TATA KELOLA PT. BPR APTA SEJAHTERA (GOOD … fileTATA KELOLA PT. BPR APTA SEJAHTERA (GOOD CORPORATE...

37
TATA KELOLA PT. BPR APTA SEJAHTERA (GOOD CORPORATE GOVERNANCE) Tata Kelola PT . BPR Apta Sejahtera Good Corporate Goverance (GCG) merupakan system yang mengatur perusahaan sehingga tercipta nilai tambah (Value added) untuk semua stakeholder. PT. BPR Apta Sejahtera menyadari bahwa pentingnya GCG lebih dari sejedar kepatuhan atas peraturan yang wajib dilaksanakan,namun berupaya untuk menjadikan GCG sebagaibuaya. BudayaGCG yang semangkin kuat sehinggamengakar akan mampu menjaga dan meningkatkan daya saing PT. BPR Apta Sejahtera dalam bisnis dan pencapaian visinya. PT. BPR Apta Sejahtera menekankan konsep GCG dalam dua hal penting, yaitu : 1. Pentingnya hak pemegang saham untuk memperoleh infomasi dengan benar dan tepat waktu. 2. Kewajiban perusahaan untuk melakukan pengungkapan (disclosure) secara akurat, tepat waktu dan transparan terhadap semua informasi kinerja perusahaan, kepemilikan, dan stakeholder. Kedua hal tersebut diterapkan berdasarkan lima prinsip dasar GCG, yaitu : A. Transparansi, yaitu keterbukaan dalam melaksanakan proses pengambilan keputusan dan keterbukaan dalam mengemukakan informasi materiil dan relevan mengenai perusahaan. B. Akuntabilitas,yaitu kejelasan fungsi, struktur, system, dan pertanggungjawaban organ perusahaan sehingga pengelolaan perusahaan terlaksana secara efektif. C. Pertanggungjawaban,yaitu kesesuaian (kepatuhan) di dalam pengelolaan perusahaan terhadap prinsip korporasi yang sehat serta peraturan perundang-undangan yang berlaku. D. Idenpeden, yaitu pengelolaan perusahaan secara professional tanpa benturan kepentingan dan pengaruh/tekanan dari pihak manajemen yang tidak sesuai dengan peraturan dan perundang- undangan yang berlaku dan prinsip-prinsip korporasi yang sehat. E. Kewajaran, yaitu perlakukan yang adil dan setara di dalam memenuhi hak-hak stakeholder yang timbul berdasarkan perjanjian serta peraturan perundang-undangan yang berlaku. Esensi yang ingin dicapai PT. BPR Apta Sejahtera dari Corporate governance adalah meningkatkan kinerja perusahaan melalui supervise dan memantau kinerja manajemen serta adanya akuntabilitas manajemen terhadap pemangku kepentingan lainnya, berdasarkan kerangka aturan dan peraturan yang berlaku.

Transcript of TATA KELOLA PT. BPR APTA SEJAHTERA (GOOD … fileTATA KELOLA PT. BPR APTA SEJAHTERA (GOOD CORPORATE...

TATA KELOLA PT. BPR APTA SEJAHTERA (GOOD CORPORATE GOVERNANCE)

Tata Kelola PT . BPR Apta Sejahtera – Good Corporate Goverance (GCG) merupakan system yang

mengatur perusahaan sehingga tercipta nilai tambah (Value added) untuk semua stakeholder. PT. BPR

Apta Sejahtera menyadari bahwa pentingnya GCG lebih dari sejedar kepatuhan atas peraturan yang wajib

dilaksanakan,namun berupaya untuk menjadikan GCG sebagaibuaya. BudayaGCG yang semangkin kuat

sehinggamengakar akan mampu menjaga dan meningkatkan daya saing PT. BPR Apta Sejahtera dalam

bisnis dan pencapaian visinya.

PT. BPR Apta Sejahtera menekankan konsep GCG dalam dua hal penting, yaitu :

1. Pentingnya hak pemegang saham untuk memperoleh infomasi dengan benar dan tepat waktu.

2. Kewajiban perusahaan untuk melakukan pengungkapan (disclosure) secara akurat, tepat waktu

dan transparan terhadap semua informasi kinerja perusahaan, kepemilikan, dan stakeholder.

Kedua hal tersebut diterapkan berdasarkan lima prinsip dasar GCG, yaitu :

A. Transparansi, yaitu keterbukaan dalam melaksanakan proses pengambilan keputusan dan

keterbukaan dalam mengemukakan informasi materiil dan relevan mengenai perusahaan.

B. Akuntabilitas,yaitu kejelasan fungsi, struktur, system, dan pertanggungjawaban organ perusahaan

sehingga pengelolaan perusahaan terlaksana secara efektif.

C. Pertanggungjawaban,yaitu kesesuaian (kepatuhan) di dalam pengelolaan perusahaan terhadap

prinsip korporasi yang sehat serta peraturan perundang-undangan yang berlaku.

D. Idenpeden, yaitu pengelolaan perusahaan secara professional tanpa benturan kepentingan dan

pengaruh/tekanan dari pihak manajemen yang tidak sesuai dengan peraturan dan perundang-

undangan yang berlaku dan prinsip-prinsip korporasi yang sehat.

E. Kewajaran, yaitu perlakukan yang adil dan setara di dalam memenuhi hak-hak stakeholder yang

timbul berdasarkan perjanjian serta peraturan perundang-undangan yang berlaku.

Esensi yang ingin dicapai PT. BPR Apta Sejahtera dari Corporate governance adalah meningkatkan

kinerja perusahaan melalui supervise dan memantau kinerja manajemen serta adanya akuntabilitas

manajemen terhadap pemangku kepentingan lainnya, berdasarkan kerangka aturan dan peraturan yang

berlaku.

I. PENDAHULUAN

Dalam rangka meningkatkan kinerja Bank, melindungi kepentingan Stakeholders,dan meningkatkan

kepatuhan terhadap peraturan perundang-undangan yang berlaku serta nilai-nilai etika yang berlaku

umum pada industry perbankan, maka kepada BPR diwajibkan untuk melaksanakan kegiatan usahanya

dengan berpedoman pada prinsip Good Corporate Gorvenance (GCG). Pelaksanaan Tata Kelola

Perusahaan yang baik secara berkesinambungan merupakan salah satu kunci dapat bertahannya

perusahaan dalam menghadapi persaingan. Dalam dunia perbankan, Penerapan GCG bukan lagi dianggap

sebagai suatu keharusan, akan tetapi merupakan kebutuan dan faktor esensial bagi keberlanjutan

Perusahaan

II. RUANG LINGKUP TATA KELOLA PERUSAHAAN 1. PENGERTIAN UMUM Suatu Tata Kelola Bank yang merupakan prinsip - prinsip Keterbukaan (Transparancy), Akuntabilitas (Accountability), Pertanggungjawaban (Responsibility), Independensi (Independency), dan Kewajaran (Fairness). Dari pengertian atau definisi sebagaimana tersebut diatas mmemberikan gambaran yang jelas bahwa agar pengelolaan usaha BPR dapat berjalan dengan baik maka BPR wajib melaksanakan prinsip-prinsip Tata Kelola (Good Corparate Gorvenance) didalam setiap kegiatan usahanya pada seluruh tingkatan atau jenjang organisasi. Penerapan prinsip - prinsip dasar GCG dimaksud termasuk pula pada saat penyususnan Visi, Misi, Rencana Strategis, Pelaksanaan Kebijakan dan langkah - langkah Pengawasan Internal pada seluruh jenjang organisasi. 2. Referensi Penyusunan kebijakan tata kelola perusahaan PT. BPR Apta Sejahtera dilakukan dengan mengacu kepada :

a. Peraturan Otoritas Jasa keuangan Nomor : 04/POJK.03/2015 tentang Penerapan Tata kelola bagi

Bank perkreditan Rakyat

b. Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan Nomor : 05/SEOJK.03/2016 tentang Penerapan Tata kelola

bagi Bank Perkreditan Rakyat.

3. TUJUAN PENERAPAN TATA KELOLA

• Meningkatkan Kinerja PT. BPR Apta Sejahtera

• Melindungi kepentingan stakeholders PT. BPR Apta Sejahtera

• Meningkatkan kepatuhan manajeman dan karyawan PT. BPR Apta Sejahtera terhadaop

peraturan perundang-udangan

4. Pernyataan Komitmen Penerapan Tata Kelola

Penerapan tata kelola perusahaan adalah factor penting dalam memelihara kepercayaan para pemegang saham dan para pemangku kepentingan terhadap PT. BPR Apta Sejahtera. Hal ini dirasakan semangkin penting seiring dengan meningkatnya risiko bisnis dan tantangan yang dihadapi oleh industry perbankan. Melalui penerapan prinsip - prinsip tata kelola perusahaan yang baik (Good Corporate Governance) diharapakan PT.BPR Apta Sejahtera dapat mempertahankan kelangsungan usahanya yang sehat dan kompetitif.

Dengan berlandaskan pada pandangan tersebut di atas PT. BPR Apta Sejahtera berkomitmen untuk terus meningkatkan implementasi prinsip-prinsip tata kelola perusahaan yang baik sesuai dengan ketentuan peraturan perundang-undangan yang berlaku dalam tata kelola BPR.

5. PRINSIP-PRINSIP YANG DITERAPKAN OLEH PT. BPR APTA SEJAHTERA

Sebagai Lembaga jasa keuangan yang menjadi kepercayaan masyarakat PT. BPR Apta Sejahtera dalam melaksanakan kegiatan usahanya menerapkan prinsip Good Corporate Governance (GCG) yaitu :

A. Keterbukaan (Transparancy)

1. Bank harus mengungkapkan informasi secara tepat waktu, memadai,jelas dan akurat

2. Prinsip keterbukaan yang dianut oleh Bank tidak mengurangi kewajiban untuk memenuhi

ketentuan kerahasian bank sesuai dengan peraturan perundang-undangan yang berlaku,

rahasia jabatan dan hak-hak pribadi

3. Kebijakan bank harus tertulis dan dikomunikasikan kepada pihak yang berkepentingan

(Stakeholders) dan yang berhak memperoleh informasi tentang kebijakan tersebut.

B. Akuntabilitas (Accountability)

Bank harus menetapkan tanggung jawab yang jelas dari masing-masing sumbr daya manusia

yang ada dalam perusahaan sesuai dengan visi, misi, sasaran usaha dan tujuan perusahaan.

C. Pertanggungjawaban (Responsibility)

1. Sebagai wujud pertanggungjawaban bank untuk menjaga kelangsungan usahannya, bank

harus berprinsip pada prinsip kehati-hatian

2. Bank harus bertindak menaati peraturan perundang-undangan yang berlaku.

D. Indenpendensi (Indenpendency)

1. Pengelolah bank secara professional tanpa pengaruh / tekanan dari pihak manapun

2. Bank menghindari terjadinya dominasi yang tidak wajar oleh stakeholders.

3. Setiap keputusan berdasarkan objektifitas serta bebas dari tekanan manapun.

E. Kewajaran (Fairness)

1. Bank harus senantiasa memperhatikan kepentingan seluruh stakeholders berdasarkan azas

kesetaraan dan kewajaran.

2. Bank harus memberikan kesempatan kepada stakeholders untuk memberikan dan

menyampaikan pendapat bagi kepentinganbank serta mempunyai akses terhadap informasi

sesuai dengan prinsip keterbukaan.

III. STRUKTUR TATA KELOLA PT. BPR APTA SEJAHTERA

Struktur Tata Kelola PT.BPR Apta Sejahtera telah merujuk pada Peraturan Otoritas Jasa Keuangan tentang Penerapan Good Corporate Governance bagi Bnak Perkreditan Rakyat.

