Pedoman Standar Penerapan Program Anti Pencucian Uang dan Pencegahan Pendanaan Terorisme
bagi Bank Umum
Direktorat Penelitian dan Pengaturan Perbankan 1
BAB I
PENDAHULUAN
Lembaga keuangan, khususnya perbankan, sangat rentan terhadap kemungkinan
digunakan sebagai media pencucian uang dan/atau pendanaan terorisme, karena pada
perbankan tersedia banyak pilihan transaksi bagi pelaku pencucian uang dan/atau
pendanaan terorisme dalam upaya melancarkan tindak kejahatannya. Melalui berbagai
pilihan transaksi tersebut seperti transaksi pengiriman uang, perbankan menjadi pintu
masuk harta kekayaan yang merupakan hasil tindak pidana atau merupakan pendanaan
kegiatan terorisme ke dalam sistem keuangan yang selanjutnya dapat dimanfaatkan untuk
kepentingan pelaku kejahatan. Misalnya untuk pelaku pencucian uang, harta kekayaan
tersebut dapat ditarik kembali sebagai harta kekayaan yang seolah-olah sah dan tidak lagi
dapat dilacak asal usulnya. Sedangkan untuk pelaku pendanaan teroris, harta kekayaan
tersebut dapat digunakan untuk membiayai kegiatan terorisme.
A. Pengertian, Tahap-tahap, dan Modus Pencucian Uang
1. Pencucian uang atau secara internasional dikenal dengan istilah money
laundering adalah perbuatan menempatkan, mentransfer, membayarkan,
membelanjakan, menghibahkan, menyumbangkan, menitipkan, membawa ke
luar negeri, menukarkan, atau perbuatan lainnya atas harta kekayaan yang
diketahuinya atau patut diduga merupakan hasil tindak pidana dengan maksud
untuk menyembunyikan atau menyamarkan asal usul harta kekayaan sehingga
seolah-olah menjadi harta kekayaan yang sah.
2. Pada dasarnya proses pencucian uang dapat dikelompokkan ke dalam 3 (tiga)
tahap kegiatan yang meliputi :
a. Penempatan (Placement), adalah upaya menempatkan uang tunai yang
berasal dari tindak pidana ke dalam sistem keuangan (financial system),
atau upaya menempatkan uang giral (cheque, wesel bank, sertifikat
deposito, dan lain-lain) kembali ke dalam sistem keuangan, terutama
sistem perbankan.
Pedoman Standar Penerapan Program Anti Pencucian Uang dan Pencegahan Pendanaan Terorisme
bagi Bank Umum
Direktorat Penelitian dan Pengaturan Perbankan 2
b. Transfer (Layering), adalah upaya untuk mentransfer harta kekayaan
yang berasal dari tindak pidana (dirty money) yang telah berhasil
ditempatkan pada Penyedia Jasa Keuangan (terutama bank) sebagai hasil
upaya penempatan (placement) ke Penyedia Jasa keuangan yang lain.
Sebagai contoh adalah dengan melakukan beberapa kali transaksi atau
transfer dana.
c. Penggunaan harta kekayaan (Integration), adalah upaya menggunakan
harta kekayaan yang berasal dari tindak pidana yang telah berhasil masuk
ke dalam sistem keuangan melalui penempatan atau transfer sehingga
seolah-olah menjadi harta kekayaan halal (clean money), untuk kegiatan
bisnis yang halal atau untuk membiayai kembali kegiatan kejahatan.
Sebagai contoh adalah dengan pembelian aset dan membuka/melakukan
kegiatan usaha.
3. Beberapa modus pencucian uang yang banyak digunakan oleh pelaku
pencucian uang adalah:
a. Smurfing, yaitu upaya untuk menghindari pelaporan dengan memecah-
mecah transaksi yang dilakukan oleh banyak pelaku.
b. Structuring, yaitu upaya untuk menghindari pelaporan dengan memecah-
mecah transaksi sehingga jumlah transaksi menjadi lebih kecil.
c. U Turn, yaitu upaya untuk mengaburkan asal usul hasil kejahatan
dengan memutarbalikkan transaksi untuk kemudian dikembalikan ke
rekening asalnya.
d. Cuckoo Smurfing, yaitu upaya mengaburkan asal usul sumber dana
dengan mengirimkan dana-dana dari hasil kejahatannya melalui rekening
pihak ketiga yang menunggu kiriman dana dari luar negeri dan tidak
menyadari bahwa dana yang diterimanya tersebut merupakan proceed of
crime.
e. Pembelian aset/barang-barang mewah, yaitu menyembunyikan status
kepemilikan dari aset/ barang mewah termasuk pengalihan aset tanpa
terdeteksi oleh sistem keuangan.
f. Pertukaran barang (barter), yaitu menghindari penggunaan dana tunai
atau instrumen keuangan sehingga tidak dapat terdeteksi oleh sistem
keuangan.
Pedoman Standar Penerapan Program Anti Pencucian Uang dan Pencegahan Pendanaan Terorisme
bagi Bank Umum
Direktorat Penelitian dan Pengaturan Perbankan 3
g. Underground Banking/Alternative Remittance Services, yaitu kegiatan
pengiriman uang melalui mekanisme jalur informal yang dilakukan atas
dasar kepercayaan.
h. Penggunaan pihak ketiga, yaitu transaksi yang dilakukan dengan
menggunakan identitas pihak ketiga dengan tujuan menghindari
terdeteksinya identitas dari pihak yang sebenarnya merupakan pemilik
dana hasil tindak pidana.
i. Mingling, yaitu mencampurkan dana hasil tindak pidana dengan dana
dari hasil kegiatan usaha yang legal dengan tujuan untuk mengaburkan
sumber asal dananya.
j. Penggunaan identitas palsu, yaitu transaksi yang dilakukan dengan
menggunakan identitas palsu sebagai upaya untuk mempersulit
terlacaknya identitas dan pendeteksian keberadaan pelaku pencucian
uang.
B. Pendanaan Terorisme
1. Pendanaan terorisme adalah penggunaan harta kekayaan secara langsung atau
tidak langsung untuk kegiatan terorisme. Pendanaan terorisme pada dasarnya
merupakan jenis tindak pidana yang berbeda dari Tindak Pidana Pencucian
Uang (TPPU), namun demikian, keduanya mengandung kesamaan, yaitu
menggunakan jasa keuangan sebagai sarana untuk melakukan suatu tindak
pidana.
2. Berbeda dengan TPPU yang tujuannya untuk menyamarkan asal-usul harta
kekayaan, maka tujuan tindak pidana pendanaan terorisme adalah membantu
kegiatan terorisme, baik dengan harta kekayaan yang merupakan hasil dari
suatu tindak pidana ataupun dari harta kekayaan yang diperoleh secara sah.
3. Untuk mencegah bank digunakan sebagai sarana tindak pidana pendanaan
terorisme, maka bank perlu menerapkan Program Anti Pencucian Uang dan
Pencegahan Pendanaan Terorisme secara memadai.
Pedoman Standar Penerapan Program Anti Pencucian Uang dan Pencegahan Pendanaan Terorisme
bagi Bank Umum
Direktorat Penelitian dan Pengaturan Perbankan 4
C. Pelaporan Kepada PPATK
Bank wajib menyampaikan Laporan Transaksi Keuangan Mencurigakan (LTKM)
atau Suspicious Transaction Report (STR) dan Laporan Transaksi Keuangan Tunai
(LTKT) atau Cash Transaction Report (CTR) kepada Pusat Pelaporan dan Analisis
Transaksi Keuangan (PPATK), sesuai dengan Undang-undang tentang Tindak
Pidana Pencucian Uang. Adapun mengenai tata cara pelaporan dari kedua laporan
tersebut mengacu kepada pedoman yang dikeluarkan oleh PPATK.
D. Kebijakan Penerapan Program Anti Pencucian Uang dan Pencegahan
Pendanaan Terorisme (Program APU dan PPT)
1. Program APU dan PPTmerupakan program yang wajib diterapkan bank dalam
melakukan hubungan usaha dengan pengguna jasa Bank (Nasabah atau Walk In
Customer). Program tersebut antara lain mencakup hal-hal yang diwajibkan
dalam 40 + 9 Financial Action Task Force (FATF) Recommendation dan The
Basel Committee on Banking Supervision sebagai upaya untuk melindungi
Bank agar tidak dijadikan sebagai sarana atau sasaran kejahatan baik yang
dilakukan secara langsung maupun tidak langsung oleh pelaku kejahatan.
2. Customer Due Dilligence (CDD) merupakan salah satu instrumen utama dalam
Program APU dan PPT. CDD tidak saja penting untuk mendukung upaya
pemberantasan pencucian uang dan pendanaan teroris, melainkan juga dalam
rangka penerapan prinsip kehatian-hatian perbankan (prudential banking).
Penerapan CDD membantu melindungi bank dari berbagai risiko dalam
kegiatan usaha bank, seperti risiko operasional, risiko hukum, dan risiko
reputasi serta mencegah industri perbankan digunakan sebagai sarana atau
sasaran tindak pidana, khususnya pencucian uang dan pendanaan terorisme.
3. Sebagai upaya meminimalisasi penggunaan Bank sebagai media pencucian
uang atau pendanaan terorisme, maka Bank wajib menerapkan Program APU
dan PPT. Program APU dan PPTmerupakan bagian dari penerapan manajemen
risiko Bank dan paling kurang mencakup:
a. pengawasan aktif Direksi dan Dewan Komisaris;
b. kebijakan dan prosedur;
c. pengendalian intern;
Pedoman Standar Penerapan Program Anti Pencucian Uang dan Pencegahan Pendanaan Terorisme
bagi Bank Umum
Direktorat Penelitian dan Pengaturan Perbankan 5
d. sistem manajemen informasi; dan
e. sumber daya manusia dan pelatihan.
4. Dalam menerapkan Program APU dan PPT, Bank wajib memiliki kebijakan
dan prosedur tertulis yang paling kurang mencakup:
a. permintaan informasi dan dokumen;
b. Beneficial Owner;
c. verifikasi dokumen;
d. CDD yang lebih sederhana;
e. penutupan hubungan dan penolakan transaksi;
f. ketentuan mengenai area berisiko tinggi dan PEP;
g. pelaksanaan CDD oleh pihak ketiga;
h. pengkinian dan pemantauan;
i. Cross Border Correspondent Banking;
j. transfer dana; dan
k. penatausahaan dokumen.
5. Kebijakan dan prosedur di atas dituangkan dalam Pedoman Pelaksanaan
Program Anti Pencucian Uang dan Pencegahan Pendanaan Terorisme, dan
wajib mempertimbangkan faktor teknologi informasi yang berpotensi
disalahgunakan oleh pelaku pencucian uang atau pendanaan terorisme,
termasuk jika Bank mengeluarkan produk dan jasa baru. Agar tercapai
penerapan Pedoman Pelaksanaan Program APU dan PPT yang efektif, maka
pedoman tersebut wajib dikomunikasikan kepada seluruh staf serta diterapkan
secara konsisten dan berkesinambungan.
