World Bank Document -...

BADAN PENGAWASAN KEUANGAN DAN PEMBANGUNAN

2 9JU'N 2015 1

O_ _ _ _ _ _ _ _ _BY: ----------

LAPORAN AUDITOR INDEPENDENATAS

LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIANDAM OPERATIONAL IMPROVEMENTAND SAFETYPROJECT (DOISP)

IBRD LOAN NUMBER 7669-IDPADA

DIREKTORAT JENDERAL SUMBER DAYA AIRKEMENTERIAN PEKERJAAN UMUM DAN PERUMAHAN RAKYAT

UNTUK TAHUN ANGGARAN YANG BERAKHIRPER 31 DESEMBER 2014

NOMOR LAI-506/PW09/2/2015TANGGAL 24JUNI2015

Pub

lic D

iscl

osur

e A

utho

rized

Pub

lic D

iscl

osur

e A

utho

rized

Pub

lic D

iscl

osur

e A

utho

rized

Pub

lic D

iscl

osur

e A

utho

rized

7

DAFTAR ISI

Halaman

A. Laporan Auditor Independen 1

B. Laporan Keuangan 3

1. Project Sources and Uses of Funds 4

2. Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian 5

a. Gambaran Umum 5

b. Kebijakan Akuntansi 11

c. Penjelasan atas Project Sources and Uses of Funds 12

3. Financial Statement of Special Account (Fissa - 1) 17

C. Dasar Audit 18

D. Tujuan dan Lingkup Audit 18

E. Penilaian atas Sistem Pengendalian Intern 19

F. Penilaian atas Ketaatan pada Ketentuan Loan Agreement 20

G. Pencapaian Target dan Realisasi Keuangan serta Harnbatannya 20

H. Ikhtisar Kondisi atau Temuan Audit yang Berpengaruh pada Kewajaran

Penyajian Laporan Keuangan 22

I. Kejadian Setelah Tanggal Laporan Keuangan 22

LAMPIRAN

1. Project Uses of Funds by Component (IFR-2)

2. Summary Sheet for Payments of Contract Subject to Prior Review

(Form I B)3. Summary Statement of Expenditures (SUM-SOE) for those NOT

Subject to Prior Review (Form I C)

4. Statement of Expenditures for those NOT Subject to Prior Review

(Form I-C2)

5. Project Cash Forecast (Form 1-D

6. List of Outstanding (Form I-H)

BADAN PENGAWASAN KEUANGAN DAN PEMBANGUNAN(FINANCIAL AND DEVELOPMENT SUPERVISORY BOARD)

BPKPJAKARTA REPRESENTATIVE OFFICE

Address: JI. Pramuka Nomor 33 Jakarta Timur Central Telephone: 85907460Post Code 13120 E-mail : dkilAbpkp.qo.id Facsimile : (021) 8190663

Number: LAI-506/PWO9/2/2015 June 24, 2015

To

1. Director General of Water Resources, Ministry of PublicWorks and Housing as Executing Agency of IBRD LoanNumber 7669-ID.

2. Director General of Financing and Risk Management,Ministry of Finance.

in Jakarta

A. INDEPENDENT AUDITOR'S OPINION

We have audited the accompanying consolidated financial statements of the Dam

Operational Improvement and Safety Project (DOISP) Loan IBRD Number 7669-ID as

of December 31, 2014 and for the year then ended. These financial statements are the

responsibility of the Director General of Water Resources, Ministry of Public Works and

Housing. Our responsibility is to express an opinion on these financial statements

based on our audit.

We conducted our audit in accordance with the auditing standards prescribed by the

Indonesian Institute of Certified Public Accountants that referred to the international

auditing standards. Those standards require that we plan and perform the audit to

obtain reasonable assurance about whether the financial statements are free of

material misstatement. An audit includes examining, on a test basis, evidence

supporting the amounts and disclosures in the financial statements. An audit also

includes assessing the accounting principles used and significant estimates made by

management, as well as evaluating the overall financial statement presentation. We

believe that our audit provides a reasonable basis for our opinion.

Im

As described in note B.2.b, these financial statements were prepared on the basis of

cash receipts and disbursements, which is a comprehensive basis of accounting other

than generally accepted accounting principles in Indonesia.

In our opinion, (a) the financial statements referred to above, and the appended notes,

present fairly in all material respects, the financial position of the Dam Operational

Improvement and Safety Project (DOlSP) Loan IBRD Number 7669-ID as at December

31, 2014 and for the year then ended in conformity with accounting basis as described

in note B.2.b; (b) Director General of Water Resources, Ministry of Public Works and

Housing as the Executing Agency has utilized all proceeds of the loan with drawn from

the World Bank only for purposes of the Project in accordance with the Loan

Agreement; and no proceeds of the loan have been utilized for other purposes; and (c)

Director General of Water Resources, Ministry of Public Works and Housing was in

compliance, as of the end of financial year with all financial covenants of the loan

agreement.

In addition

a) With respect to Statement of Expenditures, adequate supporting documentation has

been maintained to support claims to the Word Bank for replenishment of

expenditures incurred, and all expenditures incurred are eligible for financing under

IBRD Number 7669-ID.

b) Special Account Activity Statement (SAAS) of IBRD Loan Number 7669-ID give a

fair view of the receipts collected and payments made during the year ending

December 31, 2014 and the receipts and payments support special account

liquidation/replenishments during the year.

The F' aiLand Development Supervisory Board

%V t4kat Representative Office L

ny Anang Dwijanto, State Register Nr. D-5436.

22

BADAN PENGAWASAN KEUANGAN DAN PEMBANGUNANPERWAKILAN PROVINSI DKI JAKARTA

Jalan Pramuka Nomor 33 Jakarta Timur 13120 Kotak Pos: 6817/JKPRSTelepon (021) 856 3614 ext.0539; Facsimile (021) 819 0663

e-maiI: dki1(a~bpkp.go.id

Nonor: LAI-506/PWO9/2/20 15 24 Juni 2015

Yth.1. Direktur Jenderal Surnber Daya Air

Kementerian Pekerjaan Umum dan Perumahan Rakyat RI

selaku Executing Agency IBRD Loan Number 7669-ID

2. Direktur Jenderal Pengelolaan Pembiayaan dan Manajemen

Risiko, Kementerian Keuangan Ri

dl Jakarta

A. Laporan Auditor Independen

Kami telah mengaudit Laporan Keuangan Konsolidasian Dam Operational Improvement

and Safety Project (DOISP), IBRD Loan Number 7669-ID per 31 Desember 2014 dan

untuk Tahun Anggaran 2014. Laporan keuangan konsblidasian adalah tanggung jawab

Direktorat Jenderal Sumber Daya Air Kementerian Pekerjaan Umum dan Perumahan

Rakyat. Tanggung jawab kami terletak pada pernyataan pendapat atas laporan

keuangan konsolidasian berdasarkan audit kami.

Kami melaksanakan audit berdasarkan standar auditing yang ditetapkan Institut

Akuntan Publik indonesia yang telah mengacu kepada standar auditing internasional.

Standar tersebut mengharuskan kami merencanakan dan melaksanakan audit agar

kami memperoleh keyakinan memadai bahwa laporan keuangan konsolidasian bebas

dari salah saji material. Suatu audit meliputi pemeriksaan, atas dasar pengujian, bukti-

bukti yang mendukung jumlah-jumlah dan pengungkapan dalam laporan keuangan.

Audit juga meliputi penilaian atas prinsip akuntansi yang digunakan dan estimasi

signifikan yang dibuat oleh manajemen, serta penilaian terhadap penyajian laporan

keuangan konsolidasian secara keseluruhan. Kami yakin bahwa audit kami

memberikan dasar memadai untuk menyatakah pendapat.

01

O Sebagaimana diungkapkan dalam Butir B.2.b, Laporan keuangan konsolidasian

disusun atas dasar penerimaan dan pengeluaran kas yang merupakan basis akuntansi

komprehensif selain prinsip akuntansi yang berlaku umum di Indonesia

Menurut pendapat kami, (a) Laporan Keuangan Konsolidasian DOISP IBRD Number

7669-ID yang kami sebut di atas termasuk pengungkapannya telah menyajikan secara

wajar dalam semua hal yang material, posisi keuangan DOISP IBRD Number 7669-/D

per 31 Desember 2014 untuk Tahun Anggaran 2014, sesuai dengan basis akuntansi

yang dijelaskan dalam catatan butir B.2.b, (b) Direktorat Jenderal Sumber Daya Air

Kementerian Pekerjaan Umum dan Perumahan Rakyat RI selaku Executing Agency

telah menggunakan pinjaman dari Bank Dunia sebagaimana tercantum dalam Naskah

Perjanjian Pinjaman Luar Negeri dan tidak ada penggunaan dana pinjaman untuk

tujuan lain, dan (c) Direktorat Jenderal Sumber Daya Air Kernenterian Pekerjaan Umum

dan Perumahan Rakyat RI telah mematuhi persyaratan keuangan sampai akhir tahun

anggaran sebagalmana tercantum dalam Naskah Perjanjian Pinjaman Luar Negeri.

Selain itu:

a. Dalam kaitannya dengan Statement of Expenditures, pengajuan klaim kepada

World Bank untuk pengisian kembali dana di rekening khusus, berdasarkan

pengeluaran yang dilaporkan telah didukung dengan dokumentasi yang mernadai,

dan semua pengeluaran yang terjadi adalah sah sesuai ketentuan Loan

Agreement, yaitu IBRD Loan Number7669-D.

b. Special Account Activity Statement untuk IBRD Loan Number 7669-ID telah

memberikan gambaran yang wajar mengenai penerimaan dan pembayaran yang

terjadi selama tahun anggaran per 31 Desember 2014. Penerimaan dan

pembayaran tersebut telah mendukung penggantian dana (repfenishment) selama

tahun yang bersangkutan.

pala Perwakilan,

nang Dwijantogister Negara No. D-5436

2

B. Laporan Keuangan

Laporan Keuangan Konsolidasian Dam Operational Improvement and Safety

Project (DOISP) terdiri dari:

1. Project Sources and Uses of Funds

2. Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian:

a. Gambaran Umum

b. Kebijakan Akuntansi

c. Penjelasan atas Project Sources Uses of Funds

3. Financial Statement of Special Account (Fissa - 1)

Laporan Keuangan tersebut disajikan dalam halaman berikut.

3

1. Project Sources and Uses of FundsDAM Operational Improvement and Safety Project

Loan No. 7669 - IDProject Sources & Uses of Funds

For the Year Ended December 31, 2014

ACTUAL PLANED Variance in %

No DESCR1PTION Cummulative )p to Year Year to Date Cummulative Up to Cummulative Up to Year to Date Cummulative Up to Previous Year to Cumulative2013 Year 2014 Year 2013 Year 2014 Year Date to Date

1 2 3 4 5 6 7=1/4 8=2/5 9=3/6

A. Sources of Funds

1 GOI 67,627,776,310 24,493,169,023 92,120,945,333 106,862,838,414 25,000,000,000 131,862,838,414 63.28% 97.97% 69.86%

2 The World Bank 280,170,888,762 98,273,687,590 378,444,576,352 460,568,304,280 125,000,000,000 585,568,304.280 60.83% 78.62% 64.63%

Total Sources Of Fund 347,798,665,072 122,766,856,613 470,565,521,685 567,431,142,694 150,000,000,000 717,431,142,694 61.29% 81.84% 65.59%

B. Uses Of Fund (By Component)

1 DO I S Works & Studies 195,196,173,134 62,037,865,888 257,234,039,022 324,278,885,645 75,799,610,253 400,078,495,898 60.19% 81.84% 64.30%

2 Improvement and Capaity 60,564,371,040 25,550,457,510 86,114,828,550 93,700,296,022 31,218,267,961 124,918,563,983 64.64% 81.84% 68.94%

3 Reservoir Sedimentation Mitigation 9,373,133,595 20,206,251,794 29,579,385,389 57,830,618,654 24,688,567,034 82,519,185,688 16.21% 81.84% 35.85%

4 Dam Safety Institutional 61,251,330,743 6,056,742,421 67,308,073,164 65,808,661,388 7,400,298,323 73,208,959,711 93.07% 81.84% 91.94%Improvement

Project Management 21,413,656,560 8,915,539,000 30,329,195,560 25,812,680,985 10,893,256,428 36,705,937,413 82.96% 81.84% 82.63%

Non Bank Finance ( Rupiah Murni) - - - - - - - - -

TOTAL USES OF FUND 347,798,665,072 122,766,856,613 470,565,521,685 567,431,142,694 150,000,000,000 717,431,142,694 61.29% 81.84% 65.59%

4

2. Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian

a. Gambaran Umum

1) Data Pinjaman

Nomor Pinjaman IBRD Loan Number 7669-ID

Pemberi Pinjaman International Bank for Reconstruction and

Development(IBRD)

Penerima Pinjaman Pemerintah Republik Indonesia

Spesifikasi Pinjaman adalah sebagal berikut:

a. Nomor Pinjaman IBRD Loan Number 7669-ID

b. Nomor Register 10785701

c. Tanggal Penandatanganan : 27 Maret 2009

d. Effective Date 08 Juni 2009

e. Closing Date 1 July 2015

t. Jumlah Pinjaman USD 50,000,000.00

g. Nomor Rekening Khusus 601.289411

h. Executing Agency Direktorat Jenderal Sumber Daya

Air, Kementerian Pekerjaan Umumdan Perumahan Rakyat RI

2) Tujuan dan Sasaran

Tujuan Dam Operaional Improvement·and Safety Project (DOISP) adalah:

• Meningkatkan keamanan dan fungsi bendungan besar milik

Kementerian Pekerjaan Umum terutama dalam penyediaan air baku;

• Memperkuat kemampuan Pemerintah dalam pengembangan kebijakan,

pengaturan dan administrasi pengelolaan operasi dan keamanan

bendungan.