Berdasarkan ketentuan Otoritas Jasa Keuangan perihal Asset dan Modal Inti BPR dalam Penerapan GCG di BPR, maka dapat disampaikan data Per 31 Desember 2018,posisi asset PT.BPR Apta Sejahtera adalah sebesar Rp. …… , dengan modal inti sebesar Rp. ,-Adapun struktur tata kelola PT.BPR Apta Sejahtera berdasarkan asset dan modal inti tersebut dapat dijabarkan sebagai berikut : 1. PELAKSANAAN TUGAS DAN TANGGUNG JAWAB DIREKSI PT. BPR APTA SEJAHTERA Direksi PT. BPR Apta Sejahtera melalui RUPS tertanggal 14 Maret 2018 berdasarkan Akta Notaris No. 21 pada Notaris Nanay Ratna Suminar, SH., MM.,M.Kn dengan susunan Direksi per 31 Desember 2018 sebagai berikut :

No Nama Anggota Direksi Masa Jabatan Nomor Serifikasi Kompetensi

Masa Berlaku S.D

1 Bebe Ibrahim 18 Maret 2018 s.d 18 Maret 2013

651001210622532015 2020

2 Harmen Kusuma - 651001210622012016 2021

Keterangan :

• Komposisi Direksi Tetap

• Tidak ada perangkapan jabatan diperusahaan / lembaga lain TUGAS DAN TANGGUNG JAWAB DIREKSI

1. Bertanggung jawab penuh atas pelaksanaan kepengurusan PT. BPR Apta Sejahtera 2. Mengelola PT. BPR Apta Sejahtera sesuai dengan kewenangan dan tanggung jawab sebagaimana

diatur dalam Anggaran Dasar BPRdan peraturan 3. Menerapkan Tata Kelola pada setiap kegiatan usaha BPR diseluruh tingkatan atau jenjang

organisasi 4. Mnunjuk Pejabat Eksekutif yang melaksanakan :

a. Fungsi Audit Intern; b. Fungsi Manajemen Risiko; dan c. Fungsi Kepatuhan.

5. Menindaklanjutu temuan audit dan rekomendasi dari satuan kerja atau pejabat yang bertanggungjawab terhadap pelaksanaan audit inten BPR, Auditor ekstern, hasil pengawasan Dewan Komisaris, Otoritas Jasa Keuangan, dan / atau otoritas lainnya.

6. Memastikan terpenuhinya jumlah sumber daya manusia yang memadai, antaralain dengan adanya pemisahan tugas dan tanggu jawab antara satuan kerja atau unit kerja yang menangani pembukuan, operasional, dan kegiatan penunjang operasional

7. Penunjukan pejabat yang bertanggungjawab terhadap pelaksanaan audit intern, dan independen terhadap unit kerja lain

8. Mempertanggungjawabkan pelaksanaan tugasnya kepada pemegang saham dalam RUPS sesuai dengan peratuan perundang-undangan

9. Mengungkapankan kebijakan BPR yang bersifat strategis dibidang kepegawainan kepada pegawai

10. Menyediakan data dan informasi yang akurat, relevan,dan teapt waktu kepada dewan komisaris.

2. PELAKSANAAN TUGAS DAN TANGGUNG JAWAB DEWAN KOMISARIS PT.BPR APTA SEJAHTERA Dewan Komisaris PT. BPR Apta Sejahtera melalui RUPS tertanggal 24 Maret 2018berdasarkan Akta Notaris No. 21 pada notaris Nanay Ratna Suminar, SH., MM.,M.Kn dengan susunan Direksi per 31 Desember 2018 sebagai berikut :

No Nama Anggota Dewan Komisaris

Masa Jabatan Nomor Serifikasi Kompetensi

Masa Berlaku S.D

1 Ir. Marliadi Eko Yunianto, MBA - 651001210661922011 2021

2 Sartono Hardjo Oetomo - 651001210613532016 2021

Keterangan :

• Komposisi Direksi Tetap

• Tidak ada perangkapan jabatan di perusahaan / lembaga lain

TUGAS DAN TANGGUNG JAWAB DEWAN KOMISARIS

1. Memastikan terselenggaranya penerapan Tata Kelola pada setiap bagian usaha BPR di seluruh tingkatan atau jenjang organisasi.

2. Melaksanakan pengawasan terhadap pelaksanaan tugas dan tanggungjawab Direksi serta memberikan nasehat kepada Direksi.

3. Dalam melaksanakan pengawasan, Dewan Komisaris wajib mengarahkan, memantau, dan mengevaluasi pelaksanaan kebijakan strategis BPR

4. Dalam melaksanakan pengawasan, Dewan komisaris dilarang ikut serta dalam pengambilan keputusan mengenai kegiatan operasional BPR, kecuali terkait dengan : a. Penyediaan dana kepada pihak terkait sebagaimana ketentuan yang mengatur mengenai

batas maksimum pemberian kredit BPR; dan b. Hal-hal lain yang ditetapkan dalam peraturan perundang-undangan.

5. Memastikan bahwa Direksi menindaklanjuti temuan audit dan rekomendasiu dari satuan kerja atau pejabat yang bertanggungjawab terhadap pelaksanaan audit intern BPR, auditor ekstern, hasil pengawasan Dewan komisaris, Otorotas Jasa Keuangan, dan/atau otorotas lainnya. 6. Memberitahukan kepada Otoritas Jasa keuangan : a. Pelanggaran peraturan perundang-undangan di bidang keuangan dan perbankan; dan/atau b. Keadaan atau perkiraan keadaan yang dapat membahayakan kelangsungan usaha BPR.

3. KELENGKAPAN DAN PELAKSANAAN TUGAS PEJABAT EKSEKUTIF Sebagai tindak lanjut dari Penerapan Tata Kelola, kelengkapan dan pelaksanaan Fungsi Audit Intern, Fungsi Manajemen Risiko, Fungsi Kepatuhan dan APU PPT sebagai berikut :

No Nama Pejabat Eksekutif Jabatan No. Surat Keputusan

Tanggal SK

1 Anggakara Ade Kurnia PE Internal Audit

2 Asmaniari PE Kepatuhan, Manajemen Risiko dan APU PPT

Keterangan : Pejabat eksekutif PT. BPR Apta Sejahera telah dibentuk berdasarkan tugas dan tanggungjawabnya dan tidak ada perangkapan jabatan sehingga pelaksanaan struktur tata kelola di BPR dapat berjalan efektif. TUGAS DAN TANGGUNGJAWAB PEJABAT EKSEKUTIF AUDIT INTERN, MANAJEMEN RISIKO DAN KEPATUHAN

• PEJABAT PELAKSANAAN FUNGSI AUDIT INTERN Tugas dan Tanggungjawab dari Pejabat pelaksana Fungsi Audit Intern sebagai berikut :

1. Membantu tugas Direktur Utama dan Dewan Komisaris dalam melakukan pengawasan

operasional BPR yang mencakup perencanaan,pelaksanaan maupun pemantauan hasil audit; 2. Membuat analisis dan penilaian dibidang keuangan, akutansi, operasional, dan kegiatan

lainnya paling sedikit dengan cara memeriksa langsung dan analisa dokumen. 3. Mengidentifikasi segala kemungkinan untuk memperbaiki dan meningkatkan efesiensi

penggunaan sumber daya dan dana; dan 4. Memberikan saran perbaikan dan informasi yang objektif tentang kegiatan yang diperiksa

pada semua tingkatan manajemen; 5. Menyampaikan laporan kepada Direktur Utama dan Dewan Komisaris dengan tembusan

kepada anggota Direksi yang membawahi fungsi kepatuhan.

• PEJABAT PELAKSANA FUNGSI KEPATUHAN Tugas dan Tanggungjawab dari Pejabat Pelaksana Fungsi Kepatuhan sebagai berikut :

1. Menyusun dan/atau mengkinikan pedoman kerja,system, dan prosedur kepatuhan

2. Memantau dan memahami setiap perkembangan peratuan Otoritas Jasa Keuangan dan

peraturan perundang-undangan lain yang relevan dengan kegiatan usaha BPR

3. Melaksanakan sosialisasi dan pelatihan berkelanjutan kepada seluruh unit kerja terkait

mengenai peraturan Otoritas Jasa Keuangan terkini dan peraturan perundang-indangan lain

yang relevan;

4. Memastikan bahwa masing-masing unit kerja sudah melakukan penyesuaian ketentuan

intern dengan peraturan Otoritas Jasa Keuangan dan peraturan perundang-undangan lain

yang relevan;

5. Memberikan konsultasi kepada unit kerja atau pegawai BPR mengenai kepatuhan terhadap

peraturan dan peraturan perundang-undangan lain;

6. Memberikan rekomendasi untuk produk, aktivitas, dan transaksi BPR sesuai peraturan

perundang-undangan;

7. Memastikan penerapan prosedur kepatuhan pada setiap unit kerja BPR

8. Melaksanakan koordinasi dan memberikan rekomendasi kepada Satuan Kerja Audit Intern

atau Pejabat Eksekutif yangmenangani fungsi audit intern terkait pelanggaran kepatuhan

yang dilakukan oleh pegawai BPR.

• PEJABAT PELAKSANA FUNGSI MANAJEMEN RISIKO

Tugas dan tanggungjawab dari Pejabat Pelaksana Fungsi Manajemen Risiko sebagai berikut :

1. Pemantauan pelaksana kebijakan dan pedoman penerapan Manajemen Risiko yang telah

disetujui oleh Direksi.

2. Pemantauan posisi risiko secara keseluruhan, per jenis risiko, dan per jenis aktivitas

fungsional;

3. Pengkajian usulan penerbitan produk dan/atau pelaksanaan aktifitas baru;

4. Penyampaian rekomendasi kepada satuan kerja ayau pegawai yang menangani fungsi

operasional dan Komite Manajeman Risiko, sesuai kewenangan yang dimiliki; dan

5. Penyususnan dan penyampaian laporan profil Risiko secara berkala kepada anggota Direksi

yang menbawahi Fungsi Manajeman Risiko.

• PEJABAT PELAKSANA FUNGSI ANTI PENCUCIAN UANG (APU) DAN PENCEGAHAN PENDANAAN

TERORISME (PPT)

Tugas dan tanggungjawab dari Pejabat Pelaksana Funsi Anti Pencucian Uang (APU) dan

Pencegahan Pendanaan Terorisme (PPT).

1. Menganalisa secara berkala penilaian risiko tindak pidana Pencucian Uang dan/atau tindak

pidana Pendanaan Terorisme terkait dengan nasabahnya, Negara atau area

geografis,produk, jasa, transaksi atau jaringan distribusi (delivery channels).

2. Menyusun, melakukan pengkinian , dan mengusulkan kebijakan dan prosedur penerapan

program APU & PPT yang telah disusun untuk mengelola dan memitigasi risiko berdasarkan

penilaian risiko.

3. Memastikan bahwa formulir yang berkaitan dengan nasabah telah mengakomodasi data

yang diperlukan dalam penerapan program APU & PPT;

4. Memantau rekening nasabah dan pelaksanaan transaksi nasabah;

5. Menatausahakan hasil pemantauan dan evaluasi;

6. Memastikan pengkinian data dan profil nasabah serta data dan profil transaksi nasabah;

7. Melakukan pengawasan terkait penerapan program APU & PPT terhadap satuan kerja

terkait;

8. Menerima, melakukan analisis,dan menyususn laporan transaksi keuangan mencurigakan

dan/atau transaksi keuangan yang dilakukan secara tunai yang disampaikan oleh satuan

kerja;

9. Memastikan seluruh kegiatan dalam rangka penerapan program APU & PPT terlaksana

dengan baik;

10. Memantau, menganalisa, dan merekomendasikan kebutuhan pelatihan tentang penerapan

program APU & PPT bagi pejabat dan/atau pegawai PJK.

