkat daerah (renstra skpd) tahun 2018-2023 badan pengelola keuangan dan aset daerah

P a g e | 40

RENSTRA BPKAD Kota Palangka Raya

sedangkan untuk tingkat Kementerian dan Lembaga Nasional BPKAD Kota Palangka

Raya berkoordinasi dengan Kementerian Dalam Negeri Republik Indonesia

khususnya Direktorat Jenderal (Ditjen) Keuangan Daerah.

Sesuai Undang-Undang Nomor 25 Tahun 2004 tentang Sistem Perencanaan

Pembangunan Nasional dan Undang-Undang Nomor 32 Tahun 2004 tentang

Pemerintahan Daerah Peraturan Pemerintah Nomor 8 Tahun 2008 tentang

Tahapan, Tata Cara Penyusunan, Pengendalian dan Evaluasi Pelaksanaan Rencana

Pembangunan Daerah, yang dijabarkan lebih lanjut ke dalam Peraturan Menteri

Dalam Negeri Nomor 86 Tahun 2017 tentang Tata Cara Perencanaan, Pengendalian

dan Evaluasi Pembangunan Daerah, Tata Cara Evaluasi Rancangan Peraturan

Daerah Tentang Rencana Pembangunan Jangka Panjang Daerah dan Rencana

Pembangunan Jangka Menengah Daerah, Serta Tata Cara Perubahan Rencana

Pembangunan Jangka Panjang Daerah, Rencana Pembangunan Jangka Menengah

Daerah, dan Rencana Kerja Pemerintah Daerah.

Tabel 3.3.1

Identifikasi Permasalahan Berdasarkan Renstra K/L

Aspek Capaian Standar yang

digunakan

Faktor yang mempengaruhi

Permasalahan

Pelayanan SKPD

Internal Eksternal

Terwujudnya

tata kelola ke

pemerintahan

yang baik, dan

bersih.

1. UU No.12 Tahun 2008.

2. UU No. 33 Tahun 2004

3. PP No. 24 Tahun 2005

4. PP No. 54 Tahun 2005

5. PP No. 55 Tahun 2005

6. PP No. 56 Tahun 2005

7. PP No. 57 Tahun 2005

8. PP No. 58 Tahun 2005

9. PP No. 65 Tahun 2005

10. PP No. 6 Tahun 2006

11. PP No. 38 Tahun 2007

12. PP No. 41 Tahun 2007

13. Peraturan Menteri

Dalam Negeri Nomor 59

Tahun 2007

14. Perda Kota Palangka

- ketersedian

Anggaran.

- Sumber daya

manusia

terbatas dari

segi kuantitas

dan kualitas

- Belum

optimalnya

koordinasi

dalam

Pengelolaan

Keuangan

Daerah.

- Tingkat

kepatuhan

OPD terhadap

pelaksanaan

aturan.

.

Kurang

sinerginya

pelayanan

pengelolaan

keuangan

daerah.

Page 42: RENCANA STRATEGIS SATUAN KERJA PERANGKAT DAERAH …€¦ · rencana strategis satuan kerja perangkat daerah (renstra skpd) tahun 2018-2023 badan pengelola keuangan dan aset daerah

P a g e | 41

RENSTRA BPKAD Kota Palangka Raya

Raya Nomor 8 Tahun

2008

15. Perda Kota Palangka

Raya Nomor 6 Tahun

2011

3.4.TELAAHAN RENCANA TATA RUANG WILAYAH DAN KAJIAN LINGKUNGAN

HIDUP STRATEGIS

Kota Palangka Raya secara geografis terletak pada 113˚30`- 114˚07` Bujur Timur

dan 1˚35`- 2˚24` Lintang Selatan, dengan luas wilayah 2.678,51 Km2 (267.851 Ha)

dengan topografi terdiri dari tanah datar dan berbukit dengan kemiringan kurang

dari 40%. Secara administrasi Kota Palangka Raya berbatasan dengan:

Sebelah Utara : Dengan Kabupaten Gunung Mas

Sebelah Timur : Dengan Kabupaten Pulang Pisau

Sebelah Selatan : Dengan Kabupaten Pulang Pisau

Sebelah Barat : Dengan Kabupaten Katingan

Wilayah Kota Palangka Raya terdiri dari 5 (lima) Kecamatan yaitu Kecamatan

Pahandut, Kecamatan Sabangau, Kecamatan Jekan Raya, Kecamatan Bukit Batu dan

Kecamatan Rakumpit dengan luas masing-masing 117,25 Km2, 583,50 Km2, 352,62

Km2, 572,00 Km2 dan 1.053,14 Km2

Luas Wilayah Menurut Penggunaannya

Kawasan Hutan : 2.485,75 Km2

Tanah Pertanian : 12,65 Km2

Perkampungan : 45,54 Km2

Perkebunan : 22,30 Km2

Sungai dan Danau : 42,86 Km2

Lain-lain : 69,41 Km2

Sumber: Kota Palangka Raya Dalam Angka 2009

Page 43: RENCANA STRATEGIS SATUAN KERJA PERANGKAT DAERAH …€¦ · rencana strategis satuan kerja perangkat daerah (renstra skpd) tahun 2018-2023 badan pengelola keuangan dan aset daerah

P a g e | 42

RENSTRA BPKAD Kota Palangka Raya

Geologi

Formasi geologi yang ada di wilayah Kota Palangka Raya tersusun atas formasi

Aluvium (Qa) (tersusun dari bahan-bahan liat kaolinit dan debu bersisipan pasir,

gambut, kerakal dan bongkahan lepas, merupakan endapan sungai dan rawa) dan

formasi Batuan Api (Trv) (tersusun dari batuan breksi gunung api berwarna kelabu

kehijauan dengan komponennya terdiri dari andesit, basalt dan rijang. Selain kedua

formasi tersebut, wilayah Kota Palangka Raya juga termasuk ke dalam formasi

Dahor (TQd) (tersusun atas sebagian besar pasir kuarsa dengan dasar lempung,

pada beberapa tempat terdapat sisipan konglomerat yang komponennya berupa

batuan malihan, granit dan lempung).

Iklim

Curah hujan tahunan di wilayah Kota Palangka Raya selama 10 tahun terakhir

(1997-2006) berkisar dari 1.840—3.117 mm dengan rata-rata sebesar 2.490 mm.

Kelembaban udara berkisar antara 75—89% dengan kelembaban rata-rata tahunan

sebesar 83,08%. Temperatur rata-rata adalah 26,880 C, minimum 22,930 C dan

maksimum 32,520 C.

Tanah

Tanah—tanah yang terdapat di wilayah Kota Palangka Raya dibedakan atas tanah

mineral dan tanah gambut (Histosols). Berdasarkan taksonomi tanah (soil survey

staff, 1998) tanah–tanah tersebut dibedakan menjadi 5 (lima) ordo yaitu histosol,

inceptosol, entisol, spodosol dan ultisol.

.

Kota Palangka Raya dalam lingkup Palangka Raya adalah salah satu pusat

berbagai jenis aktivitas penting di Kalimantan Tengah, Kota Palangka Raya adalah

kawasan terbangun. Berbagai aktivitas tersebut pada akhirnya memberikan tekanan

berat pada kondisi fisik alam Kota Palangka Raya. Berbagai masalah lingkungan

muncul diantaranya : penurunan air tanah, penurunan kualitas air tanah, suhu

udara yang semakin meningkat, kualitas udara menurun, masalah sampah yang

belum dapat ditangani secara optimal, luas lahan terbuka yang berfungsi lindung

sangat sedikit dan terancam keberadaannya, ketidakseimbangan kegiatan

antarwilayah dan lain sebagainya.

Page 44: RENCANA STRATEGIS SATUAN KERJA PERANGKAT DAERAH …€¦ · rencana strategis satuan kerja perangkat daerah (renstra skpd) tahun 2018-2023 badan pengelola keuangan dan aset daerah

P a g e | 43

RENSTRA BPKAD Kota Palangka Raya

Pada situasi menghadapi berbagai masalah fisik alam tersebut, tuntutan

kebutuhan air bersih, kualitas udara yang baik, kenyamanan, ruang terbuka hijau,

ketuntasan penanganan sampah, kebutuhan pemukiman, sarana dan prasarana

semakin meningkat seiring dengan peningkatan jumlah penduduk dan aktivitasnya.

Permasalahan lingkungan fisik alam tersebut pada dasarnya bukan hanya

tantangan Kota Palangka Raya saja, namun juga tantangan bagi Provinsi Kalimantan

Tengah. Yaitu meliputi wilayah Kabupaten kota, Permasalahan di salah satu wilayah

tersebut dapat membawa dampak pada wilayah lainnya. Karena itu untuk

penanganan masalah dan pemenuhan kebutuhan di Kota Palangka Raya

memerlukan sinergitas dengan Kabupaten yangberbatasan langsung dengan Kota di

Palangka Raya.

Kota Palangka Raya adalah salah satu Kota yang memiliki letak paling strategis

karena posisi Kota Palangka Raya terletak ditengah Pulau kalimantan sebagai

pusat pemerintahan, perdagangan, bisnis dan jasa yang secara otomatis akan sangat

berpengaruh terhadap arah perkembangan Kota Palangka Raya. Salah satu

perubahan terhadap pola pengembangan Tata Ruang di Kota Palangka Raya selain

makin banyaknya investor di wilayah Kota Palangka Raya makin berkembangnya

bisnis perumahan dan properti yang sangat pesat dikarenakan banyak investor dan

developer yang melihat peluang dengan banyaknya orang yang bekerja di wilayah

kota Palangka Raya lebih memilih untuk menetap dan memililki rumah tinggal di

Kota Palangka Raya. Dengan adanya fenomena ini banyak dampak yang akan terjadi

disamping dampak positif yang didapat dengan akan makin berkembangnya

perekonomian masyarakat Kota Palangka Raya yang didapat dari penghasilan jasa

dan perdagangan serta adanya peningkatan Investasi dan Pendapatan Daerah

melalui Pajak Daerah, maka Kota Palangka Raya akan dihadapkan pada suatu

masalah yang tidak kalah pelik yaitu kebutuhan akan sarana umum dan sosial

semakin betambah, pengendalian daerah serapan melalui Ruang Terbuka Hijau

untuk mencegah bahaya banjir sebagai dampak berkembangnya lahan terbangun,

maka Rencana Pemanfaatan Ruang beserta Kajian Lingkungan Hidup Strategis akan

menjadi perhatian khusus.

Page 45: RENCANA STRATEGIS SATUAN KERJA PERANGKAT DAERAH …€¦ · rencana strategis satuan kerja perangkat daerah (renstra skpd) tahun 2018-2023 badan pengelola keuangan dan aset daerah

P a g e | 44

RENSTRA BPKAD Kota Palangka Raya

Badan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah yang melaksanakan fungsi

penunjang harus peka terhadap kondisi lingkungan Kota Palangka Raya sehingga

dalam pengelolaan keuangan daerah juga harus melihat kondisi tata ruang wilayah

dan kondisi lingkungan hidup yang berkembang agar pelayanan yang diberikan

dapat dirasakan oleh masyarakat sehingga menunjang pembangunan Kota Palangka

Raya.

Dengan adanya pengembangan kawasan peruntukan permukiman, maka akan

memungkinkan banyaknya bermunculan perumahan-perumahan baru sehingga

akan meningkat pula kebutuhan akan lahan sarana-sarana umum dan sosial seperti

jalan umum yang layak, lahan untuk pendirian sarana peribadatan, sarana

pemakaman umum, lahan untuk taman bermain, taman kota serta Ruang Terbuka

Hijau lainnya yang sudah menjadi kewajiban para Developer/Pengembang untuk

menyerahkan kepada Pemerintah Kota Palangka Raya untuk kemudian dijadikan

aset milik Pemerintah Kota Palangka Raya.

BPKAD Kota Palangka Raya sebagai pengelola keuangan dan aset daerah Kota

Palangka Raya memiliki peran untuk mengelola aset-aset milik Pemerintah yang

diberikan oleh para Developer tersebut maupun yang telah dimiliki Pemerintah

Kota bagi peruntukan sarana dan prasarana perumahan dan Ruang Terbuka Hijau

sehingga tercapai pemanfaatan ruang wilayah Kota yang terpola dan terstruktur

dengan baik, tepat sasaran, terencana dan selaras dengan Visi, Misi Walikota dan

Wakil Walikota Palangka Raya.

Page 46: RENCANA STRATEGIS SATUAN KERJA PERANGKAT DAERAH …€¦ · rencana strategis satuan kerja perangkat daerah (renstra skpd) tahun 2018-2023 badan pengelola keuangan dan aset daerah

P a g e | 45

RENSTRA BPKAD Kota Palangka Raya

3.5.PENENTUAN ISU-ISU STRATEGIS

Isu strategis adalah kondisi atau hal yang harus diperhatikan atau

dikedepankan dalam perencanaan pembangunan karena dampaknya yang

signifikan bagi entitas (daerah/masyarakat) dimasa datang. Suatu kondisi/kejadian

yang menjadi isu strategis adalah keadaan yang apabila tidak diantisipasi, akan

menimbulkan kerugian yang lebih besar atau sebaliknya, dalam hal tidak

dimanfaatkan, akan menghilangkan peluang untuk meningkatkan kesejahteraan

masyarakat dalam jangka panjang. Karakteristik suatu isu strategis adalah kondisi

atau hal yang bersifat penting, mendasar, berjangka panjang, mendesak, bersifat

kelembagaan/keorganisasian dan menentukan tujuan di masa yang akan datang.