DOISP memliki sasaran sebagai berikut:

• Mengembalikan tingkat keamanan, kinerja operasi dan umur ekonomis

pada 34 bendungan besar yang terseleksi, termasuk pengurangan

risiko bencana banjir terhadap masyarakat di hilir akibat kapåsitas

spillway;5

• Pengurangan dampak sedimentasi pada 3 buah bendungan milik

Kementerian Pekerjaan Umum;

m Memperkuat Institusi Keamanan Bendungan.

3) DiskripsiSecara umum program DOISP Fase 1 dan 2 meliputi:

a) Pengurangan jumlah bendungan yang berisiko tinggi (high dan extreme

risks diatas nilai risiko 76 skala ICOLD) pada 63 bendungan terpilih

yaitu dari 84% menjadi lebih kecil 5%;

b) Peningkatan kinerja bendungan dalam penyediaan air baku dengan

mengembalikan kondisi seperti semula;

c) Peningkatan umur ekonomis bendungan melalui perbaikan, rehabilitasi,

penggantian dan/atau pekerjaan remedial pada badan bendungan

dan/atau pengurangan volume sedimen pada waduk;

d) Penguatan kerangka pengaturan dan administrasi bendungan.

Program DOISP Fase I mencakup:

a) Pengembangan kelembagaan dan peningkatan kemampuan untuk

mencapai tujuan/sasaran kebijakan reformasi.

b) Peningkatan fungsi dan keamanan 34 waduk dan bendungan besar

yang terkait dengan penyediaan air baku.

c) Penyelenggaraan kegiatan pilot project di hulu DAS dan sabuk hijau

waduk dengan berbasis partisipasi masyarakat.

d) Penyelenggaraan kegiatan survey dan study.

e) Penyiapan kegiatan sub-project yang bersifat lebih kompleks untuk

DOISP fase 2.

Program DOISP Fase 2 mencakup:

a) Melanjutkan dan melengkapi pengembangan kelembagaan.

b) Melakukan replikasi kegiatan disabuk hijau dan pilot project di hulu

DAS dengan berbasis partisipasi masyarakat pada sub-DAS lainnya.

c) Melaksanakan peningkatan fungsi dan keamanan 29 waduk dan

bendungan besar yang bersifat lebih kompleks yang telah disiapkan

pada DOISP fase 1.

6

4) Komponen Proyek DOISP-1

Part 1: Peningkatan Operasi dan Keamanan Bendungan dan Studi

Memulihkan kinerja dan keamanan bendungan melalui kegiatanpekerjaan:

a) Desain dan pelaksanaan konstruksi pekerjaan rehabilitasi minor danpeningkatan keamanan untuk memulihkan kinerja operasi dan!ataukeamanan.

b) Persiapan kegiatan survey, investigasi dan desain termasuk rencanapengelolaan sosial dan lingkungan.

c) Perbaikan dan/atau upgrading BDSF untuk peningkatan monitoringkeamanan dan persiapan sistem perhitungan debit banjir spillwayuntuk 34 bendungan.

d) Menyusun sistem monitoring debit sungai dan sedimentasi.

e) Penilaian kapasitas spillway dan daerah resiko bencana di hilir.

f) Technical Assistance Consultant serta dukungan terhadap kegiatanCPIU dan PIUs.

Part 2: Peningkatan Operasi dan Pemeliharaan dan PeningkatanKemampuan

Peningkatan OP, monitoring keamanan bendungan dan peningkatankemampuan Ditjen SDA melalul:

a) Persiapan rencana OP, rencana monitoring instrumentasi dan prosesanalisa data, standar prosedur operasi dan manual.

b) Persiapan rencana pengelolaan bendungan dan waduk, operasispil/way darurat.

c) Penyelenggaraan training untuk monitoring keamanan bendungan,operasi dan pemeliharaan.

d) Pelaksanaan program partisipasi masyarakat dalam pemeliharaanwaduk.

Part 3: Pengurangan Sedimentasi Pada Waduk

Tingkat Sedimentasi pada waduk dapat dikurangi melalui beberapakegiatan:

7

a) Survey bathymetric pada 30 waduk yang mengalami masalah

sedimentasi.

b) Feasibility study, desain dan reneana pengelolaan lingkungan dan

sosial untuk jangka menengah.

c) Melakukan study penghapusan (decornmissioning) bendungan yangtingkat sedimentasinya sudah sangat parah.

d) Percontohan model kelembagaan serta rencana untuk memulihkan

kondisi hulu sungai dan sub-catchment.

Part 4: Peningkatan Institusi Keamanan Bendungan

Penguatan dan konsolidasi institusi Keamanan Bendungan (KomisiKeamanan Bendungan, Balai Bendungan maupun Ditjen Sumber DayaAir Kementerian Pekerjaan Umum dan Perumahan Rakyat RI.

Part 5: Manajemen Proyek

Dukungan terhadap manajemen proyek melalui Technical Assistancekepada CPMU, Incremental Operation Cost dan staff untuk semua PIU,termasuk penyiapan Project Management Consultant.

5) Organisasi Proyek

Struktur Organisasi DAM Operational Improvenent and Safety Project(DO/SP) terdiri dari:

Organisasi di Tingkat Pusat:

a. NSCWR - National Steering Committee Water Resources {Timfl Pengarah Sumber Daya Air), berkedudukkan di Bappenas, yang

terdiri dari para pejabat Eselon I yang mewakilidepartemen/kementerian terkait dan diketuai oleh Deputi Bidang

Sarana dan Prasarana Bappenas. Untuk koordinasi sehari-hari

NSCWR dibantu oleh Sekretariat NSCWR.

b. Executing Agency adalah Direktorat Jenderal Sumber Daya AirKementerian Pekerjaan Umum dan Perumahan Rakyat R[.

Untuk melaksanakan koordinasi pengelolaan secara umum, perencanaan,

pengelolaan manajemen keuangan dan pengawasan dibentuk:

8

a) Central Project Management Unit (CPMU) dan Central ProjectImplementation Unit (CPIU)

Pembentukan Central Project Management Unit dan Central Project

Implementation Unit berdasarkan Keputusan Menteri Pekerjaan Umum

Nomor 347.1/KPTS/M/2010, pada tanggal 21 Juli 2010.

Susunan Keanggotaan Tim Pelaksana Tugas pada Central ProjectManagement Unit (CPMU) dan Central Project Implementation Unitsebagaimana telah ditetapkan pada Keputusan Menteri PekerjaanUmum Nomor 347.1/KPTSIM/2010, telah disesuaikan berdasarkan

Keputusan DIrektur Jenderal Sumber Daya Air Nomor 253/KPTS/D/201 1, tertanggal 26 Me 2011.

Tim Pelaksana Tugas pada CPMU dan CPIU DOISP berdasarkanSurat Keputusan Direktur Jenderal Sumber Daya Air Nomor253/KPTSID/2011 telah disesuaikan kembali dengan Keputusan

rN Direktur Jenderal Sumber Daya Air Nomor 317/KPTS/D/2011

pertanggal 30 Nopember 2011.

b) Tim Teknis Penge[olaan Bendungan Tingkat Pusat

Anggota Tim Teknis adalah pejabat dan staf unit kerja/instansi Pusat

yang terkait dengan bidang pengelolaan tersebut. Tim Teknis

mempunyai tugas untuk memberikan pembinaan teknis, danmelakukan supervisi terhadap pelaksanaan kegiatan DOISP di

Direktorat Jenderal SDA, Balai Bendungan, Puslitbang Air, DinasPUP/Balai PSDA maupun BBWS/BWS dan kelompok masyarakat.

c) Project Implementation Unit di tingkat Pusat, terdiri dar:

(a) Direktorat Bina Operasi dan Pemeliharaan Ditjen SDA,(b) Direktorat Sungai dan Pantai Ditjen SDA, untuk tahun anggaran

masuk dalam DIPA Direktorat Bina Operasi dan PemeliharaanDitjen SDA,

(c) Balai Bendungan,(d) Puslitbang SDA, untuk tahun anggaran 2014 tidak ada realisasi

pengeluaran,(e) PSDAT Kementerian PPN/Bappenas

d) Project Implementation Unit dl Tingkat Provinsi, terdiri dari:

(a) Dinas PSDA Jawa Tengah,(b) BBWS Mesuji Sekampung,(c) BBWS Citarum,

9

(d) BBWS Cimanuk Cisanggarung,(e) BBWS Pernali Juana,

(f BBWS Serayu Opak, dalam tahun anggaran 2014 tidak adarealisasi pengeluaran

(g) BBWS Bengawan Solo,(h) BBWS Brantas, dalam tahun anggaran 2014 tidak ada realisasi

pengeluaran,(i) BWS Nusa Tenggara 1, dalam tahun anggaran 2014 tidak ada

realisasi pengeluaran,

( V) WS Kalimantan III, dan(k) BBWS Pompengan Jeneberang.

6) Alokasi Dana

Alokasi dana pinjaman sesual dengan Loan Agreement harus berdasarkan

kategori pengeluaran. Alokasi jumlah Pinjaman untuk masing-masingKategori dapat dilihat pada tabel dibawah ini.

Amount of the % of ExpendituresCategory Loan Allocated to be financed

(in USD) (inclusive of Taxes)

(1) Goods, works, services, 27,058,000 80%consultants' services andincremental operating costs forPart I of the Project

(2) Goods, services, consultants' 5,263,000 80%, except for Part

services, training and 2(d)workshops and incremental 100% for Part 2(d)operating costs for Part 2 ofthe Project

(3) Goods, services, consultants' 11,992,000 80%, except for Part

services, training and 3(d)workshops and incremental 100% for Part 3(d)operating costs for Part 3 ofthe Project

(4) Goods, services, consultants' 2,022,000 80%services, training andworkshops and incremental

10

operating costs for Part 4 ofthe Project

(5) Goods, services, consultants' 3,665,000 80%

services, training andworkshops and incrementaloperating costs for Part 5 of

the Project

Total Amount 50,000,000

b. Kebijakan Akuntansi

Pokok-pokok kebijakan akuntansi yang diterapkan dalam pelaksanaan

penyusunan laporan keuangan konsolidasian Dam Operational Improvement

and Safety Project (DO/SP), yaitu:

1) Laporan keuangan disusun berdasarkan basis kas (cash basis) yaitupenerimaan dan pengeluaran diakui pada saat terjadinya transaksi kas;

2) Periode akuntansi dimulai 1 Januari dan berakhir tanggal 31 Desember,

sesuai dengan tahun anggaran yang dianut oleh Pemerintah RI;

3) Mata uang yang digunakan adalah mata uang Rupiah (Rp) dan valuta

asing, yang diekuivalenkan ke dalam Rupiah, sesuai kurs saat transaksi

penarikan dana;

4) Laporan keuangan merupakan laporan pertanggungjawaban Dam

Operational Improvement and Safety Project (DOISP) atas dana yang

dikelola, yang berasal dari pinjaman luar negeri;

5) Penerimaan pembiayaan dari pinjaman luar negeri dicatat dengan cara

sebagai berikut:

- Penerimaan pembayaran dari rekening khusus dicatat berdasarkan

SP2D yang dicairkan melalui Rekening Khusus pada Bank Indonesia,

sedangkan pengeluarannya dicatat sesuai dengan bukti-bukti

pembayaran yang dikelompokkan menurut kategorilkomponennya.

- Penerimaan pembiayaan dengan cara pembayaran langsung (direct

payment) dicatat berdasarkan Withdrawal Authorization (WA) dari World

Bank. Konversi dari mata uang asing ke dalam mata uang Rupiah,berdasarkan kurs tengah Bank Indonesia per tanggal penerbitan WA.

