Sop Sekretariat Dinkes

Format Asli

NOMOR : Nomor sesuai dengan ketentuan Instansi

TANGGAL PEMBUATA :

TANGGAL REVISI :

DINAS KESEHATAN TANGGAL EFEKTIF :

BIDANG ……………………………………………. PENGESAHAN :…………………………………………….

SEKSI …………………………………………………. JUDUL SOP :………………………………………

DASAR HUKUM KUALIFIKASI PERSONIL

KETERKAITAN PERALATAN / PERLENGKAPAN

PERINGATAN PENCATATAN DAN PENDATAAN

Format Asli

KEGIATAN PELAKSANA KELENGKAPAN WAKTU OUT PUT KET

PEMERINTAH KABUPATEN BULUKUMBA

PROVINSI SULAWESI-SELATAN

DINAS KESEHATAN NOMOR SOP :

KABUPATEN BULUKUMBA TANGGAL PEMBUATAN :

Bidang : SEKRETARIAT TANGGAL REVISI :

TANGGAL EFEKTIF :

Subag : UMUM DAN KEPEGAWAIAN TANGGAL PENGESAHAN :

DISAHKAN OLEH :

JUDUL SOP : PELAYANAN ADMINISTRASI SURAT MASUK DAN SURAT KELUAR


1. 1. Staf Administrasi (Lulusan SMA)

2. 2. Memilki Surat Tugas atau SK Kepala Dinas

3.


1. Buku Agenda

1. Lintas Bagian 2. Ekspedisi

3. Lembar Disposisi


1. Keterlambatan informasi. 1. KADIS :

2. 2. Sekertaris :3. KABID/ :

KASI4. STAF :

Undang-Undang No. 32 Tahun 2004 tentang Pemerintahan Daerah (LN RI tahun 2004 No. 125, TLN No. 443);

Peraturan Bupati Bulukumba Nomor 24/VI/2010 tentang Pedoman Tata Naskah Dinas dilingkungan Pemerintahan Kab. Bulukumba;

Peraturan Daerah Kabupaten Bulukumba No. 43/IX/2008 tentang Tugas Pokok, Uraian Tugas Jabatan Struktural pada Dinas Peternakan dan Kesehatan Hewan Kab. Bulukumba.

Pengadministrasian surat masuk-surat keluar tidak tertib yang mengakibatkan informasi tidak bisa ditindak lanjuti.

SOP : Pelayanan Administrasi Surat Masuk dan Surat Keluar

NO. URAIAN PROSEDUR PELAKSANA

KABID KELENGKAPAN

1. Surat Masuk

Pengecekan Surat

A. Waktu yg dibutuhkan 55 Menit KEPALA

DINASSEKRETARI

S

SEKSI/SUB

BIDANG

STAF ADMINISTRASI

Menerima berkas/surat-surat yang masuk

2. Pencatatan surat masuk dalam buku Agenda dan pemberian Lembar Disposisi

1.2.3.

3.Surat & Lembar

disposisi

4.Mendisposisi surat atau mengarahkan untuk ditindaklanjuti dan didistribusi

Surat & Lembar disposisi

5.Penerimaan, pencatatan disposisi pada berkas surat masuk

Buku Agenda, Surat & Lembar disposisi

yg telah diisi

6. Tindak lanjut disposisi Surat dan Lembar Disposisi

NO. URAIAN PROSEDUR PELAKSANA

KABID KELENGKAPANA. Waktu yg dibutuhkan

55 Menit KEPALA DINAS

SEKRETARIS

SEKSI/SUB

BIDANG

STAF ADMINISTRASI

Surat masuk

4.

5.