Oleh karena itu, untuk memperoleh rumusan isu-isu strategis diperlukan analisis

terhadap berbagai fakta dan informasi yang telah diidentifikasi untuk dipilih

menjadi isu strategis. Rencana Strategis BPKAD Kota Palangka Raya periode 2018-

2023 ini mengacu kepada Rencana Pembangunan Jangka Menengah Daerah

(RPJMD) Kota Palangka Raya periode 2018-2023 dimana BPKAD Kota Palangka

Raya menjadi salah satu SKPD yang berperan penting dalam mencapai Opini WTP

yang mencerminkan akuntabilitas pengelolaan keuangan daerah yang baik,

akuntabel dan bersih untuk terselenggaranya Tata Kelola Kepemerintahan Yang

Baik (Good Governance) sebagaimana Misi Walikota Palangka Raya. Maka dalam

rangka mewujudkan sebuah kondisi dimana terlaksananya Tata Kelola

Kepemerintahan yang Baik dalam roda Pemerintahan di Kota Palangka Raya,

BPKAD Kota Palangka Raya menetapkan Isu-Isu Strategis dengan memperhatikan

permasalahan-permasalahan pembangunan dan perkembangan Kota Palangka Raya

selama beberapa tahun di belakang dan dengan memperhatikan berbagai

permasalahan dan potensi pengembangan pelayanan BPKAD Kota Palangka Raya di

masa depan serta dengan menelaah dokumen-dokumen perencanaan diatas yaitu

Renstra Kementerian/Lembaga, Provinsi, RTRW Kota Palangka Raya dan KLHS

sebagai berikut :

1. Penetapan APBD tepat waktu dan berkualitas;

2. Pengelolaan Perbendaharaan Tertib Administrasi;

3. Penyajian Laporan Keuangan sesuai Standar Akuntansi Pemerintahan (SAP);

4. Pengelolaan Aset Daerah yang Tertib Administrasi.

Page 47: RENCANA STRATEGIS SATUAN KERJA PERANGKAT DAERAH …€¦ · rencana strategis satuan kerja perangkat daerah (renstra skpd) tahun 2018-2023 badan pengelola keuangan dan aset daerah

P a g e | 46

RENSTRA BPKAD Kota Palangka Raya

Dengan mengangkat sasaran diatas yang dijadikan satu dalam satu Isu Strategis

“MENINGKATKAN KUALITAS PENYELENGGARAAN PEMERINTAHAN”, tentunya

untuk membangun pemerintahan yang bersih, transparan, berorientasi pada

pelayanan publik, memberikan informasi yang akurat terhadap pengelolaan

keuangan dan aset daerah Kota Palangka Raya serta mendorong peningkatan

pelayanan prima terhadap pengelolaan keuangan dan aset daerah, dimana segala

informasi khususnya pengelolaan keuangan daerah kota Palangka Raya dapat

diakses secara cepat dan digunakan dengan tepat oleh pihak pemangku

kepentingan.

Berdasarkan gambaran tentang permasalahan, faktor-faktor penghambat dan

pendorong, juga kondisi tata ruang wilayah dan lingkungan hidup yang

diperkirakan akan berpengaruh terhadap pengelolaan keuangan daerah kedepan.

Dari berbagai macam penghambat dan pendorong tersebut dalam kekuatan,

kelemahan, peluang dan ancaman terhadap pelayanan yang diberikan oleh BPKAD

Kota Palangka Raya. Penentuan Kekuatan, Kelemahan, Peluang dan Ancaman pada

Badan Pengelola Keuangan dan Aset Daerah Kota Palangka Raya dapat diuraikan

sebagai berikut :

No Kekuatan Faktor Internal No Kelemahan Faktor Internal

1 Tugas pokok dan fungsi 1 Beban Kerja

2 Peraturan Perundangan-

undangan

2 Sarana dan Prasarana yang

kurang memadai

3 Sumber Daya Manusia 3 Akurasi Data

4 SIMDA Keuangan 4 Lemahnya penerapan sangsi

Berdasarkan data dasar yang telah diperoleh selama ini terdapat beberapa peluang

dan tantangan ekternal yang berpengaruh terhadap pencapaian rencana strategis

Badan Pengelola Keuangan dan Aset Daerah Kota Palangka Raya untuk tahun 2018 -

2023, yaitu:

Page 48: RENCANA STRATEGIS SATUAN KERJA PERANGKAT DAERAH …€¦ · rencana strategis satuan kerja perangkat daerah (renstra skpd) tahun 2018-2023 badan pengelola keuangan dan aset daerah

P a g e | 47

RENSTRA BPKAD Kota Palangka Raya

No Peluang Ekternal No Tantangan Ekternal

1 Pemanfaatan Aset 1 Pengamanan Aset

2 Pemanfaatan IT 2

Kurangnya pemahaman dari

masyarakat/SKPD terhadap

aturan/ketentuan

3 Asistensi BPKP 3 Birokrasi yang dirasakan

berbelit-belit

Dari berbagai macam kekuatan, kelemahan, peluang dan tantangan dimaksud,

apabila digabungkan maka dihasilkan analisis sebagai berikut:

Kekuatan vs Peluang :

1. Peraturan perundang-undangan merupakan acuan dalam melaksanakan tugas

pokok fungsi organisasi dalam pengelolaan keuangan dan aset daerah

disesuaikan dengan anggaran yang tersedia;

2. Memberdayakan SDM secara maksimal sehingga tugas pokok dan fungsi dapat

berjalan lancar melalui kerjasama yang harmonis dengan phak terkait sehingga

dapat meminimalisir kesalahan.

Kekuatan vs Tantangan :

1. Meningkatkan produktivitas sumber daya manusia dalam menunjang

pelaksanaan tugas pokok dan fungsi BPKAD;

2. Dengan IPTEK akan menyederhanakan proses birokrasi dan akan

meningkatkan pelayanan kepada masyarakat sehingga akan menumbuhkan

kepercayaan masyarakat kepada pemerintah;

3. Sosialisasi peraturan perundang-undangan akan membantu pemahaman

masyarakat / SKPD terhadap aturan dan ketentuan yang telah ditetapkan dan

membantu masyarakat/SKPD menyadari pentingnya pengelolaan keuangan

yang sesuai ketentuan dan pengurusan administrasi pertanahan.

Kelemahan vs Peluang :

1. Data yang akurat dapat memprediksi anggaran yang dibutuhkan;

2. Pemenuhan sarana dan prasarana untuk meningkatkan kinerja dan pelayanan

publik;

Page 49: RENCANA STRATEGIS SATUAN KERJA PERANGKAT DAERAH …€¦ · rencana strategis satuan kerja perangkat daerah (renstra skpd) tahun 2018-2023 badan pengelola keuangan dan aset daerah

P a g e | 48

RENSTRA BPKAD Kota Palangka Raya

3. Penerapan sangsi akan meningkatkan kesadaran masyarakat/SKPD akan

pentingnya pengurusan administrasi pertanahan;

4. Kerjasama dengan pihak ketiga akan membantu meringankan beban kerja

(pelaksanaan tupoksi).

Kelemahan vs Tantangan :

1. Dengan sarana dan prasarana yang memadai akan meningkatkan kinerja

sehingga menumbuhkan kepercayaan masyarakat terhadap pemerintah;

2. Penyederhanaan birokrasi dan penerapan sangsi akan menumbuhkan

kesadaran masyarakat/SKPD terhadap pengurusan administrasi

pertanahan/pengelolaan keuangan;

3. Pelaksanaan sosialisasi akan memberikan pemahaman terhadap aturan dan

ketentuan yang ditetapkan.

Dari perbandingan antara Kekuatan, Kelemahan, Peluang dan Ancaman pada

Badan Pengelola Keuangan dan Aset Daerah di Kota Palangka Raya, maka

didapatkan gambaran umum mengenai pengelolaan keuangan dan aset daerah yang

menjadi tugas pokok dan fungsi BPKAD yaitu sebagai berikut:

1. Peraturan perundang-undangan merupakan acuan dalam melaksanakan tugas

pokok fungsi organisasi dalam pengelolaan keuangan dan aset daerah

disesuaikan dengan anggaran yang tersedia;

2. Memberdayakan SDM secara maksimal sehingga tugas pokok dan fungsi dapat

berjalan lancar melalui kerjasama yang harmonis dengan phak terkait sehingga

dapat meminimalisir kesalahan;

3. Meningkatkan produktivitas sumber daya manusia dalam menunjang

pelaksanaan tugas pokok dan fungsi BPKAD;

4. Dengan IPTEK akan menyederhanakan proses birokrasi dan akan

meningkatkan pelayanan kepada masyarakat sehingga akan menumbuhkan

kepercayaan masyarakat kepada pemerintah;

5. Sosialisasi peraturan perundang-undangan akan membantu pemahaman

masyarakat / SKPD terhadap aturan dan ketentuan yang telah ditetapkan dan

membantu masyarakat/SKPD menyadari pentingnya pengelolaan keuangan

yang sesuai ketentuan dan pengurusan administrasi pertanahan;

Page 50: RENCANA STRATEGIS SATUAN KERJA PERANGKAT DAERAH …€¦ · rencana strategis satuan kerja perangkat daerah (renstra skpd) tahun 2018-2023 badan pengelola keuangan dan aset daerah

P a g e | 49

RENSTRA BPKAD Kota Palangka Raya

6. Data yang akurat dapat memprediksi anggaran yang dibutuhkan;

7. Pemenuhan sarana dan prasarana untuk meningkatkan kinerja dan pelayanan

publik;

8. Penerapan sangsi akan meningkatkan kesadaran masyarakat/SKPD akan

pentingnya pengurusan administrasi pertanahan;

9. Kerjasama dengan pihak ketiga akan membantu meringankan beban kerja

(pelaksanaan tupoksi).

10. Dengan sarana dan prasarana yang memadai akan meningkatkan kinerja

sehingga menumbuhkan kepercayaan masyarakat terhadap pemerintah;

11. Penyederhanaan birokrasi dan penerapan sangsi akan menumbuhkan

kesadaran masyarakat/SKPD terhadap pengurusan administrasi

pertanahan/pengelolaan keuangan; dan

12. Pelaksanaan sosialisasi akan memberikan pemahaman terhadap aturan dan

ketentuan yang ditetapkan.

Berdasarkan analisis perbandingan sebagaimana dimaksud di atas, maka kami

menentukan beberapa isu-isu strategis dalam pelaksanaan tugas dan fungsi BPKAD

dalam melaksanakan sebagian urusan Pemerintahan Daerah di bidang pengelolaan

keuangan daerah dan pengelolaan aset daerah, sebagai berikut :

1. Penyusunan APBD yang sudah tepat waktu;

2. Ketersediaan anggaran kas dari besaran pendapatan yang ditargetkan harus

dapat memenuhi kebutuhan belanja di lingkungan Pemerintah Kota Palangka

Raya;

3. Penatausahaan keuangan daerah sehubungan dengan penerbitan SP2D

belum sepenuhnya dapat diterbitkan secara tepat waktu sesuai aturan

perundangan yang berlaku;

4. Pengelolaan asset/barang daerah yang rinciannya belum sepenuhnya dapat

dihitung secara tepat dalam Neraca Pemerintah Kota Palangka Raya;

5. Opini Badan Pemeriksa Keuangan terhadap Laporan Keuangan Pemerintah

Daerah sudah mendapatkan Wajar Tanpa Pengecualian (WTP).

Sehubungan hal tersebut, maka perlu dikembangkan upaya tindak lanjut

sebagai berikut :

Page 51: RENCANA STRATEGIS SATUAN KERJA PERANGKAT DAERAH …€¦ · rencana strategis satuan kerja perangkat daerah (renstra skpd) tahun 2018-2023 badan pengelola keuangan dan aset daerah

P a g e | 50

RENSTRA BPKAD Kota Palangka Raya

1. Pengkajian dan penyempurnaan produk hukum daerah yang berkaitan

dengan pengelolaan keuangan dan aset daerah yang

menginplementasikan/mengakomodir SAP berbasis akrual.

2. Peningkatan kapasitas sumber daya manusia aparatur guna menunjang

keberhasilan pelaksanaan keseluruhan proses pengelolaan keuangan dan

aset daerah baik di BPKAD sendiri maupun seluruh pengelola keuangan dan

aset di lingkungan Pemerintah Kota Palangka Raya.

3. Penataan kembali sistem aplikasi dan data base pengelolaan keuangan

daerah. Dukungan teknologi informasi semakin penting mencermati

kompleksitas penerapan sistem dan prosedur pengelolaan keuangan dan

asset yang menginplementasikan/mengakomodir SAP berbasis akrual.

4. Perbaikan sistem pengendalian internal di lingkungan Pemerintah Daerah.

Hal ini dimaksudkan untuk menciptakan lingkungan pengendalian yang

sehat, terselenggaranya penilaian resiko, aktifitas pengendalian, sistem

informasi dan komunikasi serta kegiatan pemantauan pengendalian.