6) Laporan Keuangan Konsolidasian (The Consolidated Financial Statement)

CPMU DOISP yang berakhir sampal dengan periode 31 Desember 2014

adalah hasil konsolidasi laporan-laporan keuangan sbb:

11

a. PIU Satker Direktorat Bina Operasi dan Pemeliharaan,

b. PIU Balai Bendungan,

c. PIU Puslitbang SDA,

d. PIU BBWS Mesuji Sekampung,

e. PIU BBWS Citarum,

f. PIU BBWS Cimanuk Cisanggarung,

g. PIU BBWS Pemali Juana,

h. PIU BBWS Bengawan Solo,

i. PIU BWS Nusa Tenggara I,

j. PIU BWS Kalimantan III,

k. PIU BBWS Pompengan Jeneberang,

I. PIU PSDA Jawa Tengah, dan

m. PlU Satker PSDAT Bappenas.

c. Penjelasan atas Project Sources and Uses of Funds

Expenditures Komponen 1,2,3,4, dan 5 Rp.470.565.521.685,00

Jumlah tersebut merupakan realisasi pengeluaran kumulatif untuk

kegiatan proyek-proyek Dam Operational Improvement and Safety Project

(DOISP) sampai dengan 31 Desember 2014, dengan rincian sebagal

berikut:

Jumlah Akumulasi Ak usi Riasi Pengeluaran

Pengeluaran Koreksi Tahun Pengelara Peluara Kumulatif

Komponen Tahun 2013 2013 Pengeluaran engeluaran sampal dengan

sebelum Koreksi (Rp) Tahun 2013 TahunAngaran 31 Desember

(Rp) setelah Koreksi 2014 2014 (Rp)

1. DOlS Work & Studies 165.435.624.829 29.760.548,305 195.196.173.134 62.037.865.888 257.234.039.022

2. 0 & M Works & Studies 74.867.223.889 (14.302.852.849) 60.564.371.040 25.550.457.510 86.114.828.550

3. Resevoir Sedimentation 10.269.539.951 (896.406.356) 9.373.133.595 20.206.251.794 29.579.385.389

Mitigation

4. Dam Safety Institutional 35.857.043.564 25.394.287.179 61.251.330.743 6.056.742.421 67.308.073.164

lmprovement

5. Project Management 30.045.494.376 (8.631.837.816) 21.413.656.560 8.915.539.000 30.329.195.560

6. Not Bank Finance 0 0 0

Jumlah 316.474.926.609 31.323.738.463 347.798.665.072 122,766.856.613 470.565.521.685

Didalam Koreksi Tahun 2013 sebesar Rp31.323.738.463,00 termasuk

didalamnya tindak lanjut terhadap temuan audit tahun lalu, (sesuai LAI-

743/PWO9/2/2014, tanggal 27 Juni 2014) yaitu kurang saji sebesar

Rp26.017.235.926,72.

12

Rincian lebih lanjut adalah sebagai berikut:

Description GO Loan IBRD Jumlah( Rp) (Rp) (Rp)

Saldo awal 1 Januari 67.627.776.310,00 280.170.888.762,00 347.798.665.072,002013 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _

Realisasi Tahun 24.493.169.023,00 98.273.687.590,00 122.766.856.613,00Anggaran 2014 _______

DesemAkhir2014 92.120.945.333,00 378.444.576.352,00 470.565.521.685,00

Mutasi Tahun Anggaran 2014, sebesar Rp122.766.856.613,00 adalahpengeluaran untuk komponen 1, 2, 3, 4 dan 5 dengan rincian pengeluaransebagai berikut:

GOI Loan IBRD JumlahDescription (Rp) ( Rp ) ( Rp )

1. Komponen 1 12.475.951.723,00 49.561.914.165,00 62.037.865.888,00

2. Komponen 2 5.083.432.551,00 20.467.024.959,00 25.550.457.510,00

3. Komponen 3 3.992.495.097,00 16.213.756.697,00 20.206.251.794,00

4. Komponen 4 1.211.348.484,00 4.845.393.937,00 6.056.742.421,00

5. Komponen 5 1.729.941.168,00 7.185.597.832,00 8.915.539.000,00

Jumlah 24.493.169.023,00 98.273.687.590,00 122.766.856.613,00

Mutasi periode Tahun Anggaran 2014, berdasarkan pengeluaran pada PIUterinci sebagai berikut:

GOI IBRD JumlahKeterangan ( Rp> (.Rp ) ( Rp)

1. PIU Satker Direktorat SUPAN 113.346.235,00 453.384.940,00 566.731.175,002. PIU Satker Direktorat 0 & P 10.841.727.971,00 43.025.019.156,00 53.866.747.127,003, PIU Puslitbang SDA 0,00 0,00 0,004. PIU Balai Bendungan 1.703.889.114,00 6.815.556.457,00 8.519.445.571,00

5. PIU BBWS Mesuji Sekampung 523.222.963,00 2.358.725.011,00 . 2.881.947.974,006. PIU BBWS Citarum 5.354.352.105,00 21.417.408.419,00 26.771.760.524,007. PIU BBWS Cimanuk 133.492.645,00 667.265.335,00 800.757.980,00

Cisanggarung8. PIU BBWS Pemali Juana 1.470.294.804,00 5.881.179.217,00 7.351.474.021,009. PIU BBWS Serayu Opak 0,00 0,00 0,0010. PIU BBWS Bengawan Solo 791.310,915,00 3.165.243.661,00 3.956.554.576,0011. PIU BBWS Brantas 0,00 0,00 0,0012. PIU BWS Nusa Tenggara I 26.086.401,00 104.345.603,00 130.432.004,0013. PIU BWS Kalimantan III 2.488.584.963,00 9.954,339.852,00 12.442.924.815,0014. PIU BBWS Pompengan 571.004.425,00 2.284.017.700,00 2.855.022.125,00

Jenebrang15. PIU Dinas PSDA Jawa Tengah 194.930.480,00 1.023.498.230,00 1.218.428.710,00-16. PIU Saker PSDAT Bappenas 280.926.002,00 1.123.704.009,00 1.404.630.011,00

TOTAL 24.493.169.023,00 98.273.687.590,00 122.766.856.613,00

13

Atas realisasi pengeluaran tersebut, terdapat hal-hal sebagai berikut:

* Kelemahan proses verifikasi bukti pertanggungjawaban yangmengakibatkan kelebihan pembayaran senilali Rp714.289.330,70, hal

ini terjadi pada Satker Bina Operasi dan Pemeliharaan Ditjen SDA

Pusat, BWS Kalimantan Ill, BBWS Pompengan Jeneberang, BBWS

Citarum, BBWS Pemali Juana dan BBWS Mesuji Sekampung.

* Pengeluaran yang tidak didukung dengan bukti yang cukup dan

kompeten sehingga tidak dapat diyakini kewajarannya senilai

Rp9.710.000,00, hal ini terjadi pada BWS Kalimantan Il] dan PSDA

Jawa Tengah.Pengadaan barang/jasa yang belum sepenuhnya sesuai dengan PMM

DOISP, Consulting Services Manual dan kontrak senilai

Rp62.488.023,97, terdapat pada BWS Kalimantan Ill, BBNS Citarum,BBWS Cimanuk Cisanggarung dan Satker Balai Bendungan Jakarta.

• Kelemahan manajemen/administrasi dan kurang saji realisasi belanja,

terjadi pada BBWS Cimanuk Cisanggarung dan BBWS Mesuji

Sekampung.• Progres fisik tidak sesuai dengan jadwal, terjadi pada PIU PSDA Jawa

Tengah.

Rincian per Komponen adalah sebagai berikut:

1) Component 1: Dam Operational Rp257.234.039.022,00

Improvement Safety Works & Studies

Jumlah tersebut merupakan realisasi pengeluaran kumulatif untuk

membiayai kegiatan pemullhan kinerja dan keamanan bendungan

sampai dengan 31 Desember 2013, dengan rincian sebagal berikut:

GOl Loan IBRO JumlahDescription (Rp Rp)( Rp)

Saldo awal 1 Januari 39.566.355.754,00 155.629.817.380,00 195.196.173.134,002014 _________ _________ _________

Realisasi Tahun 12.475.951.723,00 49.561.914.165,00 62,037.865.888,00Anggaran 2014 lSaldo Akhir 31 Desember 52.042.307.477,00 205.191.731.545,00 257.234.039.022,002014

Mutasi Tahun Anggaran 2014, sebesar Rp62.037.865.888,00 denganrincian pengeluaran sebagal berikut:

. GOI Loan IBRD JumlahDesiption ( Rp ( Rp ) { Rp )

1. Services 145.140.600,00 580.562.400,00 725.703.000,002. Civil Work 7.148.247.951,00 28.592.991.804,00 35.741.239.755,00

3. Consultant Services 4.909.048.990,00 19.636.195.961,00 24.545.244.951,00

4. Goods 273.514.182,00 752.164.000,00 1.025.678.182,005. IOC

Jumlab 12.475.951.723,00 49.561.914.165,00 62.037.865.888,00

14

2) Component 2: Operational & Maintenance Rp.86.114.828.550,00Improvement and Capacity Building

Jumlah tersebut merupakan realisasi pengeluaran kumulatif untukmembiayai kegiatan peningkatan Operasi & Pemeliharaan, monitoringkeamanan bendungan dan peningkatan kemampuan Ditjen SDAsampal dengan 31 Desember 2014, dengan rincian sebagai berikut:

G01 Loan IBRD JumlahDesption ((R) ( Rp)Sa!do awal 1 Januari 10.536.871.549,00 50.027.499.491,00 60.564.371040,002014Realisasi Tahun 5.083.432.551,00 20.467.024.959,00 25,550.457.510,00Anggaran 2014Saldo Akhir 31 Desember 15.620.304.100,00 70.494.524.450,00 86.114.828.550,002014

Mutasi Tahun Anggaran 2014, sebesar Rp25.550.457.510,00 denganrincian pengeluaran sebagai berikut:

C.GOI Loan IBRD JumlahDescription R R

1. Goods 478.916.841,00 1.981.401.575,00 2.460.318.416,002. Services 389.595.481,00 1.558.381.919,00 1.947.977.400,003. Consultant Services 498.258.714,00 2.060.595.405,00 2.558.854.119,004. Training & Workshops 3.716.661.515,00 14.866.646.060,00 18.583.307.575,00

Jumlah 5.083.432.551,00 20.467.024.959,00 25.550.457.510,00

3) Component 3: Reservoir Sedimentation Rp29.579.385.389,00Mitigation

Jurniah tersebut merupakan realisasi pengeluaran kumulatif untukmembiayai kegiatan pengurangan tingkat sedimentasi pada waduksampai dengan 31 Desember 2014, dengan rincian sebagai berikut:

Description G01 Loan IBRD Jurnlah(Rp) (Rp) (Rp)

Saldo awal 1 Januari 2014 1.194.408.158,00 8.178.725.437,00 9.373.133.595,0CRealisasi Tahun Anggaran 3.992.495.097,00 16.213.756.697,00 20.206.251.794,0C2014 1Saldo Akhir 31 Desenber 5.186.903.255,00 24.392.482.234,00 29.579.385.389,0C2014


1 GO[ Loan IBRD JumlahDecrpton( Rp )( Rp ) '( Rp )

1, Consultant Services 512.058.135,00 2.292.008,849,00 2.804.066.984,002. Goods 3,480,436,962,00 13.921.747.848,00 17.402.184.810,00

Jumlah 3.992.495.097,00 16,213.756.697,00 20.206.251.794,00

15

4) Component 4: Dam Safety Institutional Rp67.308.073.164,00Improvement

Jumlah tersebut merupakan realisasi pengeluaran kumulatif untukmembiayai kegiatan penguatan dan konsolidasi institusi KeamananBendungan (Komisi Keamanan Bendungan, Balai Bendungan maupunDitjen SDA Kementerian Pekerjaan Umum dan Perumahan Rakyat)sampai dengan 31 Desember 2014, dengan rincian sebagal berikut:

Description GOI Loan IBRD JumlahRp) ( Rp) ( Rp)

Saldo awal 1 Januari 2014 6.030.624.742,00 55.220.706.001,00 61.251.330.743,0CRealsasi Tahun Anggaran 1.211.348.484,00 4.845.393.937,00 6.056.742.421,0C

Saldo Akhir 31 Desember 7.241.973.226,00 60.066.099.938,00 67.308.073.164,0C


GOI IBRD TOTALKeterangan ( Rp) ( Rp ) ( Rp )