Pengarsipan Surat

KEPALA DINAS,

B. Administrasi Surat Keluar (2 Jam 5 Menit)

1. Arahan KABID kepada KASI untuk mengonsep

Surat

2. Membuat Surat Terbuatnya Konsep Surat

3. Perstujuan KASI dan KABID

Nota Pengajuan konsep

Penyampaian Surat ke Tata Usaha

Ekspedisi Surat Keluar

Pencatatan, pemberian lembar disposisi untuk diajukan kepadaKepala Biro

Lembar Disposisi

6. Pembubuhan Nomor, stempel dinas & Penggandaan Surat

Stempel, Mesin Ketik, Fotocopy, Amplop

7.Distribusi : Internal dalam Kabupaten

8. Distribusi : Eksternal Luar Kabupaten

9.

drg. Hj. Dian Wellyati Kabier, M.SiPangkat : Pembina Utama MudaNIP. 19570407 198503 02 004

1

1


PROVINSI SULAWESI-SELATAN

PELAYANAN ADMINISTRASI SURAT MASUK DAN SURAT KELUAR

KUALIFIKASI PERSONIL

Staf Administrasi (Lulusan SMA)

Memilki Surat Tugas atau SK Kepala Dinas

PERALATAN / PERLENGKAPAN

Lembar Disposisi

PENCATATAN DAN PENDATAAN

Menindak lanjuti surat

Mengagenda Surat dan Mendistribusikan sesuai tujuan surat

Mendisposisi Surat untuk ditindak lanjuti ke Bidang/Seksi mana surat tsb akan ditujuMemeriksa surat, meneruskan ke Kadis dan meneruskan kemana surat akan dituju

MUTU BAKU

KETKELENGKAPAN WAKTU OUTPUT

Surat Masuk 5 Menit

15 menit Disposisi

Terperiksanya surat dan terlampirnya

lembaran disposisi

Buka AgendaLembar disposisiSurat

10 Menit Teagendanya surat dan dilengkapi lembar

disposisi

Surat & Lembar disposisi 10 menit Lembar Disposisi yang

telah diparaf

Surat & Lembar disposisi

Buku Agenda, Surat & Lembar disposisi

yg telah diisi

15 Menit Disposisi

Surat dan Lembar Disposisi

Surat terdokumentasi dan disposisi

MUTU BAKU

KETKELENGKAPAN WAKTU OUTPUT

Surat masuk 30 Menit

30 Menit

10 Menit

5 Menit

Ekspedisi

-

Ekspedisi

-

KEPALA DINAS,

Terbuatnya Konsep Surat

Nota Pengajuan konsep

Paraf dan tanda tangan pada Nota pengajuan Konsep

Ekspedisi Surat Keluar

Paraf Pada Lembar Ekspedisi

Lembar Disposisi 10 Menit Tanda Tangan Kepala Biro

Stempel, Mesin Ketik, Fotocopy, Amplop

30 Menit SURAT

Parap Tanda Terima Surat

Waktu tergantung

Kondisi jarak tujuan

Parap Tanda Terima Surat

Waktu tergantung

Kondisi jarak tujuan

10 Menit ARSIP

drg. Hj. Dian Wellyati Kabier, M.SiPangkat : Pembina Utama MudaNIP. 19570407 198503 02 004


PROVINSI SULAWESI - SELATAN




Subag : PROGRAM TANGGAL PENGESAHAN :

DISAHKAN OLEH :

JUDUL SOP : PENYUSUNAN ANGGARAN KEGIATAN


1. 1.

2.2. Memiliki Surat Tugas/SK Kepala Dinas

3. 3. Pernah mengikuti Pelatihan Perencanaan dan Keuangan

4.


Staf yang pernah mengikuti Bimbingan teknis Standar Akuntansi Pemerintahan (SAP), memahami aplikasi SIMDA

Undang-Undang No. 2 Tahun 1999 tentang Penyelenggara Negara yang bersih & Bebas dari Korupsi, Kolusi & Nepotisme (LN Tahun 1999, TLN Nomor 351);

Undang-Undang No. 15 Tahun 2004 tentang Perimbangan Keuangan antara Pemerintah Pusat dan Daerah (LN Tahun 2004, Nomor 4438);

Undang-Undang No. 15 Tahun 2004 tentang Pemeriksaan Pengelolaan & Pertanggungjawaban Keuangan Negara (LN Tahun 2004 Nomor 66 TLN Nomor 4400);

DASAR HUKUM

5.

6. Peraturan Pemerintah Nomor 24 Tahun 2005 tentang Standar Akuntansi Pemerintahan

7.