4. KEPEMILIKAN SAHAM DIREKSI PT.BPR APTA SEJAHTERA

Nama Kepemilikan Saham Anggota Direksi

BPR yang bersangkutan Perusahaan Lain

Bebe Ibrahim - -

Harmen Kusuma ✓ -

5. Hubungan Keuangan dan/atau Hubungan Keluarga Anggota Direksi dengan Anggota Direksi lain, Dewan Komisaris dan/atau Pemegang Saham BPR :

Hubungan Keuangan dengan Hubungan keluarga dengan

Nama Jabatan Direksi Dewan Komisaris Pemegang saham Direksi Dewan Komisaris Pemegang saham

Ya Tidak Ya Tidak Ya Tidak Ya Tidak Ya Tidak Ya Tidak

Bebe Ibrahim Direktur Utama ✓ ✓

Harmen Kusuma Direktur ✓ ✓

6. Kepemilikan saham Dewan Komisaris PT. BPR Apta Sejahtera

Nama Kepemilikan Saham Dewan Komisaris

BPR yang bersangkutan BPR Lain Perusahaan Lain

Ir. Marliadi Eko Yunianto ✓ - - Sartono Hardjo Oetomo ✓ - -

7. Hubungan Keuangan dan/atau hubungan keluarga anggota Dewan Komisaris dengan anggota Dewan Komisaris lain, Direksi dan/atau Pemegang Saham BPR :

Hubungan Keuangan dengan Hubungan keluarga dengan

Nama Jabatan Direksi Dewan Komisaris Pemegang saham Direksi Dewan Komisaris Pemegang saham

Ya Tidak Ya Tidak Ya Tidak Ya Tidak Ya Tidak Ya Tidak

Ir. Marliadi Eko Yunianto Komisaris ✓

Sartono Hardjo Oetomo Komisaris ✓ ✓

8. Paket/Kebijakan remunerasi dan fasilitas lain bagi Direksi dan dewan komisaris PT. BPR Apta Sejahtera:

a. Direksi

Keterangan Jumlah Nominal (jutaan Rupiah) selama

tahun 2018

Anggota Direksi 2 Orang

Jumlah Keseluruhan Gaji 208,000

Jumlah Tunjangan

Jumlah Tantiem 19,000

Jumlah Kompensasi berbasis saham Tidak ada

Remunerasi bagi pengurus Tidak ada

Fasilitas lain, antara lain :

- Perumahan Tidak ada

- Transportasi Kendaraan roda empat

- Asuransi Kesehatan BPJS Kesehatan & BPJS Ketenagakerjan

b. Dewan Komisaris

Keterangan Jumlah Nominal (jutaan Rupiah) selama tahun 2018

Anggota Dewan Komisaris 2 Orang

Jumlah Keseluruhan Gaji 132,000

Jumlah Tunjangan -

Jumlah Tantiem 11,000

Jumlah Kompensasi berbasis saham Tidak ada

Remunerasi bagi pengurus Tidak ada

Fasilitas lain, antara lain :

- Perumahan Tidak ada

- Transportasi Tidak ada

- Asuransi Kesehatan BPJS Kesehatan

9. Rasio gaji tertinggi dan terendah dalam skala perbandingan yaitu :

No Keterangan Skala Perbandingan

1 Rasio gaji Pegawai yang tertinggi dan terendah 1.31

2 Rasio gaji Direksi yang tertinggi dan terendah 1.11

3 Rasio gaji Komisaris yang tertinggi dan terendah 1.20

4 Rasio gaji Direksi yang tertinggi dan Komisaris tertinggi 1.66

5 Rasio gaji pegawai yang tertinggi dan Pegawai tertinggi 2.09

10. Frekuensi Rapat Dewan Komisaris dan Direksi mengadakan rapat kinerja secara bersamaan yang pelaksakanannya pada setiap bulan

a. Jumlah frekuensi rapat Dewan Komisaris dan Direksi :

Nama Jumlah rapat yang diselenggarakan dalam 1 tahun

Kehadiran Persentase Keterangan

Marliadi Eko Yunianto 12 12 100%

Sartono Hardjo Oetomo 12 11 91,6% Sedang berada diluar negeri

Bebe Ibrahim 12 10 83,3 % Baru efektif sebagai Dirut

Harmen Kususma 12 12 100%

b. Materi/Topik Rapat

No Tanggal Rapat Materi Rapat

1 10 Januari 2018 - Laporan Perkembangan Usaha - Usulan Pengangkat Dirut - Rencana Tambahan Modal

2 07 Pebruari 2018 - laporan Perkembangan Usaha/ Kinerja Direksi - Penunjukan KAP BAMS untuk tahun buku 2017

3 07 Maret 2018 - Laporan Perkembang Usaha/Kinerja Direksi - RUPS-LB pengangkat Dirut - Pengesahan hasil Audit dari KAP BAMS

4 14 Maret 2018 Penetapan Remunerasi dan pemberian Fasilitas kepada Direksi dan Dewan Komisaris

5 10 April 2018 - laporan Perkembangan Usaha/ Kinerja Direksi - Penetapan PE Audit Intern

6 16 Mei 2018 - laporan Perkembangan Usaha/ Kinerja Direksi - Penetapan Direktur yang membawahi Kepatuhan

7 28 Juni 2018 - laporan Perkembangan Usaha/ Kinerja Direksi - Strategi/Langkah pengembangan usaha

8 12 Juli 2018 - laporan Perkembangan Usaha/ Kinerja Direksi - Strategi/Langkah pengembangan usaha

9 8 Agustus 2018 - laporan Perkembangan Usaha/ Kinerja Direksi - Strategi/Langkah pengembangan Usaha

10 - laporan Perkembangan Usaha/ Kinerja Direksi

11 4 Oktober 2018 - laporan Perkembangan Usaha/ Kinerja Direksi - Strategi/Langkah pengembangan Usaha

12 8 November 2018 - laporan Perkembangan Usaha/ Kinerja Direksi - Strategi/Langkah pengembangan Usaha

13 Desember 2018 - laporan Perkembangan Usaha/ Kinerja Direksi - Strategi/Langkah pengembangan Usaha

11. Jumlah penyimpangan intern (internal fraund) Selama tahun 2018, tidak terdapat penyimpangan internal dan permasalahan hukum di PT. BPR Apta Sejahtera dengan laporan sebagai berikut :

No Internal Fraud 1 (satu) tahun

Jumlah kasus yang dilakukan oleh Dewan Komisaris Direksi Pegawai Tetap Pegawai Tidak Tetap

1 Total Fraud

2 Telah diselesaikan

3 Dalam proses penyelesaian di internal BPR Tidak ada penyimpangan

4 Belum diupayakan penyelesaiannya

5 Telah ditindaklanjuti melalui proses hukum

12. Permasalahan hukum baik hukum perdata maupun hukum pidana yang dihadapi PT. BPR Apta Sejahtera

Permasalahan hukum

Jumlah Perdata Pidana

Telah selesai (telah mempunyai kekuatan hukum yang tetap 0 0

Dalam proses penyelesaian 0 0

Total 0 0

13. Transaksi yang memiliki benturan kepentingan di PT. BPR Apta Sejahtera Dalam hal terjadi benturan kepentingan, anggota Direksi, anggota Dewan Komisaris, dan Pejabat Eksekutif dilarang mengambil tindakan yang dapat merugikan PT. BPR Apta Sejahtera atau mengurangi keuntungan BPR dan wajib mengungkapkan benturan kepentingan dimaksud dalam setiap keputusan. Transaksi yang mengandung benturan kepentingan di PT. BPR Apta Sejahtera tidak ada, adapun laporannya sebagai berikut :

No Nama dan Jabatan Pihak yang memiliki benturan Kepentingan

Nama dan Jabatan pengambil Keputusan

Jenis Transaksi Nilai Transaksi (Jutaan Rupiah)

Keterangan

1 - - - - -

14. Pemberian dana untuk kegiatan social dan politik selama periode tahun 2018 sebagai berikut :

No Nama Penerima Dana Nominal (jutaan rupiah)

1 - -

LAPORAN HASIL PENILAIAN SENDIRI (SELFF ASSESSMENT) PENERAPAN TATA KELOLA PT. BPR APTA SEJAHTERA

No. Kriteria/indikator Skala penerapan

Struktur Proses Hasil S+P+H Nilai Bobot

Faktor

1 Pelaksanaan Tugas dan tanggung jawab Direksi

2 Pelaksanaan Tugas dan tanggung jawab

Dewan Komisaris

3 Kelengkapan dan Pelaksanaan Tugas atau

Fungsi Komite

4 Penangan benturan kepentingan

5 Penerapan Fungsi Kepatuhan

6 Penerapan Fungsi Audit Intern

7 Penerapan Fungsi Audit Ekstern

8 Penerapan Fungsi Manajemen Risiko

9 Batas Maksimum Pemberian Kredit

10 Rencana Kerja Strategis

11 Transparansi Kondisi Keuangan dan Non Keuangan

Nilai Komposit

Hasil penilaian sendiri (self Assessment) pelaksanaan penerapan Tata Kelola pada tahun 2018 total penilianan tata kelola 1,81 Dan dikatagorikan ke dalam “ peringkat 2” (“Baik”) Kesimpulan hasil Penilaian Sendiri PenerapanTata Kelola PT. BPR Apta Sejahtera tahun 2018

Nilai Peringkat Komposit

1,81 2

ANALISIS 1. Struktur dan insfrastruktur Tata Kelola PT. BPR Apta Sejahtera berdasarkan penilaian telah

lengkap sesuai ketentuan. 2. Proses penerapan tata Kelola PT. BPR Apta Sejahtera berdasarkan penilaian telah berjalan cukup

efisien dan efektif yang didukung oleh struktur organisasi Tata Kelola yang cukup lengkap. Demikian Laporan Penerapan Tata Keloala PT. BPR Apta Sejahtera posisi Laporan Tahun 2018 Cinere, 15 April 2019 Dibuat oleh, Disetujui oleh, Bebe Ibrahim Marliadi Eko Yunianto Direktur Utama Komisaris

KERTAS KERJA PENILAIAN TATA KELOLA

No. Kriteria / Indikator

Skala Penerapan

Keterangan SB (1)

B (2)

CB (3)

KB (4)

TB (5)

1. Pelaksanaan Tugas dan Tanggung Jawab Direksi

A. Struktur dan Infrastruktur Tata Kelola (S)

1) BPR dengan modal inti paling sedikit Rp 50.000.000.000,- (Lima puluh milyar rupiah) Jumlah anggota Direksi paling sedikit 3 (tiga) orang, dan salah satu anggota Direksi bertindak sebagai Direktur yang membawahi fungsi kepatuhan.

v Pada bulan Maret 2018 BPR Apta telah mengangkat 1 orang Direktur Utama sehingga jumlah anggota Direksi adalah 2 orang

BPR dengan modal inti di bawah Rp 50.000.000.000,- (Lima puluh milyar rupiah) Jumlah anggota Direksi paling sedikit 2 (dua) orang, dan salah satu anggota Direksi bertindak sebagai Direktur yang membawahi fungsi kepatuhan.

v Seluruh anggota direksi bertempat tinggal di wilayah yang sama dengan lokasi kantor pusat BPR.