1. Civil Works 278.080.000,00 1.112.320.000,00 1.390.400.000,002. Consultant Services 330.815.564,00 1.323,262.257,00 1.654.077.821,00? 3. Goods 602.452.920,00 2.409.811.680,00 3.012.264.600,00

TOTAL 1.211.348.484,00 4.845.393.937,00 6.066.742.421,00

5) Component 5: Project Management Rp30.329.195.560,00

Jumlah tersebut merupakan realisasi pengeluaran kumulatif untukmembiayai kegiatan dukungan terhadap manajemen proyek sampadengan 31 Desember 2014, dengan rincian sebagai berikut:

Description GOI Loan IBRD Jumlah( Rp) ( Rp) ( Rp)

Saldo awal 1 Januari 4.237.211.307,00 17.176.445.253,00 21.413.656.560,002014Realisasi Tahun 1.729.941.168,00 7.185.597.832,00 8.915,539.000,0CAnggaran 2014Saldo Akhir 31 Desember 5.967.152.475,00 24.362.043.085,00 30.329.195.560,002014

Mutasi Tahun Anggaran 2014, sebesar Rp8.915.539.000,00 denganrinc[an pengeluaran sebagai berikut:

GOI IBRD TOTALKeterangan (Rp) (.Rp ) ( Rp )

1. Consultant Services 824.547.171,00 3.298.188.685,00 4.122.735.856,002. Incremental Operating

Cost 905.393.997,00 3.887.409.147,00 4.792.803.144,00TOTAL 1.729.941.168,00 7.185.597.832,00 8.915.539.000,00

16

FISSA - 1

FINANCIAL STATEMENT OF SPECIAL ACCOUNT

For Year . January 1, 2014 up to December 31, 2014

Loan . IBRD 7669 - IDAccount No. 601289411Currency : United States Dollars (US$)

Part A - Account Activity1. Beginning balance at January 1, 2014 US$ 271.77

Plus :2. Total amounts paid by IBRD in the FY 2014 US$ 10,914,283.34

3. Total amounts refunded / credited to Special Account US$

Less4. Total amount withdrawn from Special Account US$ 10,745,653.10

5. Ending balance at December 31, 2014 US$ 168,902.01

Part B - Account Reconciliation1 Amount advance by World Bank US $ 32,768,953.27

2 Less total amount recovery to date us $ 32,600,051.26

3 Outstanding amount advance to SA (Substract 1- 2) US $ 168,902.01

4 Amount in SA as per attached Bank Statement ( date Dec 31, 2014) US $ -

5 Amount claimed in attached Application

(a) deduction to App/n No... (WBOJ use only)(i) Refunds due to SA us$ ...........

(ii) To be re-claimed US $ .............Total US $

(b) deduction to previous Application(s)() Refunds due to SA U $ ...........

(ii) To be re-claim ed u$ .........Total US $

6 Amounts claimed but not yet credited to SA per attached Bank Statement US $

7 Total expenditures withdrawn from SA not yet claimed to replenisment (add 5+7) US $

8 Total Advance Documented (add 4+7) US $ -

9 Explanation of discrepancy between amounts in Line No. 3 and 8 US $ 168,902.01

17

C. Dasar Audit

a. Peraturan Presiden RI Nomor 192 Tahun 2014 tentang Badan Pengawasan

Keuangan dan Pembangunan;

b. Peraturan Pemerintah RI Nomor 60 Tahun 2008 tentang Sistem Pengendalian

Intern Pemerintah;c. Loan Agreement Number 7669-ID;d. Surat Tugas Kepala Perwakilan BPKP Provinsi DKI Jakarta Nomor ST-

489/PWO9/2/2015 tanggal 29 April 2015.

D. Tujuan dan Lingkup Audit

Tujuan audit adalah sebagal berikut:

a. Memberikan opini (pernyataan pendapat) atas kewajaran penyajian laporankeuangan konsolidasian berbasis Interim Financial Report (IFR);

b. Memberikan penilaian dan rekomendasi atas pelaksanaan sistem manajemen

keuangan dan prosedur keuangan, termasuk pelaksanaan sistempengendalian intern, dan meyakini bahwa seluruh dana pinjaman yang telah

dicairkan telah dirnanfaatkan untuk pos-pos pengeluaran sesuai LoanAgreement, dan telah dipergunakan untuk tujuan yang telah ditetapkan;

c. Melakukan penilaian atas keandalan informasi manajemen keuangan yang

disajikan dalam Laporan Triwulan Pemantauan Keuangan (quarterly /FR/Interim

Financial Reports);d. Melakukan penilaian atas pencapaian tujuan berdasarkan indikator-

indikator yang telah ditetapkan;

e. Melakukan penilaian atas ketaatan terhadap berbagai ketentuan keuangan

(financial covenants) yang telah disepakati dalam Loan Agreement.

Lingkup audit mencakup pengujian terhadap kewajaran penyajian laporan

keuangan, penilaian terhadap kecukupan dan efektivitas sistem pengendalian

intern, serta ketaatan terhadap ketentuan pada peraturan yang berlaku dalam

pelaksanaan kegiatan untuk tahun anggaran per 31 Desember 2014.

Penilaian kewajaran laporan keuangan mencakup pengujian keakuratan

penyajian jumlah-jumlah yang disajikan dalam laporan keuangan, penilalan

kecukupan sistem pencatatan/pembukuan serta kecukupan bukti-bukti

pendukung pengeluaran pada Project Coordinator Unit (PCU).

Penilaian terhadap kecukupan dan efektivitas sistem pengendalian intern proyek

mencakup penilaian terhadap kecukupan rancangan (desain) sistem

pengendalian intern proyek serta efektivitas implementasinya di lapangan.

18

Penilaian ketaatan (compliance) pada peraturan yang berlaku dalam

pelaksanaan proyek mencakup penilaian terhadap ketaatan program yang

mencakup:a. Ketaatan pada ketentuan tertentu dalam Loan Agreement untuk aspek: porsi

pembiayaan dan penyediaan dana pendamping, prosedur pengadaan, dan

peruntukan penggunaan dana pinjaman;b. Ketaatan terhadap mekanisme dan ketentuan internal yang ditetapkan.

Audit lapangan (field work) berakhir pada tanggal 23 Juni 2015.

E. Penilaian atas Sistem Pengendalian Intern

Menurut penilaian kami, Sistern Pengendalian Intern Pemerintah (SPIP) yang

diterapkan proyek secara umum cukup memadai. Penilaian tersebut diperoleh

dar! hasil evaluasi unsur-unsur pengendalian intern yang meliputi lingkungan

pengendalian, penilaian risiko, aktivitas pengendalian, sistem informasi dan

komunikasi, serta monitoring dan pengendalian. Hasil penilaian untuk masing-

masing unsur pengendalian adalah sebagai berikut:

1. Lingkungan PengendalianMenurut penilaian kami, lingkungan pengendalian program cukup memadai.

2. Proses Penilaian Risiko

Menurut penilaian kami, proses penilaian risiko pada program cukup

memadai, hal in! ditunjukkan dengan telah disusunnya Pedoman Perbaikan

dan Rehabilitasi Bendungan serta telah berfungsinya Instrumen dan

Peralatan untuk Fasilitas Pemantauan Keamanan Bendungan meskipun

belum dilakukan identifikasi risiko secara menyeluruh, maupun analisis

risiko.

3. Aktivitas PengendalianMenurut penilalan kami, aktivitas pengendalian pada program belum

memadai, antara lan masih terlihat dar! adanya kelemahan verifikasi volume

dan pengawasan atas tagihan pembayaran yang diajukan oleh

rekanan/konsultan, terdapat denda keterlambatan atas beberapa pekerjaan

yang belum dipungut, penyusunan Harga Perkiraan Sendiri (HPS) tidak

didukung dengan dokumen pendukung, kesalahan pembebanan

pembiayaan dana loan, terlambatnya pencatatan aset, lemahnya proses

pengendalian pelaksanaan kegiatan, laporan harian tidak memenuhi

standard, administrasi belum tertib, Financial Monitoring Report (FMR)

belum disajikan dengan benar, seperti yang kami ungkapkan dalam Temuan

Audit dan Hal-hal Penting Lainnya Yang Perlu Diperhatikan butir 6 dan 7.19

4. Sistem Informasi dan KomunikasiMenurut penilaian kami, sistem informasi dan komunikasi pada program

cukup memadai, namun masih dijumpai kelemahan koordinasi diantara para

pelaksana kegiatan, sebagaimana diuraikan pada butir 6 Temuan Audit.

5. Monitoring atas Pengendalian

Monitoring atas pengendalian belum memadai yang terlihat dari adanya

perkembangan kemajuan pekerjaan tidak sesuai dengan jadwal yang

ditetapkan dan tidak dilakukannya verifikasi kehadiran konsultan di

beberapa PIU, sebagaimana diuraikan pada butir 6 Temuan Audit.

F. Penilaian atas Ketaatan pada Ketentuan Loan Agreement

Hasil penilaian kami terhadap ketaatan (compliance) dalam pelaksanaan proyek

adalah sebagal berikut:

1) Secara umum Executing Agency telah memenuhi ketentuan dalam Loan

Agreement khususnya untuk aspek kesesuaian penggunaan dana dengan

persyaratan dalam Naskah Perjanjian Pinjaman Luar Negeri (NHPLN),

keabsahan (eligibilitas) pengeluaran-pengeluaran keuangan program terkait

dengan kelengkapan dokumen pengajuan dan persyaratan pembayaran,

kecukupan dokumen-dokumen pendukung pengeluaran, prosedur pengadaan

barang/jasa, kecuali porsi pembebanan pembiayaan dana Loan pada satu

PlU lebih besar dari ketentuan dalam Loan Agreement, sebagaimana kami

ungkapkan dalam butir 6 Temuan Audit.

2) Secara umum, mekanisme dan prosedu.r kegiatan telah mengikuti ketentuan

internal yang ditetapkan.

G. Pencapalan Target dan Realisasi Keuangan serta Hambatannya

Target dan realisasi keuangan dalam Tahun Anggaran 2014 adalah sebagaj

berikut:

Sumber Dana Anggaran (Rp) Realisasi (Rp) % Realisasi

Loan IBRD 7669-ID 125.000.000.000,00 98.273.687.590,00 78,62

Gol 25.000.000.000,00 24.493.169.023,00 97,97

Jurnlah 150.000.000.000,00 122.766.856.613,00 81,84

20

Hambatan Pencapaian Target DOISP

Terdapat hambatan dalam pencapaian target keuangan pada tiap PIU yangdisebabkan oleh beberapa hal, antara laln:

1) Terhentinya pembayaran pinjaman karena sisa dana di Rekening Khusus

tidak mencukupi sesuai Surat Edaran Direktur Pengelolaan Kas Negara

Nomor S-1407/PB/2014, tanggal 3 Maret 2014, kemudian pencabutan atas

blokir ini baru terbit pada tanggal 14 Mei 2014 (Satker Direktorat Bina Operasi

dan Pemeliharaan).

2) Terkendalanya bagian keuangan Satker Bina OP dalam memahami

bagaimana proses pembayaran dengan menggunakan mekanisme Letter of

Credit (LC) sehingga paket pengadaan Dredgertidak dapat terlaksana secara

optimal (Satker Direktorat Bina Operasi dan Pemeliharaan).

3) Anggaran untuk kegiatan Remedial/Rehabilitasi Minor Struktur dan

Hidronekanikal tahun anggaran 2014 lebih rendah dibandingkan dengan

Rencana Anggaran Biaya dalam Detail Engeneering Design (DED) dan

rencana pelaksanaannya secara kontraktual, sementara anggaran dalam

DIPA tidak direvisi sehingga kegiatan tersebut tidak dapat dilaksanakan.

(BBWS Cimanuk Cisanggarung).

4) Lelang baru dapat dilaksanakan pada akhir tahun 2014 karena revisi DIPA ke

07 baru terbit pada tanggal 19 Desember 2014. (BBWS Pemali Juana).

5) Pada pekerjaan penggantian peralatan Hidromekanikal Bendung Jatiluhur

Hollow Cone Valve sampai dengan tanggal 31 Desember 2014, terdapat

keterlambatan proses procurement baja lembaran yang diimpor untuk bahan

baku hollow cone valve. (BBWS Citarum).

6) Adanya Surat Direktur Pengelolaan Kas Negara Nomor S.1407/PB/2014

tanggal 3 Maret 2014 tentang Pemberhentian sementara pembayaran SPM

Rekening Khusus Pinjaman. (PSDA Jawa Tengah)

7) Terdapat beberapa Tenaga Fasilitator Pendamping dar Kementerian

Pekerjaan Umum dan Perumahan Rakyat RI di Daerah Tangkapan Air yang

selesai kontrak pada bulan Juni 2014. (PSDA Jawa Tengah).