8.

9.

KETERKAITAN PERALATAN / PERLENGKAPAN1. DIPA

1. Lintas Bagian 2. Laporan Keuangan2. Operator 3. Komputer


1. Kabid/Kasub : Mendata SPJ dalam satu anggaran2. Kasubag Perencanaan : Mendata semua jenis Laporan yang masuk3.

Peraturan Pemerintah Nomor 8 Tahun 2006 tentang laporan Keuangan & Kinerja Instansi Pemerintah (Lembaran Negara RI Tahun 2006 TLN Nomor 457);

Peraturan Menteri Dalam Negeri Nomor 59 Tahun 2007 perubahan Peraturan Menteri Dalam Negeri Nomor 13 Tahun 2006 tentang Pedoman Pengelolaan Keuangan Daerah;

Peraturan Daerah Kab. Bulukumba Nomor 10 Tahun 2005 tentang Transparansi Penyelenggaraan Pemerintahan di Kab. Bulukumba (Lembaran Daerah Tahun 2005 Nomor 10 seri C);Peraturan Daerah Kab. Bulukumba Nomor 01 Tahun 2011 tentang Penjabaran APBD Kabupaten Bulukumba TA. 2011

Prosedur ini dijalankan untuk memahami Mekanisme penyusunan laporan pertanggungjawaban Keuangan Lingkup Dinas Peternakan & Kesehatan Hewan, Penyusunan Anggaran dilakukan paling lambat akhir tahun apabila terlambat maka tidak dapat dilakukan pencairan anggaran.

TAPD : Paraf hasil Verifikasi laporan pertanggung jawaban keuangan kegiatan

SOP : PENYUSUNAN ANGGARAN KEGIATAN

NO. KEGIATAN PELAKSANA MUTU BAKU

KETDPRD KELENGKAPAN WAKTU OUTPUT

1. 30 Menit

1. Laporan realisasi

2.

3.2. Draf Laporan

4.

KEPALA DINAS,

drg.Hj.Dian Wellyati Kabier, M.Si Pangkat : Pembina Utama MudaNIP. 19570407 198503 02 004

Waktu yg dibutuhkan : 3 Jam

Kepala Bidang/Kasub

Kasubag Perencanaan

Tim Anggaran Pemerintah

Daerah (TAPD)

Mengumpulkan Surat Pertanggung jawaban Keuangan Kegiatan dalam Satu Anggaran

Surat Pertanggung Jawaban

Terkumpulnya surat pertanggung jawaban keuangan pada setiap kegiatan

2.Menerima/Menyusun Laporan realisasi, Belanja langsung dan belanja tidak langsung serta jenis-jenis Asset

30 Menit1. Tersusunnya laporan pertanggung jawaban keuangan

Lap. Belanja Langsung

Lap. Belanja Tidak langsung

Lap. Jenis-jenis Asset

3. Menverifikasi laporan Pertanggung jawaban keuangan kegiatan

60 Menit Terbuatnya laporan pertanggung jawaban keuangan yang telah diverifikasi

4. Menyusun Laporan realisasi anggaran, Neraca & Catatan atas laporan keuangan SKPD

60 Menit Tersusunnya laporan realisasi anggaran, Neraca & Catatan atas laporan keuangan SKPD

Ya

T






Subag : KEUANGAN TANGGAL PENGESAHAN

DISAHKAN OLEH :

JUDUL SOP :


1. 1.

2.2. Memahami Sistem Akuntansi Pemerintahan (SAP)

3. 3. Memiliki Surat Tugas/SK Kepala Dinas

4.

PENGAJUAN PERMINTAAN PENCAIRAN DAN PEMBAYARAN KEGIATAN


Staf yang mempunyai pengetahuan dasar Akuntansi, memahami program SIMDA

Undang-undang No. 2 Tahun 1999 tentang Penyelenggara Negara yang bersih dan bebas dari korupsi, kolusi dan nepotisme (LN Tahun 1999 TLN Nomor 351);

Undang-Undang No. 15 Tahun 2004 tentang Perimbangan Keungan antara Pemerintah Pusat dan Daerah (LN Tahun 2004 Nomor 72, TLN Nomor 4438);

Undang-Undang No. 15 Tahun 2004 tentang Perimbangan Keungan antara Pemerintah Pusat dan Daerah (LN Tahun 2006 Nomor 72, TLN Nomor 457);

DASAR HUKUM5.