Pedoman Standar Penerapan Program Anti Pencucian Uang dan Pencegahan Pendanaan Terorisme
bagi Bank Umum
Direktorat Penelitian dan Pengaturan Perbankan 6
BAB II
MANAJEMEN
Dalam rangka mendukung pelaksanaan Program Anti Pencucian Uang dan
Pencegahan Pendanaan Terorisme (APU dan PPT), selain dibutuhkan awareness dari
Direksi dan Komisaris, Bank wajib membentuk Unit Kerja Khusus atau menunjuk pejabat
Bank yang bertanggung jawab atas penerapan Program APU dan PPT. Peran aktif dari
Direksi dan Dewan Komisaris sangat diperlukan dalam menciptakan efektifitas penerapan
Program APU dan PPT, mengingat peranan Direksi dan Dewan Komisaris akan
mempengaruhi tingkat pencapaian tujuan organisasi dalam penerapan Program APU dan
PPT. Selain itu, peranan Direksi dan Dewan Komisaris juga dapat memotivasi karyawan
dan unit kerja dalam mendorong terbentuknya budaya kepatuhan di seluruh jajaran
organisasi. Terbentuknya kerangka kerja tata kelola perusahaan (corporate governance)
yang kuat dalam organisasi akan mendukung pengawasan terhadap pelaksanaan Pedoman
Penerapan Program APU dan PPTyang dimiliki.
1. Pengawasan Aktif Direksi dan Dewan Komisaris
a. Pengawasan aktif Direksi Bank
Pengawasan aktif Direksi Bank paling kurang mencakup:
1) memastikan Bank memiliki kebijakan dan prosedur program APU dan
PPT;
2) mengusulkan kebijakan dan prosedur tertulis Program APU dan
PPTkepada Dewan Komisaris;
3) memastikan penerapan Program APU dan PPT dilaksanakan sesuai
dengan kebijakan dan prosedur tertulis yang telah ditetapkan;
4) memastikan bahwa satuan kerja yang melaksanakan kebijakan dan
prosedur Program APU dan PPT terpisah dari satuan kerja yang
mengawasi penerapannya;
5) membentuk unit kerja khusus yang melaksanakan Program APU dan PPT
dan/atau menunjuk pejabat yang bertanggungjawab terhadap Program
APU dan PPT di Kantor Pusat;
Pedoman Standar Penerapan Program Anti Pencucian Uang dan Pencegahan Pendanaan Terorisme
bagi Bank Umum
Direktorat Penelitian dan Pengaturan Perbankan 7
6) memastikan bahwa pejabat yang ditunjuk untuk bertanggungjawab atas
penerapan Program APU dan PPTmemiliki kemampuan yang memadai
dan memiliki kewenangan untuk mengakses seluruh data Nasabah dan
informasi lainnya yang terkait;
7) pengawasan atas kepatuhan satuan kerja dalam menerapkan Program
APU dan PPT;
8) memastikan bahwa kantor cabang dan kantor cabang pembantu Bank
memiliki pegawai yang menjalankan fungsi unit kerja khusus atau
pejabat yang melaksanakan program APU dan PPT;
9) memastikan bahwa kebijakan dan prosedur tertulis mengenai Program
APU dan PPTsejalan dengan perubahan dan pengembangan produk, jasa,
dan teknologi Bank serta sesuai dengan perkembangan modus pencucian
uang atau pendanaan terorisme;
10) memastikan bahwa seluruh pegawai, khususnya pegawai dari unit kerja
terkait dan pegawai baru, telah mengikuti pelatihan yang berkaitan
dengan Program APU dan PPTsecara berkala;
11) memiliki komitmen terhadap penerapan Program APU dan PPTyang
antara lain tercermin dari penyediaan sumber daya yang memadai; dan
12) memahami, mengidentifikasi dan meminimalkan risiko-risiko yang
mungkin timbul dalam penerapan Program APU dan PPT, antara lain
operational risk, legal risk, concentration risk dan reputational risk.
b. Kewenangan dan Tanggung Jawab Direksi
1) Kewenangan dan tanggung jawab Direksi paling kurang mencakup hal-
hal sebagai berikut :
a) menyusun kebijakan dan strategi Risk Based Approach (RBA)
secara tertulis dan komprehensif;
b) bertanggung jawab atas pelaksanaan kebijakan RBA dan eksposur
risiko yang diambil oleh Bank secara keseluruhan;
c) menetapkan dan mengevaluasi transaksi yang memerlukan
persetujuan pejabat senior; dan
d) mengevaluasi secara berkala untuk memastikan ketepatan
kebijakan, prosedur dan penetapan tingkat risiko dari area yang
Pedoman Standar Penerapan Program Anti Pencucian Uang dan Pencegahan Pendanaan Terorisme
bagi Bank Umum
Direktorat Penelitian dan Pengaturan Perbankan 8
berisiko tinggi, Politically Exposed Person (PEP), Cross Border
Correspondent Banking.
2) Dalam penetapan kebijakan RBA, Bank wajib melakukan:
a) proses identifikasi, pengukuran, pemantauan dan pengendalian
risiko terhadap seluruh faktor risiko yang bersifat material yang
sekurang-kurangnya dilakukan dengan melakukan analisis
terhadap:
(1) karakteristik risiko yang melekat pada Bank; dan
(2) risiko dari area yang berisiko tinggi, PEP, Cross Border
Correspondent Banking.
b) Dalam rangka melaksanakan pengukuran risiko, Bank wajib
sekurang-kurangnya melakukan :
(1) evaluasi secara berkala; dan
(2) penyempurnaan terhadap sistem pengukuran tingkat risiko.
c. Peranan dan Tanggung Jawab Direktur Kepatuhan
Dalam melaksanakan pengawasan aktif Direksi, Direktur Kepatuhan bertugas
dan bertanggung jawab sekurang-kurangnya:
1) menetapkan langkah-langkah yang diperlukan untuk memastikan Bank
telah memenuhi ketentuan Bank Indonesia tentang APU dan PPT dan
peraturan perundang-undangan lainnya yang terkait;
2) memastikan cakupan Pengawasan aktif Direksi telah terpenuhi secara
memadai;
3) memantau dan menjaga kepatuhan Bank terhadap seluruh komitmen
yang dibuat oleh Bank kepada Bank Indonesia antara lain komitmen
dalam Action Plan, Laporan Rencana Kegiatan Pengkinian Data, dan
hasil Pengawasan Bank Indonesia yang terkait dengan penerapan
Program APU dan PPT;
4) memantau pelaksanaan tugas Unit Kerja Khusus dan/atau pejabat Bank
yang bertanggungjawab atas penerapan Program APU dan PPT;
5) memberikan rekomendasi kepada Direktur Utama mengenai pejabat yang
akan memimpin Unit Kerja Khusus atau pejabat yang bertanggungjawab
atas penerapan Program APU dan PPT;
Pedoman Standar Penerapan Program Anti Pencucian Uang dan Pencegahan Pendanaan Terorisme
bagi Bank Umum
Direktorat Penelitian dan Pengaturan Perbankan 9
6) memberikan persetujuan terhadap LTKM; dan
7) mengusulkan Laporan Action Plan dan Laporan Rencana Pengkinian
Data sebelum disampaikan kepada Bank Indonesia.
d. Pengawasan aktif Dewan Komisaris
Pengawasan aktif Dewan Komisaris paling kurang mencakup:
1) memberikan persetujuan atas kebijakan program APU dan PPT;
2) mengawasi pelaksanaan tanggung jawab Direksi terhadap penerapan
Program APU dan PPT, termasuk komitmen yang dibuat oleh Bank
kepada Bank Indonesia; dan
3) pengawasan atas kepatuhan terhadap penerapan Program APU dan
PPTdilakukan oleh Direksi melalui Direktur Kepatuhan dan/atau Satuan
Audit Intern Bank.
2. Unit Kerja Khusus
a. Pembentukan Unit Kerja Khusus
1) Unit Kerja Khusus (UKK) perlu dibentuk apabila dalam rangka
melaksanakan Program APU dan PPT, Bank membutuhkan suatu unit
kerja yang secara khusus menanganinya.
2) Dalam hal berdasarkan pertimbangan beban tugas operasional dan
kompleksitas usaha Bank tidak dapat memenuhi kewajiban pembentukan
UKK, maka Bank wajib menunjuk sekurang-kurangnya seorang pejabat
Bank yang bertanggungjawab dalam melaksanakan Program APU dan
PPT.
3) Jabatan tersebut dapat dirangkap oleh pejabat Bank yang mempunyai
tugas lain, dengan mempertimbangkan bahwa satuan kerja yang
melaksanakan kebijakan dan prosedur Program APU dan PPTterpisah
dari satuan kerja yang mengawasi penerapannya sehingga rangkap
jabatan diperkenankan sepanjang tugas lain tersebut tidak merupakan
bagian dari tugas operasional seperti unit kerja manajemen risiko.
b. Struktur Organisasi
1) Dalam menjalankan tugasnya, UKK melapor dan bertanggung jawab
kepada Direktur Kepatuhan.
Pedoman Standar Penerapan Program Anti Pencucian Uang dan Pencegahan Pendanaan Terorisme
bagi Bank Umum
Direktorat Penelitian dan Pengaturan Perbankan 10
2) Apabila Bank belum membentuk UKK dan hanya menunjuk seorang
pejabat Bank, maka khusus untuk penerapan Program APU dan PPT,
pejabat tersebut melapor dan bertanggung jawab kepada Direktur
Kepatuhan.
3) Seluruh satuan kerja operasional Bank wajib menerapkan Program APU
dan PPTdibawah koordinasi UKK Kantor Pusat Bank . Hal ini mengingat
satuan kerja operasional yang berhadapan langsung dengan Nasabah
sebagai garda terdepan yang memagari Bank dari upaya pencucian uang
dan pendanaan terorisme.
4) Satuan kerja operasional harus memastikan bahwa pengawasan internal
berfungsi dengan baik, tepat dan beroperasi secara efektif serta
memastikan bahwa seluruh pegawai di satuan kerja operasional telah
diberi pelatihan yang memadai.
5) Agar arahan dan ketentuan dari UKK dapat dilaksanakan dengan baik,
Bank harus memiliki mekanisme kerja yang memadai, dan mekanisme
kerja dimaksud didokumentasikan oleh setiap unit kerja terkait kepada
Pejabat UKK atau pejabat yang bertanggung jawab terhadap penerapan
Program APU dan PPT. Mekanisme kerja tersebut juga dengan
memperhatikan anti tipping off dan menjaga kerahasiaan informasi.
c. Tugas dan Tanggung Jawab UKK
Tugas pokok UKK atau pejabat Bank yang bertanggung jawab terhadap
penerapan Program APU dan PPTadalah:
1) memantau adanya sistem yang mendukung program APU dan PPT;
2) memantau pengkinian profil Nasabah dan profil transaksi Nasabah;
3) melakukan koordinasi dan pemantauan terhadap pelaksanaan kebijakan
Program APU dan PPT dengan unit kerja terkait yang berhubungan
dengan Nasabah;
4) memastikan bahwa kebijakan dan prosedur telah sesuai dengan
perkembangan Program APU dan PPT yang terkini, risiko produk Bank,
kegiatan dan kompleksitas usaha Bank, dan volume transaksi Bank;
5) menerima laporan transaksi keuangan yang berpotensi mencurigakan
(red flag) dari unit kerja terkait yang berhubungan dengan Nasabah dan
melakukan analisis atas laporan tersebut;
Pedoman Standar Penerapan Program Anti Pencucian Uang dan Pencegahan Pendanaan Terorisme
bagi Bank Umum
Direktorat Penelitian dan Pengaturan Perbankan 11
6) mengidentifikasikan transaksi yang memenuhi kriteria mencurigakan;
7) menyusun LTKM dan laporan lainnya sebagaimana diatur dalam
Undang-Undang Tindak Pidana Pencucian Uang untuk disampaikan
kepada PPATK berdasarkan persetujuan Direktur Kepatuhan;
8) memantau bahwa:
a) terdapat mekanisme kerja yang memadai dari setiap satuan kerja
terkait kepada UKK atau kepada pejabat yang bertanggungjawab
terhadap penerapan Program APU dan PPTdengan menjaga
kerahasiaan informasi;
b) satuan kerja terkait melakukan fungsi dan tugas dalam rangka
mempersiapkan laporan mengenai dugaan Transaksi Keuangan
Mencurigakan sebelum menyampaikannya kepada UKK atau
pejabat yang bertanggungjawab terhadap penerapan Program APU
dan PPT; dan
c) area yang berisiko tinggi yang terkait dengan APU dan PPT dengan
mengacu pada ketentuan yang berlaku dan sumber informasi yang
memadai.