21

8) Terbatasnya sumber daya manusia utamanya tenaga perencana, pelaksana

dan pengawas lapangan serta tenaga fasiltator untuk pekerjaan paket

kemitraan. (PSDA Jawa Tengah).

9) Paket konstruksi tersebar di 32 desa/pokmas dan banyak jenis varian

konstruksi yang akan dilaksanakan sesuai usulan pokmas dan memerlukan

waktu untuk penyelesaiannya. (PSDA Jawa Tengah)

H. Ikhtisar Kondisi atau Temuan Audit yang Berpengaruh pada Kewajaran

Penyajian Laporan Keuangan

Terdapat temuan audit Tahun 2014 sebesar Rp786.487.354,67 dengan rincian

sebagai berikut:

No. Uraian Nilai(Rp)

1 Kelemahan proses verifikasi volume (pekerjaan 714.289.330,70

pengadaan barang/jasa/kegiatan) yang masih

harus ditindaklanjuti

2 Pengeluaran yang belum didukung dengan bukti 9.710.000,00

yang cukup

3 Pengadaan barang/jasa yang belum sepenuhnya

sesuai dengan PMM DOISP, Consulting Service 62.488.023,97

Manual dan Kontrak

Jumlah 786.487.354,67

Temuan sebesar Rp786.487.354,67 atau 0,64% dari jumlah realisasi

pengeluaran Tahun 2014 sebesar Rp122.766.856.613,00, sehingga tidak

berpengaruh pada kewajaran penyajian laporan keuangan secara keseluruhan.

I. Kejadian Setelah Tanggal Laporan Keuangan

Tidak terdapat kejadiap yang signifikan setelah tanggal laporan keuangan.

22

IFR 2

DAM Operational Improvement and Safety Project

Financial Statement Consolidation for - Loan No. 7669 - ID

Project Uses of Funds by Component

For the Year Ending - December 31, 2014

Expenditures in the Years 2014onterart { UN ]Charges in WB -Charges in WB

Uses of Fund Component TOTAL GOI Conterpart Other's Donor SBUN Outstanding Sp. Ace Sp. Ace*/

Rp. Rp. Rp. Rp. Rp. Rp. US$

9 10 =(11 + s/di5) 11 12 13 14 15 16

1. DOIS Works & Studies 62,037,865,888 12,475,951,723 - - 7,955,007,415 41,606,906,750 4,036,652.24

2. 0 & M Improvement and CapacityBuilding 25,550,457,510 5,083,432,551 - - 1,915,667,365 18,551,357,594 1,676,338.33

3. Reservoir Sedimentation Mitigation 20,206,251,794 3,992,495,097 - - 5,013,689,600 11,200,067,097 1,312,852.69

4. Dam Safety Institutional Improvement 6,056,742,421 1,211,348,484 - - 4,845,393,937 390,579.29

5. Project Management 8,915,539,000 1,729,941,168 - - 426,459,090 6,759,138,742 587,208.71

Non Bank Finance ( Rupiah Murni) - - - - -

Total 122,766,856,613 24,493,169,023 - - 15,310,823,470 82,962,864,120 8,003,631.26

Average Exchange rate 10,365.65

Cummulative Expenditures to Date

Uses of Fund Component TOTAL GO Conterpart Other's Donor SBUN Outstanding Charges in WB Charges in WE_________I

I______ I ______ Sp. Acc Sp, Acct

Rp. Rp, Rp. Rp. Rp. Rp. US $

9 10= (11 + sdl5) 11 12- 13 14 15 16

1. D01 S Works & Studies 270,894,691,636 52,042,307,477 - 13,660,652,614 7,955,007,415 197,236,724,130 17,514,470.55

2. 0 & M Improvement and CapacityBuilding 96,761,166,046 15,620,304,099 - 10,646,337,496 1,915,667,365 68,578,857,085 5,681,067.13

3. Reservoir Sedimentation Mitigation 31,626,351,838 5,186,903,255 - 2,046,966,449 5,013,689,600 19,378,792,534 1,910,212.88

4. Dam Safety Institutional Improvement 73,416,783,868 13,304,278,028 - 6,108,710,704 - 54,003,795,136 4,671,891.39

5. Project Management 31,803,822,013 5,967,152,475 - 1,474,626,453 426,459,090 23,935,583,995 2,184,695.83

Non Bank Finance ( Rupiah Murni) - - - - - -

Total 504,502,815,401 92,120,945,334 - 33,937,293,716 15,310,823,470 363,133,752,896 31,962,337.78

Average Exchange rate: 11,361.30

Note:- Total Cummulative 504,502,815,401

-Total SBUN 33,937,293,716

Total Acc reksus 470,565,521,685

-� " � -�� 7 � � - � _� -� � � .� � � - � -� 7 � _� -- � � . � - _ J _ � :-- � .- � . � � .� _� �� .7 .7

FOn тt 1 - В

DAM OperaGOna1 Improrlement апдSaFety Project5 ит тагу5heet For Payments oF Contracts 5ubject to Prior Review

For the quarter e пding - Dесет Ьег 31, 2014loan No. : 7669 - ID

1 2 � Эа ' ЭЬ , q - �

5 . . Ь

- ' - 7 . - � В 9 - i0 1l ' � �

12 :" . 13

n5bursementCategory Огг�е CN54-Ref Oateaf ' Соп7ас[ 5upp1ierl - � Сопиад \ TotalAmounY. WB - М поипСОг бгдlапде - Amo-unt � WB's

� т � тр, ц s иi пд 5P2L1 - Payg}enL Ко. Contrdtt9r . . � Vа1ив � Раiд Ш Ф ппабог . Fna пang WBportlan � �Ra1e - �. Chargedt95A wпVact

Na. И9- � 1¢� в � 5P2D � Ио. 5Р2п and паге '- Name � (i пд - Адд) (GOI+IBRD+PPNJ � °6' �у раlд Аррll ед � , (U5n eqvJ rëf. � "1

ExyenQitures

{ l) ар I 5 wгrt6 Б: 5 шд1s �

1 сгмгw«и ц кпиs и= Рйjапапаапн:wм t а14o-13и1 отБ32 в¢t1-1 л нкnz.9 згРРк.оаю ди.аеRб Рг. вагаrлидепп� l Репеro7 ip9 4 зz3 в.вов.вов 1оп 4, Эз3, оов,ао0 в9 иь 1оя 3.45 аерр,ррр п . г66 2аа.z67 д г5225в6

2 СепwlЬ п9 егпсеs 4( нhusu5 Pi ПjemandanNiмah 14140130ieW495 2[ У10.14 НКО]. ОЭГРРК.РР(6F1W5U03 AsцvJaiedCa пsuro пgEngineeralACE) 10R 6.209,626.977 10R 2,$8 п,947,3 ц Вв% 10н 2 П64,757,860 12168 169,]15.4 � 13ц 9D3

З См а ггап5 егчi� ч 4[ ю пп иs PinjamandanH'�бah 1414в11в3 рв2247 3 Р-10.14 НКА 2, р31 ад r ооlввw5[ Го5 Asseda< гдСппsWтоg Еп9i пеы s{АС Е1 Iои 8.209.626.9Л 111F 3,9L3.55],812 еа% ю R 2.33a.S46.2w 12.179 191.Зв240 13259 в3

4 Сепs иlтп5ичi гs 4CKhuws Pinjarna пdanHmah 141ав1 �̂ 01005!] 6312-14 ннЛ2 ЛЭг9РК,РРгпВW5Gв5 AswwtedCAпsWпngEeg'r. ееггl АСЕ1 Фп В,2 П9,626,977 1nR 1 Д 13,934,754 89% 10R Вi0.747, ВФ 12,4Э2 65 д 14.60 1325903

5 с пнаw«к Mнhusus яиуапип дап н�ьам 141а91з010 в0693 бм l ы w нкл7язl РVк.оvю ып-а� Г76 Рг.8 агага lпд« кvа ( легsегл) 1oR a3.z3o.aoo.oa9 iои 7.7 ц .9]5 А5 п 86% �oF 6,ta5,5eo,o-w 12,sss as1,54s.44 1522986

5 и6 Т0[ а11 IpR, 18,587,914,94I [ ПR 14,ВТв,331,953 [,203,17S.5П

{2) О & н Smpnrrcme пtand . . . - � ' -

1 NОПСОп'в,1G пд 13 ЭаkаггдЧ 14 17 9 1 3 610 29 7 36 в� 11-14 HК9й9312n5fAn07f5aBOPj1/2U1Pi.MultlGrahffaNUSdпtd2 б%,63б, Э64 10R ?Эа,265,151 Ф R 232.212.121 12,1 еб 19, вВ6.97 L542574

2 NmCOnsultlng 137дкагtаЧ 191791эв9в0 в126 1&12-14 H1C9L03I705fAnn2f5p60Pj1f201PГ,MU1VGral ц ra игaan гara 69б,636.369 10R 290,265,153 10R 232, ц 7,171 12,50 П IB,S]6.97 15в2574

; иипconSWCпg 1аЗвкапа v 141391391o26s49 аz лг-1 а нкв2. о312nslм о2, гsоеоРГl Гх1t rr. мvis гмагпи ииs апwга ь9 ь,ьзь, эь4 iрд 25 о,265,153 �оп зз2,2l2 дц 1 г.432 18, ы а. п t5o257a

Sub7cW1 д 1оВ гаа 67a,795Ass т а Б96, Б36,369 sa,34zs1

( э) 0.с гл о lгSеZ пКпь tiап � - .

S иЬТа [а13 IDn ]OR IOR -

{4) DamSafeN1n50Ш tidW �

] GorvaulGnSeMкes 14Кhv.w Р' �njamandanHibah 1414р13 Пт G]246 10-17-1 а бГкив2. т l5R66(%I ПОгуЭ РТ.S гю [echEngine гпгg 1nR В1 в,5=б,24 в 1pR 551,236,076 еП% 1OR LЮ5 В8, еб1 12166 Зб,247.65 1?Е4799

2 (`qгr,,, мап 5еггсея 14Khusvs P' и iатап дап Нд�аh 1414011в3ввА 26 2G09-14 ЬГкV-020715 к861%г72 п.N Рт.6'v ю lechE пgi пceri гg � 50 43.247 1DR 58в ,7 Э6,890 89°,Ъ 1f1fl 46д,$ ь9,512 1217g 38,19б.77 1284744

3 Гт '1 W«k Эа1WПА 1 г 14139F303023676 17-12-1-0 17fКиА 2.97г5 КВв(2 в14 РТ. Адбр[ аKdrya }l егпдпда 30R 1,279,168,006 1рп 1. ЗА1,400 Авп ев% 1� R I,112,32u,00D 12,72 в 87,4-Э6.54 15 пБ7па

S иЪ таГа14 IaR 2.522,ЭТ2,9 Б6 I[1R ],917,898,Э73 1 б3, а4а-9 Б

( 5 ) Рго}есгМапад?т м [ _ � � � �

{ге- С1 а{т ед 1. м WA-06Ha.l9f]Q141:

l САпSи[ramSetW[ц ] дkдп� У L41 Э91393П17Б4 Э 11-L1-I4 '93.AOnIPЭ7C-ADfSPTKfRf2019 РТ.G1оЬаl Рага5 гПд0) ауд 10R 1,237,113,976 Ф R 678. Э73,590 ев% 1� R `r12,69 ь .872 12,166 44,Ьв7.83 ц 97753

2 [ агзSи lеапгг� ппсгs ] аkапа У I41 Э91 звЮ I1567 ОЗ�п9- г4 '93.ААО I РРК-Ап15 АТКЕf ц2в14 P Г.GObalParasindo) ауа 10R 85В,З6Э, Э59 Ф R 585,Э33,359 89°k 1ПR 468,3f76,687 12,166 ЭВ,543.07 1297753

з Сдпя,l ипгs еrv ксs � ; маго ц I41391зозц zе7 z9-12-14 roЭ.яооlРгк-доlS АткЕкГ2в1 л Рг. еlасаlяагаяпи )ауа 1 ок 1,a37.II э,s78 1oR ss л,ы s, воо ео% 1ра 4аЭ,7 ю .во9 l йаза зs, ь87. ьз 1zs77s з

9 СаfцWгапгSем сгs ]akarra Ч 14I391303eц 2&5 29-12-19 302- _ РГ.610ba1Рагаtiпба) аУа 10R l. Э53,493,4 в5 10R 91 Э.е73.0]4 ВП% 10R 7э0,45В.459 12.434 5B,7W.86 L297753