6.

7.

8.

9.


1. Lintas Bagian

2. Bendahara Pengeluaran


1. Bendahara :

2. KADIS : Tanda Tangan SPM-UP dan SPM-GU

3. : Paraf Verifikasi SPP-UP dan SPP-GU


Peraturan Pemerintah Nomor 24 Tahun 2005 tentang Standar Akuntansi Pemerintahan;Peraturan Menteri Dalam Negeri Nomor 59 Tahun 2007 perubahan Peraturan Menteri Dalam Negeri Nomor 13 Tahun 2006 tentang Pedoman Pengelolaan Keuangan Daerah;Peraturan Daerah Kab. Bulukumba Nomor 10 Tahun 2005 tentang Transparansi Penyelenggaraan Pemerintahan di Kab. Bulukumba (Lembaran Daerah Tahun 2005 Nomor 10 seri C);

Peraturan Daerah Kab. Bulukumba Nomor 01 Tahun 2011 tentang Penjabaran APBD Kabupaten Bulukumba TA. 2011.

Perlengkapan yang digunakan adalah ATK, Hardware dan Software Aplikasi SIMDA, SPJ kegiatan, Blanko Penelitian Kelengkapan SPP, DPA dll.

SOP dilaksanakan sebagai acuan mekanisme pengajuan permintaan pencairan uang dan pembayaran atas belanja kegiatan yang sedang/telah terlaksana untuk menghindari terjadinya keterlambatan pencairan dan pelaksanaan kegiatan.

Paraf Verifikasi SPP-UP

PPK & Staf PPK

SOP : PENGAJUAN PERMINTAAN PEMBAYARAN KEGIATAN


KETKADIS PPTK DPKD KELENGKAPAN WAKTU OUTPUT

Waktu yg dibutuhkan : 7 Hari 7 Jam

Bendahara Pengeluaran

PPK/Staf PPK

1. Pembuatan SPP UP DPA, Register SPP 30 Menit Tersedianya SPP UP

2. Verifikasi SPP UP dan Menyiapkan SPM UP

1.

2.

Blanko penelitian kelengkapan SPPRegister SPM

60 Menit Tersedianya Blanko SPM

3. Tanda tangan SPM UP 1.2.

Blanko SPMSPP

15 Menit Terbitnya SPM

4. Pengajuan SPP/SPM UP Dokumen SPP/SPM lengkap

30 menit Terbitnya SP2D DPKD mengajukan SP2D ke BANK untuk uang persediaan

Ya

T

1





PPK/Staf PPK

30 menit

9. Penyerahan SPJ

5. Pengajuan Nota permintaan pembayaran belanja kegiatan

1.Nota permintaan pembayaran2.Kwitansi & Kelengkapannya

`Terajukannya Nota

pembayaran

6. Persetujuan permintaan pembayaran belanja kegiatan

1.

2.

Nota permintaan pembayaranKwitansi & Kelengkapannya

30 menit Terbitnya persetujuan pembayaran

7. Pembayaran dana belanja kegiatan dan penyetoran pajak

1. Kwitansi & kelengkapannya2. SSP

1-2 hari Terbayarnya belanja kegiatan dan

tersetornya Pajak

Waktu tergantung

kondisi

8. Penyusunan Lap. Pertanggungjawaban keuangan

1.

2.

Dokumen :Kwitansi yg telah dibayarkanFormat SPJ

3-5 hari Tersedianya SPJ Terurai pada SOP Penyusunan Lap. Pertanggungjawaban Bendahara Pengeluaran

SPJ Fungsional 60 Menit Terbitnya tanda terima SPJ

10. Pembuatan SPP GU 1. Register SPP2. SPJ3. Tanda terima SPJ

60 Menit Tersedianya SPP GU

1

2





PPK/Staf PPK

KEPALA DINAS,

drg.Hj.Dian Wellyati Kabier, M.SiPangkat : Pembina Utama Muda

11.Verifikasi SPP GU dan Menyiapkan SPM GU

1.