2) Seluruh anggota Direksi bertempat tinggal di kota / kabupaten yang sama, atau kota / kabupaten yang berbeda pada provinsi yang sama, atau kota / kabupaten yang berbatasan langsung dengan kota / kabupaten pada provinsi Kantor Pusat BPR.

v Direksi bertempat tinggal sesuai dengan Kota dan provinsi yang sama dengan kota kantor pusat

3) Anggota Direksi tidak merangkap jabatan pada Bank, Perusahaan Non Bank dan/atau lembaga lain (partai politik atau organisasi kemasyarakatan).

v Anggota Direksi tidak merangkap jabatan pada Bank, usaha non bank dan/atau lembaga lain

4) Mayoritas anggota Direksi tidak memiliki hubungan keluarga atau semenda sampai dengan derajat kedua dengan sesama anggota Direksi dan / atau anggota Dewan Komisaris.

v Mayoritas anggota direksi tidak memiliki hubungan kekeluargaan

5) Direksi tidak menggunakan penasihat perorangan dan/atau penyedia jasa profesional sebagai konsultan kecuali memenuhi persyaratan yaitu untuk proyek yang bersifat khusus yang dari sisi karakteristik proyeknya membutuhkan adanya konsultan; telah didasari oleh kontrak yang jelas

v Direksi tidak menggunakan penasihat pribadi untuk proyek khusus

No. Kriteria / Indikator

Skala Penerapan

Keterangan SB (1)

B (2)

CB (3)

KB (4)

TB (5)

meliputi lingkup pekerjaan, tanggung jawab, produk yang dihasilkan, dan jangka waktu pekerjaan, serta biaya; dan perorangan dan/atau penyedia jasa profesional adalah pihak independen yang memiliki kualifikasi

untuk proyek yang bersifat khususdimaksud.

6) Seluruh anggota Direksi telah lulus Uji Kemampuan dan Kepatutan dan telah diangkat melalui RUPS termasuk perpanjangan masa jabatan Direksi telah ditetapkan oleh RUPS sebelum berakhir masa jabatannya.

v SeluruhDireksi telah lulus uji kompetensi dan diangkat melalui RUPS

Jumlah jawaban pada Skala Penerapan a x1 bx2 cx3 dx3 ex4

Hasil perkalian untuk masing-masing Skala Penerapan

6 0 0 0 0

Total nilai untuk seluruh Skala Penerapan 6

Perhitungan rata-rata dengan dibagi jumlah pertanyaan (S): 6

6 : 6 = 1.00

Dikali dengan bobot Struktur dan Infrastuktur Tata Kelola (S): 50%

0.50

B) Proses Penerapan Tata Kelola (P)

7) Direksi melaksanakan tugas dan tanggung jawabnya secara independen dan tidak memberikan kuasa umum yang dapat mengakibatkan pengalihan tugas dan wewenang tanpa batas.

v Direksi melaksanakan tugas secara independen

8) Direksi menindaklanjuti temuan audit dan rekomendasi dari Pejabat Eksekutif yang ditunjuk sebagai auditor intern, auditor ekstern, dan hasil pengawasan Otoritas Jasa Keuangan dan/atau hasil pengawasan otoritas lain.

v Temuan audit telah ditinindaklanjuti.

9) Direksi menyediakan data dan informasi yang lengkap, akurat, terkini, dan tepat waktu kepada Dewan Komisaris.

v Direksi menyediakan data yang akurat dan tepat waktu kepada Dewan Komisaris

10) Pengambilan keputusan rapat Direksi yang bersifat strategis dilakukan berdasarkan musyawarah mufakat, suara terbanyak dalam hal tidak tercapai musyawarah mufakat,

v Pengambilan keputusan dalam rapat diambil melalui musyawarah

atau sesuai ketentuan yang berlaku dengan mencantumkan dissenting opinion jika terdapat perbedaan pendapat.

11) Direksi tidak menggunakan BPR untuk kepentingan pribadi, keluarga, dan / atau pihak lain yang dapat merugikan atau mengurangi keuntungan BPR, serta tidak mengambil dan / atau menerima keuntungan pribadi dari BPR, selain remunerasi dan fasilitas lainnya yang ditetapkan RUPS.

v Direksi tidak menggunakan BPR untuk kepentingan pribadi

12) Anggota Direksi membudayakan pembelajaran secara berkelanjutan dalam rangka peningkatan pengetahuan tentang perbankan dan perkembangan terkini terkait bidang keuangan / lainnya yang mendukung pelaksanaan tugas dan

v Direksi membudayakan kegiatan training, namun pelaksanaannya kurang optimal, dengan melihat kebutuhan karyawan melalui penilaian skill.

tanggung jawabnya pada seluruh tingkatan atau jenjang organisasi antara lain dengan peningkatan keikutsertaan pegawai BPR dalam pendidikan / pelatihan dalam rangka pengembangan kualitas individu.

13) Anggota Direksi mampu mengimplementasikan kompetensi yang dimilikinya dalam pelaksanaan tugas dan tanggung jawabnya, antara lain pemahaman atas ketentuan mengenai prinsip kehati-hatian.

v Direksi mampu mengimplementasikan kompetensi dalam pelaksanaan tanggung jawabnya

14) Direksi memiliki dan melaksanakan pedoman dan tata tertib kerja anggota Direksi yang paling sedikit mencantumkan etika kerja, waktu kerja, dan peraturan rapat.

v Direksi memiliki dan melaksanakan pedoman dan tata tertib kerja Direksi

Jumlah jawaban pada Skala Penerapan ax1 bx2 cx3 dx4 ex5

Hasil perkalian untuk masing-masing Skala Penerapan

0 16 0 0 0

Total nilai untuk seluruh Skala Penerapan 16

Perhitungan rata-rata dengan dibagi jumlah pertanyaan (P) : 8

16 : 8 = 2

Dikali dengan bobot Proses Penerapan Tata Kelola (P) : 40%

0.80

No. Kriteria / Indikator Skala Penerapan

Keterangan

SB (1)

B (2)

SB (1)

B (2)

SB (1)

C. Hasil Penerapan Tata Kelola (H)

15) Direksi mempertanggungjawabkan pelaksanaan tugasnya kepada pemegang saham melalui RUPS.

v Direksi mempertanggung jawabkan tugasnya kepada pemegang saham melalui RUPS

16) Direksi mengkomunikasikan kepada seluruh pegawai mengenai kebijakan strategis BPR di bidang kepegawaian.

v Direksi mengkomunikasikan kebijakan strategis melalui rapat maupun SE/SK

17) Hasil rapat Direksi dituangkan dalam risalah rapat dan didokumentasikan dengan baik, termasuk pengungkapan secara jelas dissenting opinions yang terjadi dalam rapat Direksi, serta dibagikan kepada seluruh Direksi.

v Hasil rapt dituangkan dalam risalah rapat

18) Terdapat peningkatan pengetahuan, keahlian, dan kemampuan anggota Direksi dan seluruh pegawai dalam pengelolaan BPR yang ditunjukkan antara lain dengan peningkatan kinerja BPR, penyelesaian permasalahan yang dihadapi BPR, dan pencapaian hasil sesuai ekspektasi stakeholders.

v Ada peningkatan, keahlian dan kemampuan anggota Direksi dan seluruh pegawai dalam pengelolaan BPR

19) Direksi menyampaikan laporan penerapan Tata Kelola pada Otoritas Jasa Keuangan, Asosiasi BPR di Indonesia, dan 1 (satu)

v Direksi berkomitmen dalam menyampaikan laporan penerapan tata kelola pada

kantor media atau majalah ekonomi dan keuangan sesuai ketentuan.

OJK, Perbarindo dan media

Jumlah jawaban pada Skala Penerapan ax1 bx2 cx3 dx4 ex5

Hasil perkalian untuk masing-masing Skala Penerapan

1 4 6 0 0

Total nilai untuk seluruh Skala Penerapan 11

Perhitungan rata-rata dengan dibagi jumlah pertanyaan (H) : 5

11 : 5 = 2.2

Dikali dengan bobot Hasil Penerapan Tata Kelola (H) : 10%

0.22

Penjumlahan S + P + H 1.52

Total Penilaian Faktor 1 Dikalikan dengan bobot factor 1 : 20%

0.30

No. Kriteria / Indikator

Skala Penerapan

Keterangan SB (1)

B (2)

CB (3)

KB (4)

TB (5)

2. Pelaksanaan Tugas dan Tanggung jawab Komisaris

A. Struktur dan Infrastruktur Tata Kelola (S)

1)

BPR dengan modal inti paling sedikit Rp 50.000.000.000,- (lima puluh milyar rupiah) : Jumlah anggota Dewan Komisaris paling sedikit 3 (tiga) orang

BPR dengan modal inti kurang dari Rp 50.000.000.000,- (lima puluh milyar rupiah ) : Jumlah anggota Dewan Komisaris paling sedikit 2 (dua) orang.

v BPR memilik 2 orang Komisaris

2) Jumlah anggota Dewan Komisaris tidak melampaui jumlah anggota Direksi sesuai ketentuan.

v Jumlah anggota Dewan Komisaris sama dengan jumlah Direksi

3) Seluruh anggota Dewan Komisaris telah lulus Uji Kemampuan dan Kepatutan dan telah diangkat melalui RUPS. Dalam hal BPR memperpanjang masa jabatan anggota Dewan Komisaris, RUPS yang menetapkan perpanjangan masa jabatan anggota Dewan Komisaris dilakukan sebelum berakhirnya masa jabatan.

v Seluruh anggota Dewan Komisaris telah lulus fit and proper test

4) Paling sedikit 1 (satu) anggota Dewan Komisaris bertempat tinggal di provinsi yang sama atau di kota / kabupaten pada provinsi

v ada anggta Dewan Komisaris yang berdomisili yang berbatasan langsung

lain yang berbatasan langsung dengan provinsi lokasi kantor Pusat BPR.

dengan kantor pusat BPR

5) BPR memiliki Komisaris Independen : a. Untuk BPR dengan modal inti paling sedikit

Rp 80.000.000.000,- (delapan puluh milyar rupiah), paling sedikit 50% (lima puluh persen) dari jumlah anggota Dewan Komisaris adalah Komisaris Independen.

b. Untuk BPR dengan modal inti paling sedikit Rp 50.000.000.000,- (lima puluh milyar rupiah) dan kurang dari Rp 80.000.000.000,- (delapan puluh milyar rupiah), paling sedikit 1 (satu) anggota Dewan Komisaris adalah Komisaris Independen.

v Modal inti BPR dibawah 50 M

6) Dewan Komisaris memiliki pedoman dan tata tertib kerja termasuk

v Dewan Komisaris memliki pedman dan

pengaturan etika kerja, waktu kerja, dan rapat. Tata tertib kerja

7) Dewan Komisaris tidak merangkap jabatan sebagai anggota Dewan Komisaris pada lebih dari 2 (dua) BPR atau BPRS lainnya, atau sebagai Direksi atau pejabat eksekutif pada BPR, BPRS dan/atau BankUmum.

v Dewan Komisaris tidak merangkap pada BPR lain

8) Mayoritas anggota Dewan Komisaris tidak memiliki hubungan keluarga atau semenda sampai dengan derajat kedua dengan sesame anggota Dewan Komisaris atau Direksi.

v Mayoritas Dewan Komisaris tidak memiliki hubungan keluarga atau semenda dengan sesama DeKom maupun Direksi

9) Seluruh Komisaris Independen tidak ada yang memiliki hubungan keuangan, kepengurusan, kepemilikan saham dan/atau hubungan keluarga dengan anggota Dewan Komisaris lain, Direksi dan/atau pemegang saham pengendali atau hubungan lain yang dapat mempengaruhi kemampuannya untuk bertindak independen.

v BPR tidak memiliki komisaris independen

Jumlah jawaban pada Skala Penerapan ax1 bx2 cx3 dx4 ex5

Hasil perkalian untuk masing-masing Skala Penerapan

5 6 0 0 5

Total nilai untuk seluruh Skala Penerapan 16

Perhitungan rata-rata dengan dibagi jumlah pertanyaan (S) : 9

1.78

Dikali dengan bobot Struktur dan infrastruktur Tata Kelola (S) : 50%

3.56

B. Proses Penerapan Tata Kelola (P)

10) Dewan Komisaris telah melaksanakan pengawasan terhadap pelaksanaan tugas dan tanggung jawab serta memberikan nasihat kepada Direksi, antara lain pemberian rekomendasi atau nasihat tertulis terkait dengan pemenuhan ketentuan BPR termasuk prinsip kehati-hatian.