5. Peningkatan intensitas koordinasi dan konsultasi baik secara horizontal

maupun vertikal. Hal ini bermanfaat dalam memecahkan berbagai

permasalahan dan hambatan yang dihadapi.

6. Pentingnya mempertahankan predikat WTP selama 7 (Tujuh) tahun

berturut-turut tanpa sela untuk mendapatkan tambahan Dana Insentif

Daerah (DID) dan mendapatkan Predikat Pemerintah dengan tata kelola

keuangan yang baik.

Peningkatan fungsi-fungsi staf sebagai dukungan pelaksanaan tugas pokok dan

fungsi organisasi meliputi pengelolaan sumberdaya aparatur, keuangan,

prasarana, sarana dan pengelolaan aset SOPD.

Page 52: RENCANA STRATEGIS SATUAN KERJA PERANGKAT DAERAH …€¦ · rencana strategis satuan kerja perangkat daerah (renstra skpd) tahun 2018-2023 badan pengelola keuangan dan aset daerah

P a g e | 51

RENSTRA BPKAD Kota Palangka Raya

BAB IV

TUJUAN DAN SASARAN

4.1.TUJUAN DAN SASARAN JANGKA MENENGAH PERANGKAT DAERAH

Tujuan merupakan implementasi dari pernyataan misi kepala daerah dan wakil

kepala daerah terpilih. Tujuan yang merupakan penjabaran atau implementasi dari

pernyataan misi, adalah hasil akhir yang akan dicapai pada jangka waktu

tertentu. Dalam hal ini penetapan jangka waktu pencapaian tujuan adalah tahun

2018 sampai dengan tahun 2023. Penetapan tujuan harus dapat menggambarkan

isu-isu strategis yang ingin dicapai oleh semua unit-unit kerja dalam suatu

organisasi. Penetapan tujuan tidaklah mutlak harus terukur atau kuantitatif, namun

setidaknya dapat memberikan gambaran yang jelas mengenai apa yang akan dicapai

dimasa mendatang.

Penjabaran dari tujuan secara lebih spesifik dan terukur dirumuskan ke dalam

sasaran. Sasaran merupakan bagian integral dari proses perencanaan strategis

organisasi. Fokus utama penentuan sasaran adalah tindakan dan alokasi sumber

daya organisasi. Oleh karena itu, sasaran harus lebih fokus, bersifat spesifik, terinci

dan dapat diukur.

4.1.1.Tujuan Badan Pengelola Keuangan dan Aset Daerah Kota Palangka Raya

berdasarkan indikator kinerja sasaran sebagai tolok ukur kinerja adalah:

“Mewujudkan Tata Kelola Pemerintahan yang Baik”

4.1.2.Sasaran Jangka Menengah dari Kinerja BPKAD Kota Palangka Raya

Sasaran Jangka Menengah dari kinerja BPKAD sendiri diantaranya sebagai

berikut:

1. Pentingnya mempertahankan predikat WTP selama 7 ( Tujuh ) tahun

berturut-turut tanpa sela untuk mendapat tambahan Dana Insentif Daerah

(DID) dan mendapatkan predikat pemerintahan dengan tata kelola

Keuangan yang baik.

Page 53: RENCANA STRATEGIS SATUAN KERJA PERANGKAT DAERAH …€¦ · rencana strategis satuan kerja perangkat daerah (renstra skpd) tahun 2018-2023 badan pengelola keuangan dan aset daerah

P a g e | 52

RENSTRA BPKAD Kota Palangka Raya

Tabel 4.1.2

Tujuan dan Sasaran Jangka Menengah BPKAD Kota Palangka Raya

No Tujuan Sasaran Indikator Sasaran Formula

Target Kinerja pada Tahun

Tahun

1

Tahun

2

Tahun

3

Tahun

4

Tahun

5

1 Mewujudkan Tata Kelola

Pemerintahan yang Baik

Meningkatkan Kualitas

Laporan Keuangan OPD

sesuai Sandar Akuntansi

Pemerintah

Opini BPK terhadap

Laporan Keuangan

Hasil Opini Badan Pemeriksa

Keuangan

WTP WTP WTP WTP WTP

Page 54: RENCANA STRATEGIS SATUAN KERJA PERANGKAT DAERAH …€¦ · rencana strategis satuan kerja perangkat daerah (renstra skpd) tahun 2018-2023 badan pengelola keuangan dan aset daerah

P a g e | 53

RENSTRA BPKAD Kota Palangka Raya

BAB V

STRATEGI DAN ARAH KEBIJAKAN SKPD

Dalam pelaksanaan tugas pokok dan fungsi tersebut BPKAD Kota Palangka

Raya mempunyai beberapa faktor penghambat dan pendorong antara lain :

1. Kewenangan perumusan kebijakan teknis operasional bidang pengelolaan

keuangan dan aset daerah;

2. Kewenangan pelaksanaan tugas teknis penganggaran;

3. Kewenangan pelaksanaan tugas teknis perbendaharaan;

4. Kewenangan pelaksanaan tugas teknis akuntansi;

5. Landasan hukum pengelolaan keuangan daerah;

6. Jumlah SDM aparatur yang mendukung pelaksanaan tugas pokok dan fungsi

cukup memadai;

7. Jumlah anggaran yang cukup memadai;

8. Tersedianya sarana dan prasarana kerja.

9. Peraturan perundang-undangan yang mengatur mengenai sistem perencanaan

pembangunan nasional, pengelolaan keuangan daerah, pengelolaan dan sistem

pelaporan;

10. Tuntutan transparansi dan akuntabilitas pengelolaan keuangan daerah;

11. Tuntutan kebutuhan adanya akuntabilitas kinerja instansi pemerintah;

12. Tuntutan penerapan anggaran berbasis kinerja;

13. Kuantitas SDM pengelola keuangan dan aset pada SKPD di lingkungan

Pemerintah Kota Palangka Raya cukup memadai;

14. Pengembangan teknologi informasi.

Memperhatikan visi, misi, strategi dan arah kebijakan Pembangunan Kota

Palangka Raya tahun 2018-2023, maka untuk mewujudkan tujuan dan sasaran

Badan Pengelola Keuangan dan Aset Daerah Kota Palangka Raya, strategi dan

kebijakan yang digunakan adalah :

Page 55: RENCANA STRATEGIS SATUAN KERJA PERANGKAT DAERAH …€¦ · rencana strategis satuan kerja perangkat daerah (renstra skpd) tahun 2018-2023 badan pengelola keuangan dan aset daerah

P a g e | 54

RENSTRA BPKAD Kota Palangka Raya

VISI : Terwujudnya Kota Palangka Raya Menjadi Kota Yang Maju, Rukun dan Sejahtera Untuk

Semua

MISI : Mewujudkan Kerukunan Seluruh Elemen Masyarakat Smart Society (Masyarakat

Cerdas)

Tujuan Sasaran Strategi Arah Kebijakan

Mewujudkan Tata

Kelola Pemerintahan

yang Baik

Meningkatnya

Kualitas

Penyelenggaraan

Pemerintahan

Meningkatkan

kualitas laporan

keuangan OPD sesuai

Standar Akuntansi

Pemerintah

Meningkatkan

kepatuhan OPD

terhadap standar

laporan keuangan

Melaksanakan

penganggaran APBD

tepat waktu dengan

prinsif efektif, tepat

sasaran , berorientasi

program kegiatan

prioritas dan efisien

Melaksanakan

Monitoring dan

evaluasi terhadap

belanja dan

pencatatan hasil

belanja (Aset)

Melakukan evaluasi,

monitoring dan

rekonsiliasi terhadap

laporan keuangan dan

aset secara periodik

Melakukan

inventarisasi dan

penghapusan aset

secara periodik

Page 56: RENCANA STRATEGIS SATUAN KERJA PERANGKAT DAERAH …€¦ · rencana strategis satuan kerja perangkat daerah (renstra skpd) tahun 2018-2023 badan pengelola keuangan dan aset daerah

P a g e | 55

RENSTRA BPKAD Kota Palangka Raya

Dengan adanya strategi dan arah kebijakan yang di jalankan tentunya bertujuan

untuk mewujudkan tata kelola pemerintahan yang baik dalam urusan pengelolaan

keuangan daerah. Semua upaya yang dilakukan bertujuan untuk memberikan suatu

hasil yang maksimal dalam hal ini adalah meningkatnya kualitas penyajian laporan

keuangan daerah. Kunci keberhasilan dalam mencapai tujuan dimaksud adalah

kedisiplinan dan ketaatan kita dalam melaksanakan dan menjalankan semua aturan

perundang-undangan yang menjadi koridor utama atau pedoman wajib dalam

menyelesaikan tugas. Apabila hal ini telah dilaksanakan secara menyeluruh maka

hasil yang dicapai dapat dipertanggungjawabkan, dengan demikian akan

memberikan suatu sumbangan besar dalam mewujudkan visi misi Walikota

Palangka Raya.

Page 57: RENCANA STRATEGIS SATUAN KERJA PERANGKAT DAERAH …€¦ · rencana strategis satuan kerja perangkat daerah (renstra skpd) tahun 2018-2023 badan pengelola keuangan dan aset daerah

P a g e | 56

RENSTRA BPKAD Kota Palangka Raya

BAB VI

RENCANA PROGRAM DAN KEGIATAN SERTA PENDANAAN

6.1.RENCANA PROGRAM DAN KEGIATAN

Program dan kegiatan yang dilaksanakan oleh BPKAD untuk mencapai strategi

dan kebijakan yang telah ditetapkan, dalam rangka pencapaian tujuan dan sasaran

organisasi berdasarkan pengelolaan penganggarannya berpatokan pada Peraturan

Menteri Dalam Negeri Nomor 13 Tahun 2006 tentang Pedoman Pengelolaan

Keuangan Daerah sebagaimana telah diubah kedua kalinya dengan Permendagri

Nomor 21 Tahun 2011.

Program dan Kegiatan Badan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah

(BPKAD) Kota Palangka Raya untuk Tahun 2018 – 2023, maka ditetapkan pula

sebanyak 6 (enam) Program yang terdiri dari 75 (tujuh puluh lima) Kegiatan.

Program dan Kegiatan tersebut terbagi dalam 2 (dua) jenis Belanja Langsung yaitu :

Belanja Langsung Non Urusan dengan 5 (lima) Program yang terdiri dari 24 (dua

puluh empat) Kegiatan, serta Belanja Langsung Urusan dengan 1 (satu) Program

yang terdiri dari 51 (lima puluh satu) Kegiatan di Tahun Anggaran 2018.

6.1.1. PROGRAM

Program yang ditetapkan sebagai pelaksanaan kebijakan organisasi Badan

Pengelola Keuangan dan Aset Daerah Kota Palangka Raya sesuai dengan Pagu

Indikatif pada Rencana Pembangunan Jangka Menengah (RPJMD) Kota

Palangka Raya Tahun 2018 adalah sebagai berikut :

1. Program Pelayanan Administrasi Perkantoran

Program ini mempunyai tujuan sebagai penunjang dalam pelaksanaan

seluruh Program dan Kegiatan yang ada pada BPKAD Kota Palangka Raya

dan memiliki sasaran yaitu meningkatnya kualitas pelayanan pada bidang

administrasi perkantoran. Indikator hasil yang diharapkan adalah

terwujudnya pelayanan administrasi perkantoran yang prima dan

peningkatan pengolahan administrasi. Sifat kegiatan dari program ini

merupakan kegiatan rutin

Page 58: RENCANA STRATEGIS SATUAN KERJA PERANGKAT DAERAH …€¦ · rencana strategis satuan kerja perangkat daerah (renstra skpd) tahun 2018-2023 badan pengelola keuangan dan aset daerah

P a g e | 57

RENSTRA BPKAD Kota Palangka Raya

2. Program Peningkatan Sarana dan Prasarana Aparatur

ketersediaan sarana dan prasarana serta cara pengoptimalannya adalah

hal yang sangat penting untuk dipenuhi dikarenakan akan sangat

menunjang dalam pelaksanaan proses administrasi perkantoran sebagai

indikator hasilnya, untuk itu diharapkan Program ini dapat menunjang

dalam mengoptimalkan sarana dan prasarana tersebut

3. Program Peningkatan Disiplin Aparatur

indikator hasil dari program ini adalah tersedianya sarana penunjang

yang dapat meningkatkan disiplin Pegawai

4. Program Peningkatan Kapasitas Sumber Daya Aparatur

Program ini mempunyai tujuan menciptakan dan meningkatkan kualiltas

sumber daya manusia yang handal dan professional, dengan adanya

program ini indikator hasil yang diharapkan adalah terwujudnya

organisasi/SKPD yang memiliki Sumber Daya Manusia (SDM) yang

berkualitas dan berkompeten dalam menunjang terciptanya

Pemerintahan yang berprinsip Good Governance

5. Program Peningkatan dan Pengembangan Sistem Pelaporan

Capaian Kinerja dan Keuangan

Dalam sebuah kelembagaan diperlukan suatu proses manajemen dalam

penyusunan laporan-laporan kegiatan yang terukur dan bisa

menggambarkan keadaan yang sebenarnya tentang capaian dari target

dan sasaran yang direncanakan, berhasil atau tidaknya kegiatan dari

SKPD yang transparan dan bertanggungjawab

6. Program Peningkatan dan Pengembangan Pengelolaan Keuangan

daerah

Dalam rangka meningkatkan pengelolaan keuangan daerah yang

professional, akuntabel dan transparan melalui suatu program yang

terdiri dari kegiatan-kegiatan yang menunjang kepada proses menuju

Pemerintahan yang Good Governance dan mendukung Visi Kota

Palangka Raya, maka diperlukan adanya Program Peningkatan dan

Pengembangan Pengelolaan Keuangan Daerah. Indikator hasilnya dapat

dilihat dari tersajinya laporan pelaksanaan program yang akuntabel,

transparan dan bertanggungjawab sehingga dapat dijadikan sebagai

Page 59: RENCANA STRATEGIS SATUAN KERJA PERANGKAT DAERAH …€¦ · rencana strategis satuan kerja perangkat daerah (renstra skpd) tahun 2018-2023 badan pengelola keuangan dan aset daerah

P a g e | 58

RENSTRA BPKAD Kota Palangka Raya

bahan pertimbangan bagi perencanaan pembangunan Kota Palangka

Raya di masa sekarang dan masa depan.