9) memantau, menganalisis, dan merekomendasi kebutuhan pelatihan
Program APU dan PPT bagi pegawai Bank; dan
10) berperan sebagai contact person bagi otoritas yang berwenang terkait
dengan penerapan AML dan PPT (antara lain Bank Indonesia, PPATK,
dan Penegak Hukum).
d. Persyaratan Pejabat UKK atau Pejabat yang Bertanggung Jawab
terhadap Penerapan Program APU dan PPTdi Kantor Pusat
Pejabat Bank yang bertanggung jawab dalam menerapkan Program APU dan
PPTwajib memenuhi ketentuan:
1) memiliki pengetahuan yang memadai mengenai APU dan PPT dan
peraturan lainnya yang terkait dengan pendanaan dan produk perbankan;
2) memiliki kewenangan untuk mengakses seluruh data Nasabah dan
informasi lainnya yang terkait dalam rangka pelaksanaan tugas; dan
3) memiliki pengalaman yang memadai di bidang perbankan.
Pedoman Standar Penerapan Program Anti Pencucian Uang dan Pencegahan Pendanaan Terorisme
bagi Bank Umum
Direktorat Penelitian dan Pengaturan Perbankan 12
e. Pegawai yang Menjalankan Fungsi UKK atau Melaksanakan Program
APU dan PPTdi Kantor Cabang
1) Setiap kantor cabang Bank wajib memiliki pegawai yang menjalankan
sebagian fungsi UKK atau yang melaksanakan Program APU dan PPT.
Untuk Kantor Cabang Bank Asing ketentuan ini berlaku juga untuk
Kantor Cabang Pembantu.
2) Pegawai yang menjalankan fungsi UKK tersebut bukan merupakan
pegawai dari satuan kerja operasional. Namun dalam hal kondisi Bank
tidak memungkinkan untuk memiliki pegawai yang berasal dari satuan
kerja bukan operasional, maka pegawai di Kantor Cabang Bank dan
Kantor Cabang Pembantu Bank Asing yang menjalankan fungsi UKK
dapat berasal dari satuan kerja operasional.
3) Tugas dan tanggung jawab pegawai yang menjalankan fungsi UKK
sebagaimana dimaksud pada angka 2 di atas adalah sebagai berikut:
a) Memastikan bahwa kebijakan, prosedur, dan peraturan lainnya
yang terkait penerapan Program APU dan PPTtelah dilaksanakan
secara efektif.
b) Memantau dan meninjau setiap validitas proses, checklist/daftar
periksa dan dokumen pendukung pada saat pembukaan rekening.
c) Memastikan bahwa persetujuan penerimaan dan/atau penolakan
permohonan pembukaan rekening atau transaksi oleh calon
Nasabah/WIC yang tergolong berisiko tinggi diberikan oleh pejabat
senior di satuan kerja terkait atau Kantor Cabang setempat.
d) Mengkoordinasikan dan memantau proses pengkinian data
Nasabah dan memastikan bahwa pengkinian data tersebut sejalan
dengan Laporan Rencana Kegiatan Pengkinian Data yang telah
disampaikan kepada Bank Indonesia.
e) Menerima laporan transaksi keuangan yang mencurigakan dari
satuan kerja terkait dan melakukan analisa terhadap laporan
tersebut untuk dilaporkan kepada UKK di Kantor Pusat.
f) Memberikan masukan yang terkait dengan penerapan APU dan
PPT kepada pegawai satuan kerja terkait atau Kantor Cabang yang
memerlukan.
Pedoman Standar Penerapan Program Anti Pencucian Uang dan Pencegahan Pendanaan Terorisme
bagi Bank Umum
Direktorat Penelitian dan Pengaturan Perbankan 13
g) Memantau, menganalisis, dan merekomendasikan kebutuhan
pelatihan APU dan PPT para pegawai di satuan kerja terkait atau
Kantor Cabang kepada UKK di Kantor Pusat.
Pedoman Standar Penerapan Program Anti Pencucian Uang dan Pencegahan Pendanaan Terorisme
bagi Bank Umum
Direktorat Penelitian dan Pengaturan Perbankan 14
BAB III
KEBIJAKAN CDD DAN EDD
Costumer Due Dilligence (CDD) merupakan kegiatan berupa identifikasi,
verifikasi, dan pemantauan yang wajib dilakukan Bank untuk memastikan bahwa transaksi
sesuai dengan profil Nasabah. Dalam hal Bank berhubungan dengan Nasabah yang
tergolong berisiko tinggi terhadap kemungkinan pencucian uang dan pendanaan terorisme,
Bank wajib melakukan prosedur CDD yang lebih mendalam yang disebut dengan
Enhanced Due Diligence (EDD)
1. Bank wajib melakukan prosedur CDD pada saat:
a. melakukan hubungan usaha dengan calon Nasabah. Apabila rekening
merupakan rekening joint account atau rekening bersama maka CDD
dilakukan terhadap seluruh pemegang rekening joint account tersebut;
b. melakukan hubungan usaha dengan Nasabah yang tidak memiliki rekening di
Bank. Dalam hal ini termasuk Nasabah Bank lain dimana Bank tidak memiliki
akses untuk mendapatkan informasi mengenai Nasabah tersebut (Walk In
Customer /WIC). Contoh: A adalah Nasabah Bank asing X cabang
Singapura dan ingin melakukan transaksi di Bank asing X cabang Indonesia.
A tidak memiliki rekening di Bank asing X cabang Indonesia dan Bank asing
X tidak memiliki kemampuan untuk mendapatkan informasi mengenai profil
A yang ada dalam sistem Bank asing X cabang Singapura. Pada saat
melakukan transaksi di Bank asing X cabang Indonesia, A tergolong sebagai
WIC. Dalam hal Bank asing X di Indonesia memiliki kemampuan untuk
mendapatkan informasi mengenai profil A yang ada dalam sistem Bank asing
X cabang Singapura, maka A tergolong sebagai Nasabah.
c. Bank meragukan kebenaran informasi yang diberikan oleh Nasabah, penerima
kuasa, dan/atau Beneficial Owner; atau
d. terdapat transaksi keuangan yang tidak wajar yang terkait dengan pencucian
uang dan/atau pendanaan terorisme.
Pedoman Standar Penerapan Program Anti Pencucian Uang dan Pencegahan Pendanaan Terorisme
bagi Bank Umum
Direktorat Penelitian dan Pengaturan Perbankan 15
2. Untuk Existing Customer dan Existing Bank Penerima/Bank Penerus, Bank wajib
melakukan CDD sesuai dengan pendekatan berdasarkan risiko (Risk Based
Approach) apabila:
Nasabah selain Bank Penerus
atau Bank Penerima Bank Penerima/Bank Penerus
a. terdapat peningkatan nilai
transaksi yang signifikan
terdapat perubahan profil Bank
Penerima dan/atau Bank Penerus
yang bersifat substansial
b. terdapat perubahan profil
Nasabah yang bersifat signifikan
informasi pada profil Bank Penerima
dan/atau Bank Penerus yang tersedia
belum dilengkapi dengan informasi
sebagaimana dimaksud dalam Pasal
31 ayat (1) PBI No. 11/28/PBI/2009
tentang Penerapan Program APU dan
PPT
c. informasi pada profil Nasabah
yang tersedia dalam Customer
Identification File belum
dilengkapi dengan dokumen
sebagaimana dimaksud dalam
Tabel 2, tabel 3, dan tabel 4 pada
bab V.
d. menggunakan rekening anonim
atau rekening yang menggunakan
nama fiktif
3. Apabila calon Nasabah/Nasabah/WIC memenuhi ketentuan sebagai berikut:
a. tergolong berisiko tinggi atau PEP;
b. menggunakan produk perbankan yang berisiko tinggi untuk digunakan
sebagai sarana pencucian uang atau pendanaan teroris;
c. melakukan transaksi dengan negara berisiko tinggi; atau
Pedoman Standar Penerapan Program Anti Pencucian Uang dan Pencegahan Pendanaan Terorisme
bagi Bank Umum
Direktorat Penelitian dan Pengaturan Perbankan 16
d. melakukan transaksi tidak sesuai dengan profil.
maka terhadap calon Nasabah/Nasabah/WIC tersebut, Bank wajib melakukan EDD.
Apabila dari hasil EDD diperoleh underlying/alasan yang jelas, maka pemantauan
terhadap transaksi tersebut dilakukan sebagaimana biasanya, sedangkan apabila tidak
diperoleh underlying/alasan yang jelas maka terhadap transaksi tersebut wajib
dilakukan pemantauan yang lebih ketat.
Pedoman Standar Penerapan Program Anti Pencucian Uang dan Pencegahan Pendanaan Terorisme
bagi Bank Umum
Direktorat Penelitian dan Pengaturan Perbankan 17
BAB IV
PENGELOMPOKAN NASABAH MENGGUNAKAN
PENDEKATAN BERDASARKAN RISIKO
(RISK BASED APPROACH)
A. Pengelompokkan Nasabah
1. Untuk mendukung terlaksananya kebijakan dan penerapan CDD yang efektif,
Bank perlu melakukan pendekatan berdasarkan risiko.
2. Dalam melakukan penerimaan Nasabah, Bank wajib mengelompokkan
Nasabah berdasarkan tingkat risiko terhadap kemungkinan terjadinya
pencucian uang atau pendanaan terorisme.
3. Tingkat risiko Nasabah terdiri dari risiko rendah, menengah, dan tinggi.
a. Dalam hal Nasabah memiliki tingkat risiko yang rendah maka terhadap
Nasabah tersebut dapat diberikan pengecualian beberapa persyaratan.
b. Dalam hal Nasabah memiliki tingkat risiko menengah maka terhadap
yang bersangkutan diberlakukan persyaratan sebagaimana ketentuan
yang berlaku.
c. Dalam hal Nasabah memiliki tingkat risiko tinggi maka terhadap yang
bersangkutan wajib diterapkan prosedur Enhanced Due Dilligence.
4. Pengelompokkan Nasabah harus didokumentasikan dan dipantau secara
berkesinambungan.
5. Penilaian risiko (risk assessment) secara memadai perlu dilakukan terhadap
Nasabah yang telah menjalani hubungan usaha dalam jangka waktu tertentu,
dengan cara mempertimbangkan informasi serta profil Nasabah serta
kebutuhan Nasabah terhadap produk dan jasa yang ditawarkan Bank.