5 rAП5u1tdfl[SеГЛ[ е5 ]дlгаrt аЧ 1413413630ц618 24-12-14 3� 2 � � � Рт.G1оWlРдгдSiп� � уа 1IXC 1,353,493, Чв5 7oR 558,115,4I0 89°Н 10R 416,942,328 12,4 чв 35,&91.67 1797753

s иьтогаl5 т п. Б,w9,578,г25 Iд R 3,za9,6a9,433 ков йб31,6э6,346 213,427.оь

G3i лNП TQTAL IDR 25,270,703,796 IpR 29.316,563, вЭ6 Э,634,736. О 3

� ! Nease hare анРега[г Gne icem 1f ИецгБ fina пo^9 Р� пгах ls дRеплг

� -ГРгеаsе check вхк ref. > пггнgпа lепессппетт

ия� иагуееinpue игоd �ent mrv ж tlan

Financial Monitoring Report (FMR) Form 1-CDAM Operational Improvement and Safety Project

IBRD Loan No. 7669 - IDSummary Statement of Expenditures (Sum-SOE) for tho5e NOT Subject to Prior Review

for the quarter ending - December 31, 2014

2 3 4 5 6 7 8 9 f 0--

Item Disbursement Category Threshold Number of Country of Total Amount WB Amount of Average Amount

No. Cat. No. Description for SOEs SP21) Supplier/Consultant/ Paid to Contractor Financing WB portion Exchange Charged to SA(USD eqv) covered Training (GOI+IBRD+PPH) % paid Rate (USD eqv)

1 D 0 1 S Works & Studies 16 Indonesia IDR 19,179,310,351 80% IDR 15,343,448,281 12,255 1,252,012.15

2 0 & M Improvement and Capacity Building 15 Indonesia IDR 12,867,833,77S 800/0 IDR 10,294,267,020 12,470 825,544.82

3 Reservoir Sedimentation Mitigation 8 Indonesia IDR 9,995,717,094 8 0 0/a IDR 7,996,573,675 12,421 643,786.58

4 Dam Safety Institutional Improvement 2 Indonesia IDR 3,232,861,350 80% IDR 2,586,289,080 12,434 208,003.66

5 Project Management 62 Indonesia IDR 3,419,190,073 80% IDR 2,735,352,058 12r347 221,536.17

Grand Total 103 IDR 48,694,912,643 80% IDR 38,95S,930,114 12,363 3,150,883.39

� -� � � - � -_� .- � _� -> > � � -� . � -- � � � �.� ._� : � � � �� -� ��7 _� � �7 �� -� � �-� - � - � _

Financial Monitoring Report (F{ИR) Re ort J- СгDAM Dperationai Improvement апд 5afety Project

5tatement of Expenditures �огt бose iVOT Su Ьjeck to Prior Reviewfor the quarter ending -©ecember 31, Z014

Loan No. : 7669 - ID1 2 3а 3h 4 5 Б 7 В 9 10 i1 L2

� isЬursemencCategory flffice Cross-Ref Оасеof Сапtгап 5ирр11ц ! Contract 7ota1 ятоип[ WB Апюип[ of Exchange япwипг

INO. СOтр' о� Чап Iu"' пд 5PID Раутеп[ но. Ф пцасtрг Va1ue Paid гоСопь-лссог Fna пcing W6 роггfап Rat¢ Graгged го 5АИо. р 5Р20 Ио. 5Р20 апд� а[е иате (ind. Адд) (GO1+IBRO+fpN} g6 раЮ pppllep (U5P eq � )

( 1) � О [ 5 Wы ks & 5t гиlies '

l GчilWork В46 5amafnda 8В2262] 24-П9-1а нк.оs. оэ(S аТкЕR- ОР рг p;larPersada IOR х4,5а3,079-000 IDR 3,7Q8,230,145.06 Ф R 2,966,584,1I6 ц ,194 244.2 В3.84s оыкагцаvsonn) цл lчlz ои

2 Civi1 Work U46 5amarintla 8а9Эе61 14-1144 Чкоz оэ/s аткее- ог pL рЭ1агPersada Ф R 1аs4 х,о7ч,ооо Ф R 4,949,706,860.00 Ф R З,955,995,488 12,161 32S,2S6.60. s оык.i н/ огsдw г/zsл /vlхоха

Э CгailWrnk 8265етагапд 464248G 46 д8-14 KU.03A1-Ao6S/18б РТ. яига 5i пагВагv IOR x,ri8,306,000 Ii1R 85(1,561,47В 80% Ф R 680,449,176 12,148 55,820.28

4 СопSиlt ап[$ епдсе5 � 038Mataram 829815] 24-11-14 PR.01.64-A5lBW5NT.11PPК - р[.[ пдга Кар ,а ( Ре4ет } IП 0. [DR 85,252,690 89% IDR 68,Z02,1I2 17,160 5, БО0.73OSQA 1г2792009 г.9 г6 9 а%. аar

5 Coпsultant5ervic и 026 5 етагапд 4638В4 0}10.14 СУ. нiгтапа I � R 118,029,0(10 SOR 39,834,787.50 Ф R 31,8б7,830 12,190 2,614.26

� нК.D7.4315АТКЕ8- ОЬ Conmltant5eгv кes 096 5апоаппда 88938В1 I4d1� l4 s оя.к. гv/ огs оян/xs. вNl� та � ' ТiпаВиапа IOR 589,534,Сф i � R 317,957,366.00 IOR 253,965, В88 12,161 20,883.64

7 Cansulkant5eгvice5 02б 5 етагапд 472 б25Q 20/11114 Ku.03.01-AO.6.41299 P1-.BrantaSAЬiCraya I ПR 14,I73,998,000 I+JR 1 г417,500,000.00 Ф R 1r134,000,006 R,122 93,i48.92

е Consultant5eиkes ОЭВ м ararem 829 а16[ 24-F1-14 �к еz.9з-аsгвw8 и7i го РS оя PT.SeniKarya 1DR 496,97 Э,Од0 I � R 45,179,Э67.75 [DR ЗБ,193,991 12,160 2,972. Э3иl4апоо99 Nan Con5ultan 5ervices 1Э9 ]akarta 141391302931583 04-t1-14 нK.a1.u3l22115oBOaNrI/2013 PГ. Waiпdo5pette л a IDR s ь7,ба5,7 гя IDR 725,703,OW 80°Jo IOR 580,5 б2,4 р9 12,L66 97,720.07

50 CinlWOrk 054 Makuarl 148541]0200383 а f18-70.tq HK.01.031 ЬO15PP1-CW-071PVKOP PT.Cil гa � jadi лlusantara IDR 2,484fi41,z40 I � R 1,147,592,925 8 В% IOR 91 В ,07434 П. ЬП 12,432 73,847. б8soaUs нvr.o гson ausaNUxola

1l ГдпSигli п95 егчfсеs 139 lakartaY L41391Э020.4л01 В 19-12-I4 340qd397СС[5Р/кй/2014 PY.Wira[ тап IE1R 3,716,589,217IE1R 1.369,714,158 88% Ф R 2,695,77i,326 R,434 В8,127А 2

12 CanSURing ServkeS 139 lakarta V Li1391702044603 24-12-I4 340р -139l СС15Р/)QI/2014 М . WiraЬnan f©R 3,716,5а9,217 IF7R 579,16i,53B 8В% II7R 463,ЭЗ1,6 Э0 ц ,434 37,26Э.2В

1Э CanSUЭtiпg Se[ � ke5 l39 lakarta V L4i391302094019 19-12- Е4 Э40П -139l СС15Р)xtt/2014 РТ. WiraЬnan IOR 3,7i6,5B9,217 IDR 1,321,557,511 80% Ф R 2, В57,246,849 ц ,439 а5,028.63

14 Can5ulUng 5en �ke� 'л 139 lakarta V 141391)0209461б 19-12-14 Э40Д -139l � I5P/)Ctt/2014 РУ. Wiramц n FE1R Э,716,589,217 IE1R 1.398,499,219 80% Ф R 2,076,799,375 12,4 Э4 а6,762.05

NK.n2,n31 � Or5P PJLW-" 15 CNilWOrk 059 Маl гаsаг[ 140541302д083W 2Э42-L4 071PPKOP50AG5M� T.OPS� A 5DR 2,4 А4,641,249 IE)0. 134,620,950 80% IOR 107,85 Б,760 12,474 8,674. Э4

P.f Г54N126t4 pr, GцаDjadi Nusantara

НКА 2. ВЗФО IS РPJCW-l6 Gvilwork 034 MakaSarI 14 8 5 4 1302W8293 23 �12-14 Ь7I РРК ОР SОА lгSнцТ. ОР80 А 10R 2.4 В4,В41,240 FE)0. 1,143,935,925 88% I � R 9i5,S48,340 12,934 73,604.98

Р.ггs4 игп014 Р7. сыаoladi ииsапига

SubTOtai1 IDR 19,179,310,351.25 IDR i5,343,448,28i 1,252,012.15

( 2 � о & М ]mprwementaпd Cгpacity �

1 Consultan 5енkе5 139 lakarta V 191Э91303016996 03-11-19 нКо1. оЭlьцю вw/ ю/2 о1 а РТ. � еhж И fi атед'аКагSа 1 � R 2,69Е,708,В00 [ � R 1,876,680,000 89°h Ф 0. 861, Э44,008 12,16Б 70,799.27

2 Гдпs иl[ ап SегЧсеs 139 ]akartaV 1913913026394Э4 19-11-19 нк.оl. оэl лll5 овос/и1z Ы 4 p7,wahanal4idaKOnsa3indo 1 � R 1, Э26,66В,528 5DR 779,1 В4.800 80% Ф 0. 623, Э47,848 12,16 Б 5i,236.88

3 СопSиЭ[ ап 5ervice5 139 ЭаКагlаV 1913923Q1625586 гц-11 д 4 нКА7.9 Эl39l5 овоРlиq хоl л РУ, Catur Bina бипаРегSада 10R 2,7 В3,050,608 19R 1.210,022,800 80% Ф R 966,817,6 ВВ 12,166 79,567.554 [: опsи7гапг5 егисеs 139 ]akarta 1413913а1 Бг9549 2л-11-14 нк.оz. аэ/ лl Гs пвог/игh Ыл Р7.l пдгаКагуа 1DR 2,738,В26,26В 16R 1,190,787,750 8 П°/о I � R 952,630,200 t2,432 76,627.27

5 Con5ulain[ 5ervke5 139 ]akarta V 191391303019018 20-11-14 нкт .оэl звlsoeoPlггцхоlл РУ, оеh ж ИГп тедiаКагSа 1� R 2,615,928,д00 I6R 1.LЭ7,360,000 80% Ф 0. 909,аа8,0 В8 12,4Э2 7Э,189.19

6 CortsuWtntServices 148 KhuSUSPinj.!)anHiбah 1i146130198f661 IO-12-I9 а1l кгкl РРх�ыд Sагkедц7оl з PГ.A гlhkip[aEngineenngCon5u14nt IDR ЭВ9,157,000 IDR Э55,28 В,9 ц 89°h [00. 284,166,740 12,432 22,857.69

7 Сплs и0.ап[5erv мes 1Э9 lakar[ а 747391Э419Э63 В5 17-12-14 нкд :. оз/ а]lSUвOPhnf2o14 РТ.l пдгдКагуа IDR 2,738,В28, гЬЬ IDR 893,099,500 8(1° Ъ Ф R 714,47 Б,400 72,72 П 56,1б9.5 Э

В Consultan 5егьiсе5 1Э9 ]akarta V 141 39 13 0193 83 Б7 I7-12-14 нк.о2.03/34l5� BOPhtll3иl е РТ. Ггt игеиаGuna Регsада IDR 2,783,050,69(1 IDR 907,5I6,500 80°/ е Ф R 726,023,20 Р 12,729 57,07 б.51

9 Consula[nt 5 еп itи 1Э9 lakarta У 1413913П30237Б7 F742-14 нк.ох.оз7ЭеГ54ВОР1гдl301л РГ, Oeha5lлhатеды Karsa IDR 2,615,928Д 00 IDR 853,020,080 80° Ъ Ф R бВ2,41 б,пП8 12,729 53,699.06

1р Cnn5ultan 5ervice5 1Э9 lakarta Ч 14139 13 02 613 015 l7-12 д4 нк.Ох.0316015000?1rv1:бl л рТ, Wahana Кг1да Konю finda 1!)R 1,326,668,520 IDR 576,812,900 80°' а Ф R -Эб2,949,920 22,729 36,277.51

��> �� : � �� - � � �� " � �� _� ��_� �7 � - � . � "�� 7 " � �� -� ? � � �� ) :� �

Fnancial Monitoring Report (FMR) Re ort 1-CZ

, DAM Operationaf ImpraЧement апд Safety ProjectStaCement of Expenditures for those NOT 5ubject to Prior Review

for the quarter endi пg - December 31, 2014 Loan Nu. : 7669 - ID

1 2 ' За 3b 4 5 6 7 В 9 l0 р L2

� ispur5emenl Category 0( бсе Cross-ReF � ate аТ Сопггап 5 иррli ц / Сдпгтас[ То1а1 Amount WB Алюип[ of Fy.diange Атоип[

I[em � р l цving 5 Р20 Payment Иа. Сагtrапог Уа1ие РаiдШ [ апtrапаг ЕпапUпд Ч1В lюгti оп fEale Сh агдед ba 5Ч

Ио. No. Desvip8on 5 Р20 Ка. 5P2D апдОа[е Иате (ind. ААд} {GO[+fBRD+PPN} % paid Applietl N5� егryl

11 Соп5и1[ апSenK s [ Э9 )akaRa У 141Э91303023765 17 д2-14 нкдl. озl Бц s ввопрчliol4 PT. OehaS И [гатедiаКагs а В]R 2,69L,700,000 ID0. 807,510,000 809е IDR 696,008,000 12,720 50,786.79

1 г Сапs иlt ап 9егчiсе5 l39 1aka � v 1д139130204 Э635 18-12-14 нк.ох.озl лц 5овоvЛпRд14 РТ. Wahaпa кгiдаКопю f пдо В] й 1,726,6 бе,52 д 111й 5 В4,388, б80 80% IDR 467,510,880 12,500 37,490.87

1 Э Саци[tап 5егvке5 139 7 аkапаV 191391302043722 18-12-14 нк.ахдзJ4 аl50BOVl�и11 о1а РТ. Binalama Wirawreda Konwi[aп IDR 2,712,210, б00 IOR L,179,222,000 ВО°. Ь IDR 94Э,Э77,600 12,500 75,470.21

14 ConsW[an 5eгvkes 1з9 lакапаv 1а1з91Э0209з719 1в-12-19 нк.аzозlчо/50BOV/iuRoi¢ Pr. Вl пагатаwгawreda капsи�wп IoR 2,712,210,600 гой ва9,416,s во во° � 1ой 707,sзз,2 во 1z,5o0 s6,6o2.66

15 Cдnsultan 5ervices 1Э9 l аkаги V 1д1Э9ll026+3б33' 16-12�19 Ик.оz. озlБиlS оалРПvдоl а РГ, wahana КпдаКопю li пдо 100. 1,326,668,520 Ф R 972,6(19,300 80 % IOR 34Б,087,4д0 12,д34 27, в33.95

F Ой 1 х,ны ,8з3,77s roR 1 в,29а,2 ь7, о70 вzs,s4a.BzSиЬТоtа12

{ Э ) Reservoir 5ебiтеп[а[i апMiдgalio п � � �

1 Can5ultlng 5ervicrs l40 RnusuS PinJ. Dan Кiмаh 141 д01Э01000535 04-11 � 19 КК.02. О3.lPPK-OP50AII-Aw(59 PI'. Gatlicel fDR 732,26f,920 В]R В6,110,080 80% 7 � R 68, аВВ,080 12,165 5,662. Э4

� 2 Non Соп5иlt Ид L39 lakarYa ц 141Э91 Э020268в1 03d0-19 нкА l.аз/2615090PpiRola Рг, 5umfindo Aдvlsary utama 1DR 2.373,929,800 I � R а54,614,728 80% 1<)R 6ВЗ,Ь91,782 I2,I66 56,396.93

3 Con5ulcing 5ervice5 14U Khusus Pin1 � ОапНЪаh 141дОt301000697 I6-12-L9 мК.ОL03.1РРК-ОРS � А II �Awl59 Р1� . Gathoel IDR 732,2б1,920 WR 95,803,870 В8% IDR 36,643,096 12,599 2,90 В.41

q Conmltiпg 5ervices 190 KhuSUS Pinj. Оап Hi Ьah 1д14 а1з01000696 16-12-19 мк.Ог.о3.l Ргк-0РSолц-аигls9 Рг. camoei IoR гЭ2,2б1,920 га0. 7В4,16з,s3 а ВО% roя ы 7, ззв,аz4 12,599 49,79z.11

5 Non Consul[1пд 179 Jakarta V 14139f3024W6I6 24�12-I9 нкд z. озГ2ы sОВогдU�оlа РТ, 5 исобпдоАдчЭю ry 11Wта Ф R 2,373,929,800 I ой 640,961,096 80°5 [ � R 512,766,837 12,474 41,239.25

6 GoadS 139 ] аlглпл V 141391301022187 38-09-19 225-2/50ВОР/цЦ20i4 РТ. СаШгЕпдоКагS аМапип9gаl Vtama [ ОА 1f,135,872,810 ]oR 2,665,675,200 ВО°, Б IOR 2,132,540,160 12,432 171,536.Э7

7 6oodS l39 ] аlшпаЧ 141391701031797 04-12Q4 225-Ц 50 ВОР/VЦ20f4 РТ. Саlоппдо Karsa Мапип99а! Utanta [ � й l1,135,072,810 1 � й 333,209,490 ВО% SDR 266,567,520 R,432 21,492А 5

8 Goods 139 ] аkапаУ t41391301036a98 18-12-14 225Q/S� ВОР/VIl20Н Рг. CatorindaКагSаМапипддаl игата IUR 11,I35,072,810 100. 4,565,179, Э20 В09ё IDR 3,668,L43,456 12,434 295.009-12

SиЪТо[а1 ЭB7R 9,895,7L7,094 IDR 7,996,573,675 ь43,786.58

{ 4 } -Dam 5afery Insti пtianall тРт'�етепt . �

1 � рц 1зд lakarta 141391303024343 1В-12-L4 овlкидхд7l5 кввр iN+14 Fr.SardkaMUгa`..ejati [ ОА 45 Б3,47г,б40 10R 3,012,2 б9,600 80% Ф R 2,4W,611,5B8 12,4Эд I93,808.29

2 согкоlгап[ 5ervkes 139 ] аk агl а V 14139130I028605 18�11-19 о'цки.ог07l5 КВВПV7вt л РТ. СашгВ1паGuna РегS лда Ф 0. 676,496,700 16R 220,596,7 д0 80 IDR i76,977,900 12,4Э2 19,195.42

Io0. З,2 ЭZ,Иь1, з50 1о0. 2,s вь,s е9, ое0 z08,o03.ьsSubTOta14 `

{ 5 } Projec[ hl апа98меп1 �

1 IOC 017 larnpung 427 Э393 03 �LO-19 IOC. Me5uji5ekampung IDR 1Dй 9,21а.125.00 ВО°м 7, Э79,500.00 12,190 604.96

2 1рС 017 Lampung 4277293 08-1419 14C. MeSUji 5tl гатрипд iDR IOR 176,175,625.00 80°,ъ 140,940,500.00 12,202 11,550.51

З [ОС 017 iamPung д27929] 09-ЕО� 19 10 С . Mg5u1i 5е4 ат рипд Ф R 5DR 130,919,500.00 80 �п 109,735,680.00 12,222 8,569.43

4 Iос В17 lатуи�д 42933v 28-10 а4 [ ос . Меsи�гsекатрипд го0. 1о0. 10, веа, з7s.00 а0; ь e,7m,so0.o0 12,п65 п i.72

5 50С OV lampung 92935 Э] 20-1414 10 С. Me5uji5ekampung [� 0. 10R 2,633,750.00 80% 2,107,900.Q0 12,179 174.69

6 [ ОС 017 lampun9 9Э06021 304414 [ ОС. Mesu]15Hиmpung iDR IDR 130,594,20В.00 80% i04,475,360.00 12,179 8,578.32

7 IOC д26 5етаrапд 9б8ЭЭ5Q 31-10-19 РТ. 7aWгeka Рагадуа IDR B]R 58,575, ООО.i Ю 80% 46,860,{ЮО. ОО 12,179 3,847.61

8 [ОС 017 Lатрип9 432 Э191 11-11-F4 [ОС. МеS и]15 г1 сатрипд 10R Ф R 330,678,125А 0 ВО% 264,542,500.00 12,2ttб 21, Б73.15

g IOC I9q Кhи5и5 Fin]. & H1bah 14190130I000227 02-i414 CV. Rimba 5е1а[ап IDR I � R 36,94l, ЗОО 80% 50R 29,55Э, В40 12,16fi 2, д29.15

10 IOC 140 Khu5u5 Pf пj. & Hibah 1919013020005Э3 09-11-19 ОР 5С)А Gramm 1DR 300. 7,014.500 60% 1pR 5,fi11,600 L2,16fi 4Ы .25

11 10 С 130 ]а[сагtаУ 141391301026560 41-11-1{ BinaОР П]R IOR 28,083,900 80% 1DR 22,467,120 L2,L66 1,8 д6.71

1z 1ое 19 В кпиsиs Рэп}. & н�ьам 191901701000176 10-11-19 варрепа= [ оя ко0. 170,7 ий70 о вв°r° roй 1зь,s ы ,160 12,1ьь 11,229.90

13 [ОС L�И1 Khu5v5 Р[nj. & Hibah 141401з01000505 224414 ОР 5� АСэtагит I � R 1DR 9,550, д00 80°h WR 7,690,000 12.1Б6 627.98

Financial Monitoring Report (FMR) Report I-C2DAM Operational Improvement and Safety Project

Statement of Expenditures for those NOT Subject to Pdor Reviewfor the quarter ending - December 31, 2014

Loan No. : 7669 - ID2 3a 3b 1 5 6 7 8 9 10 11 12

OL,b-sern-t C.0,g.ry oflice C -ftef D.W of rrar4ract S"Wied con 7c-t 7at3l Amount WB Anvaunt of Exclianip A- tRe. T uirg SP20 Payrnant Cotr Lltur Value Paid to Ccntactcr Financing We portion tate Owged to $ANO. GDMP. DesWpticrr

No. 5P2D No. SP20 an (Ircl. Add) (GOI+IBRD.PPN) paid App4ed (USD eq )

ti loc 139 Jakarta V 141391301026978 05-11-14 Sim OP JOR 1DR 23,SS9,90C SM IDR 19,087,920 12,166 1,563.96

L5 loc 139 :akarta V 141391303016M 03-11-14 Prr. DiMkti m1hrA W-L. 1011 IDR 11,550,000 SG% ICR 9,24o,000 12,166 7S9.49

16 10C 024 Crebon lqO241301GOB244 18-09-14 OP. Qrn nuk oNa.ggang 11111 IDR 85,SI2,500 80% MR 0,490,000 12,166 5,629.62

17 IOC 140 (husus Phl. S, Hilaah 141101301000518 27-1C-14 SVPAN 11111 IDR 860,GOG 80% MR 663,0GO 12,166 56.5S

is roc 140 KhuS.5 Pinf. 9, Hibah 141401301LOO0432 02-IC-14 $1JPAN 1DR IDR 3,582,300 Be% IDR 2,945, 840 12,156 242.14

19 loc 140 Khusus Pinf. lk Hibah 141401701000135 11-09-14 5appems IOR IDR 93,508,SOC 80% IUR 74,806,600 12,166 6,L48.81

21 loc 140 Khu- Phf. 9, Hbah 11110130100mo 02-IC-14 WPAN IDR IOR 3,834,000 90% IUR 3,067,200 12,166 252.11

21 roc 139 Jakarta V 111391301023210 08AG 14 Sim OP lop, IDR 46,012,6 2 0 an.41 1DR, 35,814,680 12,166 3,026.D522 10C 139 JakaM V 14L39130102863 C640-14 Uum OP IOR IOR 48,Tnj. .. .1 39,021,680 12,166 3, 07.41

23 DOC 139 Jakarta V 110241301009229 15-IC-14 OP. BOA Urnanuk Cisanggarung ZOR IOR 85,602, 6- 80% top, 68,482,080 12,166 5,62B.97

24 loc 139 Jakarta V 111391MON619 CB-1244 PT, Arga Kencana Sa= 1DR IOR 54,000,00 a 01% 109 43,200,000 12,132 3,474.90

25 10C 139 Jakarta V 14139IL30203C255 09-12-14 PT. Arga K m Sa = 1DR IOR 40,500,ODO 80% II)R 32,400,000 12,432 2,606.18

Z, Icc 139 Jakarta V 141391a03020912 02-12-14 PT, Hold Mm ri" IOR IOR 49,302,ODO 80% IDR 39,441,00 12,432 3,02.59

27 10C 024 G bcrr 14024MI008120 0-09-14 OP. $CA 0rnkr uk rksangganung 1DR 1DR 84,496,125 80% IDR 67,596,900 12,432 5,137.33

28 loc 140 Khus Pirrf. & Hbah 141401301000516 27-10-14 SVPAN 1DR 1DR 28,767,000 20% 10P. 23,013,600 12,432 1,851.16