6.1.2. KEGIATAN

Kegiatan adalah tindakan nyata dalam jangka waktu tertentu sesuai

dengan kebijakan dan program yang telah ditetapkan dengan memanfaatkan

sumber daya yang ada untuk mencapai sasaran dan tujuan tertentu.

Program-program Badan Pengelola Keuangan dan Aset Daerah Kota

Palangka Raya yang telah ditetapkan dalam RPJMD Kota Palangka Raya

Tahun 2013 – 2018, dijabarkan ke dalam kegiatan-kegiatan sebagai berikut :

A. Program Pelayanan Administrasi Perkantoran

1. Penyediaan jasa surat menyurat

2. Penyediaan jasa komunikasi, sumber daya air dan listrik

3. Penyediaan jasa jaminan pemeliharaan kesehatan PNS

4. Penyediaan jasa administrasi keuangan

5. Penyediaan jasa kebersihan kantor

6. Penyediaan alat tulis kantor

7. Penyediaan barang cetakan dan penggandaan

8. Penyediaan komponen instalasi listrik/penerangan bangunan kantor

9. Penyediaan makanan dan minuman

10. Rapat-rapat koordinasi dan konsultasi ke luar daerah

11. Rapat-rapat koordinasi dan konsultasi ke dalam daerah

12. Penyediaan Jasa Event Palangka Raya Fair

13. Penyediaan Jasa Publikasi Media

14. Kegiatan Pengelolaan Arsip/Dokumen SKPD

15. Kegiatan Penyusunan Analisis Jabatan, Analisa Beban Kerja dan

Evaluasi Jabatan

16. Kegiatan Operasional MPTGR Pemerintah Kota Palangka Raya

B. Program Peningkatan Sarana dan Prasarana Aparatur

1. Pengadaan perlengkapan gedung kantor

2. Pemeliharaan rutin/berkala gedung kantor

3. Pemeliharaan rutin/berkala kendaraan dinas/operasional

Page 60: RENCANA STRATEGIS SATUAN KERJA PERANGKAT DAERAH …€¦ · rencana strategis satuan kerja perangkat daerah (renstra skpd) tahun 2018-2023 badan pengelola keuangan dan aset daerah

P a g e | 59

RENSTRA BPKAD Kota Palangka Raya

4. Pemeliharaan rutin/berkala perlengkapan gedung kantor

C. Program peningkatan disiplin aparatur

1. Pengadaan pakaian dinas beserta perlengkapannya

D. Program Peningkatan Kapasitas Sumber Daya Aparatur

1. Pendidikan dan pelatihan formal

E. Program peningkatan pengembangan sistem pelaporan capaian

kinerja dan keuangan

1. Penyusunan laporan capaian kinerja dan ikhtisar realisasi kinerja

SKPD

2. Penyusunan pelaporan keuangan

3. Penyusunan rencana dan kegiatan

F. Program peningkatan dan pengembangan pengelolaan keuangan

daerah

1. Penyusunan standar satuan harga

2. Penyusunan kebijakan akuntansi pemerintah daerah

3. Penyusunan rancangan peraturan daerah tentang APBD

4. Penyusunan rancangan peraturan KDH tentang penjabaran APBD

5. Penyusunan rancangan peraturan daerah tentang perubahan APBD

6. Penyusunan rancangan peraturan KDH tentang penjabaran

perubahan APBD

7. Penyusunan rancangan peraturan daerah tentang

pertanggungjawaban pelaksanaan APBD

8. Penyusunan rancangan peraturan KDH tentang penjabaran

pertanggungjawaban pelaksanaan APBD

9. Penyusunan sistem informasi keuangan daerah

10. Pengelolaan sistem informasi keuangan daerah

11. Peningkatan manajemen aset/barang daerah

12. Peningkatan Kinerja Tim Anggaran Pemerintah Daerah Kota Palangka

Raya

Page 61: RENCANA STRATEGIS SATUAN KERJA PERANGKAT DAERAH …€¦ · rencana strategis satuan kerja perangkat daerah (renstra skpd) tahun 2018-2023 badan pengelola keuangan dan aset daerah

P a g e | 60

RENSTRA BPKAD Kota Palangka Raya

13. Penerbitan SP2D

14. Rekonsiliasi Belanja Daerah

15. Peningkatan Pelayanan Manajemen Perbendaharaan dalam

Pelaksanaan APBD

16. Implementasi Program Aplikasi Gaji

17. Laporan RTH/DTH

18. Monitoring, Evaluasi dan Statistik Pengelolaan Kas Daerah

19. Penyelenggaraan Register SP2D

20. Laporan BUD dan Konfirmasi Transfer Pemerintah Pusat

21. Asistensi dan Implementasi Tata Kelola Pemerintahan yang Baik

22. Penyusunan Laporan Manajemen Sistem Aplikasi SIMBADA

23. Penyusunan Laporan Semesteran dan APBD

24. Penatausahaan Pelaporan dan Pertanggungjawaban Bendahara PPKD

25. Pelayanan Gaji PNS SKPD

26. Penyusunan Kebijakan Pemanfaatan Barang Milik Daerah

27. Pengamanan Aset Pemerintah Kota Palangka Raya

28. Sistem Informasi Manajemen Barang Milik Daerah Kota Palangka

Raya

29. Inventarisasi Barang Milik Daerah

30. Rekonsiliasi/Pencocokan Data Pengaadaan Barang SKPD di

Lingkungan Pemerintah Kota Palangka Raya

31. Penyusunan Laporan Barang Milik Daerah

32. Penyusunan RKBMD dan DKBMD

33. Kegiatan Appraisal BMD

34. Penghapusan Barang Milik Daerah (BMD) Pemerintah Kota Palangka

Raya

35. Rekonsiliasi Hutang

36. Pengendalian Anggaran

37. Pengendalian dan Penatausahaan Hibah dan Bantuan Sosial

38. Penyusunan Laporan Bulanan dan Statistik Keuangan

39. Rekonsiliasi, Monitoring dan Evaluasi Laporan Pertanggungjawaban

Bendahara SKPD

Page 62: RENCANA STRATEGIS SATUAN KERJA PERANGKAT DAERAH …€¦ · rencana strategis satuan kerja perangkat daerah (renstra skpd) tahun 2018-2023 badan pengelola keuangan dan aset daerah

P a g e | 61

RENSTRA BPKAD Kota Palangka Raya

40. Penyusunan rancangan peraturan daerah tentang

Pertanggungjawaban Pelaksanaan APBD

41. Rancangan peraturan KDH tentang penjabaran Pertanggungjawaban

Pelaksanaan APBD

42. Asistensi penyusunan rancangan regulasi pengelolaan keuangan

daerah kabupaten/kota

43. Rekonsiliasi Pelaksanaan Pertanggungjawaban APBD

44. Evaluasi Peraturan Daerah tentang Pertanggungjawaban Pelaksanaan

APBD

45. Peningkatan Kemampuan Penyusunan Laporan Keuangan Daerah

46. Penyusunan Laporan Semesteran dan Prognosis APBD

47. Evaluasi dan Tindaklanjut Penyelesaian Laporan Keuangan Daerah

48. Penatausahaan Dana Perimbangan

49. Sosialisasi Peraturan Pemerintah Kota Palangka Raya

50. Penyusunan SOP Pengelolaan Keuangan

51. Penyusunan Laporan DAK Fisik Berbasis Online Monitoring Sistem

Perbendaharaan Negara (OM-SPAN)

G. Program Peningkatan Pelayanan Pemerintah

Mulai tahun anggaran 2020 Program Pelayanan Administrasi

Perkantoran, Program Peningkatan Sarana dan Prasarana Aparatur, Program

Peningkatan Disiplin Aparatur, Program Peningkatan Kapasitas Sumber Daya

Aparatur, Program Peningkatan dan Pengembangan Sistem Pelaporan

Capaian Kinerja dan Keuangan dihilangkan dan diganti menjadi satu program

baru yaitu Program Peningkatan Pelayanan Pemerintah.

6.1.3. Indikator Kinerja.

Penetapan indikator kinerja BPKAD Kota Palangka Raya bertujuan

untuk memberikan gambaran mengenai ukuran keberhasilan pencapaian visi

dan misi BPKAD selama 5 (lima) tahun kedepan. Hal ini ditunjukkan dari

akumulasi indikator capaian setiap tahunnya.

Page 63: RENCANA STRATEGIS SATUAN KERJA PERANGKAT DAERAH …€¦ · rencana strategis satuan kerja perangkat daerah (renstra skpd) tahun 2018-2023 badan pengelola keuangan dan aset daerah

P a g e | 62

RENSTRA BPKAD Kota Palangka Raya

Indikator Kinerja BPKAD Kota Palangka Raya yang mengacu kepada RPJMD Kota Palangka Raya 2018-2023

No Tujuan Indikator

Tujuan Formula

Target Tujuan

Sasaran Indikator

Sasaran Formulasi

Target Tahun ke- Strategi Arah Kebijakan

Tahun Ke- Program

Indikator

Program Formula

Kondisi

Awal

Kondisi

Akhir 1 2 3 4 5

1 2 3 4 5

1 Mewujud

kan Tata

Kelola

Pemerint

ahan

yang Baik

Opini

Pengelola

an

Laporan

Keuangan

Daerah

Hasil

Opini

Badan

Pemeriksa

Keuangan

WTP WTP Mening

katnya

Kualitas

Penyele

nggaraa

n

Pemerin

tahan

Opini

Badan

Pemeriksa

Keuangan

Hasil

Opini

Badan

Pemeriksa

Keuangan

WTP WTP WTP WTP WTP Mening

katkan

kualitas

laporan

keuanga

n OPD

sesuai

Standar

Akuntan

si

Pemerin

tah

Mis

i 2

sa

sara

n 4

Mis

i 2

sa

sara

n 4

Mis

i 2

sa

sara

n 4

Mis

i 2

sa

sara

n 4

Mis

i 2

sa

sara

n 4

Peningkat

an dan

Pengemba

ngan

Pengelola

n

Keuangan

Daerah

Opini

Terhadap

Laporan

Keuangan

Hasil

Opini

Badan

Pemeriksa

Keuangan

Penetapa

n APBD

Kota

Palangka

Raya

Tepat

Waktu

Page 64: RENCANA STRATEGIS SATUAN KERJA PERANGKAT DAERAH …€¦ · rencana strategis satuan kerja perangkat daerah (renstra skpd) tahun 2018-2023 badan pengelola keuangan dan aset daerah

P a g e | 63

RENSTRA BPKAD Kota Palangka Raya

Indikator Kinerja SKPD yang Mengacu pada Tujuan dan Sasaran RPJMD

BPKAD KOTA PALANGKA RAYA

NO Indikator

Sasaran

Kondisi

Kinerja

pada

awal

periode

RPJMD

Target Capaian Setiap Tahun

Kondisi

Kinerja

pada

akhir

periode

RPJMD Tahun 0

Tahun

1

Tahun

2

Tahun

3

Tahun

4

Tahun

5

(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8) (9)

1 Opini Pengelolaan Keuangan Daerah 3 kali

WTP WTP WTP WTP WTP WTP

8 kali

WTP

2 Penetapan APBD Kota Palangka Raya Tepat

Waktu

Tepat

Waktu

Tepat

Waktu

Tepat

Waktu

Tepat

Waktu

Tepat

Waktu

Tepat

Waktu

6.1.4. Kelompok Sasaran dan Pendanaan Indikatif.

Kelompok sasaran dalam pelaksanaan program dan kegiatan Badan

Pengelola Keuangan dan Aset Daerah Kota Palangka Raya adalah pengelolaan

keuangan pemerintah kota Palangka Raya. Pengelolaan yang dimaksudkan

adalah pengelolaan secara menyeluruh mulai dari proses penganggaran

sampai dengan pelaporan hasil penyelenggaraan belanja pemerintah daerah

tentunya juga menyangkut penata usahaan aset milik daerah sebagai hasil

dari belanja daerah.

Sedangkan pendanaan indikatif diperoleh dari Evaluasi dan

Perhitungan Anggaran Pendapatan Belanja Daerah (APBD) Kota Palangka

Raya pada tahun sebelumnya dan tahun berjalan serta perkiraan sementara

atas beban belanja yang akan diperlukan untuk tahun n+1, n+2, n+3, n+3

dengan prinsip mengutamakan program prioritas kegiatan yang benar-benar

urgen dan mendukung dari Visi dan Misi Walikota Terpilih.