6. Pemantauan dilakukan untuk memastikan kesesuaian tingkat risiko yang telah
ditetapkan.
7. Apabila terdapat ketidak sesuaian antara transaksi/profil Nasabah dengan
tingkat risiko yang telah ditetapkan, maka Bank harus menyesuaian tingkat
risiko dengan cara:
Pedoman Standar Penerapan Program Anti Pencucian Uang dan Pencegahan Pendanaan Terorisme
bagi Bank Umum
Direktorat Penelitian dan Pengaturan Perbankan 18
a. Menerapkan prosedur CDD bagi Nasabah yang semula tergolong berisiko
rendah berubah menjadi berisiko menengah yang sesuai dengan penetapan
tingkat risiko yang baru.
b. Menerapkan prosedur EDD bagi Nasabah yang semula tergolong berisiko
rendah atau menengah berubah menjadi berisiko tinggi atau PEP.
B. Penetapan Profil Risiko Menggunakan Pendekatan Berdasarkan Risiko
1. Profil risiko menggambarkan tingkat risiko dari Nasabah, produk maupun jasa
yang memiliki potensi pencucian uang atau pendanaan teroris.
2. Bank wajib memiliki prosedur pendekatan berdasarkan risiko sesuai dengan
tingkat kompleksitas usaha Bank dan dikelola secara memadai.
3. Profil risiko merupakan nilai akhir dari seluruh komponen penilaian yang
ditetapkan berdasarkan rating yang paling dominan dari seluruh komponen.
Klasifikasi profil risiko terdiri dari risiko rendah, menengah, atau tinggi.
4. Dalam hal tidak terdapat rating yang paling dominan namun terdapat
komposisi yang seimbang atau sama dari komponen penilaian, maka profil
risiko yang digunakan adalah profil risiko yang lebih ketat.
5. Penetapan klasifikasi tingkat risiko tidak berlaku bagi Nasabah yang tergolong
sebagai PEP. Dengan demikian apabila terdapat calon Nasabah atau Nasabah
yang karena pekerjaannya atau jabatannya tergolong sebagai PEP, maka yang
bersangkutan secara otomatis diklasifikasikan sebagai risiko tinggi.
6. Penetapan profil risiko antara lain dengan melakukan analisis terhadap hal-hal
sebagai berikut:
a. Identitas Nasabah
Sebagai contoh kondisi identitas Nasabah yang perlu dilakukan analisis
antara lain sebagai berikut:
1) Nasabah tidak memiliki dokumen identitas namun memiliki surat
keterangan dari aparat pemerintah setempat yang menerangkan
bahwa yang bersangkutan:
a) adalah warga setempat dan beralamat sesuai dengan
informasi yang diberikan kepada Bank; dan/atau
b) telah menetap dalam jangka waktu yang cukup lama.
Pedoman Standar Penerapan Program Anti Pencucian Uang dan Pencegahan Pendanaan Terorisme
bagi Bank Umum
Direktorat Penelitian dan Pengaturan Perbankan 19
2) Data/informasi identitas Nasabah sudah tidak sesuai.
3) Jangka waktu berlakunya dokumen identitas Nasabah sudah
kadaluarsa, namun tidak ada perubahan terhadap alamat tempat
tinggal Nasabah dimaksud yang telah diyakini kebenarannya oleh
Bank.
4) Dokumen identitas calon Nasabah palsu atau dokumen identitas
asli tapi data/informasi palsu.
5) Dokumen pendukung identitas Nasabah khususnya dokumen
perusahaan tidak lengkap, misalnya ijin-ijin perusahaan, Anggaran
Dasar/Anggaran Rumah Tangga, Pemegang Kuasa atau
Kewenangan bertindak mewakili perusahaan.
b. Lokasi Usaha
Sebagai contoh lokasi usaha Nasabah yang perlu dilakukan analisis
antara lain sebagai berikut:
1) Lokasi usaha calon Nasabah berada di yurisdiksi yang ditetapkan
berisiko tinggi oleh lembaga atau badan internasional terhadap
kondisi suatu yurisdiksi.
2) Lokasi usaha Nasabah berada dalam wilayah rawan tingkat
kejahatan (kriminal) seperti kejahatan terhadap penyelundupan atau
produk ilegal.
3) Lokasi usaha Nasabah berada di zona perdagangan bebas.
4) Perusahaan yang berlokasi di negara atau wilayah yang tergolong
tax haven.
c. Profil Nasabah
Sebagai contoh kondisi profil Nasabah yang perlu dilakukan analisis
antara lain sebagai berikut:
1) Nasabah yang tidak memiliki penghasilan secara regular.
2) Tergolong sebagai PEP atau memiliki hubungan dengan PEP.
3) Pegawai instansi pemerintah, khususnya yang terkait dengan
pelayanan publik.
4) Aparat penegak hukum
5) Orang-orang yang melakukan jenis-jenis kegiatan atau sektor usaha
yang rentan terhadap pencucian uang.
Pedoman Standar Penerapan Program Anti Pencucian Uang dan Pencegahan Pendanaan Terorisme
bagi Bank Umum
Direktorat Penelitian dan Pengaturan Perbankan 20
6) Pihak-pihak yang dicantumkan dalam daftar Perserikatan
Bangsa-Bangsa (PBB) atau daftar lainnya yang dikeluarkan oleh
organisasi internasional sebagai teroris, organisasi teroris ataupun
organisasi yang melakukan pendanaan atau melakukan
penghimpunan dana untuk kegiatan terorisme.
d. Jumlah Transaksi
Sebagai contoh kondisi jumlah atau nilai transaksi Nasabah yang perlu
dilakukan analisis antara lain sebagai berikut:
1) Pada saat pembukaan rekening, Nasabah melakukan transaksi
dengan nilai besar atau signifikan namun informasi mengenai
sumber dana dan tujuan transaksi tidak sesuai dengan profil
ataupun tujuan pembukaan rekening.
2) Nasabah melakukan sejumlah transaksi dalam nilai kecil namun
secara akumulasi merupakan transaksi bernilai besar atau
signifikan.
3) Transaksi tunai dalam jumlah besar.
e. Kegiatan Usaha Nasabah
Sebagai contoh kondisi usaha Nasabah yang perlu dilakukan analisis
antara lain sebagai berikut:
1) Kegiatan usaha yang menyediakan jasa penukaran uang;
2) Kegiatan usaha yang menyediakan jasa pengiriman uang;
3) Kegiatan usaha yang berbasis uang tunai seperti mini market, jasa
pengelolaan parkir, rumah makan, Stasiun Pengisian Bahan Bakar
Umum (SPBU), pedagang isi pulsa;
4) Kegiatan usaha yang memberikan jasa pengurusan dokumen
hukum;
5) Kegiatan usaha yang melakukan perdagangan rumah, saham,
perhiasan, mobil atau aset lainnya;
6) Kegiatan usaha yang memasarkan produknya melalui internet;
7) Perusahaan perdagangan ekspor/impor;
8) Advokat, akuntan atau konsultan keuangan; atau
9) Kegiatan usaha multi level marketing.
Pedoman Standar Penerapan Program Anti Pencucian Uang dan Pencegahan Pendanaan Terorisme
bagi Bank Umum
Direktorat Penelitian dan Pengaturan Perbankan 21
f. Struktur kepemilikan bagi Nasabah perusahaan
Sebagai contoh kondisi struktur kepemilikan bagi Nasabah perusahaan
yang perlu dilakukan analisis antara lain sebagai berikut:
1) struktur kepemilikan perusahaan yang kompleks sehingga akses
untuk mendapatkan informasi terbatas;
2) komposisi pemilik perusahaan sebagian besar merupakan warga
negara asing;
3) terdapat beneficial owner yang mengendalikan perusahaan;
4) terdapat pemberitaan negatif dalam media massa mengenai
beneficial owner perusahaan dimaksud, sehingga mengakibatkan
tingkat risiko perusahaan menjadi tinggi; atau
5) perusahaan yang didirikan dan/atau dimiliki oleh badan hukum
berdasarkan hukum di negara-negara tax haven (dimana informasi
kepemilikan Ultimate Beneficial Owner sulit diperoleh) atau
apabila kepemilikan perusahaan tersebut didasarkan pada saham
dalam bentuk atas unjuk (sehingga perubahan pemegang saham
sangat mudah terjadi).
g. Informasi lainnya:
Lokasi domisili: Orang-orang yang tinggal dan/atau mempunyai dana
yang berasal dari negara-negara yang belum menerapkan rekomendasi
FATF secara memadai.
7. Selain hal sebagaimana dimaksud pada angka 6, Bank dapat mengembangkan
sendiri metode untuk memperoleh profil risiko Nasabah sesuai dengan
kebutuhan dan profil risiko dari masing-masing Bank.
Contoh matriks klasifikasi profil risiko:
Rendah Menengah Tinggi
Identitas
Nasabah
- Menyerahkan
lebih dari satu
identitas yang
masih berlaku
- Data/informasi
identitas calon
Nasabah
kadaluarsa,
namun Nasabah
tetap kooperatif
Data/informasi identitas
calon Nasabah palsu
atau asli tapi palsu,
misalnya kartu ID tidak
dikeluarkan oleh pihak
yang berwenang, data
Pedoman Standar Penerapan Program Anti Pencucian Uang dan Pencegahan Pendanaan Terorisme
bagi Bank Umum
Direktorat Penelitian dan Pengaturan Perbankan 22
Rendah Menengah Tinggi
melakukan
updating
tidak benar, dll
data / informasi identitas
tidak sesuai dengan
domisili atau Nasabah
selalu berpindah tempat
atau tidak dapat
dihubungi (misal nomor
telpon)
Nasabah yang pada saat
pembukaan rekening
menggunakan alamat
yang wilayahnya berada
di luar wilayah
Indonesia
Lokasi
Usaha
Lokasi usaha
dekat dengan
Bank atau
diketahui oleh
Bank
Lokasi usaha
berjauhan
dengan lokasi
Bank
- Lokasi usaha Nasabah
berada di zona
perdagangan bebas
Profil
Nasabah
Petani Pegawai
Perusahaan
Tergolong sebagai PEP.