V Dewan Komisaris telah melaksanakan pengawasan terhadap tugas dan tanggung jawab Direksi

11) Dalam rangka melakukan tugas pengawasan, Komisaris mengarahkan,memantau dan mengevaluasi pelaksanaan kebijakan strategis BPR.

v Komisaris mengarahkan, memantau dan mengevaluasi pelaksanaan kebijakan strategis BPR dengan baik

12) Dewan Komisaris tidak terlibat dalam pengambilan keputusan kegiatan

V Dewan Kom tidak terlibat dalam pengambilan

operasional BPR, kecuali dalam hal penyediaan dana kepada pihak terkait sebagaimana diatur dalam ketentuan mengenai batas maksimum pemberian kredit BPR dan hal-hal lain yang ditetapkan dalam peraturan perundangan dalam rangka melaksanakan fungsi pengawasan.

Keputusan operasional BPR

13) Dewan Komisaris memastikan bahwa Direksi menindaklanjuti temuan audit intern, audit ekstern, hasil pengawasan Otoritas Jasa Keuangan, dan/atau hasil pengawasan otoritas lainnya antara lain dengan meminta Direksi untuk menyampaikan dokumen hasil tindak lanjuttemuan.

v Dewan Komisaris memastikan bahwa Direksi telah menindaklanjuti hasil temuan audit

14) Dewan Komisaris menyediakan waktu yang cukup untuk melaksanakan tugas dan tanggung jawabnya secara optimal dan menyelenggarakan Rapat Dewan Komisaris paling sedikit 1 (satu) kali dalam 3 bulan yang dihadiri oleh seluruh anggota DewanKomisaris.

v Dewan Komisaris minimal melakukan rapat 1 bulan sekali

15) Pengambilan keputusan rapat Dewan Komisaris yang bersifat strategis telah dilakukan berdasarkan musyawarah mufakat atau suara terbanyak dalam hal tidak tercapai musyawarah mufakat, atau sesuai ketentuan yang berlaku dengan mencantumkan dissenting opinion jika terdapat perbedaan pendapat.

v Pengambilan keputusan dalam bentuk musyawarah

16) Anggota Dewan Komisaris tidak memanfaatkan BPR untuk kepentingan pribadi, keluarga, dan/atau pihak lain yang merugikan atau mengurangi keuntungan BPR, serta tidak mengambil dan/atau menerima keuntungan pribadi dari BPR, selain remunerasi dan fasilitas lainnya yang ditetapkan RUPS.

v Anggota Dewan Komisaris tidak memanfaatkan BPR untuk kepentingan pribadi

17) Anggota Dewan Komisaris melakukan pemantauan pemantauan terhadap laporan pelaksanaan tugas dan tanggung jawab anggota Direksi yang membawahkan fungsi kepatuhan yang memerlukan tindak lanjut Direksi.

v Anggota Dewan Komisaris melakukan pemantauan terhadap laporan pelaksanaan tugas dan tanggung jawab Direktur Kepatuhan

No. Kriteria / Indikator Skala Penerapan

Keterangan SB B CB KB TB

(1) (2) (3) (4) (5)

Jumlah jawaban pada Skala Penerapan ax1 bx2 cx3 dx4 ex5

Hasil perkalian untuk masing-masing Skala Penerapan

0 6 15 0 0

Total nilai untuk seluruh Skala Penerapan 21

Perhitungan rata-rata dengan dibagi jumlah pertanyaan (P) : 8

2.63

Dikali dengan bobot Proses Tata Kelola (P) : 40%

1.05

C. Hasil Penerapan Tata Kelola (H)

18) Hasil rapat Dewan Komisaris dituangkan dalam risalah rapat dan didokumentasikan dengan baik dan jelas, termasuk dissenting opinions yang terjadi jika terdapat perbedaan pendapat, serta dibagikan kepada seluruh anggota Dewan Komisaris.

v Hasil rapt dituangkan dalam risalah rapat dan didokumentasikan dengan baik

Jumlah jawaban pada Skala Penerapan ax1 bx2 cx3 dx4 ex5

Hasil perkalian untuk masing-masing Skala Penerapan

0 2 0 0 0

Total nilai untuk seluruh Skala Penerapan 2

Perhitungan rata-rata dengan dibagi jumlah pertanyaan (H) : 1

2.00

Dikali dengan bobot Hasil Tata Kelola (H) : 10% 0.20

Penjumlahan S + P + H 2.14

Total Penilaian Faktor 2 Dikalikan dengan bobot Faktor 2 BPR dengan Bobot A, B, & C : 15% BPR dengan Bobot D : 12,5%

0.32

No. Kriteria / Indikator Skala Penerapan

Keterangan SB B CB KB TB

(1) (2) (3) (4) (5)

3.

Kelengkapan dan Pelaksanaan Tugas atau Fungsi Komite (bagi BPR yang memiliki modal inti paling sedikit Rp80.000.000,00 (delapan puluh milyar rupiah)

A. Struktur dan Infrastruktur Tata Kelola (S)

1) BPR telah memiliki Komite Audit dan Komite Pemantau Risiko dengan anggota Komite sesuai ketentuan.

Jumlah jawaban pada Skala Penerapan ax1 bx2 cx3 dx4 ex5

Hasil perkalian untuk masing-masing Skala Penerapan

0 0 0 0 0

Total nilai untuk seluruh Skala Penerapan 0

Perhitungan rata-rata dengan dibagi jumlah pertanyaan (S) : 1

0.00

Dikali dengan bobot Struktur dan infrastruktur Tata Kelola (S) : 50%

0.00

B. Proses Penerapan Tata Kelola (P)

2) Komite Audit melakukan evaluasi terhadap penerapan fungsi audit intern.

3) Komite Pemantau Risiko melakukan evaluasi terhadap penerapan fungsi manajemen risiko.

4) Dewan Komisaris memastikan bahwa Komite yang dibentuk menjalankan tugasnya secara efektif antara lain telah sesuai dengan pedoman dan tata tertib kerja.

Jumlah jawaban pada Skala Penerapan ax1 bx2 cx3 dx4 ex5

Hasil perkalian untuk masing-masing Skala Penerapan

0 0 0 0 0

Total nilai untuk seluruh Skala Penerapan 0

Perhitungan rata-rata dengan dibagi jumlah pertanyaan (P) : 3

0.00

Dikali dengan bobot Proses Tata Kelola (P) : 40%

0.00

C. Hasil Penerapan Tata Kelola (H)

5) Komite memberikan rekomendasi terkait penerapan audit intern dan fungsi manajemen risiko kepada Dewan Komisaris untuk tindak lanjut kepada Direksi BPR.

Jumlah jawaban pada Skala Penerapan

No. Kriteria / Indikator Skala Penerapan

Keterangan SB (1)

B (2)

CB (3)

KB (4)

TB (5)

Hasil perkalian untuk masing-masing Skala Penerapan

0 0 0 0 0

Total nilai untuk seluruh Skala Penerapan 0

Perhitungan rata-rata dengan dibagi jumlah pertanyaan (H) : 1

0.00

Dikali dengan bobot Hasil Penerapan Tata Kelola (H) : 10%

0.00

Penjumlahan S + P + H 0.00

Total Penilaian Faktor 3 dikalikan dengan bobot Faktor 3 BPR dengan Bobot A, B, & C : 0% BPR dengan Bobot D : 2,5%

0.00

No. Kriteria / Indikator Skala Penerapan

Keterangan SB (1)

B (2)

CB (3)

KB (4)

TB (5)

4. Penanganan Benturan Kepentingan

A. Struktur dan Infrastruktur Tata Kelola (S)

1) BPR memiliki kebijakan, sistem dan prosedur penyelesaian mengenai benturan kepentingan yang mengikat setiap pengurus dan pegawai BPR termasuk administrasi, dokumentasi dan pengungkapan benturan kepentingan dimaksud dalam Risalah Rapat

v BPR memiliki kebijakan dan prosedur benturan kepentingan

Jumlah jawaban pada Skala Penerapan ax1 bx2 cx3 dx4 ex5

Hasil perkalian untuk masing-masing Skala Penerapan

0 2 0 0 0

Total nilai untuk seluruh Skala Penerapan 2

Perhitungan rata-rata dengan dibagi jumlah pertanyaan (S) : 1

2.00

Dikali dengan bobot Struktur dan Infrastruktur Tata Kelola (S) : 50%

1.00

B. Proses Penerapan Tata Kelola (P)

2) Dalam hal terjadi benturan kepentingan, anggota Dewan Komisaris, anggota Direksi, dan Pejabat Eksekutif tidak mengambil tindakan yang dapat merugikan atau mengurangi keuntungan BPR, atau tidak mengeksekusi transaksi yang memiliki benturan kepentingan tersebut.

v Dewan Komisaris, Direksi dan PE tidak mengambil tindakan yang dapat merugikan keuntungan BPR

Jumlah jawaban pada Skala Penerapan ax1 bx2 cx3 dx4 ex5

Hasil perkalian untuk masing-masing Skala Penerapan

0 2 0 0 0

Total nilai untuk seluruh Skala Penerapan 2

Perhitungan rata-rata dengan dibagi jumlah pertanyaan (P) : 1

2.00

Dikali dengan bobot Proses Penerapan Tata Kelola (P) : 40%

0.80

C. Hasil Penerapan Tata Kelola (H)

3) Benturan kepentingan yang dapat merugikan BPR atau mengurangi keuntungan BPR diungkapkan dalam setiap keputusan dan telah

v Benturan kepentingan telah terdokumentasi dengan baik namun tidak diungkapkan

No. Kriteria / Indikator Skala Penerapan Keterangan

SB (1)

B (2)

CB (3)

KB (4)

TB (5)

Terdokumentasi dengan baik.

Jumlah jawaban pada Skala Penerapan ax1 bx2 cx3 dx4 ex5

Hasil perkalian untuk masing-masing Skala Penerapan

0 0 0 4 0

Total nilai untuk seluruh Skala Penerapan 4

Perhitungan rata-rata dengan dibagi jumlah pertanyaan (H) : 1

4

Dikali dengan bobot Hasil Penerapan Tata Kelola (H) : 10%

0.4

Penjumlahan S + P + H 2.20

Total Penilaian Faktor 4 Dikalikan dengan bobot Faktor 4 : 10%

0.24

No. Kriteria / Indikator Skala Penerapan

Keterangan SB (1)

B (2)

CB (3)

KB (4)

TB (5)

5. Penerapan Fungsi Kepatuhan

A. Struktur dan Infrastruktur Tata Kelola (S)

1) BPR dengan modal inti paling sedikit Rp 50.000.000.000,- (lima puluh milyar rupiah) : Anggota Direksi yang membawahkan fungsi kepatuhan memenuhi persyaratan paling sedikit untuk : a. tidak merangkap sebagai Direktur Utama b. tidak membawahkan bidang operasional

penghimpunan dan penyaluran dana, dan c. mampu bekerja secara independen

BPR dengan modal inti kurang dari Rp 50.000.000.000,- (lima puluh milyar rupiah) : Anggota Direksi yang membawahkan fungsi kepatuhan tidak menangani penyaluran dana.

v BPR sudah menunjuk Direksi yang menangani fungsi kepatuhan

2) Anggota Direksi yang membawahkan fungsi kepatuhan memahami peraturan Otoritas Jasa Keuangan dan peraturan perundang-undangan lain yang berkaitan dengan perbankan.

v Direksi yang membawahi fungsi kepatuhan memahami peraturan OJK dan UU lain terkait perbankan

3) BPR dengan modal inti paling sedikit Rp 50.000.000.000,- (lima puluh milyar rupiah) : Pelaksanaan fungsi kepatuhan dilakukan dengan membentuk satuan kerja kepatuhan yang independen terhadap satuan kerja atau

fugsi operasional.

