Download - Modul Myob III Entry Journal

SIKLUS AKUNTANSI PERUSAHAAN DAGANG DENGAN MYOB V.17 2014

Page 1

TUJUAN PEMBELAJARAN

Setelah mempelajari JOB 1 ini, diharapkan mahasiswa:

1. Mengerjakan transaksi pembelian tunai maupun kredit 2. Mengerjakan transaksi penjualan tunai maupun kredit 3. Mengerjakan transaksi penerimaan kas 4. Mengerjakan transaksi pengeluaran kas 5. Mengerjakan transaksi retur pembelian 6. Mengerjakan transaksi retur penjualan

B. URAIAN MATERI Myob menyediakan fasilitas untuk mencatat jurnal khusus dalam Command Centre yaitu Banking, Sales, dan Purchase.

Banking digunakan untuk mencatat transaksi penerimaan dan pengeluaran kas

Sales digunakan untuk mencatat transaksi penjualan

Purchase digunakan untuk mencatat transaksi pembelian.

MEMASUKAN BUKTI TRANSAKSI (ENTRY JOURNAL)

Waktu : 20 Jam


Page 2

1. TRANSAKSI PEMBELIAN

a. Transaksi Pembelian Kredit

1. Klik Command Centre Purchases Enter Purchases

2. Pilih pemasok dengan cara klik tanda panah pada Supplier. Klik nama supplier - Use Supplier. Untuk mengisi termin, klik tanda panah pada Terms dan isi sesuai termin yang berlaku. Kemudian klik OK.

3. Ubah layout dan pilih jenis item.

Dengan cara klik Layout pilih Item klik OK.

4. Isi kolom-kolom yang disediakan sesuai yang terdapat dalam bukti transaksi.


Page 3

Keterangan : a. Untuk mengisi item number, caranya sama dengan mengisi item number pada jurnal penjualan b. Tax Inclusive tidak diberi tanda check list karena harga belum termasuk pajak c. Pastikan kolom Tax terisi dengan VAT

5. Paid Today hanya diisi untuk transaksi tunai. Klik Record.

6. Klik Cancel untuk kembali ke Command Centre, klik Journal untuk melihat jurnal.


Page 4

b. Transaksi Retur atas Pembelian Kredit

1. Klik Command Centre Purchases Enter Purchases

2. Pilih nama Supplier yang melakukan retur dengan cara mengetik tanda panah di samping kanannya. Klik nama

supplier lalu klik Use Supplier.


Page 5

3. Biarkan Terms terisi COD.

4. Isi jumlah barang dengan menambah

tanda minus di depannya. Contoh: -4.

5. Untuk mengisi kolom Item Number,

tekan tombol Tab atau Enter pada

keyboard dan pilih item yang

bersangkutan. Klik Use Item.

6. Isi sesuai bukti transaksi.

7. Pastikan Total Amount sama dengan

bukti transaksi.

8. Klik Record.

9. Klik Register.

10. Klik Tab Returns & Debits. Pilih transaksi yang bersangkutan. Klik Apply to Purchase.

11. Isi sesuai transaksi. Klik pada kolom Amount Applied sesuai baris transaksi yang bersangkutan.

12. Tekan Enter pada keyboard.

13. Klik Record.


Page 6

14. Klik Close untuk keluar. Klik Journal untuk melihat jurnal.

2. TRANSAKSI PEMBELIAN AKTIVA

a. Transaksi di atas Rp 5.000.000


Page 7

1. Klik Purchase Enter Purchase

2. Pilih Supplier Cash untuk nama Supplier karena ini adalah transaksi pada pemasok tunai.

3. Ganti Layout dengan Miscellaneous.

4. Isi kolom Description sama dengan bukti transaksi. Isi kolom Account dengan akun yang bersangkutan, yaitu: Equipment.


Page 8


6. Pada Journal memo, beri keterangan nama pemasok.

7. Paid Today diisi sebesar Total Amount.

8. Klik Record.

9. Bila muncul kotak seperti di samping, klik

OK.

10. Klik Journal untuk melihat transaksi.


Page 9

b. Transaksi di bawah Rp 5.000.000

1. Cara pencatatannya sama dengan transaksi di atas Rp 5.000.000, yang berbeda adalah link

akun yang digunakan karena kebijakan PT KMS menggunakan Cash on Hand untuk transaksi di

bawah Rp 5.000.000. Maka kita ubah dulu Linked Account-nya.

2. Pada menu Setup, ubah link akunnya menjadi Cash on Hand.


Page 10

3. Setelah mengubah link akunnya, isi seperti transaksi sebelumnya.

4. Klik Journal untuk melihat jurnal.

5. Kembalikan link akun seperti semula.


Page 11

3. TRANSAKSI PENJUALAN

a. Transaksi Penjualan Kredit

1. Klik Sales Enter Sales.

2. Akan muncul tampilan seperti di samping.

3. Isi Customer sesuai mengklik tanda panah di sebelah kanan kotak Customer. Pilih Customer, klik Use

Customer.