memenuhi kriteria
PPATK (selain PEP)
pegawai dari perusahaan
yang tergolong berisiko
tinggi, misal shell
company
Jumlah
Transaksi
Nilai transaksi
rendah, misal
dibawah Rp
5.000.000
Peningkatan
jumlah transaksi
tidak signifikan
atau signifikan
Transaksi tunai dalam
jumlah besar
Pedoman Standar Penerapan Program Anti Pencucian Uang dan Pencegahan Pendanaan Terorisme
bagi Bank Umum
Direktorat Penelitian dan Pengaturan Perbankan 23
Rendah Menengah Tinggi
(lima juta
Rupiah)
namun
didukung
dengan
dokumen yang
memadai atau
masih tergolong
wajar
Kegiatan
Usaha
Pedagang
sayur di pasar
tradisional
Pedagang valuta
asing atau
pengiriman
uang
Kegiatan usaha yang
berbasis uang tunai
seperti mini market, jasa
pengelolaan parkir,
rumah makan, Stasiun
Pengisian Bahan Bakar
(SPBU), pedagang isi
pulsa
penggunaan L/C untuk
import dan ekspor yang
tidak berasal atau tidak
ditujukan ke wilayah
Indonesia
agen penjual reksadana
Struktur
Kepemilikan
Tidak
memiliki
pengendali
dan komposisi
pemegang
saham tersedia
dalam data
publik
Informasi
mengenai
pemegang
saham tidak
tersedia dalam
data publik
Perusahaan dengan
pemegang saham
berbentuk nominee
Pedoman Standar Penerapan Program Anti Pencucian Uang dan Pencegahan Pendanaan Terorisme
bagi Bank Umum
Direktorat Penelitian dan Pengaturan Perbankan 24
Rendah Menengah Tinggi
Informasi
Lainnya
Tidak terdapat
informasi
negatif lain
Memiliki usaha
lainnya
disamping
sebagai
karyawan
perusahaan
Nasabah kredit yang
barang jaminannya atas
nama pihak lain (baik
jaminan tunai/jaminan
dalam bentuk barang)
yang tidak memiliki
hubungan yang jelas
Nasabah yang
memberikan kuasa
kepada pihak lain untuk
melakukan penarikan
pada rekening Nasabah
setelah permohonan
rekening disetujui
Pedoman Standar Penerapan Program Anti Pencucian Uang dan Pencegahan Pendanaan Terorisme
bagi Bank Umum
Direktorat Penelitian dan Pengaturan Perbankan 25
BAB V
PROSEDUR PENERIMAAN, IDENTIFIKASI DAN VERIFIKASI
(CUSTOMER DUE DILLIGENCE)
A. Kebijakan Penerimaan dan Identifikasi Nasabah
1. Bank wajib memiliki kebijakan tentang penerimaan Nasabah dan identifikasi
calon Nasabah, termasuk dalam berhubungan dengan WIC yang sekurang-
kurangnya mencakup hal-hal sebagai berikut:
a. Penggunaan pendekatan berdasarkan risiko dengan mengelompokkan
Nasabah berdasarkan tingkat risiko terjadinya pencucian uang atau
pendanaan terorisme.
b. Permintaan informasi mengenai calon Nasabah antara lain:
1) identitas calon Nasabah;
2) identitas Beneficial Owner, apabila Nasabah mewakili Beneficial
Owner;
3) sumber dana;
4) rata-rata penghasilan;
5) maksud dan tujuan hubungan usaha atau transaksi yang akan
dilakukan calon Nasabah dengan Bank; dan
6) informasi lain yang memungkinkan Bank untuk dapat mengetahui
profil calon Nasabah
c. Permintaan bukti-bukti identitas dan dokumen pendukung informasi dari
calon Nasabah.
d. Penelitian atas kebenaran dokumen pendukung identitas calon Nasabah.
e. Permintaan kartu identitas lebih dari satu yang dikeluarkan oleh pihak
yang berwenang, apabila terdapat keraguan terhadap kartu identitas yang
ada.
f. Apabila diperlukan dapat dilakukan wawancara dengan calon Nasabah
untuk memperoleh keyakinan atas kebenaran informasi, bukti-bukti
identitas dan dokumen pendukung calon Nasabah.
Pedoman Standar Penerapan Program Anti Pencucian Uang dan Pencegahan Pendanaan Terorisme
bagi Bank Umum
Direktorat Penelitian dan Pengaturan Perbankan 26
g. Larangan untuk membuka atau memelihara rekening anonim atau
rekening yang menggunakan nama fiktif.
h. Pertemuan langsung (face to face) dengan calon Nasabah pada awal
melakukan hubungan usaha dalam rangka meyakini kebenaran identitas
calon Nasabah.
i. Kewaspadaan terhadap transaksi atau hubungan usaha dengan calon
Nasabah yang berasal atau terkait dengan negara yang belum memadai
dalam melaksanakan rekomendasi FATF.
j. Penyelesaian proses verifikasi identitas calon Nasabah sebelum membina
hubungan usaha dengan calon Nasabah.
k. Menolak untuk membuka rekening calon Nasabah dan atau menolak
melaksanakan transaksi yang dilakukan oleh WIC yang memenuhi
kriteria sebagai berikut:
1) tidak memenuhi ketentuan atau persyaratan sebagaimana diatur
dalam Pasal 11, Pasal 13, Pasal 14, Pasal 15, Pasal 16, Pasal 17,
Pasal 18 dan Pasal 19 Peraturan Bank Indonesia Nomor
11/28/PBI/2009 tentang Penerapan Program Anti Pencucian Uang
dan pencegahan Pendanaan Terorisme;
2) diketahui menggunakan identitas dan atau memberikan informasi
yang tidak benar; atau
3) berbentuk Shell Banks atau dengan Bank yang mengizinkan
rekeningnya digunakan oleh Shell Banks.
l. Mendokumentasikan Calon Nasabah atau WIC yang memenuhi kriteria
di atas dalam suatu daftar tersendiri dan melaporkannya dalam LTKM
apabila transaksinya tidak wajar atau mencurigakan
2. Kebijakan dan prosedur penerimaan Nasabah berlaku pula bagi Nasabah yang
tidak memiliki rekening di Bank (WIC).
B. Permintaan Informasi
1. Sebelum melakukan hubungan usaha dengan Nasabah, Bank wajib meminta
informasi yang memungkinkan Bank untuk dapat mengetahui profil calon
Nasabah.
Pedoman Standar Penerapan Program Anti Pencucian Uang dan Pencegahan Pendanaan Terorisme
bagi Bank Umum
Direktorat Penelitian dan Pengaturan Perbankan 27
2. Calon Nasabah wajib diidentifikasikan dan diklasifikasikan kedalam kelompok
perseorangan dan perusahaan. Dalam hal calon Nasabah adalah Nasabah
perusahaan maka dalam kelompok Nasabah perusahaan tersebut mencakup
pula Beneficial Owner.
3. Informasi yang wajib diminta terhadap calon Nasabah yang telah
dikelompokan, paling kurang sebagai berikut:
Tabel 1: Informasi calon Nasabah
Perorangan
Perusahaan
(termasuk
Bank)
Yayasan/
Perkumpulan
Lembaga
Negara/Pemerintah,
lembaga internasional,
perwakilan asing
a. Nama lengkap
termasuk alias.
Nama
perusahaan
Nama yayasan/
perkumpulan
Nama
b. Nomor dokumen
identitas
Nomor izin
usaha dari
instansi yang
berwenang
Nomor izin
bidang
kegiatan/usaha
(termasuk bidang
kegiatan/usaha)
atau tujuan
yayasan atau
nomor bukti
pendaftaran pada
instansi yang
berwenang,
Alamat kedudukan
c. Alamat tempat
tinggal yang
tercantum pada kartu
identitas
Alamat
kedudukan
Alamat
kedudukan
d. Alamat tempat
tinggal terkini
termasuk no.
telephon apa bila ada
Tempat dan
tanggal
pendirian
Tempat dan
tanggal pendirian
e. Tempat dan tanggal
lahir
Bentuk badan
hukum
Bentuk badan
hukum (apabila
berbadan hukum)
f. Kewarganegaraan Identitas
Beneficial
Identitas
Beneficial Owner
Pedoman Standar Penerapan Program Anti Pencucian Uang dan Pencegahan Pendanaan Terorisme
bagi Bank Umum
Direktorat Penelitian dan Pengaturan Perbankan 28
Perorangan
Perusahaan
(termasuk
Bank)
Yayasan/
Perkumpulan
Lembaga
Negara/Pemerintah,
lembaga internasional,
perwakilan asing
Owner apabila
ada
apabila ada
g. Sumber dana Sumber dana Sumber dana
h. Jenis kelamin Maksud dan
tujuan
hubungan
usaha
Maksud dan
tujuan hubungan
usaha
i. Status perkawinan Informasi lain
yang
diperlukan
Informasi lain
yang diperlukan
mis. laporan
keuangan calon
Nasabah atau
keterangan
mengenai
pelanggan
utamanya
j. Identitas Beneficial
Owner apabila ada
k. Pekerjaan (nama
perusahaan/institutsi,
alamat perusahaan
/institusi, dan
jabatan)
l. Rata-rata
penghasilan
m Maksud dan tujuan
hubungan usaha
n. Informasil lain yang
memungkinkan
Bank untuk dapat
mengetahui profil
calon Nasabah
4. Dalam hal yang akan melakukan transaksi dengan Bank adalah WIC, maka
informasi yang wajib diminta oleh Bank paling kurang sebagai berikut:
Pedoman Standar Penerapan Program Anti Pencucian Uang dan Pencegahan Pendanaan Terorisme
bagi Bank Umum
Direktorat Penelitian dan Pengaturan Perbankan 29
Tabel 2: Informasi WIC
WIC yang melakukan transaksi sebesar Rp
100.00.00,00 (seratus juta Rupiah) atau lebih
atau yang nilainya setara
WIC yang melakukan transaksi kurang
dari 100.00.00,00 (seratus juta Rupiah)
atau yang nilainya setara
Perorangan Perusahaan Perorangan Perusahaan
a. Nama lengkap
termasuk alias.
Nama perusahaan Nama lengkap
termasuk alias.
Nama perusahaan
b. Nomor dokumen
identitas
Nomor izin usaha
dari instansi yang
berwenang
Nomor dokumen
identitas
Alamat kedudukan
c. Alamat tempat
tinggal yang
tercantum pada
kartu identitas
Alamat kedudukan Alamat tempat
tinggal yang
tercantum pada
kartu identitas
d. Alamat tempat
tinggal terkini
termasuk nomor
telepon apa bila ada
Tempat dan tanggal
pendirian
e. Tempat dan tanggal
lahir
Bentuk badan
hukum
f. Kewarganegaraan Identitas beneficial
owner apabila ada
g. Pekerjaan Sumber dana
h. Jenis kelamin Maksud dan tujuan
hubungan usaha
i. Status perkawinan Informasi lain yang
diperlukan
j. Identitas Beneficial
Owner apabila ada
k. Sumber dana
l. Rata-rata
penghasilan
m Maksud dan tujuan
hubungan usaha
n. Informasil lain
yang
memungkinkan
Bank untuk dapat
mengetahui profil
calon Nasabah
Pedoman Standar Penerapan Program Anti Pencucian Uang dan Pencegahan Pendanaan Terorisme
bagi Bank Umum
Direktorat Penelitian dan Pengaturan Perbankan 30
5. Transaksi dengan WIC dengan nilai sebesar Rp.100.000.000,00 (seratus juta
rupiah) atau lebih atau yang nilainya setara yang dilakukan dalam 1 (satu) kali
maupun beberapa kali transaksi dalam 1 (satu) hari kerja sebagaimana
dimaksud pada tabel 2 adalah transaksi yang memenuhi kriteria sebagai
berikut:
a. Dilakukan pada kantor Bank yang sama; dan
b. Jenis transaksi yang dilakukan adalah transaksi yang sama, misal transaksi
penyetoran, transaksi penarikan, transaksi pengiriman/transfer uang,
transaksi pencairan cek, dan bukan merupakan gabungan dari beberapa
transaksi yang berbeda jenis transaksinya.
C. Permintaan Dokumen
1. Untuk Nasabah perorangan, informasi pada tabel 1 dan tabel 2 di atas wajib
didukung dengan dokumen identitas yang masih berlaku mencantumkan foto
diri dan diterbitkan oleh pihak yang berwenang.