2.

3.

Dokumen :Blanko penelitian kelengkapan SPPLampiran SPP/SPJRegister SPM

60 menit Tersedianya blanko SPM

Waktu tergantung

kondisi

12. Tanda tangan SPM GU 1.

2.

SPP GU & LampiranBlanko SPM

30 menit Terbitnya SPM

13. Pengajuan SPP/SPM GU 1.2.

SPP /SPM GULampiran lengkap

30 menit Terbitnya SP2D Selanjutnya proses

berulang ke No. 5

NIP. 19570407 198503 02 004

T

YA

2






Subag : KEUANGAN TANGGAL EFEKTIF :

TANGGAL PENGESAHAN :

JUDUL SOP :


1. 1. Staf yang menjabat Bendahara Pengeluaran

2. 2.

3.3. Memiliki Surat Tugas/SK Kepala Dinas

4.

5.


PENYUSUNAN LAPORAN PERTANGGUNG JAWABAN KEUANGAN BENDAHARA PENGELUARAN


Undang-Undang No. 2 Tahun 1999 tentang Penyelenggara Negara yang bersih & Bebas dari Korupsi, Kolusi & Nepotisme (LN Tahun 1999, TLN Nomor 351);

Pernah mengikuti Pelatihan sehingga memiliki pengetahuan tentang Tata Administrasi Keuangan dan menguasai Standar Akuntansi Pemerintah (SAP)Undang-Undang No. 15 Tahun 2004 tentang Perimbangan Keuangan antara Pemerintah

Pusat dan Daerah (LN Tahun 2004, Nomor 4438);



DASAR HUKUM

7.

8.

9.


1. Lintas Bagian

2. Operator


1.

2. Penyusunan dan Verifikasi Laporan Pertanggungjawaban keuangan

3. Revisi Lap. Pertanggungjawaban

Peraturan Menteri Dalam Negeri Nomor 59 Tahun 2007 perubahan Peraturan Menteri Dalam Negeri Nomor 13 Tahun 2006 tentang Pedoman Pengelolaan Keuangan Daerah;Peraturan Daerah Kab. Bulukumba Nomor 10 Tahun 2005 tentang Transparansi Penyelenggaraan Pemerintahan di Kab. Bulukumba (Lembaran Daerah Tahun 2005 Nomor 10 seri C);Peraturan Daerah Kab. Bulukumba Nomor 01 Tahun 2011 tentang Penjabaran APBD Kabupaten Bulukumba TA. 2011

Perlengkapan yang digunakan DPA, Aplikasi SIMDA, Dokumen SPJ, ATK dan Komputer.

Prosedur ini dijalankan untuk memahami Mekanisme penyusunan laporan pertanggungjawaban Keuangan Lingkup Dinas Peternakan & Kesehatan Hewan, laporan pertanggung jawaban administrasi dan Fungsional di stor setiap tgl 10 bulan berjalan jika terlambat maka pencairan anggaran tidak dilayani oleh DPKD.

Pencatatan/penginputan pada aplikasi SIMDA atas Surat Pertanggung jawaban yg telah dibayarkan dan Pajak yg telah distorkan

SOP : PENYUSUNAN LAPORAN PERTANGGUNG JAWABAN KEUANGAN BENDAHARA PENGELUARAN


KETDPKD KELENGKAPAN WAKTU OUTPUT

2. 1. 1-2 hari

2. SSP

3. Cek

4.

5.

3. 1. BKU 1-2 hari

2. Buku Pajak

3.

4.

5. Rincian Objek

Waktu yg dibutuhkan : 7 Hari 2 Jam 15 Menit

KADIS(Pengguna Anggaran)

PPK dan Staf PPK

Bendahara Pengeluaran /Pembantu Bendahara

1. Mengumpulkan Surat Pertanggung jawaban Keuangan masing-masing Kegiatan

1.2.