BPR dengan modal inti kurang dari Rp 50.000.000.000,- (lima puluh milyar rupiah) : Pelaksanaan fungsi kepatuhan dilakukan dengan menunjuk Pejabat Eksekutif yang menangani fungsi kepatuhan independen terhadap satuan kerja atau fungsi operasional.

v BPR sudah menunjuk PE Kepatuhan

4) Satuan kerja kepatuhan atau Pejabat Eksekutif yang menangani fungsi kepatuhan menyusun dan / atau

v BPR sudah menunjuk pihak untuk menangani fungsi kepatuhan

Mengkinikan pedoman kerja, system, dan prosedur kepatuhan.

5) BPR memiliki ketentuan intern mengenai tugas, wewenang, dan tanggung jawab bagi satuan kerja kepatuhan atau Pejabat Eksekutif yang menangani fungsi kepatuhan.

v BPR sudah memiliki ketentuan intern terkait Fungsi Kepatuhan

Jumlah jawaban pada Skala Penerapan ax1 bx2 cx3 dx4 ex5

Hasil perkalian untuk masing-masing Skala Penerapan

1 6 3 0 0

Total nilai untuk seluruh Skala Penerapan 10

Perhitungan rata-rata dengan dibagi jumlah pertanyaan (S) : 5

2.00

Dikali dengan bobot Struktur dan Infrastruktur Penerapan Tata Kelola (S) : 50%

1.00

B. Proses Penerapan Tata Kelola (P)

6) Anggota Direksi yang membawahkan fungsi kepatuhan menetapkan langkah-langkah yang diperlukan untuk memastikan BPR telah memenuhi seluruh peraturan Otoritas Jasa Keuangan dan peraturan perundang-undangan lain termasuk penyampaian laporan kepada Otoritas Jasa Keuangan dan otoritas lainnya.

v Direksi kepatuhan belum menetapkan langkah yang diperlukan untuk memastikan BPR memenuhi ketentuan OJK

7) Anggota Direksi yang membawahkan Fungsi Kepatuhan melakukan upaya untuk mendorong terciptanya budaya kepatuhan BPR antara lain melalui sosialisasi dan pelatihan ketentuanterkini.

v Direktur kepatuhan melakukan upaya untuk mendorong terciptanya budaya kepatuhan BPR

8) Anggota Direksi yang membawahkan fungsi kepatuhan memantau dan menjaga kepatuhan BPR terhadap seluruh komitmen yang dibuat oleh BPR kepada Otoritas Jasa Keuangan termasuk melakukan tindakan pencegahan apabila terdapat kebijakan dan/atau keputusan Direksi BPR yang menyimpang dari ketentuan Otoritas Jasa Keuangan dan peraturan perundang-undangan.

v Direktur kepatuhan memantau dan menjaga kepatuhan BPR terhadap komitmen ke OJK

9) Satuan kerja kepatuhan atau Pejabat v Satuan kerja kepatuhan Eksekutif yang menangani fungsi kepatuhan /PE Kepatuhan telah

memastikan bahwa seluruh kebijakan, ketentuan, sistem, dan prosedur, serta kegiatan usaha yang dilakukan BPR telah sesuai dengan ketentuan Otoritas Jasa Keuangan dan peraturan perundang-undangan.

memastikan seluruh kebijakan,system dan prosedur telah dilakukan BPR sesuai ketentuan OJK dan Peraturan perundang-undangan

10) Satuan kerja kepatuhan atau Pejabat Eksekutif yang menangani fungsi kepatuhan melakukan reviu dan / atau merekomendasikan pengkinian dan penyempurnaan kebijakan, ketentuan, sistem maupun prosedur yang dimiliki oleh BPR agar sesuai dengan ketentuan Otoritas Jasa Keuangan dan peraturan perundang-undangan.

v belum semua kebijakan dan ketentuan yang dimiliki BPR di reviu

Jumlah jawaban pada Skala Penerapan ax1 bx2 cx3 dx4 ex5

Hasil perkalian untuk masing-masing Skala Penerapan

0 8 3 0 0

Total nilai untuk seluruh Skala Penerapan 11

Perhitungan rata-rata dengan dibagi jumlah pertanyaan (P) : 5

2.20

Dikali dengan bobot Proses Penerapan Tata Kelola (P) : 40%

0.88

C. Hasil Penerapan Tata Kelola (H)

11) BPR berhasil menurunkan tingkat pelanggaran terhadap ketentuan.

v BPR cukup berhasil dalam menurunkan tingkat pelanggaran terhadap ketentuan

12) Anggota Direksi yang membawahkan fungsi kepatuhan menyampaikan laporan pelaksanaan tugas dan tanggung jawab secara berkala kepada Direktur Utama dengan tembusan kepada Dewan Komisaris. Dalam hal anggota Direksi yang membawahkan fungsi kepatuhan adalah Direktur Utama, laporan disampaikan kepada Dewan Komisaris.

v Direksi yang membawahi fungsi kepatuhan belum membuat laporan pelaksanaan secara berkala

13) Anggota Direksi yang membawahkan Fungsi Kepatuhan menyampaikan laporan khusus kepada Otoritas Jasa Keuangan apabila terdapat kebijakan atau keputusan Direksi yang

v Laporan khusus belum disampaikan ke OJK

menyimpang dari peraturan Otoritas Jasa Keuangan dan/atau peraturan perundang-undangan lain, sesuai ketentuan Otoritas Jasa Keuangan.

Jumlah jawaban pada Skala Penerapan ax1 bx2 cx3 dx4 ex5

Hasil perkalian untuk masing-masing Skala Penerapan

0 0 6 0 5

Total nilai untuk seluruh Skala Penerapan 11

Perhitungan rata-rata dengan dibagi jumlah pertanyaan (H) : 3

3.67

Dikali dengan bobot Hasil Penerapan Tata Kelola (H) : 10%

0.37

Penjumlahan S + P + H 2.25

Total Penilaian factor 5 Dikalikan dengan bobot Faktor 5 : 10%

0.22

No. Kriteria / Indikator Skala Penerapan

Keterangan SB (1)

B (2)

CB (3)

KB (4)

TB (5)

6. Penerapan Fungsi Audit Intern

A. Struktur dan Infrastruktur Tata Kelola (S)

1) BPR dengan modal inti paling sedikit Rp 50.000.0000.000,- (lima puluh milyar rupiah) : BPR memiliki Satuan Kerja Audit Intern (SKAI)

BPR dengan modal inti kurang dari Rp 50.000.000.000,- (ima puluh milyar rupiah) : BPR memiliki Pejabat Eksekutif yang bertanggung jawab terhadap pelaksanaan fungsi audit intern.

v BPR telah memiliki PE audit intern namun belum mendapat persetujuan dari OJK

2) SKAI atau Pejabat Eksekutif yang menangani fungsi audit intern telah memiliki dan mengkinikan pedoman kerja serta sistem dan prosedur untuk melaksanakan tugas bagi auditor intern sesuai peraturan perundang-undangan dan telah disetujui oleh Direktur Utama dan Dewan Komisaris.

v Pedoman dan kebijakan pelaksanaan audit intern sudah ada

3) SKAI atau Pejabat Eksekutif yang menangani fungsi audit intern independen terhadap satuan kerja operasional (satuan kerja terkait dengan penghimpunan dan penyaluran dana).

v PE audit intern independen terhadap satuan kerja operasional

4) SKAI atau Pejabat Eksekutif yang menangani fungsi audit intern bertanggung jawab langsung kepada Direktur Utama.

v PE Audit intern bertanggung jawab langsung kepada Direktur Utama

5) BPR memiliki program rekrutmen dan pengembangan sumber daya manusia yang melaksanakan fungsi auditintern.

v BPR memiliki program pengembangan SDM

Jumlah jawaban pada Skala Penerapan ax1 bx2 cx3 dx4 ex5

Hasil perkalian untuk masing-masing Skala Penerapan

2 6 0 0 0

Total nilai untuk seluruh Skala Penerapan 8

Perhitungan rata-rata dengan dibagi jumlah pertanyaan (S) : 5

1.6

Dikali dengan bobot Struktur dan Infrastruktur Tata Kelola (S) : 50%

0.8

B. Proses Penerapan Tata Kelola (P)

6) BPR menerapkan fungsi audit intern sesuai dengan ketentuan pedoman audit intern

v BPR menerapkan fungsi audit intern sesuai

yang telah disusun oleh BPR pada seluruh aspek dan unsur kegiatan yang secara langsung diperkirakan dapat mempengaruhi kepentingan BPR dan masyarakat.

pedoman

7) BPR dengan modal inti paling sedikit Rp 50.000.000.000,- (lima puluh milyar rupiah) : BPR menugaskan pihak ekstern untuk melakukan kaji ulang paling sedikit 1 (satu) kali dalam 3 (tiga) tahun atas kepatuhan terhadap standar pelaksanaan fungsi audit intern, dan kelemahan SOP audit serta perbaikan yang mungkin dilakukan.

v BPR memiliki modal inti kurang dari Rp 50 M

8) Pelaksanaan fungsi audit intern (kegiatan audit) dilaksanakan secara memadai dan independen yang mencakup persiapan audit, penyusunan program audit, pelaksanaan audit, pelaporan hasil audit, dan tindak lanjut hasil audit.

v Pelaksanaan audit intern dilaksanakan secara memadai dan independen

9) BPR melaksanakan peningkatan mutu keterampilan sumber daya manusia secara berkala dan berkelanjutan terkait dengan penerapan fungsi audit intern.

v Pelaksanakan peningkaatan mutu ketrampilan SDM secara berkala

Jumlah jawaban pada Skala Penerapan ax1 bx2 cx3 dx4 ex5

Hasil perkalian untuk masing-masing Skala Penerapan

0 6 3 0 0

Total nilai untuk seluruh Skala Penerapan 9

Perhitungan rata-rata dengan dibagi jumlah pertanyaan (P) : 4

2.25

Dikali dengan bobot Proses Penerapan Tata Kelola (P) : 40%

0.90

C. Hasil Penerapan Tata Kelola (H) 10) SKAI atau Pejabat Eksekutif yang menangani

fungsi audit intern telah menyampaikan laporan pelaksanaan audit intern kepada Direktur Utama dan Dewan Komisaris dengan

v Laporan pelaksanaan audit intern telah disampaikan ke Direksi dan Dekom

tembusan kepada anggota Direksi yang membawahkan fungsi kepatuhan.

11) BPR telah menyampaikan laporan pelaksanaan dan pokok-pokok hasil audit intern dan laporan khusus (apabila ada penyimpangan) kepada Otoritas Jasa Keuangan sesuai ketentuan Otoritas Jasa Keuangan.

v BPR telah menyampaikan laporan pelaksanaan audit intern ke OJK

12) BPR dengan modal inti paling sedikit Rp 50.000.000.000,- (lima puluh milyar rupiah) : BPR menyampaikan laporan hasil kaji ulang oleh pihak ekstern kepada Otoritas Jasa Keuangan sesuai ketentuan Otoritas JasaKeuangan.

v BPR memiliki modal inti dibawah Rp 50 M

13) BPR dengan modal inti paling sedikit Rp 50.000.000.000,- (lima puluh milyar rupiah) : BPR menyampaikan laporan pengangkatan atau pemberhentian Kepala SKAI kepada Otoritas Jasa Keuangan sesuai ketentuan Otoritas Jasa Keuangan.