2. Dokumen pendukung utama bagi identitas Nasabah perorangan yang
berkewarganegaraan Indonesia adalah Kartu Tanda Penduduk (KTP), Surat
Izin Mengemudi (SIM), atau paspor yang masih berlaku. Sedangkan untuk
dokumen pendukung tambahan antara lain adalah kartu Nomor Pokok Wajib
Pajak (NPWP).
3. Untuk calon Nasabah perorangan yang berkewarganegaraan asing maka
dokumen identitas adalah paspor yang disertai dengan Kartu Izin Tinggal
sesuai dengan ketentuan keimigrasian. Dalam hal calon Nasabah perorangan
yang berkewarganegaraan asing tidak menetap di Indonesia, maka dokumen
Kartu Izin Tinggal dapat digantikan oleh dokumen lainnya yang dapat
memberikan keyakinan kepada Bank tentang profil calon Nasabah
berkewarganegaraan asing tersebut antara lain surat referensi dari seorang
berkewarganegaraan Indonesia atau perusahaan yang telah menjadi Nasabah
Bank, atau referensi dari instansi/pemerintah Indonesia mengenai profil calon
Nasabah yang bersangkutan.
4. Untuk calon Nasabah perusahaan, dokumen identitas yang wajib diminta
adalah:
Pedoman Standar Penerapan Program Anti Pencucian Uang dan Pencegahan Pendanaan Terorisme
bagi Bank Umum
Direktorat Penelitian dan Pengaturan Perbankan 31
a. akte pendirian dan/atau anggaran dasar perusahaan. Untuk perusahaan
yang berbadan hukum asing, maka dokumen identitas yang
dimaksudkan adalah dokumen lainnya yang sejenis dengan akte
pendirian dan/atau anggaran dasar sesuai dengan peraturan otoritas di
negara tempat kedudukan perusahaan tersebut; dan
b. izin usaha atau izin lainnya dari instansi berwenang. Contoh: izin usaha
dari Bank Indonesia bagi Pedagang Valuta Asing dan Kegiatan Usaha
Pengiriman Uang, atau izin usaha dari Departemen Kehutanan bagi
kegiatan usaha di bidang perkayuan/kehutanan (Hak Pengusahaan Hutan,
Hutan Tanaman Industri, Izin Pemanfaatan Kayu, Rencana Kerja Umum,
dan Rencana Kerja Tahunan).
5. Untuk calon Nasabah berupa yayasan atau perkumpulan, dokumen identitas
yang wajib diminta masing-masing akta pendirian yang telah disahkan oleh
instansi yang berwenang dan/atau berupa izin bidang kegiatan/ tujuan yayasan
atau surat telah terdaftar sebagai perkumpulan.
6. Disamping dokumen identitas, Bank wajib memperoleh dokumen lainnya
berupa:
Tabel 3: Dokumen Pendukung calon Nasabah Perorangan dan Perusahaan
Perorangan
Perusahaan
(selain Bank) Perusahaan berupa
Bank Usaha Mikro dan Usaha
Kecil
Bukan usaha Mikro
dan Usaha Kecil
a. Spesimen
tanda
tangan
Spesimen tandatangan
Pengurus atau pihak
yang diberi kuasa
melakukan hubungan
usaha dengan Bank
Spesimen tanda
tangan anggota
Direksi yang
berwenang
mewakili
perusahaan atau
pihak yang diberi
kuasa untuk
melakukan
hubungan usaha
dengan Bank
Spesimen tanda
tangan anggota
Direksi yang
berwenang mewakili
perusahaan atau
pihak yang diberi
kuasa untuk
melakukan
hubungan usaha
dengan Bank
b. kartu NPWP bagi
Nasabah yang
diwajibkan untuk
kartu NPWP bagi
Nasabah yang
diwajibkan untuk
Pedoman Standar Penerapan Program Anti Pencucian Uang dan Pencegahan Pendanaan Terorisme
bagi Bank Umum
Direktorat Penelitian dan Pengaturan Perbankan 32
Perorangan
Perusahaan
(selain Bank) Perusahaan berupa
Bank Usaha Mikro dan Usaha
Kecil
Bukan usaha Mikro
dan Usaha Kecil
memiliki NPWP sesuai
dengan ketentuan yang
berlaku
memiliki NPWP
sesuai dengan
ketentuan yang
berlaku
c. Surat Izin Tempat
Usaha (SITU) atau
dokumen lain yang
dipersyaratkan oleh
instansi yang
berwenang
Surat Izin Tempat
Usaha (SITU) atau
dokumen lain yang
dipersyaratkan oleh
instansi yang
berwenang
d. laporan keuangan
atau deskripsi
kegiatan usaha
perusahaan
e. struktur
manajemen
perusahaan
f. struktur
kepemilikan
perusahaan
g. dokumen identitas
anggota Direksi
yang berwenang
mewakili
perusahaan atau
pihak yang diberi
kuasa untuk
melakukan
hubungan usaha
dengan Bank
7. Untuk calon Nasabah selain yang tercantum dalam Tabel 3 di atas, maka Bank
wajib memperoleh dokumen lainnya selain dokumen identitas, yaitu:
Pedoman Standar Penerapan Program Anti Pencucian Uang dan Pencegahan Pendanaan Terorisme
bagi Bank Umum
Direktorat Penelitian dan Pengaturan Perbankan 33
Tabel 4: Dokumen pendukung Nasabah selain Perorangan dan Perusahaan
Yayasan Perkumpulan
Lembaga
Negara/Pemerintah,
lembaga internasional,
perwakilan asing
a. deskripsi kegiatan
yayasan
nama penyelenggara surat penunjukan bagi
pihak-pihak yang
berwenang mewakili
lembaga atau perwakilan
dalam melakukan hubungan
usaha dengan Bank
b. struktur pengurus
yayasan
pihak yang berwenang
mewakili perkumpulan
dalam melakukan
hubungan usaha dengan
Bank
spesimen tanda tangan
c. dokumen identitas
anggota pengurus yang
berwenang mewakili
yayasan untuk
melakukan hubungan
usaha dengan Bank
D. Beneficial Owner
1. Bank wajib memastikan apakah calon Nasabah atau WIC mewakili Beneficial
Owner untuk membuka hubungan usaha atau melakukan transaksi dengan
Bank.
2. Apabila calon Nasabah atau WIC mewakili Beneficial Owner untuk membuka
hubungan usaha atau melakukan transaksi, Bank wajib melakukan prosedur
CDD terhadap Beneficial Owner yang sama ketatnya dengan prosedur CDD
bagi calon Nasabah atau WIC.
3. Terhadap Beneficial Owner (BO), Bank wajib memperoleh bukti atas identitas
dan/atau informasi lainnya yang sama dengan calon Nasabah sebagaimana
dimaksud pada tabel 1, tabel 3, dan tabel 4, ditambah dengan:
Pedoman Standar Penerapan Program Anti Pencucian Uang dan Pencegahan Pendanaan Terorisme
bagi Bank Umum
Direktorat Penelitian dan Pengaturan Perbankan 34
Tabel 5: Bukti/Informasi lainnya terkait BO
BO dari Nasabah
Perorangan
BO dari Nasabah
Perusahaan/Yayasan
/Perkumpulan
BO dari Nasabah berupa Bank
Bank lain di
dalam negeri
Bank lain di
luar negeri*)
a. hubungan hukum antara
calon Nasabah atau
WIC dengan Beneficial
Owner yang
ditunjukkan dengan
surat penugasan, surat
perjanjian, surat kuasa
atau bentuk lainnya
dokumen dan/atau
informasi identitas
pemilik atau
pengendali akhir
perusahaan, yayasan,
atau perkumpulan
pernyataan
tertulis dari
Bank di dalam
negeri bahwa
identitas
Beneficial
Owner telah
dilakukan
verifikasi oleh
Bank lain di
dalam negeri
tersebut
pernyataan
tertulis dari
Bank di luar
negeri bahwa
identitas
Beneficial
Owner telah
dilakukan
verifikasi oleh
Bank di luar
negeri tersebut
b. pernyataan dari calon
Nasabah atau WIC
mengenai kebenaran
identitas maupun
sumber dana dari
Beneficial Owner
pernyataan dari calon
Nasabah atau WIC
mengenai kebenaran
identitas maupun
sumber dana dari
Beneficial Owner
*) Bank lain di luar negeri yang dimaksudkan adalah Bank lain di luar negeri yang
menerapkan Program APU dan PPTyang paling kurang setara dengan ketentuan Bank
Indonesia
4. Terhadap Nasabah perusahaan, yang termasuk sebagai pengendali apabila
memenuhi hal-hal sebagai berikut:
a. memiliki saham perusahaan baik secara langsung maupun tidak langsung
sebesar 25% (dua puluh lima perseratus) atau lebih dari jumlah saham
yang dikeluarkan dan mempunyai hak suara; atau
b. saham perusahaan kurang dari 25% (dua puluh lima perseratus) dari
jumlah saham yang dikeluarkan dan mempunyai hak suara namun yang
bersangkutan dapat dibuktikan telah melakukan Pengendalian
perusahaan, baik secara langsung maupun tidak langsung.
Sedangkan yang termasuk sebagai pengendali terakhir adalah apabila
perorangan atau badan hukum yang secara langsung maupun tidak langsung
memiliki saham perusahaan dan merupakan pengendali terakhir dari
Pedoman Standar Penerapan Program Anti Pencucian Uang dan Pencegahan Pendanaan Terorisme
bagi Bank Umum
Direktorat Penelitian dan Pengaturan Perbankan 35
perusahaan dan/atau keseluruhan struktur kelompok usaha yang
mengendalikan perusahaan.
5. Terhadap Nasabah perorangan yang termasuk sebagai pengendali adalah
apabila memiliki kepentingan atas suatu transaksi yang dilakukan.
6. Dokumen identitas pemilik atau pengendali akhir dapat berupa surat
pernyataan atau dokumen lainnya yang memuat informasi mengenai identitas
pemilik atau pengendali akhir.
7. Apabila Beneficial Owner berupa lembaga pemerintah atau perusahaan yang
terdaftar di bursa efek (listing), maka kewajiban penyampaian dokumen
dan/atau identitas pengendali akhir dikecualikan atau tidak berlaku. Dalam hal
ini termasuk terhadap Nasabah perusahaan yang merupakan anak perusahaan
(subsidiary) dari perusahaan yang terdaftar di bursa efek (listing), dimana
kepemilikan perusahaan induk adalah mayoritas.
8. Apabila Bank meragukan atau tidak dapat meyakini identitas Beneficial
Owner, Bank wajib menolak untuk melakukan hubungan usaha atau transaksi
dengan calon Nasabah atau WIC.
9. Beneficial Owner yang mendapatkan pengecualian wajib didokumentasikan.
E. Verifikasi Dokumen
1. Informasi yang disampaikan oleh calon Nasabah/Nasabah/WIC beserta
dokumen pendukungnya wajib diteliti kebenarannya dengan melakukan
verifikasi terhadap dokumen pendukung tersebut berdasarkan dokumen
dan/atau sumber informasi lainnya yang dapat dipercaya dan independen serta
memastikan bahwa data tersebut adalah data terkini.