Dokumen :DPAKwitansi lengkap yg telah terbayar

1 hari Terkumpulnya surat pertanggung jawaban keuangan (Kwitansi & kelengkapannya) dr setiap kegiatan

Waktu tergantung kondisi

Pembuatan/Menginput Surat pertanggung jawaban dalam Aplikasi SIMDA

Kwitansi lengkap yg telah terbayar

Terinputnya SPJ dalam Aplikasi SIMDA

Bukti transaksi lainnyaKomputer

Mencetak hasil inputan/dokumen

Tercetaknya hasil inputan berupa print out kelengkapan SPJ

Register penutupan Kas

Lap. Pertanggung jawaban (SPJ Fungsional & Administratif)

1


KETDPKD KELENGKAPAN WAKTU OUTPUT

Waktu yg dibutuhkan : 7 Hari 2 Jam 15 Menit

KADIS(Pengguna Anggaran)

PPK dan Staf PPK

Bendahara Pengeluaran /Pembantu Bendahara

4. Dokumen Lengkap 1 hari

5. 60 Menit

1 hari

15 Menit

KEPALA DINAS,

drg.Hj.Dian Wellyati Kabier, M.Si Pangkat : Pembina Utama Muda

NIP. 19570407 198503 02 004

Penyusunan dokumen Surat pertanggung jawaban (SPJ)

tersusunnya dokumen SPJ Waktu

tergantung kondisi

Penandatanganan dokumen SPJ

Tertanda tangannya dokumen SPJ


6. Verifikasi SPJ 1. Catatan hasil verifikasi

tersedianya dokumen yang lengkap


7. Pengesahan SPJSurat pengesahan pertanggung jawaban (SPJ Belanja)

Tersedianya SPJ yang lengkap dan Sah

8. Penyerahan SPJ SPJ Fungsional 60 Menit tersedianya Surat tanda terima SPJ

SPJ Administratif sbg dokumen

Bendahara/Dinas

Ya T

1



DINAS PETERNAKAN DAN KESEHATAN HEWANNOMOR SOP :



Subag : KEUANGAN TANGGAL PENGESAHAN :

DISAHKAN OLEH :

NAMA SOP :


1. 1. Staf yang menjabat Bendahara Pengeluaran;

2. 2.

3.3. Memiliki Surat Tugas/SK Kepala Dinas.

4.

MEMBUAT LAPORAN REALISASI SEMESTER 1 DAN PROGNOSIS (ENAM) BULAN BERIKUTNYA



Pernah mengikuti Pelatihan sehingga memiliki pengetahuan tentang Tata Administrasi Keuangan dan menguasai Standar Akuntansi Pemerintah (SAP);


Peraturan Pemerintah Nomor 8 Tahun 2006 tentang laporan Keuangan & Kinerja Instansi Pemerintah (Lembaran Negara RI Tahun 2006 TLN Nomor 457).

DASAR HUKUM

5.

6.

7.


1. Sub Bagian Program Perlengkapan yang digunakan alat tulis dan Komputer (Aplikasi SIMDA)

2. Bendahara Pengeluaran dan Bendahara Penerima

3. Operator


1. :


2. KADIS :



Prosedur ini dijalankan sebagai acuan dalam membuat laporan realisasi tiap enam bulan ke DPKD sehingga jika tidak tepat waktu maka Laporan realisasi tersebut menjadi cerminan penilaian akuntabilitas dan kinerja SKPD tersebut rendah.