29 loc 139 Jakarta V 111391301024432 16-10-14 Him OP 1DR lop 37,431,700 80% 1OR 29,985,30 12,432 2,111.95

30 loc 140 W us Pinj. S, Hilaah 14140130100534 (M-1144 OR SUA Ctanurn 1DR IDK 4,600,000 Scr% IOR 3,(580,00() 12,4 32 296.01

31 lor 139 Jakarta V 14139130102GS62 (M-1144 a!- OP 1DR IDFL 35,8",200 80% IOR ZA,675,360 17,43Z 2,3M.58

32 loc 140 Khusus Pinj. S, Witah 141401701GO0164 06-1144 IDR 1DR 28,867,800 SM. 1011 23,lto,240 12,432 1,858.93

33 loc 139 Jakarta V 141391303021407 C8.12-14 CV. Perrmta N- tara IUR 1DR 8,007,000 80% IDR 6,405,60() 12,43Z 51S 2S

34 loc 139 Jakarta V 14139130101915Z 09-09-14 Sim OP IDR 1DR 15,960,MO 80% IDIZ 12,7",Wo 12,43Z 1,027.C4

35 10C 139 Jakarta V 111391301029209 20-11-14 Bina OP IOR 1DR 69,141,250 80% IDR 5s,3L5,40() 12,432 4,"9.44

36 Zoo 139 Jakarta V 141391301029211 20-1144 B na OP LOR IDR 65,689,000 80% .1DR 52,$51,200 12,432 4,227.09

37 10C 139 Jakarta V 141391301032416 06-12-14 Ba. OR LOR 1DR 55,461,500 80% 11DR 44,371,600 12,432 3,569.14

38 10C 139 Jakarta V 141391302038872 08-12-14 CV Ary. N a Pelka a LOR 1DR 32,rA7,000 80% ]DR 26,1,49,600 12,432 2,103.41

39 10C 139 Jakarta V 141391301032420 0-12-14 5 OP LDR IDR 17,106,300 80% 1DR 37,925,040 12,432 3,050.60

4C loc 139 Jakarta V 14139LaD3020910 C3-12-14 PT. Mid Mcna Gtra IDR JOR 49,302,DGO 80% IDA. 39,441,600 12,432 3,172.59

41 too 110 Khmus Pinj. & Hibzh 141401701DOO189 C2-12-14 OF SDA Otarwn IDR JDR 17,765,DDO 80-1. IOR 11,212,000 12,432 1,113.13

42 too 139 Jakarta V 141391301034605 12-12-14 B'na OP IDR IDR 56,SS1,700 SO% IDR 45,2q1,360 12,132 3,639.12

43 YX 139 Jakarta V 141391302040277 09-12-14 PT. Pup K m Santaso IDR IOR 40,S00,000 80% IDR 32,4DDOCD 12,132 2,606.18

44 10C 129 Jakarta V 1413SI3010326DG CS-Q-14 SM OP 1DR MR 19,600,MO 80% IDR i 5,690:110 1,132 1,261.26

45 IOC 140 Kh-S Pinj. & H.1rah '1414017010001M 02-12-14 OP SDA Otarurn IDR ICR 13,50,500 80% 11DR 10,8 10600 2,432 869-59

46 loc 140 K -5 Pi.j. K Hibah 141401301000617 02-12-14. OP SDA cita [DR IDR 21,192,700 90% IDR L6,954,160 12,432 1,363, b

47 10C 140 lqwu Pinj, 8, Hiltrah 141401301OW695 16-12-14 OP SDA Citamm 1DR: MR 2,160,000 Sc% lop. 1,728,ODO 12,S99 n7.15JOC 140 lqWUS Pi.J, 1 HJ, h 1414013010OU694 16-12-14 OP SDA Citarn rDR: TOR 7,432,213 80% 1DR 5,945,770 12,S" 471.91

49 10C 110 Khmus PinJ, 8, Hihah 1414U13U100U72Z 27-IC-14 SUPAN TDR 110R 15,S05,GX BC'b lop. 36,644,800 12,900 2,040.60

5D loc 139 Jawrw V 14134)1302042420 16-12-14 CV Puti Jaya ]DR mit J0,M GDG 60% IDR 21,000,00 12M0 1,8W.46

51 IDC 139 Jakarta V 14131)1301035974 16-12-LI 6;m OP ]DR IDR 6,360,GM 80% IDR 5,088,C00 12,900 94.12

52 10C 140 "mus Pinj, S, Hih h IL414U13010072U 16-12-14 SUPAN ]DR UJR 12,523,IDO 80-1. IDR IC,018,720 12,900 7M64

53 loc 139 J.ka,ta V 14131)130302 162a 17-12-14 CV. Nod Ayu Pema ]DR 19R 5,236, 0% IDR 4,189,240 0,720 32934

224,333,568 12,500 17,940054 10C 140 Khms Pinj, 8, Hih h 14114017010CO196 19-12-1 1 Bapp ]DR IN 28(

[DR 198,554,200 12,434 15 " 6555 10C 024 Cire mn 1402417(110ON93 23-12-141 OP. SDA Ci7anuk a qmwnq ]DR - - - - - - - - - 71DR 116,906,200 8 V1. I IDP 95,124,9R 12,43456 r0c: 14U Khw,s Pin), & xit,A 1414017011=217 23-12-141 Bapp 1DR

Finacia Moitoing epot (MR)Report 1-C2

Financial Monitoring Report (FMR) DAM Operational Improvement and Safety Project

Statemrent oF Expenditures for those NOT Subject to Prior Reviewfor the quarter ending - December 31, 2014

Loan No.-: 7669 - ID

2 3a 3t 4 56 7 g 14 i 12

Disbutreent Category Gice Css-Ref Date of Contraac $upplie Contract Total Aount WB n^nt of Exchange Amount

Item Issuing SP2D Payment No. ContrKer Value Paid to Cotractor Fnacing Ws portion Rate Clarged to SA

N * Descrption 5P2D No. SP2D ardDate Name (ind. Add) (GOI+CsRD+PPN) % paid Appied (USD eqv)

57 [oc 024 Cirebon 141241751000607 29-124 07. SDA Cimanuk Cisanggarmng [DR IDR a3,575,000 80% IDR 66,8s0,00 12,44U 5,374.60

DR [OC t05 Makasar 140541381807450 1212-14 OP. SODA Pompegan Jenerang 1DR TDR0,,965,62 80% R 7,972,500 12,432 641.29

59 I[C 139 Jakarta V 141391301032418 0-12-14 Ui- OP tDR IDR 14,400,000 80% IDR 11,520,000 12,432 926.64

60 indioidou Consultant 140 Khuss Pinj. Dan RIbah 141401301f0729 17-t2.4 SPK No. 45/SPiR/Ad,tker/V/2014 Bambang Ed Mulyono. ST. Mci [up 39.680.0O IDR 49,6C0,00G IDR 3,6e0,000.08 12.72C 3,119.50

61 Individua Conultant 140 K_us_s Pinj. Dan kibah 14148130300342 23-12-14 ICt.03/PPK-0PSDA l.AWi57 Sewaka, ME IDR [3,141,D R 7,6W5,974 IDR 6,084,79 12,434 409.37

2 Individua C-nsuftant 140 Khu uPinj. Dan Hibai 41401303000335 18-12-14 HK.02.03/PPK-PSDA Il-AVt57 Sewaka, ME TDR .141,e IDR 115,071,025 IDR 92,056,821 12,500 7,364.55

63 ' -

64 ________ ____

SDb Tot3 9 5 ,DR 9R 2,735,352,050 221,536.17

bNDTOTAL [DR 4,694,912,043 1DR 38,955,930,114 3,150,J3B3.39

Financial Monitoring Report (FMR) DAM Operational Improvement and Safety Project Form 1 - D

IBRD Loan No. 7669 - IDProject Cash Forecast

for the quarter ending - December 31, 2014

in Local Currency Units (LCU) [DR in U5D

(a) (b) (c) = (a) + (b) (d) (e) (f) (g) (e) x (f) (h) = (g)/rate

Disbursement Gol + WB Gol + WE Total Cash 100% Gol Gol & WI3 WB 80% Wa WB3

Cash Requirement Cash Requirement Requirement for Cash Requirement Cash Requirement Eligible% Cash Requirement Cash Requirement

for Quarter ending for Quarter ending next two Quarters next two Quarters next two Quarters next two Quarters next two Quarters

Number Description March 31, 2015 June 30, 2015 june 30, 2015 June 30, 2015 June 30, 2015 June 30, 2015 June 30, 2015

1 D0 01S Works & Studies 54,641,946,C0 54,541,846,000 109,283,692,000 109,283,692,000 80% 87,426,5S3,600 7,027,a90.16

2 0 & M Improvement and Capacity Building 18,057,485,250 18,057,485,250 36,114,970,500 - 36,114,970,500 80% 28,891,976,40C 2,322,506.14

3 Reservoir Sedimentation Mitigation 7,916,201,500 7,16,201,500 15,832,403,000 - 15,s32,403,000 80% 12,665,922,400 1,018,150.96

4 Dam Safety Institutional Improvement 390,000,00C 390,000,000 780,00,000 - 780,000,0o 80% 624,000,000 50,160.77

5 Project Management 1,584,449,000 1,584,449,000 3,158,898,000 3.158,898,000 80% 2,55,11s,400 203,787.65

Total 82,589,981,750 82,589,981,750 15,17,9630 - 165,179,963,500 132,143,90,80 10,622,505.69

NOTES exchange rate applied JSO.1 = Rpl2,440

Financial Monitoring Report (FMR) Form 1i-H

DAM Operational Improvement and Safety Project

List Of Outstandingfor the quarter ending - December 31, 2014

____________Loan No. :7669 -ID

3a6 7 8 9 10 1112

1Dsbursement Category Office Co=-Ref Date of Contract Supplier/ COrtact Total Amount WB Amount Of Exhange Amount

Item No, CoMp. [Surg SP2D Payment No. Contractor Value Paid to Contractor Financing Wo portion Rate Charged to SA

No. Description SP2 No. SP20 and Date Name (ind. Add) (GOI+IBRD+PPN) %. pa[d Appled (USD equ)

(1) DOlsWorksktudes _________

Work Surakarti 485454110281112 24-12-2014 IK.0203-AnjPKSD AI/CKPP/111201 PT. RUHAAK PHALA INDUSTRI IDR 4,729,999,000 IDR 2,394,584,268 80% IDR 1,915,667,413

U Consultant Semarang 472740G/026/112 26-11-2014 KU.03.01.AO.S.41300/2014 PT. TATAREKA PARADAYA jOR 585,750,000 IDR 158,190,000 80% IDR 126,552,000

a Wark Semarang 479631G/026/111 23-12-2014 KU03.01.Ao.6.4/299/2014 PT. BRANTAS ABIBRAYA IDR 14,175,000,000 IDR 3,189,375,000 80% IDR 2,551,500,000

4 Consultant Samarinda 8971723[046/111 22-12-2014 H 2.1SATER-OPRT BUANA IDR 587,884,000 IDR 105,819,120 80% IDR 84,855,295

_____________________ _________ _____S____)FA.K.[[1/7S.ANV/2014 C:V. TIRT BUANA -

5DA86 6-OP PDA i[I/75/V/2014 PT. PILAR PERSADA IDR 14,542,079,000 IDR 1,854,115,073 80% IDR 1,483,292,058

6 Consultant Jakarta 141401103003480 29-12-2014 01/KfRWPPk-ADIII/2010 PT, WIRATNAN USC 1,489,500_ USD 239,652 80% USD 191,721.85

Sub Total 1 IDR 7,702,323,111.06 IDR

6,1

6 1,8 5

8,4 8 9

0 & M Improvemnt and CapacityR2) iBildino..

Goods Jakgrta 141391304000136 29-12-2014 HK.02.03/21/SDBOP/1[I/201 PT. MULT75ARANA BHANDA IDR 7,521,640,000 IDR 6,267,112,000 80% IDR 5,013,689,600

Sub Total 2 IDR 6,267,112,DOO [DR 5,013,689,600

(3) Reservoir Sedimenaton Mittrgation

Sub Total 3 IDR ID R -

(4) Dam Safety instiutional Improvement

I IDR ICR [DR

2 IDR ]DR IDR

SubTotal 4 IDR IDR

(5) ProecManagement

10 C 139 Iki V 141391301032418 08-12-2014 Bendahara Bina OP IDR 14,400,000 80% IDR 11,820,000

SubTotal 5 IDR 14,400,000 IDR 11,520,000

GRANDTOTAL IIDR 13,983,835,111 I[DR 11,187,068,089

World Bank Document -...

Documents

Transcript of World Bank Document -...