2. Dalam rangka meyakini kebenaran identitas calon Nasabah, verifikasi
dilakukan dengan:
a. Pertemuan langsung (face to face) dengan calon Nasabah pada awal
melakukan hubungan usaha. Dalam hal ini, Bank dapat diwakili oleh
pihak lain yang mengetahui prinsip dasar APU dan PPT, termasuk
prosedur CDD yang diterapkan Bank. Dalam hal pertemuan langsung
dengan calon Nasabah tidak dapat dilaksanakan pada awal pertama
membuka hubungan usaha dengan Bank, maka kewajiban pertemuan
langsung dapat dilakukan kemudian sepanjang memenuhi persyaratan
Pedoman Standar Penerapan Program Anti Pencucian Uang dan Pencegahan Pendanaan Terorisme
bagi Bank Umum
Direktorat Penelitian dan Pengaturan Perbankan 36
paling kurang sebagai berikut:
1) calon Nasabah tergolong berisiko rendah;
2) mensyaratkan dokumen pendukung yang memuat identitas calon
Nasabah yang telah dilegalisir oleh lembaga yang berwenang;
3) transaksi keuangan dengan Bank (misal pembayaran atau
penyetoran) untuk pertama kalinya dilakukan secara tunai di Bank
yang mengeluarkan produk yang dimiliki Nasabah yang
berkedudukan di Indonesia; dan
4) melakukan pemantauan yang lebih ketat.
b. Melakukan wawancara dengan calon Nasabah apabila diperlukan.
c. Mencocokan kesesuaian profil calon Nasabah dengan foto diri yang
tercantum dalam kartu identitas.
d. Meminta kepada calon Nasabah untuk memberikan lebih dari satu
dokumen identitas yang dikeluarkan oleh pihak yang berwenang, apabila
timbul keraguan terhadap kartu identitas yang ada.
e. Menatausahakan salinan dokumen kartu identitas setelah dilakukan
pencocokan dengan dokumen asli yang sah.
f. Melakukan pengecekan silang untuk memastikan adanya konsistensi dari
berbagai informasi yang disampaikan oleh calon Nasabah, antara lain
seperti:
1) menghubungi Nasabah melalui telepon (rumah atau kantor);
2) menghubungi pejabat Sumber Daya Manusia tempat dimana
Nasabah bekerja apabila pekerjaan Nasabah adalah karyawan suatu
perusahaan atau instansi;
3) melakukan konfirmasi atas penghasilan Nasabah dengan
mensyaratkan rekening Koran dari Bank lainnya yang
berkedudukan di Indonesia; atau
4) melakukan analisis informasi geografis untuk melihat kondisi hutan
melalui teknologi remote sensing terhadap calon Nasabah
perusahaan yang bergerak di bidang kehutanan.
Pengecekan dimaksud juga mencakup pemeriksaan nama calon Nasabah
terhadap:
Pedoman Standar Penerapan Program Anti Pencucian Uang dan Pencegahan Pendanaan Terorisme
bagi Bank Umum
Direktorat Penelitian dan Pengaturan Perbankan 37
1) Daftar Teroris.
2) Daftar Hitam Nasional (DHN) yang dipelihara oleh Bank
Indonesia.
3) Daftar lainnya yang dimiliki oleh Bank (apabila ada).
4) Lainnya seperti major credit card, identitas pemberi kerja dari
calon Nasabah, rekening telepon dan rekening listrik.
g. Memastikan adanya kemungkinan hal-hal yang tidak wajar atau
mencurigakan.
3. Proses verifikasi identitas calon Nasabah dan Beneficial Owner wajib
diselesaikan sebelum membina hubungan usaha dengan calon Nasabah atau
sebelum melakukan transaksi dengan WIC.
4. Dalam kondisi tertentu, proses verifikasi dapat diselesaikan kemudian, yaitu
paling lambat:
a. untuk Nasabah perorangan, 14 (empat belas) hari kerja setelah
dilakukannya hubungan usaha.
b. untuk Nasabah perusahaan, 90 (sembilan puluh) hari kerja setelah
dilakukannya hubungan usaha
Kondisi tertentu sebagaimana dimaksud di atas yaitu:
a. kelengkapan dokumen tidak dapat dipenuhi pada saat hubungan usaha
akan dilakukan misalnya karena dokumen masih dalam proses
pengurusan; dan
b. apabila tingkat risiko calon Nasabah tergolong rendah.
F. CDD yang lebih sederhana
1. Bank dapat menerapkan prosedur CDD yang lebih sederhana terhadap calon
Nasabah atau transaksi yang tingkat risiko terjadinya pencucian uang atau
pendanaan terorisme tergolong rendah dan memenuhi kriteria sebagai berikut:
a. tujuan pembukaan rekening untuk pembayaran gaji. Dalam hal ini
rekening tersebut adalah rekening milik perusahaan yang digunakan
untuk pembayaran gaji karyawan perusahaan tersebut atau rekening
Nasabah perorangan yang tujuan pembukaan rekening adalah untuk
menampung gaji yang diberikan oleh perusahaannya secara periodik;
Pedoman Standar Penerapan Program Anti Pencucian Uang dan Pencegahan Pendanaan Terorisme
bagi Bank Umum
Direktorat Penelitian dan Pengaturan Perbankan 38
b. Nasabah berupa perusahaan publik (perusahaan yang terdaftar pada bursa
efek) yang tunduk pada peraturan tentang kewajiban untuk
mengungkapkan kinerjanya sehinga informasi tentang identitas
perusahaan dan Beneficial Owner dari Nasabah perusahaan tersebut
dapat diakses oleh masyarakat;
c. Nasabah berupa Lembaga Pemerintah; atau
d. transaksi pencairan cek yang dilakukan oleh WIC perusahaan .
2. informasi dan dokumen yang dibutuhkan oleh calon Nasabah yang mendapat
perlakukan CDD yang lebih sederhana adalah:
Tabel 6: CDD sederhana
Perorangan
Perusahaan
(selain Bank) WIC
Perusahaan Usaha Mikro dan
Usaha Kecil
Bukan usaha Mikro
dan Usaha Kecil
a. Nama lengkap
termasuk alias
apabila ada.
Nama Nama Nama
b. Nomor dokumen
identitas
Alamat kedudukan Alamat kedudukan Alamat
kedudukan
c. Alamat tempat
tinggal yang
tercantum pada
kartu identitas
Spesimen tanda
tangan anggota
Direksi yang
berwenang mewakili
perusahaan atau pihak
yang diberi kuasa
untuk melakukan
hubungan usaha
dengan Bank
dokumen identitas
anggota Direksi
yang berwenang
mewakili perusahaan
atau pihak yang
diberi kuasa untuk
melakukan
hubungan usaha
dengan Bank
d. Alamat tempat
tinggal terkini
termasuk no.
telepon apa bila
ada
e. Tempat dan
tanggal lahir
f. Dokumen
identitas
Pedoman Standar Penerapan Program Anti Pencucian Uang dan Pencegahan Pendanaan Terorisme
bagi Bank Umum
Direktorat Penelitian dan Pengaturan Perbankan 39
3. Terhadap Nasabah yang mendapat perlakukan CDD yang lebih sederhana,
Bank wajib mendokumentasikannya dalam suatu daftar yang antara lain
memuat informasi mengenai alasan penetapan risiko sehingga digolongkan
sebagai risiko rendah.
4. Apabila Nasabah yang mendapat perlakuan CDD yang lebih sederhana
melakukan transaksi yang diindikasikan adanya pencucian uang atau
pendanaan terorisme, maka prosedur CDD yang lebih sederhana yang telah
diterapkan menjadi tidak berlaku namun sebaliknya terhadap Nasabah tersebut
wajib dilakukan EDD dan dikeluarkan dari daftar CDD sederhana.
Pedoman Standar Penerapan Program Anti Pencucian Uang dan Pencegahan Pendanaan Terorisme
bagi Bank Umum
Direktorat Penelitian dan Pengaturan Perbankan 40
BAB VI
AREA BERISIKO TINGGI DAN POLITICALLY EXPOSED PERSON (PEP)
A. Penetapan Kriteria Area Berisiko Tinggi dan PEP
Dalam mengelompokkan Nasabah berdasarkan tingkat risikonya, Bank antara lain
dapat berpedoman pada ketentuan PPATK yang mengatur mengenai Pedoman
Identifikasi Produk, Nasabah, Usaha, dan Negara Berisiko Tinggi Bagi Penyedia Jasa
Keuangan (selanjutnya disebut dengan Pedoman Identifikasi PPATK).
Area berisiko tinggi dalam pedoman ini, selain mendasarkan pada Pedoman
Identifikasi PPATK juga referensi lainnya yang dikeluarkan oleh otoritas berwenang
atau yang telah menjadi International Best Practice.
1. Produk dan Jasa Berisiko Tinggi
Karakteristik dari high risk product dan high risk services adalah produk/jasa
yang ditawarkan kepada Nasabah yang mudah dikonversikan menjadi kas atau
setara kas, atau yang dananya mudah dipindah-pindahkan dari satu yurisdiksi
ke yurisdiksi lainnya dengan maksud mengaburkan asal usul dana tersebut.
Sebagai contoh:
a. Electronic Banking;
b. Internet Banking;
c. Transfer Dana;
d. Pemberian Kredit dan Pendanaan (termasuk Credit Card);
e. Travellers Cheque dan Bank Draft;
f. Private Banking;
g. Custodian;
h. Safe Deposit Box;
i. Reksadana;
j. Jual Beli Valuta Asing (Bank notes); atau
k. Letter of Credit (LC).
Pedoman Standar Penerapan Program Anti Pencucian Uang dan Pencegahan Pendanaan Terorisme
bagi Bank Umum
Direktorat Penelitian dan Pengaturan Perbankan 41
2. Nasabah Berisiko Tinggi
Salah satu Nasabah yang berisiko tinggi adalah Penyelenggara Negara atau
PEP. Peraturan perundang-undangan yang mengatur tentang Penyelenggara
Negara adalah:
Tabel 7: Ketentuan mengenai PEP
Ketentuan Definisi Keterangan
UU No.28 Tahun
1999
Pejabat Negara yang
menjalankan fungsi eksekutif,
legislatif, atau yudikatif, dan
pejabat lain yang fungsi dan
tugas pokoknya berkaitan
dengan penyelenggaraan
negara sesuai dengan
ketentuan peraturan
perundang-undangan yang
berlaku.
Pejabat Negara pada Lembaga
Tertinggi Negara;
Pejabat Negara pada Lembaga
Tinggi Negara;
Menteri;
Gubernur;
Hakim;
Pejabat negara yang lain
sesuai dengan ketentuan
peraturan perundang-
undangan yang berlaku, dan
Pejabat lain yang memiliki
fungsi strategis dalam
kaitannya dengan
penyelenggaraan negara sesuai
dengan ketentuan peraturan
perundang-undangan yang
berlaku
SE/03/M.PAN/01
/2005 tanggal 20
Januari 2005
Penyelenggara Negara Pejabat eselon II dan pejabat
lain yang disamakan di
lingkungan Instansi
Pemerintah dan/atau lembaga
negara.