Bendahara Penerima/

Data PAD dan Data Realisasi Belanja Bulan Januari s.d Juni tahun berjalan

Tandatangan Laporan Semester I dan Prognosis

SOP : Membuat Laporan Realisasi Semester 1 dan Prognosis 6 (enam) bulan berikutnya


KETKADIS DPKD KELENGKAPAN WAKTU OUTPUT

KEPALA DINAS,


NIP. 19570407 198503 02 004

Waktu yg dibutuhkan : 3 Jam

PPK/Staf/Kasubag

Keuangan

BENDAHARA PENERIMA/

BENDAHARA PENGELUARAN

1. Menyiapkan data PAD dan realisasi belanja untuk bulan Januari s.d Juni tahun berjalan

Data PAD dan Realisasi belanja/enam bulan (SPJ Bendahara)

60 MenitTersedianya data PAD dan realisasi belanja per enam bulan


2.Menginput/mencetak laporan realisasi Semester I dan prognosis

Aplikasi SIMDA (Software)

60 Menit Tercetaknya laporan semester I dan Prognosis

3. Penandatanganan Laporan Semester I dan Prognosis

Dokumen Lap. Realisasi dan Prognosis

30 MenitTersedianya lap. Realisasi semester I dan Prognosis

4. Pengajuan Laporan 30 MenitTersedianya laporan realisasi semester I dan Prognosis pada DPKD dan Arsip pada Dinas.






Subag : KEUANGAN TGL PENGESAHAN :

DISAHKAN OLEH :

JUDUL SOP : Membuat Laporan Keuangan Akhir Tahun


1. 1.

2.2.

3.

4. 3. Menguasai Aplikasi SIMDA


Staf atau personil yang memahami penyusunan laporan keuangan akhir tahun berdasarkan standar akuntansi pemerintah (SAP).

Undang-Undang No. 15 Tahun 2004 tentang Perimbangan Keuangan antara Pemerintah Pusat dan Daerah (LN Tahun 2004, Nomor 4438); Pernah mengikuti Bimbingan Teknis (BIMTEK) tentang Penyusunan

Laporan Keuangan SKPDUndang-Undang No. 15 Tahun 2004 tentang Pemeriksaan Pengelolaan & Pertanggungjawaban Keuangan Negara (LN Tahun 2004 Nomor 66 TLN Nomor 4400);


DASAR HUKUM

5.

6.

7.


1. Lintas Bagian

2. Bendahara Pengeluaran dan Bendahara Penerimaan

2. Operator




Perlengkapan yang digunakan alat tulis, Komputer dan Aplikasi SIMDA, Kumpulan data dll

Prosedur ini dijalankan sebagai acuan dalam membuat laporan keuangan akhir tahun sebagai bahan penyusunan laporan keuangan daerah (di DPKD) dan bahan pemeriksaan Inspektorat/BPKP atas belanja sehingga jika tidak tepat waktu dianggap SKPD tidak mampu mempertanggungjawabkan anggaran yg telah digunakan (Akuntabilitas dan Kinerja SKPD rendah).

SOP : Membuat Laporan Keuangan Akhir Tahun


KADIS DPKD KELENGKAPAN WAKTU OUTPUT

Bukti transaksi :

1. 5-10 hari

2.

3.

4.

5.

6.

7.

8.

9. BKU (Aplikasi SIMDA)

Waktu yg dibutuhkan : 14 Hari

Bendahara Penerima/Bendahar

a Pengeluaran/Bendahara Barang

PPK/STAF/Kasubag

Keuangan

1. Menyiapkan/mengumpulkan data

Format Laporan Keuangan akhir tahun

1-3 hari Tersedianya/terkumpulnya data

2.Pembuatan Laporan keuangan akhir tahun (Pencatatan, penginputan data, Posting, Penyusunan, perbaikan dll)

Tersedianya dokumen :1. Lap. Realisasi anggaran2. Neraca3. Cat. Atas laporan keuangan (CALK)4. Lampiran lainnya

STS (Bendahara Penerima)

Kwitansi & kelengkapan (Bendahara Pengeluaran)

SP2D (Bend. Pengeluaran)

Data Asset (Bend. Barang)

Setoran sisa kas (Bend. Pengeluaran)

Realisasi Belanja Modal (Bend. Pengeluaran)Piutang dana bergulir (Bend. Penerima)

Rekapitulasi persediaan barang/Barang Kuasi (Bend. Barang)


KADIS DPKD KELENGKAPAN WAKTU OUTPUTWaktu yg dibutuhkan :

14 Hari

Bendahara Penerima/Bendahar

a Pengeluaran/Bendahara Barang

PPK/STAF/Kasubag

Keuangan

10.