BPR dengan modal inti kurang dari Rp 50.000.000.000,- (lima puluh milyar rupiah) : BPR menyampaikan laporan pengangkatan atau pemberhentian Pejabat Eksekutif yang bertanggung jawab terhadap pelaksanaan fungsi audit intern kepada Otoritas Jasa Keuangan sesuai ketentuan Otoritas Jasa Keuangan.

v BPR menyampaikan laporan pengangkatan PE audit intern ke OJK

Jumlah jawaban pada Skala Penerapan ax1 bx2 cx3 dx4 ex5

Hasil perkalian untuk masing-masing Skala Penerapan

0 8 0 0 0

Total nilai untuk seluruh Skala Penerapan 8

Perhitungan rata-rata dengan dibagi jumlah pertanyaan (H) : 4

2

Dikali dengan bobot Hasil Penerapan Tata Kelola (H) : 10%

0.20

Penjumlahan S + P + H 1.90

Total Penilaian Faktor 6 Dikalikan dengan bobot Faktor 6 : 10%

0.20

No. Kriteria / Indikator

Skala Penerapan

Keterangan SB (1)

B (2)

CB (3)

KB (4)

TB (5)

7. Penerapan Fungsi Audit Ekstern (bagi BPR dengan total asset paling sedikit Rp 10.000.000.000,- (sepuluh milyar rupiah)

A. Struktur dan Infrastruktur Tata Kelola (S)

1) Penugasan audit kepada Akuntan Publik dan Kantor Akuntan Publik (KAP) memenuhi aspek-aspek legalitas perjanjian kerja, ruang lingkup audit, standar profesional akuntan publik, dan komunikasi antara Otoritas Jasa Keuangan dengan KAP dimaksud.

v Penugasan audit oleh KAP memenuhi aspek legalitas

Jumlah jawaban pada Skala Penerapan ax1 bx2 cx3 dx4 ex5

Hasil perkalian untuk masing-masing Skala Penerapan

1 0 0 0 0

Total nilai untuk seluruh Skala Penerapan 1

Perhitungan rata-rata dengan dibagi jumlah pertanyaan (S) : 1

1

Dikali dengan bobot Struktur dan Infrastruktur Penerapan Tata Kelola (S) : 50%

0.5

B. Proses Penerapan Tata Kelola (P)

2) Dalam pelaksanaan audit laporan keuangan BPR, BPR menunjuk Akuntan Publik dan KAP yang terdaftar di Otoritas Jasa Keuangan

v BPR menunjuk KAP yang terdaftar di OJK serta mendapat persetujuan

serta memperoleh persetujuan RUPS berdasarkan usulan Dewan Komisaris.

RUPS berdasar usulan Dewan Komisaris

3) BPR telah melaporkan hasil audit KAP dan Management Letter kepada Otoritas Jasa Keuangan.

v BPR melaporkan hasil temuan KAP kepada OJK

Jumlah jawaban pada Skala Penerapan ax1 bx2 cx3 dx4 ex5

Hasil perkalian untuk masing-masing Skala Penerapan

2 0 0 0 0

Total nilai untuk seluruh Skala Penerapan 2

Perhitungan rata-rata dengan dibagi jumlah pertanyaan (P) : 2

1

Dikali dengan bobot Proses Penerapan Tata Kelola (P) : 40%

0.4

No. Kriteria / Indikator

Skala Penerapan

Keterangan SB (1)

B (2)

CB (3)

KB (4)

TB (5)

C. Hasil Penerapan Tata Kelola (H)

4) Hasil audit dan Management letter telah menggambarkan permasalahan BPR dan disampaikan secara tepat waktu kepada BPR oleh KAP yang ditunjuk.

v Hasil audit dan management letter menggambarkan permasalahan BPR

5) Cakupan hasil audit paling sedikit sesuai dengan ruang lingkup audit sebagaimana diatur dalam ketentuan Otoritas Jasa Keuangan.

v Cakupan hasil audit sesuai dengan ruang lingkup audit sesuai ketentuan OJK

Jumlah jawaban pada Skala Penerapan ax1 bx2 cx3 dx4 ex5

Hasil perkalian untuk masing-masing Skala Penerapan

2 0 0 0 0

Total nilai untuk seluruh Skala Penerapan 2

Perhitungan rata-rata dengan dibagi jumlah pertanyaan (H) : 2

1

Dikali dengan bobot Hasil Penerapan Tata Kelola (H) : 10%

0.10

Penjum0ahan S + P + H 1

Total Penilaian Faktor 7 Dikalikan dengan bobot Faktor 7 : BPR dengan bobot A : 0% BPR dengan bobot B, C & D : 2,5%

0.03

No. Kriteria / Indikator

Skala Penerapan

Keterangan SB (1)

B (2)

CB (3)

KB (4)

TB (5)

8. Penerapan Manajemen Risiko, Termasuk Sistem Pengendalian Intern

A. Struktur dan Infrastruktur Tata Kelola (S)

1) BPR dengan modal inti paling sedikit Rp 80.000.000.000,- (delapan puluh milyar rupiah) : BPR telah membentuk Komite Manajemen Risiko dan satuan kerja Manajemen Risiko.

BPR dengan modal inti paling sedikit Rp 50.000.000.000,- (lima puluh milyar rupiah) dan kurang dari Rp 80.000.000.000,- (delapan puluh milyar rupiah) : BPR telah membentuk satuan kerja Manajemen Risiko

BPR dengan modal inti kurang dari RP 50.000.000.000,- (lima puluh milyar rupiah) : BPR telah menunjuk satu orang Pejabat Eksekutif yang bertanggung jawab terhadap penerapan fungsi Manajemen Risiko.

2) BPR memiliki kebijakan Manajemen Risiko, prosedur Manajemen Risiko, dan penetapan limit Risiko.

3) BPR memiliki kebijakan dan prosedur secara tertulis mengenai pengelolaan risiko yang melekat pada produk dan aktivitas baru sesuai ketentuan.

Jumlah jawaban pada Skala Penerapan ax1 bx2 cx3 dx4 ex5

Hasil perkalian untuk masing-masing Skala Penerapan

Total nilai untuk seluruh Skala Penerapan

Perhitungan rata-rata dengan dibagi jumlah pertanyaan (S) : 3

Dikali dengan bobot Struktur dan Infrastruktur Tata Kelola (S) : 50%

B. Proses Penerapan Tata Kelola (P)

4) Direksi :

a. menyusun kebijakan dan pedoman penerapan Manajemen Risiko secara tertulir, dan

b. mengevaluasi dan memutuskan transaksi yang memerlukan persetujuan Direksi

5) Dewan Komisaris : a. menyetujui dan mengevaluasi kebijakan

Manajemen Risiko b. mengevaluasi pertanggung jawaban

Direksi atas pelaksanaan kebijakan Manajemen Risiko, dan

c. mengevaluasi dan memutuskan permohonan Direksi yang berkaitan dengan transaksi yang memerlukan persetujuan Dewan Komisaris.

6) BPR melakukan proses identifikasi, pengukuran, pemantauan, dan pengendalian Risiko terhadap seluruh factor Risiko yang bersifat material.

7) BPR menerapkan system pengendalian intern yang menyeluruh.

8) BPR menerapkan manajemen risiko atas seluruh risiko yang diwajibkan sesuai ketentuan Otoritas Jasa Keuangan.

9) BPR memiliki system informasi yang memadai yaitu system informasi manajemen yang mampu menyediakan data dan informasi yang lengkap, akurat, kini dan utuh.

10) Direksi telah melakukan pengembangan budaya manajemen risiko pada seluruh jenjang organisasi dan peningkatan kompetensi sumber daya manusia antara lain melalui pelatihan dan/atau sosialisai mengenai manajemen risiko.

Jumlah jawaban pada Skala Penerapan ax1 bx2 cx3 dx4 ex5

Hasil perkalian untuk masing-masing Skala Penerapan

Total nilai untuk seluruh Skala Penerapan

Perhitungan rata-rata dengan dibagi jumlah pertanyaan (P) : 7

Dikali dengan bobot Proses Penerapan Tata Kelola (P) : 40%

No. Kriteria / Indikator

Skala Penerapan

Keterangan SB (1)

B (2)

CB (3)

KB (4)

TB (5)

C. Hasil Penerapan Tata Kelola (H)

11) BPR menyusun laporan profil risiko dan profil lain (jika ada) yang dilaporkan kepada Otoritas jasa Keuangan.

12) BPR menyusun laporan produk dan aktivitas baru yang dilaporkan kepada Otoritas Jasa

Keuangan sesuai ketentuan Otoritas Jasa Keuangan.

Jumlah jawaban pada Skala Penerapan ax1 bx2 cx3 dx4 ex5

Hasil perkalian untuk masing-masing Skala Penerapan

Total nilai untuk seluruh Skala Penerapan

Perhitungan rata-rata dengan dibagi jumlah pertanyaan (H) : 2

Dikali dengan bobot Hasil Penerapan Tata Kelola (H) : 10%

Penjumlahan S + P + H

Total Penilaian Faktor 8 Dikalikan dengan bobot Faktor 8 : 10%

0

No. Kriteria / Indikator

Skala Penerapan

Keterangan SB (1)

B (2)

CB (3)

KB (4)

TB (5)

9. Batas Maksimum Pemberian Kredit

A. Struktur dan Infrastruktur Tata Kelola (S)

1) BPR telah memiliki kebijakan, sistem dan prosedur tertulis yang memadai terkait dengan BMPK termasuk pemberian kredit kepada pihak terkait, debitur grup, dan/atau debitur besar, berikut monitoring dan penyelesaian masalahnya sebagai bagian atau bagian terpisah dari pedoman kebijakan perkreditan BPR.

v

Jumlah jawaban pada Skala Penerapan ax1 bx2 cx3 dx4 ex5

Hasil perkalian untuk masing-masing Skala Penerapan

0 2 0 0 0

Total nilai untuk seluruh Skala Penerapan 2

Perhitungan rata-rata dengan dibagi jumlah pertanyaan (S) : 1

2.00

Dikali dengan bobot Struktur dan Infrastruktur Tata Kelola (S) : 50%

1.00

B. Proses Penerapan Tata Kelola (P)

2) BPR secara berkala mengevaluasi dan mengkinikan kebijakan, system dan prosedur BMPK agar disesuaikan dengan peraturan perundang-undangan.

v BPR mengikuti ketentuan BMPK yang berlaku dan disesuaikan saat ada perubahan

3) Proses pemberian kredit oleh BPR kepada pihak terkait dan/atau pemberian kredit besar telah memenuhi ketentuan Otoritas Jasa Keuangan tentang BMPK dan memperhatikan prinsip kehati-hatian maupun peraturan perundang-undangan.

v Pemberian kredit pada pihak terkait telah sesuai ketentuan OJK

Jumlah jawaban pada Skala Penerapan ax1 bx2 cx3 dx4 ex5

Hasil perkalian untuk masing-masing Skala Penerapan

1 0 3 0 0

Total nilai untuk seluruh Skala Penerapan 4

Perhitungan rata-rata dengan dibagi jumlah 2.00

pertanyaan (S) : 2

Dikali dengan bobot struktur dan infrastruktur Tata kelola (S) : 40

0.80

C. Hasil Penerapan Tata Kelola (H)

4) Laporan pemberian kredit oleh BPR kepada pihak terkait dan/atau pemberian kredit yang melanggar dan/atau melampaui BMPK telah disampaikan secara berkala kepada Otoritas Jasa Keuangan secara benar dan tepat waktu sesuai ketentuan Otoritas Jasa Keuangan.

v BPR menyampaikan laporan rutin terkait BMPK tiap bulannya, meskipun tidak ada pelanggaran BMPK

5) BPR tidak melanggar dan/atau melampaui BMPK sesuai ketentuan Otoritas Jasa Keuangan.

v BPR tidak melanggar BMPK sesuai ketentuan OJK

Jumlah jawaban pada Skala Penerapan ax1 bx2 cx3 dx4 ex5

Hasil perkalian untuk masing-masing Skala Penerapan

1 2 0 0 0

Total nilai untuk seluruh Skala Penerapan 3

Perhitungan rata-rata dengan dibagi jumlah pertanyaan (H) : 2

1.5

Dikali dengan bobot Hasil Penerapan Tata Kelola (H) : 10%

0.15

Penjumlahan S + P + H 1.95

Total Penilaian Faktor 9 Dikalikan dengan bobot Faktor 9 : 7,8%

0.15

No. Kriteria / Indikator

Skala Penerapan

Keterangan SB (1)

B (2)

CB (3)

KB (4)

TB (5)

10 Rencana Bisnis BPR

A. Struktur dan Infrastruktur Tata Kelola (S)

1) Rencana bisnis BPR telah disusun oleh Direksi dan disetujui oleh Dewan Komisaris sesuai dengan visi dan misi BPR

v RBB telah disusun oleh Direksi dan disetujui oleh DeKom

2) Rencana bisnis BPR menggambarkan rencana strategis jangka panjang dan rencana bisnis tahunan termasuk rencana penyelesaian permasalahan BPRyang signifikan dengan cakupan sesuai ketentuan Otoritas Jasa Keuangan.

v RBB menggambarkan rencana strategis jangka panjang dan tahunan

3) Rencana bisnis BPR didukung sepenuhnya oleh pemegang saham dalam rangka memperkuat permodalan dan infrastruktur yang memadai antara lain sumber daya manusia, teknologi informasi, jaringan kantor,

v RBB didukung sepenuhnya oleh pemegang saham

kebijakan, dan prosedur.