Semua kepala Kantor di
lingkungan Departemen
Keuangan
Pedoman Standar Penerapan Program Anti Pencucian Uang dan Pencegahan Pendanaan Terorisme
bagi Bank Umum
Direktorat Penelitian dan Pengaturan Perbankan 42
Ketentuan Definisi Keterangan
Pengawas Bea dan Cukai;
Auditor;
Pejabat yang mengeluarkan
perijinan;
Pejabat/Kepala Unit
Masyarakat; dan
Pejabat pembuat regulasi
3. Usaha Berisiko Tinggi
Contoh usaha yang berisiko tinggi antara lain:
a. Pedagang Efek yang melakukan fungsi sebagai Perantara Efek (Nasabah
perusahaan);
b. Perusahaan Asuransi dan Broker Asuransi (Perusahaan);
c. Money Changer (Perusahaan);
d. Dana Pensiun dan Usaha Pendanaan (Perusahaan);
e. Bank dan perusahaan yang berlokasi di negara penghasil narkoba, NCCT
atau tax haven countries;
f. Kasino, tempat hiburan dan executive club;
g. Jasa pengiriman uang;
h. Jasa akuntan, pengacara dan notaris (Perusahaan/ Perorangan);
i. Jasa surveyor dan agen real estat (Perusahaan);
j. Pedagang logam mulia (Perusahaan/perorangan);
k. Usaha barang-barang antik, dealer mobil, kapal serta penjual
barang/barang mewah;
l. Agen perjalanan;
m. Pegawai Bank sendiri;
n. Pelajar/mahasiswa; atau
o. Ibu rumah tangga.
Pedoman Standar Penerapan Program Anti Pencucian Uang dan Pencegahan Pendanaan Terorisme
bagi Bank Umum
Direktorat Penelitian dan Pengaturan Perbankan 43
4. Transaksi yang Terkait dengan Negara Lain yang Berisiko Tinggi
Contoh negara yang berisiko tinggi antara lain:
a. negara yang pelaksanaan rekomendasi FATF diidentifikasikan belum
memadai;
b. termasuk dalam daftar FATF statement;
c. diketahui secara luas sebagai tempat penghasil dan pusat perdagangan
narkoba;
d. dikenal secara luas menerapkan banking secrecy laws yang ketat;
e. dikenal sebagai tax haven antara lain berdasarkan data terkini dari
Organisation for Economic Cooperation and Development (OECD).
Posisi Mei 2009 terdapat 35 negara/wilayah yang tergolong tax haven
yaitu:
Aruba Cook Islands Malta San Marino
Anguilla Cyprus Marshall Islands Seychelles
Antigua and
Barbuda Dominica Mauritius St. Lucia
Bermuda Gibraltar Montserrat St. Kitts & Nevis
Bahamas Grenada Niue St. Vincent and the
Grenadines
Bahrain Guernsey Nauru Turks & Caicos
Islands
Belize Isle of Man Netherlands
Antilles US Virgin Islands
British Virgin
Islands Jersey Samoa Vanuatu
Liberia Panama Cayman Islands
f. dikenal memiliki tingkat korupsi yang tinggi;
g. dianggap merupakan sumber kegiatan terorisme, seperti yang
diidentifikasikan oleh Office of Foreign Asset Control (OFAC); atau
h. terkena sanksi PBB.
Pedoman Standar Penerapan Program Anti Pencucian Uang dan Pencegahan Pendanaan Terorisme
bagi Bank Umum
Direktorat Penelitian dan Pengaturan Perbankan 44
Sehubungan dengan area berisiko tinggi di atas, Bank wajib meneliti adanya
Nasabah dan/atau Beneficial Owner yang memenuhi kriteria berisiko tinggi
tersebut dan mendokumentasikannya dalam daftar tersendiri.
B. Prosedur Terhadap Area Berisiko Tinggi dan PEP
1. Apabila terdapat transaksi atau hubungan usaha dengan Nasabah yang berasal
atau terkait dengan negara yang belum memadai dalam melaksanakan
rekomendasi FATF, maka Bank wajib mewaspadainya dan menetapkan
mitigasi risiko yang mungkin terjadi.
2. Dalam hal Bank akan melakukan hubungan usaha dengan calon Nasabah yang
tergolong berisiko tinggi dalam hal ini adalah PEP, Bank wajib menunjuk
pejabat senior yang bertanggung jawab atas hubungan usaha dengan calon
Nasabah tersebut dan berwenang untuk:
a. memberikan persetujuan atau penolakan terhadap calon Nasabah yang
tergolong berisiko tinggi atau PEP; dan
b. membuat keputusan untuk meneruskan atau menghentikan hubungan
usaha dengan Nasabah atau Beneficial Owner yang tergolong berisiko
tinggi atau PEP.
3. Pejabat senior harus memiliki pengetahuan yang memadai mengenai
kemungkinan risiko yang timbul, seperti risiko reputasi, risiko operasional dan
risiko hukum, dan mampu mengambil tindakan yang diperlukan sesuai dengan
profil risiko Nasabah dan transaksi.
C. Enhanced Due Dilligence (EDD)
1. EDD atau kegiatan CDD yang lebih mendalam harus dilakukan terhadap area
yang berisiko tinggi dan Nasabah yang tergolong PEP.
2. Sifat, kualitas, dan kuantitas informasi Nasabah yang perlu diperoleh harus
memberikan gambaran mengenai tingkat risiko yang timbul dari hubungan
usaha yang terjadi.
3. Informasi yang diperoleh harus dapat diverifikasi dan memberikan keyakinan
terhadap profil Nasabah sesungguhnya.
Pedoman Standar Penerapan Program Anti Pencucian Uang dan Pencegahan Pendanaan Terorisme
bagi Bank Umum
Direktorat Penelitian dan Pengaturan Perbankan 45
BAB VII
PROSEDUR PELAKSANAAN CDD OLEH PIHAK KETIGA
A. Kriteria Pihak Ketiga dan Prosedur
1. Bank dapat menggunakan hasil CDD yang telah dilakukan oleh pihak ketiga
terhadap calon Nasabahnya yang telah menjadi Nasabah pada pihak ketiga
tersebut. Dalam hal ini Bank tetap wajib melakukan identifikasi dan verifikasi
atas hasil CDD yang telah dilakukan oleh pihak ketiga.
2. Pihak ketiga sebagaimana dimaksud pada angka 1 adalah lembaga keuangan
sesuai dengan ketentuan yang berlaku.
3. Pihak ketiga berupa perusahaan non keuangan yang melakukan CDD atas dasar
perjanjian kontrak (outsourcing atau agen), tidak termasuk sebagai pihak ketiga
yang dimaksudkan dalam ketentuan ini. Mengingat outsourcing atau agen
merupakan perpanjangan tangan Bank dimana proses CDD masih tetap
mengacu kepada Bank tersebut, bukan pada pihak ketiga.
4. Hasil CDD yang dapat digunakan oleh Bank adalah hasil CDD dari pihak
ketiga yang memenuhi kriteria paling kurang sebagai berikut:
a. memiliki prosedur CDD sesuai dengan ketentuan yang berlaku;
b. memiliki kerja sama dengan Bank dalam bentuk kesepakatan tertulis;
c. lembaga keuangan yang tunduk pada pengawasan dari otoritas
berwenang (antara lain Bank Indonesia atau Bapepam-LK) sesuai dengan
ketentuan yang berlaku;
d. bersedia memenuhi permintaan informasi yang paling kurang berupa
informasi mengenai:
1) nama lengkap sesuai dengan yang tercantum pada kartu identitas;
2) alamat, tempat dan tanggal lahir;
3) nomor kartu identitas; dan
4) kewarganegaraan dari calon Nasabah,
serta salinan dokumen pendukung apabila dibutuhkan oleh Bank dalam
rangka pelaksanaan Program APU dan PPT. Kesediaan dimaksud
Pedoman Standar Penerapan Program Anti Pencucian Uang dan Pencegahan Pendanaan Terorisme
bagi Bank Umum
Direktorat Penelitian dan Pengaturan Perbankan 46
dituangkan dalam kesepakatan tertulis sebagaimana dimaksud dalam
huruf b; dan
e. berkedudukan di negara yang telah menerapkan rekomendasi FATF.
Informasi mengenai penerapan rekomendasi FATF oleh suatu negara
dapat dilihat dalam Mutual Evaluation Report yang dapat diakses melalui
website www.fatf-gafi.org atau www.apgml.org).
5. Tanggung jawab akhir atas hasil identifikasi dan verifikasi calon Nasabah
sepenuhnya menjadi tanggung jawab Bank.
6. Bank bertanggung jawab untuk melaksanakan penatausahaan dokumen hasil
CDD yang dilakukan pihak ketiga serta data hasil identifikasi dan verifikasi
yang dilakukan oleh Bank.
B. Bank sebagai Agen Penjual
1. Apabila Bank bertindak sebagai agen penjual produk lembaga keuangan
lainnya (misal reksadana), maka Bank bertindak selaku agen penjual wajib
memenuhi permintaan informasi hasil CDD dan salinan dokumen
pendukung apabila dibutuhkan oleh lembaga keuangan lainnya (misal Manajer
Investasi) dalam rangka pelaksanaan Program APU dan PPT.
2. Kewajiban Bank dimaksud dituangkan dalam kerja sama dengan pihak
lembaga non-Bank dalam bentuk kesepakatan tertulis yang antara lain memuat
kesediaan Bank untuk memberikan informasi sebagaimana dimaksud pada
huruf A butir 4.d.
Pedoman Standar Penerapan Program Anti Pencucian Uang dan Pencegahan Pendanaan Terorisme
bagi Bank Umum
Direktorat Penelitian dan Pengaturan Perbankan 47
BAB VIII
CROSS BORDER CORRESPONDENT BANKING
A. Prosedur Cross Border Correspondent Banking
1. Sebelum menyediakan jasa Cross Border Correspondent Banking, Bank wajib
melakukan proses CDD terhadap calon Bank responden baik yang bertindak
sebagai Bank Penerus maupun sebagai Bank Penerima. Untuk transaksi L/C,
yang dimaksud dengan Bank Penerima dan/atau Bank Penerus termasuk
issuing bank, advising bank, confirming bank, dan negotiating Bank.
2. Proses CDD yang dilakukan dengan meminta informasi mengenai:
a. profil calon Bank Penerima dan/atau Bank Penerus antara lain mencakup
susunan anggota Direksi dan Dewan Komisaris, kegiatan usaha, produk
perbankan yang dimiliki, target pemasaran, dan tujuan pembukaan
rekening. Sumber informasi untuk memastikan informasi dimaksud
berdasarkan informasi publik yang memadai yang dikeluarkan dan
ditetapkan oleh otoritas yang berwenang antara lain Bankers Almanac;
b. reputasi Bank Penerima dan/atau Bank Penerus berdasarkan informasi
yang dapat dipertanggungjawabkan, termasuk reputasi yang bersifat
negatif, misalnya sanksi yang pernah dikenakan oleh otoritas kepada
Bank Penerima dan/atau Bank Penerus terkait dengan pelanggaran
ketentuan otoritas dan/atau rekomendasi FATF;
c. tingkat penerapan Program APU dan PPTdi negara tempat kedudukan
Bank Penerima dan/atau Bank Penerus; dan
d. informasi relevan lain yang diperlukan Bank untuk mengetahui profil
calon Bank Penerima dan/atau Bank Penerus seperti kepemilikan,
pengendalian, dan struktur manajemen, untuk memastikan apakah
terdapat PEP dalam susunan kepemilikan atau sebagai pengendali; posisi
keuangan Bank Penerima dan/atau Bank Penerus; dan profil perusahaan
induk dan anak perusahaan.
Pedoman Standar Penerapan Program Anti Pencucian Uang dan Pencegahan Pendanaan Terorisme
bagi Bank Umum
Direktorat Penelitian dan Pengaturan Perbankan 48
3. Bank Pengirim yang menyediakan jasa Cross Border Corr