Page 12

4. Isi Terms dengan termin yang ada di bukti transaksi. Klik tanda panah pada Terms. Klik OK.


6. Untuk berpindah kolon gunakan tombol Tab pada keyboard. Pastikan kolom Paid Today tidak terisi.

Kolom ini hanya diisi untuk transaksi tunai. Klik Record.

7. Klik Journal untuk melihat jurnal atau Cancel untuk kembali ke Command Centre.


Page 13

b. Transaksi Retur Penjualan Kredit


2. Pilih Customer yang melakukan retur. Klik namanya, lalu klik Use Customer.


Page 14

3. Isi sesuai bukti transaksi. Untuk mengisi jumlah barang yang diretur, gunakan tanda minus. Contoh: -4.

4. Klik Record Register.

5. Klik Tab Returns & Credits.

6. Klik transaksi yang bersangkutan.

7. Klik Apply to Sale.


9. Klik pada kolom Amount Applied

pada baris transaksi yang

bersangkutan.


11. Klik Record.

12. Klik Journal untuk melihat jurnal

atau Cancel untuk kembali ke

Command Centre.

Tekan

Enter


Page 15

c. Transaksi Penjualan Tunai

1. Klik Sales-Enter Sales

2. Ganti Layout dengan Item.

3. Pilih customer yang bersangkutan.

4. Biarkan Terms terisi COD.

5. Masukkan nomor dan tanggal transaksi.


Page 16

6. Pilih item yang dijual.


8. Isi kolom Paid Today sebesar Total

Amount.

9. Klik Record.



Command Centre.


Page 17


Page 18

d. Retur Penjualan Tunai


2. Pilih Supplier yang melakukan retur. Cara menginputnya sama seperti menginput retur penjualan

kredit. Jumlah barang yang dikembalikan diberi tanda minus (-).

3. Isi sesuai transaksi

4. Klik Record Register. Pilih tab Returns & Credits. Klik transaksi Pay Refund.


Page 19

5. Pastikan kolom Account terisi

dengan Cash in Bank.

6. Isi sesuai transaksi.

7. Klik Record.

8. Klik Close.


4. TRANSAKSI PENERIMAAN KAS


Page 20

a. Pencatatan Penerimaan Kas dari Pelunasan Piutang (Receive Payment) dari Customer

1. Klik Sales Receive Payment.

2. Pastikan kolom Deposit to Account terisi dengan Cash

in Bank.

3. Pilih customer yang membayar piutangnya.


5. Isi kolom Amount Received.


Page 21

6. Klik pada kolom Amount Applied

sesuai baris transaksi.


8. Klik Record.


b. Mencatat Transaksi Penerimaan Kas dari Pelunasan Piutang (Dengan Potongan Penjualan)

Tekan Enter


Page 22

1. Klik Sales Receive PaymentKlik Sales Receive

Payment.

2. Pastikan kolom Deposit to Account terisi dengan Cash

in Bank.

3. Pilih customer yang membayar piutangnya.


5. Isi kolom Amount Received.

6. Klik pada kolom Amount Applied sesuai

baris transaksi.


8. Klik Record.

9. Klik Print Later.

Sebelum

Enter

Setelah

Enter


Page 23

10. Klik Journal. Pilih tab All. Lihat transaksi

tersebut.

11. Lihat transaksi Discount.

12. Klik tanda panahnya.

13. Pada kolom Tax, klik tanda panahnya.

14. Akan muncul kotak Tax Information.


Page 24

15. Hapus angka Tax-nya dengan

tombol Backspace pada

keyboard.

16. Klik OK - OK.

17. Klik Journal untuk melihat

jurnal.

c. Mencatat Transaksi Pelunasan Piutang dari Lembaga Pemerintah


Page 25

Ada dua langkah pencatatan, yaitu:

a. Mencatat transaksi penerimaan sebesar invoice.

1. Klik Sales- Receive Payment.

2. Isi seperti bukti transaksi.

3. Isi kolom Amount Received sebesar

tagihan.

4. Klik Record.

b. Mencatat WAPU dan Prepaid Article 22

1. Klik Banking Spend Money.

2. Pastikan Account terisi dengan Cash in Bank.

3. Isi sesuai dengan bukti transaksi.

4. Kolom Account diisi dengan akun yang

bersangkutan.


Page 26

d. Mencatat Transaksi Penerimaan Kas melalui Banking (Receive Money)

1. Klik Banking Receive Money

2. Pastikan Deposit to Account terisi

dengan Cash in Bank.

3. Isi tanggal dan nomor bukti transaksi

serta Amount Received.

4. Isi Payor dengan membuat kartu baru.


Page 27

5. Klik New. Isi nama penyetor. Klik OK.

6. Pilih penyetor yang baru tadi.


8. Klik Record.

9. Klik Journal untuk melihat

jurnal.


Page 28

5. TRANSAKSI PENGELUARAN KAS

a. Mencatat Transaksi Pelunasan Hutang (Pay Bills)

1. Klik Purchase Pay Bills

2. Pastikan Account terisi dengan

Cash in Bank.