Besaran pagu indikatif per Program pada Badan Pengelola Keuangan

dan Aset Daerah Kota Palangka Raya masih mengacu pada Rencana

Pembangunan Jangka Menengah Daerah (RPJMD) Kota Palangka Raya Tahun

Page 65: RENCANA STRATEGIS SATUAN KERJA PERANGKAT DAERAH …€¦ · rencana strategis satuan kerja perangkat daerah (renstra skpd) tahun 2018-2023 badan pengelola keuangan dan aset daerah

P a g e | 64

RENSTRA BPKAD Kota Palangka Raya

2018 – 2023 dikarenakan untuk pagu indikatif harus berdasarkan data yang

ditetapkan dengan Peraturan Daerah, Untuk lebih jelasnya mengenai

penyesuaian pagu BPKAD dimaksud dapat dilihat pada tabel di bawah ini:

Page 66: RENCANA STRATEGIS SATUAN KERJA PERANGKAT DAERAH …€¦ · rencana strategis satuan kerja perangkat daerah (renstra skpd) tahun 2018-2023 badan pengelola keuangan dan aset daerah

P a g e | 65

RENSTRA BPKAD Kota Palangka Raya

RENCANA PROGRAM PERANGKAT DAERAH DAN KERANGKA PENDANAAN INDIKATIF TAHUN 2018-2023

Bidang Urusan Pemerintahan dan Program

Pembangunan Daerah

Indikator

Kinerja

Program

(outcome)

Indikator Kegiatan

(outcome)

Rencana Pagu Kegiatan Tahun

Penanggung

Jawab

2019 2020 2021 2022 2023 Total

Target Rp Target Rp Target Rp Target Rp Target Rp Rp

Badan Pengelola Keuangan dan Aset

Daerah

Program Pelayanan Administrasi

Perkantoran

Tingkat

Pelayanan

Administrasi

BPKAD

4.055.760.875 0 0 0 0 4.055.760.875 Sekretariat

BPKAD

Penyediaan jasa surat menyurat

Terselenggaranya

administrasi surat

menyurat

12 Bulan 2.799.000 0 0 0 0 2.799.000 Sekretariat BPKAD

Penyediaan jasa komunikasi, sumber daya

air dan listrik

jasa komunikasi,

sumber daya air dan

listrik terpenuhi

24 Bulan 276.000.000 0 0 0 0 276.000.000 Sekretariat BPKAD

Penyediaan jasa jaminan pemeliharaan

kesehatan PNS BPJS Tekon 12 Bulan 20.580.000 0 0 0 0 20.580.000 Sekretariat BPKAD

Penyediaan jasa administrasi keuangan

Tersedianya

honorarium jasa

administrasi

keuangan

12 Bulan 1.448.031.000 0 0 0 0 1.448.031.000 Sekretariat BPKAD

Penyediaan jasa kebersihan kantor Terpenuhinya jasa

kebersihan kantor 12 Bulan 46.556.000 0 0 0 0 46.556.000 Sekretariat BPKAD

Penyediaan alat tulis kantor Alat tulis kantor

tersedia 12 Bulan 199.999.875 0 0 0 0 199.999.875 Sekretariat BPKAD

Penyediaan barang cetakan dan

penggandaan

Tersedianya barang

cetakan dan

penggandaan

12 Bulan 232.345.000 0 0 0 0 232.345.000 Sekretariat BPKAD

Penyediaan komponen instalasi

listrik/penerangan bangunan kantor

Instalasi

listrik/penerangan

bangunan kantor

baik

12 Bulan 34.000.000 0 0 0 0 34.000.000 Sekretariat BPKAD

Penyediaan makanan dan minuman

terpenuhinya

konsumsi kegiatan

rapat dan jamuan

tamu

12 Bulan 37.000.000 0 0 0 0 37.000.000 Sekretariat BPKAD

Rapat-rapat koordinasi dan konsultasi ke

luar daerah

Rapat-rapat

koordinasi dan

konsultasi ke luar

daerah

12 Bulan 1.000.000.000 0 0 0 0 1.000.000.000 Sekretariat BPKAD

Rapat-rapat koordinasi dan konsultasi ke

dalam daerah

Rapat-rapat

koordinasi dan

konsultasi ke dalam

daerah

12 Bulan 100.000.000 0 0 0 0 100.000.000 Sekretariat BPKAD

Penyediaan Jasa Event Palangka Raya Fair Penyediaan Jasa 1 Kegiatan 151.500.000 0 0 0 0 151.500.000 Sekretariat BPKAD

Page 67: RENCANA STRATEGIS SATUAN KERJA PERANGKAT DAERAH …€¦ · rencana strategis satuan kerja perangkat daerah (renstra skpd) tahun 2018-2023 badan pengelola keuangan dan aset daerah

P a g e | 66

RENSTRA BPKAD Kota Palangka Raya

Event Palangka Raya

Fair

Penyediaan Jasa Publikasi Media Penyediaan Jasa

Publikasi Media 12 Bulan 169.000.000 0 0 0 0 169.000.000 Sekretariat BPKAD

Kegiatan Pengelolaan Arsip/Dokumen SKPD

Tersedianya sarana

penyimpan

dokumen

12 Bulan 50.000.000 0 0 0 0 50.000.000 Sekretariat BPKAD

Kegiatan Penyusunan Analisis Jabatan,

Analisa Beban Kerja dan Evaluasi Jabatan

Dokumen Analisis

Jabatan, Analisa

Beban Kerja dan

Evaluasi Jabatan

12 Bulan 6.100.000 0 0 0 0 6.100.000 Sekretariat BPKAD

Kegiatan MPTGR Pemerintah Kota Palangka

Raya

Penyelesaian TGR

Pemerintah Kota

Palangka Raya

12 Bulan 281.850.000 0 0 0 0 281.850.000 Sekretariat BPKAD

0 0 0 0

Program Peningkatan Sarana dan Prasarana

Aparatur

Kenyamanan

Kerja

Aparatur

0,85 389.940.000 0 0 0 0 389.940.000 Sekretariat

BPKAD

Pemeliharaan rutin/berkala gedung kantor Terpeliharanya

gedung kantor

2 Gedung

Kantor 67.000.000 0 0 0 0 67.000.000 Sekretariat BPKAD

Pemeliharaan rutin/berkala kendaraan

dinas/operasional

Terpeliharanya

kendaraan

dinas/operasional

22 Unit 258.100.000 0 0 0 0 258.100.000 Sekretariat BPKAD

Pemeliharaan rutin/berkala perlengkapan

gedung kantor

Terpeliharanya

perlengkapan

gedung kantor

12 Bulan 64.840.000 0 0 0 0 64.840.000 Sekretariat BPKAD

0 0 0 0

Program Peningkatan Disiplin Aparatur

Tingkat

Disiplin

Aparatur

BPKAD

Baik 125.397.500 0 0 0 0 125.397.500 Sekretariat

BPKAD

Pengadaan pakaian dinas beserta

perlengkapannya Baik 92 Orang 125.397.500 0 0 0 0 125.397.500 Sekretariat BPKAD

0 0 0 0

Program Peningkatan Kapasitas Sumber

Daya Aparatur

Tingkat SDM

Aparatur

BPKAD

Persentasi ASN

Yang Mengikuti

Pendidikan dan

Pelatihan Formal

62.000.000 0 0 0 0 62.000.000 Sekretariat

BPKAD

Pendidikan dan pelatihan formal Kualitas ASN

meningkat 94 Orang 62.000.000 0 0 0 0 62.000.000 Sekretariat BPKAD

0 0 0 0

Program peningkatan pengembangan

sistem pelaporan capaian kinerja dan

keuangan

Laporan

Kinerja

Keuangan

dan

Akuntabilitas

SOPD

9 jenis dokumen 228.835.000 0 0 0 0 228.835.000 Sekretariat

BPKAD

Page 68: RENCANA STRATEGIS SATUAN KERJA PERANGKAT DAERAH …€¦ · rencana strategis satuan kerja perangkat daerah (renstra skpd) tahun 2018-2023 badan pengelola keuangan dan aset daerah

P a g e | 67

RENSTRA BPKAD Kota Palangka Raya

Penyusunan laporan capaian kinerja dan

ikhtisar realisasi kinerja SKPD Nilai Lakip BPKAD B

1

Dokumen 213.400.000 0 0 0 0 213.400.000 Sekretariat BPKAD

Penyusunan pelaporan keuangan Dokumen laporan

keuangan 12 Bulan 3.435.000 0 0 0 0 3.435.000 Sekretariat BPKAD

Penyusunan program dan rencana kerja

Dokumen

perencanan kinerja

BPKAD

4

Dokumen 12.000.000 0 0 0 0 12.000.000 Sekretariat BPKAD

Peningkatan dan Pengembangan

Pengelolaan Keuangan Daerah

Opini atas

Laporan

Keuangan

Daerah

WTP 6.947.669.475

7.295.052.949

7.295.052.949

7.659.805.596

7.659.805.596 36.857.386.565

Sekretariat

BPKAD, Bidang

Anggaran, Bidang

Perbendaharaan,

Bidang

Akuntansi,

Bidang

Pengelolaan Aset

Penyusunan Standar Satuan Harga

tersedianya Buku

Standar Satuan

Harga

1

Dokumen

HSBJ

127.070.400

1

Dokume

n HSBJ

133.423.920

1

Dokumen

HSBJ

133.423.920

1

Dokumen

HSBJ

140.095.116

1

Dokumen

HSBJ

140.095.116 674.108.472 Bidang

Pengelolaan Aset

Penyusunan kebijakan akuntansi

pemerintah daerah

Kebijakan akuntansi

pemerintah daerah 12 Bulan 117.861.375 12 Bulan 123.754.443 12 Bulan 123.754.443 12 Bulan 129.942.165 12 Bulan 129.942.165 625.254.591 Bidang Akuntansi

Penyusunan rancangan peraturan daerah

tentang APBD

1 rancangan perda

APBD 1 Raperda 200.776.750

1

Raperda 210.815.587 1 Raperda 210.815.587

1

Raperda 221.356.366 1 Raperda 221.356.366 1.065.120.656 Bidang Anggaran

Penyusunan rancangan peraturan KDH

tentang penjabaran APBD 1 rancangan perwal 1 Perwali 93.549.580

1

Perwali 98.227.059 1 Perwali 98.227.059 1 Perwali 103.138.411 1 Perwali 103.138.411 496.280.520 Bidang Anggaran

Penyusunan rancangan peraturan daerah

tentang perubahan APBD 1 rancangan perda 1 Raperda 163.686.125

1

Raperda 171.870.431 1 Raperda 171.870.431

1

Raperda 180.463.952 1 Raperda 180.463.952 868.354.891 Bidang Anggaran

Penyusunan rancangan peraturan KDH

tentang penjabaran perubahan APBD 1 rancangan perwal

1

Rancanga

n Perwali

76.889.825

1

Rancang

an

Perwali

80.734.316

1

Rancanga

n Perwali

80.734.316

1

Rancanga

n Perwali

84.771.032

1

Rancanga

n Perwali

84.771.032 407.900.521 Bidang Anggaran

Penyusunan rancangan peraturan daerah

tentang pertanggungjawaban pelaksanaan

APBD

1 rancangan perda 1 Raperda 72.548.250 1

Raperda 76.175.662 1 Raperda 76.175.662

1

Raperda 79.984.445 1 Raperda 79.984.445 384.868.464 Bidang Akuntansi

Penyusunan rancangan peraturan KDH

tentang penjabaran pertanggungjawaban

pelaksanaan APBD

1 rancangan perwal 1 Perwali 46.000.000 1

Perwali 48.300.000 1 Perwali 48.300.000 1 Perwali 50.715.000 1 Perwali 50.715.000 244.030.000 Bidang Akuntansi

Penyusunan sistem informasi keuangan

daerah

Sistem informasi

keuangan daerah

tersedia

12 Bulan 516.864.328 12 Bulan 542.707.544 12 Bulan 542.707.544 12 Bulan 569.842.921 12 Bulan 569.842.921 2.741.965.258 Bidang Anggaran

Pengelolaan sistem informasi keuangan

daerah

Sistem informasi

keuangan daerah

terkelola

12 Bulan 556.436.250 12 Bulan 584.258.062 12 Bulan 584.258.062 12 Bulan 613.470.966 12 Bulan 613.470.966 2.951.894.306 Bidang Anggaran

Page 69: RENCANA STRATEGIS SATUAN KERJA PERANGKAT DAERAH …€¦ · rencana strategis satuan kerja perangkat daerah (renstra skpd) tahun 2018-2023 badan pengelola keuangan dan aset daerah

P a g e | 68

RENSTRA BPKAD Kota Palangka Raya

Peningkatan manajemen aset/barang

daerah

Terselenggaranya

rekonsiliasi

aset/barang daerah

1

Dokumen

laporan

Barang

48.500.000

1

Dokume

n

laporan

Barang

50.925.000

1

Dokumen

laporan

Barang

50.925.000

1

Dokumen

laporan

Barang

53.471.250

1

Dokumen

laporan

Barang

53.471.250 257.292.500 Bidang

Pengelolaan Aset

Peningkatan Kinerja Tim Anggaran

Pemerintah Daerah Kota Palangka Raya

Penetapan APBD

Tepat waktu 12 Bulan 682.747.595 12 Bulan 716.884.974 12 Bulan 716.884.974 12 Bulan 752.729.223 12 Bulan 752.729.223 3.621.975.989 Bidang Anggaran