Jumlah jawaban pada Skala Penerapan ax1 bx2 cx3 dx4 ex5

Hasil perkalian untuk masing-masing Skala Penerapan

0 4 3 0 0

Total nilai untuk seluruh Skala Penerapan 7

Perhitungan rata-rata dengan dibagi jumlah pertanyaan (S) : 3

2.33

Dikali dengan bobot Struktur dan Infrastruktur Tata Kelola (S) : 50%

1.17

B. Proses Penerapan Tata Kelola (P)

4) Rencana bisnis BPR disusun dengan mempertimbangkan paling sedikit : a. factor eksternal dan internal yang dapat

mempengaruhi kelangsungan BPR b. azas perbankan yang sehat dan prinsip

kehati-hatian, dan c. penerapan manajemen risiko.

v RBB disusun mempertimbangkan sector eksternal/internal dan azas perbankkan sehat

5) Dewan Komisaris melaksanakan pengawasan terhadap pelaksanaan rencana bisnis BPR.

v Dewan Komisaris melaksanakan pengawasan terhadap pelaksanaan RBB

Jumlah jawaban pada Skala Penerapan ax1 bx2 cx3 dx4 ex5

Hasil perkalian untuk masing-masing Skala Penerapan

0 2 3 0 0

Total nilai untuk seluruh Skala Penerapan 5

Perhitungan rata-rata dengan dibagi jumlah pertanyaan (P) : 2

2.50

Dikali dengan bobot Proses Penerapan Tata Kelola (P) : 40%

1.00

C. Hasil Penerapan Tata Kelola (H)

6) Rencana bisnis termasuk perubahan rencana bisnis disampaikan kepada Otoritas Jasa Keuangan sesuai ketentuan Otoritas Jasa Keuangan.

v RBB disampaikan ke OJK sesua ketentuan

Jumlah jawaban pada Skala Penerapan ax1 bx2 cx3 dx4 ex5

Hasil perkalian untuk masing-masing Skala Penerapan

0 2 0 0 0

Total nilai untuk seluruh Skala Penerapan 2

Perhitungan rata-rata dengan dibagi jumlah pertanyaan (H) : 1

2.00

Dikali dengan bobot Hasil Penerapan Tata Kelola (H) : 10%

0.20

Penjumlahan S + P + H 2.37

Total Penilaian Faktor 10 Dikalikan dengan bobot Faktor 10 : 7,5%

0.18

No. Kriteria / Indikator

Skala Penerapan

Keterangan SB (1)

B (2)

CB (3)

KB (4)

TB (5)

11. Transparansi Kondisi Keuangan dan Non Keuangan

A. Struktur dan Infrastruktur Tata Kelola (S)

1) Tersedianya sistem pelaporan keuangan dan non keuangan yang didukung oleh sistem informasi manajemen yang memadai sesuai ketentuan termasuk sumber daya manusia yang kompeten untuk menghasilkan laporan yang lengkap, akurat, kini, dan utuh.

v BPR memiliki system informasi yaitu NBP System sudah sesuai dengan ketentuan

Jumlah jawaban pada Skala Penerapan ax1 bx2 cx3 dx4 ex5

Hasil perkalian untuk masing-masing Skala Penerapan

0 0 3 0 0

Total nilai untuk seluruh Skala Penerapan 3

Perhitungan rata-rata dengan dibagi jumlah pertanyaan (S) : 1

3.00

Dikali dengan bobot Struktur dan Infrastruktur Tata Kelola (S) : 50%

1.50

B. Proses Penerapan Tata Kelola (P)

2) BPR menyusun laporan keuangan publikasi setiap triwulan dengan materi paling sedikit memuat laporan keuangan, informasi lainnya, susunan pengurus dan komposisi pemegang saham sesuai ketentuan Otoritas Jasa Keuangan.

v BPR telah menyusun laporan keuangan publikasi paling sedikit memuat laporan keuangan, susunan pengurus dan komposisi pemegang saham

3) BPR menyusun laporan tahunan dengan materi paling sedikit memuat informasi umum, laporan keuangan, opini dari akuntan public atas laporan keuangan tahunan BPR (apabila ada), seluruh aspek transparansi dan informasi, serta seluruh aspek pengungkapan sesuai ketentuan Otoritas Jasa Keuangan.

v BPR menyusundan menyajikan laporan diatur dalam ketentuan OJK dengan dasar hasil pemeriksaan KAP

4) BPR melaksanakan transparansi informasi mengenai produk, layanan dan / atau penggunaan data nasabah BPR dengan berpedoman pada persyaratan dan tata cara sesuai ketentuan Otoritas Jasa Keuangan.

v BPR melaksanakan tranparansi informasi pada nasabah sesuai ketentuan OJK

5) BPR menyusun dan menyajikan laporan dengan tata cara, jenis dan cakupan sebagaimana diatur dalam ketentuan Otoritas Jasa Keuangan.

v BPR menyusun dan menyajikan laporan sesuai ketentuan OJK

No. Kriteria / Indikator Skala Penerapan

Keterangan SB (1)

B (2)

CB (3)

KB (4)

TB (5)

Jumlah jawaban pada Skala Penerapan ax1 bx2 cx3 dx4 ex5

Hasil perkalian untuk masing-masing Skala Penerapan

0 6 3 0 0

Total nilai untuk seluruh Skala Penerapan 9

Perhitungan rata-rata dengan dibagi jumlah pertanyaan (P) : 4

2.25

Dikali dengan bobot Proses Penerapan Tata Kelola (P) : 40%

0.90

C. Hasil Penerapan Tata Kelola (H)

6) Laporan tahunan dan laporan keuangan publikasi ditandatangani paling sedikit oleh 1 (satu) anggota Direksi dengan mencantumkan

v Laporan tahunan dan publikasi ditandatangani oleh Direksi

nama secara jelas serta disampaikan secara lengkap dan tepat waktu kepada Otoritas Jasa Keuangan dan/atau dipublikasikan sesuai ketentuan Otoritas JasaKeuangan.

7) Laporan penanganan pengaduan dan penyelesaian pengaduan, dan laporan pengaduan dan tindak lanjut pelayanan dan penyelesaian pengaduan disampaikan sesuai ketentuan secara tepat waktu.

v Laporan penanganan pengaduan nasabah disampaikan sesuai ketentuan dan tepat waktu

Jumlah jawaban pada Skala Penerapan 0 2 0 0 0

Hasil perkalian untuk masing-masing Skala Penerapan

0 4 0 0 0

Total nilai untuk seluruh Skala Penerapan 4

Perhitungan rata-rata dengan dibagi jumlah pertanyaan (H) : 2

2.00

Dikali dengan bobot Hasil Penerapan Tata Kelola (H) : 10%

0.20

Penjumlahan S + P + H 2.60

Total Penilaian Factor 11 Dikalikan denga bobot Faktor 11 : BPR dengan Bobot A : 10% BPR dengan Bobot B, C, & D : 7,5%

0.20

Faktor 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 Nilai Komposit

Total Penilaian

Faktor

0.30 0.32 0.22 0.22 0.19 0.03 0.15 0.18 0.20 1.80

Predikat Komposit

Baik

Keterangan :

Faktor 8 (Penerapan Manajemen Risiko) diperhitungkan sesuai pentahapan sebagaimana dimaksud dalam

ketentuan yang mengatur mengenai manajemen risiko BPR.Dalam hal penerapan manajemen risiko belum

diterapkan, penyebut yang digunakan saat menghitung Total Penilaian Faktor untuk masing-masing factor adalah

90.

Kesimpulan

Direksi PT BPR Apta Sejahtera sebanyak 2 orang, yaitu Direktur utama dan Direktur yang juga sekaligus membawahi Fungsi Kepatuhan. Anggota Direksi telah memeiliki sertifikat kompetensi. Direksi bertanggung jawab terhadap tugasnya kepada pemegang Saham, Direksi juga membudayakan adanya kegiatan training pegawai untuk meningkatkan kemampuan yang dapat menunjang kegiatan usaha BPR, namun dalam pelaksanaannya kegiatan tersebut masih belum optimal. Direksi PT.BPR Apta Sejahtera telah memiliki ketentuan tata tertib. BPR telah menunjuk salah satu orang Pejabat Eksekutif Kepatuhan dan Manajemen Risiko untuk menjalankan fungsi kepartuhan, sehingga penerapan tata kelola di BPR sudah sepenuhnya memenuhi ketentuan OJK Dewan Komisaris PT. BPR Apta Sejahtera sebanyak 2 orang, dan belum adanya Komisaris Utama. Dewan Komisaris telah memiliki ketentuan tata tertib kerja Komisaris. BPR telah memiliki ketentuan yang mengatur benturan kepentingan.Namun dalam penerapannya masih kurang diperhatikan dan masih adanya benturan kepentingan yang terjadi. BPR belum memiliki ketentuan tentang BMPK yang disesuaikan dengan kondisi BPR. Selama ini BPR hanya mengikuti ketentuan BMPK dari Bank Indonesia tanpa membuat ketentuan sendiri untuk disesuaikan dengan cara penyesuaian dan prosedurnya. BPR tidak menyalahi ketentuan BMPK dari BI, sehingga tidak ada pelaporan pelanggaran BMPK kepada OJK Untuk BMPK, BPR melakukan penyesuaian apabila terdapat perubahan ketentuan BMPK. Dalam penerapannya BPR sudah baik memberikan dananya tidak melampaui BMPK sesuai ketentuan. BPR dengan modal inti kurang dari Rp 50 M, wajib memiliki PE Kepatuhan, Audit Intern dan Manajemen Risiko. Pelaksanaan Audit ekstern dari KAP telah sesuai dengan ketentuan, Manajemen letter juga dapat menggambarkan kondisi permasalahan yang dihadapi oleh BPR. Rencana Bisnis telah dibuat dan telah disampaikan kepada OJK sesuai dengan ketentuan, dan disetujui oleh Pemegang Saham. BPR telah menhikuti ketentuan OJK dalam transparansi keuangan dan pelaporan keuangan kepada Otaritas Jasa Keuangan (OJK) sesuai dengan ketentuan yang berlaku, dengan format yang telah sesuai dan dilaporkan tepat waktu sebelum batas pelaporan.