SKKNI 2004-263.pdf

8/20/2019 SKKNI 2004-263.pdf

1/43

8/20/2019 SKKNI 2004-263.pdf

2/43

8/20/2019 SKKNI 2004-263.pdf

3/43

Standar Kompetensi Kerja Nasional Indonesia Sektor Keuangan Sub Sektor PerbankanBidang Bank Perkreditan Rakyat

Lampiran : Keputusan Menteri Tenaga Kerja

Transmigrasi Republik Indonesia

Nomor : KEP.263/MEN/XI/2004

Tanggal : 26 Nopember 2004

TENTANG

PENETAPAN STANDAR KOMPETENSI KERJA

NASIONAL INDONESIA

SEKTOR KEUANGAN SUB SEKTOR PERBANKAN

BIDANG BANK PERKREDITAN RAKYAT

DEPARTEMEN TENAGA KERJA DAN TRANSMIGRASI R.I

JAKARTA

8/20/2019 SKKNI 2004-263.pdf

4/43


1

BAB I PENDAHULUAN

1. LATAR BELAKANG

Lembaga keuangan terdiri atas lembaga keuangan bank dan lembaga keuangan

non bank. Menurut penggolongan ekonomi lembaga keuangan di golongkansebagai kegiatan sektoe keuangan yang mencakup sub sektor bank dan nonbank. Sub sektor bank, menurut UU Perbankan Bank terdiri Bank Umum yaituBank Konvensional dan dan Bank Syariah serta Bank Perkreditan Rakyat BPR !yaitu BPR Konvensional dan BPR Syariah BPRS !.

Sub sektor keuangan non bank terdiri atas "suransi, #ana Pensiun, Pasar Modal,Pasar Uang, $redit Union%Pembiayaan, Pegadaian, Koperasi Simpan Pin&am,Keuangan lainnya yang mungkin akan bertambah sesuai dengan perkembangan.

2.

KONVENSI RANCANGAN STANDAR KOMPETENSI KERJA NASIONALINDONESIA ( SKKNI )

Rancangan SKK'( Sektor Keuangan Sub Sektor Bank Bidang Bank PerkreditanRakyat BPR! dilakukan konvensi pada acara 'ational )ask *orce Serti+ikasi diSurabaya pada tanggal - "pril / sebagai berikut 0

Ketua Sidang 0 Su1arno'otulen 0 "yahandayani

2akil Peserta3. Ketua Umum #PP Perbarindo 0 Sony 4arsono. Bank (ndonesia

.3 #PBPR, 0 S. Marya1ati. #PbBS, 0 "hmad Soekro ).5 #irektorat 4ukum, 0 R. Ramdhani./ KB( Surabaya, 0 6ony S1astono

M. "min.7 KB( #enpasar, 0 Lukman B

5. Konsultan 8)9 Pro+i%Bankakademie 0 Michael 4amp6an KererLeesa 2 Shrader

/. Lembaga Pengembangan Perbankan 0 Sukis1o #

(ndonesia7. :ayasan Pengembangan Perbankan 0 Barid&ussalam 4

(ndonesia

8/20/2019 SKKNI 2004-263.pdf

5/43


2

3. FORMAT STANDAR KOMPETENSI KERJA NASIONAL INDONESIA( SKKNI )

*ormat SKK'( mengacu Keputusan Menteri )enaga Ker&a dan )ransmigrasiRepublik (ndonesia 'omor K;P.

8/20/2019 SKKNI 2004-263.pdf

6/43


3

- Pengetahuan dan keterampilan yang yangdibutuhkan untuk seseorang dinyatakan kompetenpada tingkatan tertentu.

- Ruang lingkup pengu&ian menyatakan dimana,bagaimana dan dengan metode apa pengu&ianseharusnya dilakukan.

@ "spek penting dari pengu&ian men&elaskan hal@halpokok dari pengu&ian dan kunci pokok yang perludilihat pada 1aktu pengu&ian.

Kompetensi kunci 0 Keterampilan umum yang diperlukan agar kriteriaun&uk ker&a tercapai pada tingkatan kiner&a yangdipersyaratkan untuk peran % +ungsi pada suatupeker&aan.

Kompetensi kunci meliputi0@ Mengumpulkan, mengorganisir dan menganalisa in+ormasi.

@ Mengkomunikasikan ide@ide dan in+ormasi.@ Merencanakan dan mengorganisir akti+itas@akti+itas.@ Beker&a dengan orang lain dan kelompok.@ Menggunakan ide@ide dan teknik matematika.@ Memecahkan masalah.@ Menggunakan teknologi.

Kompetensi kunci dibagi dalam tiga tingkatan yaitu 0)ingkat 3 harus mampu 0@ melaksanakan proses yang telah ditentukan.@ menilai mutu berdasarkan kriteria yang telah ditentukan.