Penerbitan SP2D Penerbitan SP2D 12 Bulan 289.336.250 12 Bulan 303.803.062 12 Bulan 303.803.062 12 Bulan 318.993.216 12 Bulan 318.993.216 1.534.928.806 Bidang

Perbendaharan

Rekonsiliasi Belanja Daerah Rekonsiliasi Belanja

Daerah 12 Bulan 46.229.090 12 Bulan 48.540.544 12 Bulan 48.540.544 12 Bulan 50.967.572 12 Bulan 50.967.572 245.245.322

Bidang

Perbendaharan

Peningkatan Pelayanan Manajemen

Perbendaharaan Dalam Pelaksanaan APBD

Meningkatnya

Pelayanan

Perbendaharaan

Dalam Pelaksanaan

APBD

12 Bulan 10.009.125 12 Bulan 10.509.581 12 Bulan 10.509.581 12 Bulan 11.035.060 12 Bulan 11.035.060 53.098.407 Bidang

Perbendaharan

Implementasi Program Aplikasi Gaji Laporan Belanja Gaji

ASN 12 Bulan 101.791.250 12 Bulan 106.880.813 12 Bulan 106.880.813 12 Bulan 112.224.853 12 Bulan 112.224.853 540.002.582

Bidang

Perbendaharan

Laporan RTH/DTH Laporan RTH/DTH 12 Bulan 26.409.875 12 Bulan 27.730.369 12 Bulan 27.730.369 12 Bulan 29.116.887 12 Bulan 29.116.887 140.104.387 Bidang

Perbendaharan

Monitoring, Evaluasi dan Statistik

Pengelolaan Kas Daerah

Berjalannya

Monitoring, Evaluasi

dan Statistik

Pengelolaan Kas

Daerah

12 Bulan 316.604.084 12 Bulan 332.434.288 12 Bulan 332.434.288 12 Bulan 349.056.003 12 Bulan 349.056.003 1.679.584.666 Bidang

Perbendaharan

Penyelenggaraan Register SP2D Register SP2D 12 Bulan 48.597.500 12 Bulan 51.027.375 12 Bulan 51.027.375 12 Bulan 53.578.744 12 Bulan 53.578.744 257.809.738 Bidang

Perbendaharan

Laporan BUD dan Konfirmasi Transfer

Pemerintah Pusat

Dokun laporan BUD

dan Konfirmasi

Transfer Pemerintah

Pusat

12 Bulan 110.157.495 12 Bulan 115.665.370 12 Bulan 115.665.370 12 Bulan 121.448.638 12 Bulan 121.448.638 584.385.511 Bidang

Perbendaharan

Asistensi dan Implementasi Tata Kelola

Pemerintahan yang Baik

Asistensi Tata Kelola

Pemerintahan yang

Baik

12 Bulan 139.712.093 12 Bulan 146.697.698 12 Bulan 146.697.698 12 Bulan 154.032.583 12 Bulan 154.032.583 741.172.655 Sekretariat BPKAD

Penyusunan Laporan Manajemen Sistem

Aplikasi SIMBADA

Laporan Manajemen

Sistem Aplikasi

SIMBADA

1 laporan

BMD 26.423.375

1

laporan

BMD

27.744.544 1 laporan

BMD 27.744.544

1 laporan

BMD 29.131.771

1 laporan

BMD 29.131.771 140.176.005

Bidang

Pengelolaan Aset

Penatausahaan Pelaporan dan

Pertanggungjawaban Bendahara PPKD

Laporan

Pertanggungjawaba

n Bendahara PPKD

12 Bulan 5.500.000 12 Bulan 5.775.000 12 Bulan 5.775.000 12 Bulan 6.063.750 12 Bulan 6.063.750 29.177.500 Sekretariat BPKAD

Page 70: RENCANA STRATEGIS SATUAN KERJA PERANGKAT DAERAH …€¦ · rencana strategis satuan kerja perangkat daerah (renstra skpd) tahun 2018-2023 badan pengelola keuangan dan aset daerah

P a g e | 69

RENSTRA BPKAD Kota Palangka Raya

Pelayanan Gaji PNS SKPD Pelayanan Gaji PNS

SKPD 12 Bulan 1.200.000 12 Bulan 1.260.000 12 Bulan 1.260.000 12 Bulan 1.323.000 12 Bulan 1.323.000 6.366.000 Sekretariat BPKAD

Penyusunan Kebijakan Pemanfaatan Barang

Milik Daerah

Kebijakan

Pemanfaatan Barang

Milik Daerah

1

Dokumen 185.313.025

1

Dokume

n

194.578.676 1

Dokumen 194.578.676

1

Dokumen 204.307.610

1

Dokumen 204.307.610 983.085.597

Bidang

Pengelolaan Aset

Pengamanan Aset Pemerintah Kota

Palangka Raya

Pengamanan Aset

Pemerintah Kota

Palangka Raya

12 Bulan 221.665.200 12 Bulan 232.748.460 12 Bulan 232.748.460 12 Bulan 244.385.883 12 Bulan 244.385.883 1.175.933.886 Bidang

Pengelolaan Aset

Sistem Informasi Manajemen Barang Milik

Daerah Kota Palangka Raya

1 aplikasi dan

database

1 Aplikasi

dan

Database

336.811.500

1

Aplikasi

dan

Databas

e

353.652.075

1 Aplikasi

dan

Database

353.652.075

1 Aplikasi

dan

Database

371.334.679

1 Aplikasi

dan

Database

371.334.679 1.786.785.008 Bidang

Pengelolaan Aset

Inventarisasi Barang Milik Daerah

Dokumen

Inventarisasi Barang

Milik Daerah

1

Dokumen 50.106.500

1

Dokume

n

52.611.825 1

Dokumen 52.611.825

1

Dokumen 55.242.416

1

Dokumen 55.242.416 265.814.982

Bidang

Pengelolaan Aset

Rekonsiliasi/Pencocokan Data Pengadaan

Barang SKPD di lingkungan Pemerintah Kota

Palangka Raya

Data Pengadaan

Barang SKPD di

lingkungan

Pemerintah Kota

Palangka Raya

2

Dokumen 248.720.600

2

Dokume

n

261.156.630 2

Dokumen 261.156.630

2

Dokumen 274.214.462

2

Dokumen 274.214.462 1.319.462.784

Bidang

Pengelolaan Aset

Penyusunan Laporan Barang Milik Daerah Laporan Barang

Milik Daerah

1

Dokumen 42.992.250

1

Dokume

n

45.141.863 1

Dokumen 45.141.863

1

Dokumen 47.398.956

1

Dokumen 47.398.956 228.073.888

Bidang

Pengelolaan Aset

Penyusunan RKBMD dan DKBMD RKBMD dan DKBMD 1

Dokumen 54.587.950

1

Dokume

n

57.317.348 1

Dokumen 57.317.348

1

Dokumen 60.183.215

1

Dokumen 60.183.215 289.589.076

Bidang

Pengelolaan Aset

Kegiatan Appraisal BMD Terselenggaranya

Appraisal BMD 1 Kegiatan 162.769.000

1

Kegiatan 170.907.450 1 Kegiatan 170.907.450

1

Kegiatan 179.452.823 1 Kegiatan 179.452.823 863.489.546

Bidang

Pengelolaan Aset

Penghapusan Barang Milik Daerah

Pemerintah Kota Palangka Raya

Penghapusan

Barang Milik Daerah

Pemerintah Kota

Palangka Raya

1 laporan/

dokumen 119.800.000

1

laporan/

dokume

n

125.790.000 1 laporan/

dokumen 125.790.000

1

laporan/

dokumen

132.079.500 1 laporan/

dokumen 132.079.500 635.539.000

Bidang

Pengelolaan Aset

Rekonsiliasi Hutang Rekonsiliasi Hutang 12 Bulan 23.815.000 12 Bulan 25.005.750 12 Bulan 25.005.750 12 Bulan 26.256.038 12 Bulan 26.256.038 126.338.576 Bidang Anggaran

Pengendalian Anggaran Pengendalian

Anggaran 12 Bulan 124.873.375 12 Bulan 131.117.044 12 Bulan 131.117.044 12 Bulan 137.672.896 12 Bulan 137.672.896 662.453.255 Bidang Anggaran

Pengendalian dan Penatausahaan Hibah dan

Bantuan Sosial

Penatausahaan

Hibah dan Bantuan

Sosial

12 Bulan 576.752.500 12 Bulan 605.590.125 12 Bulan 605.590.125 12 Bulan 635.869.631 12 Bulan 635.869.631 3.059.672.012 Bidang Anggaran

Pendampingan Penyusunan Laporan

Bulanan dan Statistik Keuangan serta

Instansi Vertikal Lainnya

Laporan Bulanan

dan Statistik

Keuangan serta

Instansi Vertikal

Lainnya

12 Bulan 131.027.750 12 Bulan 137.579.138 12 Bulan 137.579.138 12 Bulan 144.458.094 12 Bulan 144.458.094 695.102.214 Bidang Akuntansi

Page 71: RENCANA STRATEGIS SATUAN KERJA PERANGKAT DAERAH …€¦ · rencana strategis satuan kerja perangkat daerah (renstra skpd) tahun 2018-2023 badan pengelola keuangan dan aset daerah

P a g e | 70

RENSTRA BPKAD Kota Palangka Raya

Rekonsiliasi, Monitoring dan Evaluasi

Laporan Pertanggungjawaban Bendahara

SKPD

terselenggaranya

Rekonsiliasi,

Monitoring dan

Evaluasi Laporan

Pertanggungjawaba

n Bendahara SKPD

12 Bulan 68.093.375 12 Bulan 71.498.044 12 Bulan 71.498.044 12 Bulan 75.072.946 12 Bulan 75.072.946 361.235.355 Bidang Akuntansi

Penyusunan rancangan peraturan daerah

tentang pertanggungjawaban pelaksanaan

APBD

1 rancangan perda 1 Perda 10.239.000 1 Perda 10.750.950 1 Perda 10.750.950 1 Perda 11.288.498 1 Perda 11.288.498 54.317.896 Bidang Akuntansi

Penyusunan rancangan peraturan KDH

tentang penjabaran pertanggungjawaban

pelaksanaan APBD

1 rancangan perwal

1

Rancanga

n Perwali

37.497.500

1

Rancang

an

Perwali

39.372.375

1

Rancangan

Perwali

39.372.375

1

Rancanga

n Perwali

41.340.994

1

Rancanga

n Perwali

41.340.994 198.924.238 Bidang Akuntansi

Asistensi penyusunan rancangan regulasi

pengelolaan keuangan daerah

kabupaten/kota

Rancangan regulasi

pengelolaan

keuangan daerah

kabupaten/kota

1 Regulasi 44.486.250 1

Regulasi 46.710.563 1 Regulasi 46.710.563

1

Regulasi 49.046.091 1 Regulasi 49.046.091 235.999.558

Bidang

Perbendaharan

Rekonsiliasi Pelaksanaan

Pertanggungjawaban APBD

tTerselenggaranya

Rekonsiliasi

Pelaksanaan

Pertanggungjawaba

n APBD

12 Bulan 60.835.625 12 Bulan 63.877.406 12 Bulan 63.877.406 12 Bulan 67.071.277 12 Bulan 67.071.277 322.732.991 Bidang Akuntansi

Evaluasi rancangan peraturan KDH tentang

penjabaran APBD kabupaten/kota

Evaluasi rancangan

peraturan KDH

tentang penjabaran

APBD

kabupaten/kota

1

Dokumen 77.560.250

1

Dokumen 81.438.263

1

Dokumen 81.438.263

1

Dokumen 85.510.176

1

Dokumen 85.510.176 411.457.128 Bidang Akuntansi

Peningkatan Kemampuan Penyusunan

Laporan Keuangan Daerah

Kualitas Laporan

Keuangan Daerah 12 Bulan 127.359.375 12 Bulan 133.727.344 12 Bulan 133.727.344 12 Bulan 140.413.711 12 Bulan 140.413.711 675.641.485 Bidang Akuntansi

Penyusunan Laporan Semesteran dan

Prognosis APBD

Laporan Semesteran

dan Prognosis APBD 12 Bulan 40.817.250 12 Bulan 42.858.113 12 Bulan 42.858.113 12 Bulan 45.001.018 12 Bulan 45.001.018 216.535.512 Bidang Akuntansi

Penatausahaan Dana Perimbangan Penatausahaan

Dana Perimbangan 12 Bulan 77.968.335 12 Bulan 81.866.752 12 Bulan 81.866.752 12 Bulan 85.960.089 12 Bulan 85.960.089 413.622.017 Bidang Anggaran

Sosialisasi Peraturan Pemerintah Daerah

Kota Palangka Raya

Sosialisasi Peraturan

Pemerintah Daerah

Kota Palangka Raya

33 SOPD 178.535.625 33 SOPD 187.462.406 33 SOPD 187.462.406 33 SOPD 196.835.527 33 SOPD 196.835.527 947.131.491 Bidang Anggaran