3. Klik Supplier yang bersangkutan.

4. Klik Use Supplier.


Page 29


6. Klik pada Amount Applied baris

transaksi yang bersangkutan.


8. Klik Record.



Command Centre.

Tekan

Enter


Page 30

b. Mencatat Transaksi Pengeluaran Kas Selain Pembayaran Hutang (Banking)

1. Klik Banking Spend Money.

2. Pastikan Account terisi dengan Cash in

Bank.


4. Isi Payee.

5. Isi Memo.

6. Klik Record.

7. Klik Journal atau Cancel untuk kembali

ke Command Centre.


Page 31

Kriteria Penilaian

No Kompetensi Nilai

1 Entry Jurnal Transaksi 100


Page 32

A. TUJUAN PEMBELAJARAN

Setelah mempelajari Entry Jurnal Transaksi, siswa diharapkan dapat:

1. Mencetak Laporan Pendukung untuk Jurnal Penyesuaian.

2. Mengentry Jurnal Penyesuaian

3. Membuat Laporan Rekonsiliasi Bank

B. URAIAN MATERI

1. MENCETAK GENERAL LEDGER

1. Klik Reports Accounts.

2. Pilih General Ledger Detail.

3. Klik Customise.

4. Isi sesuai periode transaksi yaitu

1/12/09 to 31/12/09.

5. Klik Display.

MEMBUAT JURNAL PENYESUAIAN

Waktu : 20 Jam


Page 33

6. Klik Print untuk mencetak.


Page 34

2. MENCETAK TRIAL BALANCE

1. Klik Reports Accounts. 2. Klik Trial Balance. 3. Klik Customise. 4. Isi bulan December. 5. Klik Display.

6. Klik Print untuk mencetak.

7. Bila ingin memindahkan laporan ini ke dalam media lain, klik Send To dan pilih media yang dikehendaki.

3. MENCATAT JURNAL MEMORIAL


Page 35

1. Klik Accounts Record Journal Entry.

2. Isi nomor bukti, tanggal, dan memo

sesuai bukti transaksi.

3. Klik pada kolom Account untuk memilih

akun yang akan digunakan.

4. Pilih akun klik Use Account.

5. Pastikan Total Debit sama dengan Total Credit.

6. Klik Record.

7. Klik Journal untuk melihat jurnal atau Cancel untuk kembali ke Command Centre.


Page 36

4. MEMBUAT REKONSILIASI BANK


Page 37

Untuk menyesuaikan catatan di bank dengan di perusahaan, maka kita menyusun laporan rekonsiliasi bank.

1. Klik Banking Reconcile Accounts.

2. Akan muncul kotak Reconcile Accounts.

3. Isi Bank Statement dengan tanggal

31/12/09

4. Cocokkan dengan rekening koran yang

ada.

5. Masukkan transaksi yang belum tercatat

dengan mengklik Bank Entry.


Page 38


7. Untuk Interest Earned, isi Amount

sebesar penerimaan bersihnya.

8. Klik Record.

9. Beri tanda panah pada transaksi yang akan direkonsiliasi, kecuali transaksi yang baru kita masukkan tadi.

10. Klik Reconcile - Reconcile.

11. Klik Cancel untuk kembali ke Command Centre.


Page 39

A. TUJUAN PEMBELAJARAN

Setelah mempelajari jurnal penyesuaian, siswa diharapkan dapat:

1. Menampilkan Laporan Keuangan

2. Mencetak Laporan Keuangan

3. Mencetak Laporan pendukung lainnya

B. URAIAN MATERI

MYOB 17 menghasilkan laporan keuangan yang dibutuhkan oleh perusahaan, antara lain : 1. Income Statement / Profit & Loss (Laporan Laba Rugi) 2. Balance Sheet (Neraca) 3. Statement of Cash Flow (Laporan Arus Kas) 4. Laporan-laporan Pendukung Laporan Keuangan

Neraca Saldo Akhir

Daftar Saldo Piutang dan Saldo Utang

Daftar Saldo Persediaan Untuk membuka laporan, pada Command Centre klik Report.

MELIHAT DAN MENCETAK LAPORAN KEUANGAN

()

Waktu : 30 Menit


Page 40

1. Income Statement/ Profit and Loss Statement

1. Klik Accounts Profit and Loss Statement atau

Income Statement.

2. Klik Customise.

3. Isi periode dari 01/12/09 to 31/12/09.

4. Klik Display.

5. Klik Print untuk mencetak laporan.

6. Untuk memindahkan ke media lain, klik Send To dan pilih media yang diinginkan.


Page 41

2. BALANCE SHEET

1. Klik Accounts Standard Balance Sheet.

2. Klik Customise.

3. Isi periode 31/12/09

4. Klik Display.



Page 42

3. STATEMENT OF CASH FLOW

1. Klik Accounts Statement of Cash Flow.

2. Klik Customise.

3. Isi periode 01/12/09 to 31/12/09.

4. Klik Display.



Page 43

4. LAPORAN PENDUKUNG LAINNYA

1. Daftar Saldo Piutang

2. Daftar Saldo Hutang


Page 44

3. Daftar Saldo Persediaan


Page 45