3. 1. 60 Menit

2. Neraca

3.

4. Lampiran lainnya

4. 30 Menit

KEPALA DINAS,


2.

Bukti transaksi lain yg diperlukan

Penandatangan Lap. Keuangan akhir tahun

Lap. Realisasi anggaran

Tersedianya Lap. Keuangan akhir tahun

Cat. Atas laporan keuangan (CALK)

Pengajuan Lap. Keuangan akhir tahun

Tersedianya Lap. Akhir tahun Kabupaten (DPKD)

NIP. 19570407 198503 02 004

1

1

Membuat Laporan Keuangan Akhir Tahun

KUALIFIKASI PERSONIL

Menguasai Aplikasi SIMDA

Staf atau personil yang memahami penyusunan laporan keuangan akhir tahun berdasarkan standar akuntansi pemerintah (SAP).

Pernah mengikuti Bimbingan Teknis (BIMTEK) tentang Penyusunan

PERALATAN / PERLENGKAPAN

PENCATATAN DAN PENDATAAN

Perlengkapan yang digunakan alat tulis, Komputer dan Aplikasi SIMDA,

KET


KET


Dibuat rangkap untuk dok. Dinas & Pemeriksa






Subag : UMUM DAN KEPEGAWAIAN TGL PENGESAHAN :

DISAHKAN OLEH :

JUDUL SOP :


1. 1.

2. Kepmen No. 17 Tahun 2009 tentang Pengelolaan Barang Daerah

3. 2. Telah mengikuti Bimbingan Teknis tentang Pengelolaan Asset Daerah

4.

5.


Proses Inventarisasi Barang di Dinas Kesehatan Kab. Bulukumba


Staf atau personil yang memiliki pengetahuan tentang Pengelolaan asset dan mekanisme inventarisasi barang.




DASAR HUKUM

7.

8.

9.


1. Bendahara Barang


1. :



Perlengkapan yang digunakan alat tulis untuk menginventarisir barang yang ada dan alat cetak untuk memberi kode pada barang yang ada

Prosedur ini dijalankan untuk memahami Mekanisme Inventarisasi barang yang ada di Dinas Peternakan & Keswan, jika tidak dijalankan maka barang atau Asset tidak dapat terdata/tercatat.

Bendahara Penyimpan Barang

Menginventarisir barang/asset yg ada, memberi kode nomor barang yg ada.

SOP : Proses Inventarisasi Barang di Dinas Peternakan & Kesehatan HewanNO. KEGIATAN PELAKSANA MUTU BAKU

KETSEKRETARIS DPKD KELENGKAPAN WAKTU OUTPUT

60 Menit

60 Menit

3. 60 Menit

4. 10 Menit

5.

10 Menit

KEPALA DINAS,

Pangkat : Pembina Utama MudaNIP. 19570407 198503 2 004

Waktu yg dibutuhkan : 3 Jam 20 Menit

Bendahara Penyimpan Barang

1.Mengumpulkan data berupa inventarisasi barang yang ada di Dinas

1.2.3.4.

DokumenPelengkap :Buku Inventaris barangKartu Inventaris brngBuku BarangBuku Penerimaan & Pengeluaran barang

Terkumpulnya data yang dibutuhkan sesuai yang terdapat pada dokumen pelengkap

2. Memberikan Kode nomor barang berdasarkan jenis barang

tertandainya (berupa kode) pada setiap barang inventaris Dinas

Penyusunan Laporan Inventarisasi Barang setiap semester

Terbuatnya laporan pertanggung jawaban Inventarisasi barang

Penyetoran Laporan semester

Tersetornya laporan tiap semester

Tersetornya laporan inventarisasi barang setiap akhir tahun

Penyetoran laporan akhir tahun

drg.Hj. Dian Wellyati Kabier,M.Si

DISAHKAN OLEH

DISAHKAN OLEH :

DISAHKAN OLEH

DISAHKAN OLEH :lap. Akhir thn

DISAHKAN OLEH

:

Sop Sekretariat Dinkes

Documents

Transcript of Sop Sekretariat Dinkes