Penyusunan SOP Pengelolaan Keuangan SOP Pengelolaan

Keuangan 12 Bulan 89.972.250 12 Bulan 94.470.863 12 Bulan 94.470.863 12 Bulan 99.194.406 12 Bulan 99.194.406 477.302.788 Bidang Anggaran

Penyusunan Laporan DAK Fisik berbasis

Online Monitoring Sistem Perbendaharaan

Negara (OM-SPAN)

Laporan DAK Fisik 12 Bulan 30.169.375 12 Bulan 31.677.844 12 Bulan 31.677.844 12 Bulan 33.261.736 12 Bulan 33.261.736 160.048.535 Bidang

Perbendaharan

Page 72: RENCANA STRATEGIS SATUAN KERJA PERANGKAT DAERAH …€¦ · rencana strategis satuan kerja perangkat daerah (renstra skpd) tahun 2018-2023 badan pengelola keuangan dan aset daerah

P a g e | 71

RENSTRA BPKAD Kota Palangka Raya

Program Peningkatan Pelayanan

Pemerintah

Cakupan

Pelayanan

Pemerinta

h

5.105.030.044 5.105.030.044 5.360.281.546 5.360.281.546 20.930.623.180 Sekretariat

BPKAD

Penyediaan jasa surat menyurat

Terselenggaranya

administrasi surat

menyurat

0 12 Bulan 2.938.950 12 Bulan 2.938.950 12 Bulan 3.085.897 12 Bulan 3.085.897 12.049.694 Sekretariat BPKAD

Penyediaan jasa komunikasi, sumber daya

air dan listrik

jasa komunikasi,

sumber daya air dan

listrik terpenuhi

0 24 Bulan 289.800.000 24 Bulan 289.800.000 24 Bulan 304.290.000 24 Bulan 304.290.000 1.188.180.000 Sekretariat BPKAD

Penyediaan jasa jaminan pemeliharaan

kesehatan PNS BPJS Tekon 0 12 Bulan 21.609.000 12 Bulan 21.609.000 12 Bulan 22.689.450 12 Bulan 22.689.450 88.596.900 Sekretariat BPKAD

Penyediaan jasa administrasi keuangan

Tersedianya

honorarium jasa

administrasi

keuangan

0 12 Bulan 1.520.432.550 12 Bulan 1.520.432.550 12 Bulan 1.596.454.177 12 Bulan 1.596.454.177 6.233.773.454 Sekretariat BPKAD

Penyediaan jasa kebersihan kantor Terpenuhinya jasa

kebersihan kantor 0 12 Bulan 48.883.800 12 Bulan 48.883.800 12 Bulan 51.327.990 12 Bulan 51.327.990 200.423.580 Sekretariat BPKAD

Penyediaan alat tulis kantor Alat tulis kantor

tersedia 0 12 Bulan 209.999.869 12 Bulan 209.999.869 12 Bulan 220.499.862 12 Bulan 220.499.862 860.999.462 Sekretariat BPKAD

Penyediaan barang cetakan dan

penggandaan

Tersedianya barang

cetakan dan

penggandaan

0 12 Bulan 243.962.250 12 Bulan 243.962.250 12 Bulan 256.160.363 12 Bulan 256.160.363 1.000.245.226 Sekretariat BPKAD

Penyediaan komponen instalasi

listrik/penerangan bangunan kantor

Instalasi

listrik/penerangan

bangunan kantor

baik

0 12 Bulan 35.700.000 12 Bulan 35.700.000 12 Bulan 37.485.000 12 Bulan 37.485.000 146.370.000 Sekretariat BPKAD

Penyediaan makanan dan minuman

terpenuhinya

konsumsi kegiatan

rapat dan jamuan

tamu

0 12 Bulan 38.850.000 12 Bulan 38.850.000 12 Bulan 40.792.500 12 Bulan 40.792.500 159.285.000 Sekretariat BPKAD

Rapat-rapat koordinasi dan konsultasi ke

luar daerah

Rapat-rapat

koordinasi dan

konsultasi ke luar

daerah

0 12 Bulan 1.050.000.000 12 Bulan 1.050.000.000 12 Bulan 1.102.500.000 12 Bulan 1.102.500.000 4.305.000.000 Sekretariat BPKAD

Rapat-rapat koordinasi dan konsultasi ke

dalam daerah

Rapat-rapat

koordinasi dan

konsultasi ke dalam

daerah

0 12 Bulan 105.000.000 12 Bulan 105.000.000 12 Bulan 110.250.000 12 Bulan 110.250.000 430.500.000 Sekretariat BPKAD

Penyediaan Jasa Event Palangka Raya Fair

Penyediaan Jasa

Event Palangka Raya

Fair

0 1

Kegiatan 159.075.000 1 Kegiatan 159.075.000

1

Kegiatan 167.028.750 1 Kegiatan 167.028.750 652.207.500 Sekretariat BPKAD

Page 73: RENCANA STRATEGIS SATUAN KERJA PERANGKAT DAERAH …€¦ · rencana strategis satuan kerja perangkat daerah (renstra skpd) tahun 2018-2023 badan pengelola keuangan dan aset daerah

P a g e | 72

RENSTRA BPKAD Kota Palangka Raya

Penyediaan Jasa Publikasi Media Penyediaan Jasa

Publikasi Media 0 12 Bulan 177.450.000 12 Bulan 177.450.000 12 Bulan 186.322.500 12 Bulan 186.322.500 727.545.000 Sekretariat BPKAD

Kegiatan Pengelolaan Arsip/Dokumen SKPD

Tersedianya sarana

penyimpan

dokumen

0 12 Bulan 52.500.000 12 Bulan 52.500.000 12 Bulan 55.125.000 12 Bulan 55.125.000 215.250.000 Sekretariat BPKAD

Kegiatan Penyusunan Analisis Jabatan,

Analisa Beban Kerja dan Evaluasi Jabatan

Dokumen Analisis

Jabatan, Analisa

Beban Kerja dan

Evaluasi Jabatan

0 12 Bulan 6.405.000 12 Bulan 6.405.000 12 Bulan 6.725.250 12 Bulan 6.725.250 26.260.500 Sekretariat BPKAD

Kegiatan MPTGR Pemerintah Kota Palangka

Raya

Penyelesaian TGR

Pemerintah Kota

Palangka Raya

0 12 Bulan 295.942.500 12 Bulan 295.942.500 12 Bulan 310.739.625 12 Bulan 310.739.625 1.213.364.250 Sekretariat BPKAD

Pemeliharaan rutin/berkala gedung kantor Terpeliharanya

gedung kantor 0

2

Gedung

Kantor

70.350.000 2 Gedung

Kantor 70.350.000

2 Gedung

Kantor 73.867.500

2 Gedung

Kantor 73.867.500 288.435.000 Sekretariat BPKAD

Pemeliharaan rutin/berkala kendaraan

dinas/operasional

Terpeliharanya

kendaraan

dinas/operasional

0 22 Unit 271.005.000 22 Unit 271.005.000 22 Unit 284.555.250 22 Unit 284.555.250 1.111.120.500 Sekretariat BPKAD

Pemeliharaan rutin/berkala perlengkapan

gedung kantor

Terpeliharanya

perlengkapan

gedung kantor

0 12 Bulan 68.082.000 12 Bulan 68.082.000 12 Bulan 71.486.100 12 Bulan 71.486.100 279.136.200 Sekretariat BPKAD

Pengadaan pakaian dinas beserta

perlengkapannya Baik 0

92

Orang 131.667.375 92 Orang 131.667.375 92 Orang 138.250.744 92 Orang 138.250.744 539.836.238 Sekretariat BPKAD

Pendidikan dan pelatihan formal Kualitas ASN

meningkat 0

94

Orang 65.100.000 94 Orang 65.100.000 94 Orang 68.355.000 94 Orang 68.355.000 266.910.000 Sekretariat BPKAD

Penyusunan laporan capaian kinerja dan

ikhtisar realisasi kinerja SKPD Nilai Lakip BPKAD B 0

1

Dokume

n

224.070.000 1

Dokumen 224.070.000

1

Dokumen 235.273.500

1

Dokumen 235.273.500 918.687.000 Sekretariat BPKAD

Penyusunan pelaporan keuangan Dokumen laporan

keuangan 0 12 Bulan 3.606.750 12 Bulan 3.606.750 12 Bulan 3.787.088 12 Bulan 3.787.088 14.787.676 Sekretariat BPKAD

Penyusunan program dan rencana kerja

Dokumen

perencanan kinerja

BPKAD

0

4

Dokume

n

12.600.000 4

Dokumen 12.600.000

4

Dokumen 13.230.000

4

Dokumen 13.230.000 51.660.000 Sekretariat BPKAD

Page 74: RENCANA STRATEGIS SATUAN KERJA PERANGKAT DAERAH …€¦ · rencana strategis satuan kerja perangkat daerah (renstra skpd) tahun 2018-2023 badan pengelola keuangan dan aset daerah

P a g e | 73

RENSTRA BPKAD Kota Palangka Raya

BAB VII

KINERJA PENYELENGGARAAN BIDANG URUSAN

Indikator kinerja adalah alat ukur spesifik secara kuantitatif dan/atau kualitatif untuk

masukan, proses,keluaran, hasil dan/atau dampak yang menggambarkan tingkat capaian

kinerja suatu sasaran, program atau kegiatan, seperti dalam tabel 7.1 berikut.

Tabel 7.1

Indikator Kinerja SKPD yang mengacu pada Tujuan dan Sasaran RPJMD

No. Sasaran Strategis Indikator

Kinerja Satuan

Penjelasan

Program / Kegiatan Ket.

Alasan

formulasi

/ rumus

peritungan

Sumber Data

1. Meningkatnya Kualitas

Penyelenggaraan

Pemerintahan

Opini Badan

Pemeriksa

Keuangan

WTP

Sesuai

dengan

Permendagri

Nomor 86

tahun 2017

Hasil opini

Badan

Pemeriksa

Keuangan

Sekretariat

Bid. Anggaran

Bid.

Perbendaharaa

n

Bid. Akuntansi

Bid. Aset

Program Pelayanan

Administrasi Perkantoran

Program Peningkatan

Sarana dan Prasarana

Aparatur

Program Peningkatan

Disliplin Aparatur

Program Peningkatan

Kapasitas Sumber Daya

Aparatur

Program Peningkatan

Pengembangan Sistem

Pelaporan Capaian

Kinerja dan Keuangan

Program peningkatan dan

pengembangan

pengelolaan keuangan

daerah

Untuk mendukung tercapainya target dari indikator kinerja maka masing-masing

bidang di BPKAD sesuai dengan tugas dan fungsinya memilik indikator program yang

mendukung tercapainya tujuan dan sasaran BPKAD Kota Palangka Raya dalam rangka

Page 75: RENCANA STRATEGIS SATUAN KERJA PERANGKAT DAERAH …€¦ · rencana strategis satuan kerja perangkat daerah (renstra skpd) tahun 2018-2023 badan pengelola keuangan dan aset daerah

P a g e | 74

RENSTRA BPKAD Kota Palangka Raya

mewujudkan Visi-Misi Walikota Palangka Raya untuk periode pembangungan 5 (lima)

tahun kedepan.

Sebagaimana kita ketahui BPKAD Kota Palangka Raya mendukung tercapainya

Visi Walikota Palangka Raya khususnya misi ke dua yaitu :

“Mewujudkan Kerukunan Seluruhnya Elemen Masyarakat Smart Society

(Masyarakat Cerdas)” berada dalam tujuan : Mewujudkan Tata Kelola Pemerintahan

yang Baik, dengan sasaran yaitu :

“Meningkatkan Kapasitas Penyelenggaraan Pemerintahan”.

Untuk Mewujudkan tujuan dan sasaran dari visi dan misi walikota palangka raya maka

diperlukan parameter pada masing-masing bidang BPKAD Kota Palangka Raya. Indikator

Kinerja pada Masing-masing bidang di Badan Pengelola Keuangan dan Aset Daerah Kota

Palangka Raya.

a. Sekretariat

No Tujuan Sasaran Indikator

Tujuan/Sasaran

Target Kinerja Tujuan/ Sasaran

Pada tahun

2019 2020 2021 2022 2023

1. Peningkatan

dan

Pengembangan

Capaian

Kinerja dan

Pelaporan

Keuangan

BPKAD

Akuntabilitas

Kinerja

BPKAD

Nilai Sakip/Lakip

BPKAD Kota

Palangka Raya

B B B B B

Dengan tersedianya dokumen laporan akunatabilitas kinerja BPKAD secara

keseluruhan dapatlah diketahui sejauhmana keberhasilan pelaksanaan program dan

kegiatan BPKAD, atau dengan kata lain bahwa dokumen LAKIP/SAKIP adalah buku raport

BPKAD. Namun yang menjadi titik berat adalah capaian penilaian atas pelaksanaan

kinerja BPKAD yang tergambar melalui dokumen LAKIP/SAKIP. Untuk itu formulasi yang

Page 76: RENCANA STRATEGIS SATUAN KERJA PERANGKAT DAERAH …€¦ · rencana strategis satuan kerja perangkat daerah (renstra skpd) tahun 2018-2023 badan pengelola keuangan dan aset daerah

P a g e | 75

RENSTRA BPKAD Kota Palangka Raya

dijadikan sebagai tolak ukur indikator sasaran adalah dengan cara membandingkan

antara:

Nilai Evaluasi LAKIP/SAKIP BPKAD pada tahun sasaran = Nilai LAKIP/SAKIP Target

Kinerja

b. Bidang Anggaran

No Tujuan Sasaran Indikator

Tujuan/Sasaran

Target Kinerja Tujuan/ Sasaran Pada

tahun

2019 2020 2021 2022 2023

1. Peningkatan

dan

Pengembangan

Capaian

Kinerja dan

Pelaporan

Keuangan

BPKAD

Penyusunan

Anggaran

Pendapatan

Belanja

Dearah dan

Perubahan

Anggaran

Pendapatan

Belanja

Daerah

Kota

Palangka

Raya

Ketepatan

Penyusunan

APBD

Tepat

Waktu

Tepat

Waktu

Tepat

Waktu

Tepat

Waktu

Tepat

Waktu

APBD merupakan dasar pengelolaan keuangan daerah dalam satu tahun anggaran.

APBD merupakan rencana pelaksanaan semua pendapatan daerah dan semua belanja

daerah dalam rangka pelaksanaan Desentralisasi dalan tahun anggaran tertentu.

Pemungutan semua penerimaan daerah bertujuan untuk memenuhi target yang

ditetapkan oleh APBD. Demikian pula semua pengeluaran daerah dan ikatan yang

membebani daerah dalam rangka APBD disusun dengan pendekatan kinerja yaitu sistem

anggaran yang mengutamakan upaya pencapaian hasil kerja atau output daari

perencanaan alokasi biaya atau input yang ditetapkan. Jumlah pendapatan yang

dianggarkan dalam APBD merupakan perkiraan yang terukur secara rasional yang dapat

Page 77: RENCANA STRATEGIS SATUAN KERJA PERANGKAT DAERAH …€¦ · rencana strategis satuan kerja perangkat daerah (renstra skpd) tahun 2018-2023 badan pengelola keuangan dan aset daerah

P a g e | 76

RENSTRA BPKAD Kota Palangka Raya

tercapai untuk setiap sumber pendapatan. Pendapatan dapat direalisasikan melebihi

jumlah anggaran yang telah ditetapkan. Berkaitan dengan belanja, jumlah belanja yang

dianggarkan merupakan batas tertinggi untuk setiap jenis belanja. Jadi, realisasi belanja

tidak boleh melebihi jumlah anggaran belanja yang telah ditetapkan. Penganggaran

pengeluaran harus didukung dengan adanya kepastian tersedianya penerimaan dalam

jumlah yang cukup. Setiap pejabat dilarang melakukan tindakan yang berakibat

pengeluaran atas beban APBD apabila tidak tersedia atau tidak cukup tersedia anggaran

untuk membiayai pengeluaran tersebut.

Formulasi Penilaian untuk indikator ketepatan penyelesaian Penyusunan Anggaran

Pendapatan Belanja Daerah adalah:

Pemerintah Daerah harus memenuhi jadwal proses Penyusunan Anggaran Pendapatan

Belanja Daerah, mulai dari penyusunan dan penyampaiaan rancangan kebijakan umum

anggaran dan prioritas Plafon Anggaran Sementara (PPAS) kepada Dewan Perwakilan

Rakyat Daerah (DPRD) untuk dibahas dan disepakati bersama paling lambat minggu ke -1

(satu) bulan agustus. Selanjutnya, KUA dan PPAS yang telah disepakati bersama akan

menjadi dasar bagi pemerintah daerah untuk menyusun, menyampaikan dan membahas

rancangan peraturan daerah tentang APBD antara pemerintah daerah dengan DPRD

sampai dengan tercapainya persetujuan bersama antara Kepala Daerah dengan DPRD

terhadap rancangan peraturan daerah tentang APBD paling lambat tanggal 30 bulan

Nopember, sebagaimana diatur dalam ketentuan Pasal 312 ayat (1) Undang-undang

Nomor 23 tahun 2014. Apabila Pemerintah daerah tepat dalam melaksanakan

Penyusunan Anggaran Pendapatan dan Belanja daerah maka target kinerja tujuan adalah

Tepat Waktu.

Tanggal Penetapan APBD Kota Palangka Raya ≤ Batas Tanggal Penetapan APBD

Menurut Peraturan Menteri

Jika waktu Penetapan APBD sama dengan atau lebih cepat dari waktu yang ditetapkan

sesuai dengan Peraturan Menteri maka dikatakan Tepat Waktu. Apabila waktu yang

diperlukan melebihi dari waktu yang ditetapkan menurut Peraturan Menteri maka

Penetapan APBD tersebut Tidak Tepat Waktu.

Page 78: RENCANA STRATEGIS SATUAN KERJA PERANGKAT DAERAH …€¦ · rencana strategis satuan kerja perangkat daerah (renstra skpd) tahun 2018-2023 badan pengelola keuangan dan aset daerah

P a g e | 77

RENSTRA BPKAD Kota Palangka Raya

c. Bidang Perbendaharaan

No Tujuan Sasaran Indikator

Tujuan/Sasa

ran

Target Kinerja Tujuan/ Sasaran Pada tahun

2019 2020 2021 2022 2023

1. Peningkatan

dan

Pengembang

an Capaian

Kinerja dan

Pelaporan

Keuangan

BPKAD

Pelayanan

Perbendah

araan yang

transparan,

akuntabel,

efektif dan

efesien

Penerbitan

Surat

Perintah

Pencairan

Dana (SP2D)

Tepat

Waktu

Tepat

Waktu

Tepat

Waktu

Tepat

Waktu

Tepat

Waktu

Formulasi penilaian untuk indikator Penerbitan Surat Perintah Pencairan Dana (SP2D)

adalah :

Waktu yang diperlukan untuk menerbitkan SP2D = Waktu diperlukan untuk

penerbitan SP2D sesuai dengan SOP

Jika waktu penerbitan SP2D sama dengan atau lebih cepat dari waktu yang diperlukan

sesuai dengan SOP maka dikatakan Tepat Waktu. Apabila waktu yang diperlukan

melebihi dari waktu yang tercantum dalam SOP maka pelayanan tersebut Tidak Tepat

Waktu.

Page 79: RENCANA STRATEGIS SATUAN KERJA PERANGKAT DAERAH …€¦ · rencana strategis satuan kerja perangkat daerah (renstra skpd) tahun 2018-2023 badan pengelola keuangan dan aset daerah

P a g e | 78

RENSTRA BPKAD Kota Palangka Raya

d. Bidang Akuntansi

No Tujuan Sasaran Indikator

Tujuan/Sasaran

Target Kinerja Tujuan/ Sasaran

Pada tahun

2019 2020 2021 2022 2023

1. Peningkatan

dan

Pengembangan

Capaian

Kinerja dan

Pelaporan

Keuangan

BPKAD

Meningkatkan

Kualitas

Laporan

Keuangan

Pemerintah

Kota palangka

Raya

Opini WTP atas

Laporan

Keuangan

Pemerintah

Kota Palangka

Raya

WTP WTP WTP WTP WTP

Upaya mempertahankan Opini WTP dengan cara meningkatkan kualitas LKPD yang

sesuai ketentuan Peraturan Perundang- Undangan dan dapat meberikan informasi

kepada publik bahwa pengelolaan APBD Pemerintah Kota dikelola secara efisien,

transparan dan akuntabel.

Dalam upaya mempertahankan Opini WTP tersebut juga diperlukan kesungguhan dari

seluruh entitas akuntansi, seluruh SKPD dan entitas pelaporan untuk menyajikan Laporan

Keuangan sesuai dengan ketentuan Standar Akuntansi Pemerintah Bebasis Akrual.

Dalam penyusunan LKPD yang valid, akurat dan disampaikan tepat waktu, dibutuhkan

kecukupan pengungkapan, Kepatuhan terhadap ketentuan Peraturan Perundang-

Undangan, efektivitas sistem pengendalian intern. Untuk tercapainya diperlukan :

1. Ditingkatkannya koordinasi yang intensif di internal Pemerintah Kota Palangka Raya;

2. Ditingkatkannya koordinasi intensif dengan BPKP Perwakilan Provinsi kalimantan

Tengah dan BPK RI Perwakilan Provinsi kalimantan Tengah;

Page 80: RENCANA STRATEGIS SATUAN KERJA PERANGKAT DAERAH …€¦ · rencana strategis satuan kerja perangkat daerah (renstra skpd) tahun 2018-2023 badan pengelola keuangan dan aset daerah

P a g e | 79

RENSTRA BPKAD Kota Palangka Raya

3. Meningkatkan peran aktif dari seluruh pengelola keuangan untuk memenuhi data yang

diperalukan oleh BPK dalam proses pemeriksaan;

4. Memberikan pendampingan serta bimbingan teknis / sosialisasi akuntansi berbasis

akrual dalam rangka meningkatkan kualitas SDM penyusunan Laporan Keuangan di

SKPD.

Formulasi penilaian untuk indikator Opini WTP atas Laporan Keuangan Pemerintah Kota

palangka Raya adalah :

Opini Hasil Pemeriksaan Atas Laporan Keuangan Pemerintah Kota BPK-RI pada

Tahun Sasaran = Target kinerja (Opini WTP)

e. Bidang Aset

No Tujuan Sasaran Indikator

Tujuan/Sasaran

Target Kinerja Tujuan/ Sasaran Pada

tahun

2019 2020 2021 2022 2023

1. Peningkat

an dan

Pengemb

angan

Capaian

Kinerja

dan

Pelaporan

Keuangan

BPKAD

Meningkat

nya

Kualitas

Manajeme

n

Pengelolaa

n Aset

Daerah

Opini WTP BPK-

RI atas

Pengelolaan dan

Laporan Barang

Milik Daerah

WTP WTP WTP WTP WTP

Dengan indikator kinerja indeks opini Badan Pemeriksa Keuangan Republik

Indonesia terhadap laporan keuangan perangkat daerah dalam hal ini Opini Badan

Pemeriksa Keuangan atas pengelolaan dan laporan barang milik daerah adalah wajar

tanpa pengecualiaan maka dengan demikian menunjukan meningkatnya kinerja

pengelolaan keuangan dan penatausahaan aset secara tertib, akuntabel dan

transparan. Sehingga meningkatkan kepercayaan publik atas pengelolaan keuangan

Page 81: RENCANA STRATEGIS SATUAN KERJA PERANGKAT DAERAH …€¦ · rencana strategis satuan kerja perangkat daerah (renstra skpd) tahun 2018-2023 badan pengelola keuangan dan aset daerah

P a g e | 80

RENSTRA BPKAD Kota Palangka Raya

Pemerintah Kota Palangka Raya, sebagai tolak ukur indikator sasaran adalah dengan

cara membandingkan antara :

Opini Hasil Pemeriksaan Atas Laporan Barang Milik Daerah Oleh BPK RI pada

Tahun Sasaran = Target Kinerja (Opini WTP)

Page 82: RENCANA STRATEGIS SATUAN KERJA PERANGKAT DAERAH …€¦ · rencana strategis satuan kerja perangkat daerah (renstra skpd) tahun 2018-2023 badan pengelola keuangan dan aset daerah

P a g e | 81

RENSTRA BPKAD Kota Palangka Raya

PENUTUP

Sebagai suatu bagian dari dokumen perencanaan yang dimiliki oleh pemerintah daerah

Rencana Strategis (Renstra) Badan Pengelola Keuangan dan Aset Daerah (BPKAD) Kota

Palangka Raya ini merupakan dokumen yang dijadikan acuan dasar bagi pelaksanaan tugas

pokok dan fungsi BPKAD selama periode 2018 –2023, mengikuti periode berlakunya RPJMD

Kota Palangka Raya 2018 – 2023.

Renstra BPKAD ini memiliki kedudukan yang sangat penting dalam pengembangan

Perencanaan, Koordinasi dan Pengendalian Pembangunan selama 5 (lima) tahun kedepan,

memberikan arah, tujuan, sasaran, strategi, kebijakan, program dan kegiatan

penyelenggaraan pemerintahan sesuai dengan tugas dan fungsi BPKAD.

Renstra BPKAD merupakan penjabaran dokumen RPJMD, selanjutnya Renstra BPKAD

dijabarkan kedalam Rencana Kerja (Renja) BPKAD yang merupakan rencana tahunan BPKAD

Kota Palangka Raya selama periode lima tahun, yang di dalam pelaksanaannya senantiasa

dilakukan pengawasan dan evaluasi sebagai wujud penyelenggaraan pemerintahan yang

akuntabel, transparan dan bercirikan penyelenggaraan pemerintah yang baik.

Pencapaian kinerja pelayanan sebagaimana tugas dan fungsi yang berkaitan dengan

Badan Pengelola Keuangan dan Aset Daerah merupakan bagian pencapaian kinerja dan

pertanggungjawaban kepada Walikota Palangka Raya, serta secara moral

dipertanggungjawabkan kepada seluruh lapisan masyarakat Kota Palangka Raya.

Plt. Kepala Badan Pengelola Keuangan dan

Aset Daerah Kota Palangka Raya

ABSIAH, S.E. NIP. 19640308 199011 2 001