)ingkat harus mampu 0@ mengelola proses.- menentukan kriteria untuk mengevaluasi proses.

)ingkat 5 harus mampu 0@ menentukan prinsip@prinsip dan proses.@ mengevaluasi dan mengubah bentuk proses.@ menentukan kriteria untuk pengevaluasian proses.

4. KODIFIKASI STANDAR KOMPETENSI

Kodi+ikasi SKK'( mengacu Keputusan Menteri )enaga Ker&a dan )ransmigrasiRepublik (ndonesia 'omor K;P. =>%M;'%?%/ tentang Perubahan LampiranKeputusan Menteri )enaga Ker&a dan )ransmigrasi Republik (ndonesia 'omorK;P.

8/20/2019 SKKNI 2004-263.pdf

7/43


4

Kodi+ikasi setiap unit kompetensi mengacu pada +ormat kodi+ikasi SKK'( sebagaiberikut 0

. . .

S;K)AR SUB@S;K)AR B(#"'8%8RUP 'AMAR U'() ?;RS(

S;K)AR 0 #iisi dengan singkatan 5 huru+ dari nama sektor.

SUB S;K)AR 0 #iisi dengan singkatan huru+ dari sub sektor. 6ika tidak adasubsektor, diisi dengan huru+ AA.

B(#"'8%8RUP 0 #iisi dengan digit angka yaitu0 0 6ika tidak ada grup.3 0 (denti+ikasi Kompetensi Umum yang diperlukan untuk

dapat beker&a pada sektor. 0 (denti+ikasi Kompetensi (nti yang diperlukan untuk

menger&akan tugas tugas inti pada sektor tertentu.

5 dst 0 (denti+ikasi Kompetensi Kekhususan % spesialisasiyang diperlukan untuk menger&akan tugas tugas

spesi+ik pada sektor tertentu.

'A. URU) U'()0 #iisi dengan nomor urut unit kompetensi denganmenggunakan 5 digit angka, mulai dari 3, , 5 danseterusnya.

?;RS( 0 #iisi dengan nomor urut versi menggunakan digit

angka, mulai dari 3, , 5 dan seterusnya.

5. UNIT-UNIT KOMPETENSI SKKNI SEKTOR KEUANGAN SUB SEKTORBANKBIDANG BANK PERKREDITAN RAKYAT

KA#; U'() U'() KAMP;);'S(

K;U.B'.3.3 M;L"KS"'"K"' B;S) PR"$)($;S #( B(#"'8K;U"'8"' M(KRA.

K;U.B'..3 M;L"KS"'"K"' PR('S(P@PR('S(P M"'"6;M;' S#M

K;U.B'.5.3 M;'84()U'8 B(":" #"' M;';)"PK"' 4"R8".K;U.B'./.3 M;'8;LAL" R;S(KA KR;#()K;U.B'.7.3 M;'8;LAL" "K)(?" #"' P"S(?"K;U.B'.=.3 M;'(L"( P"S"R #"' M;M"S"RK"' PRA#UK BPRK;U.B'.

8/20/2019 SKKNI 2004-263.pdf

8/43

Standar Kompetensi Kerja Nasional Indonesia Sektor Keuangan Sub Sektor Perbankan

Melaksanakan Best Practices di Bidang Keuangan Mikro 5

BAB II STANDAR KOMPETENSI KERJA NASIONAL INDONESIASEKTOR KEUANGAN SUB SEKTOR PERBANKAN

BIDANG BANK PERKREDITAN RAKYAT

KODE UNIT : KEU.BN02.001.01

JUDUL UNIT : Melaksanakan Best Practices Di Bidang KeuanganMikro

DESKRIPSI UNIT : Unit ini berhubungan dengan pengetahuan tentangkeberhasilan keuangan mikro baik dalam negeri dan luarnegeri sebagai pembelajaran dan motivasi BPR dalamrangka memajukan pertumbuhan ekonomi melalui UsahaMikro Kecil dan Menengah.

ELEMEN KOMPETENSI KRITERIA UNJUK KERJA

01 Menganalisis tujuandan prinsip bestpractices keuanganmikro

1.1 Tujuan keuangan mikro telah dipahami denganbenar.

1.2 Karakteristik kegiatan ekonomi mikro dikenali dandapat diidentifikasi.

1.3 Prinsip-prinsip best practices yang diterapkantermasuk inovasi-inovasi baru di bidang keuanganmikro telah dipahami.

1.4 Pernan keuangan mikro dalam pembangunanekonomi Indonesia dijelaskan dengan baik

02 Menganalisis strukturdan kinerja lembagakeuangan mikro diIndonesia

2.1 Struktur kelembagaan keuangan mikro diIndonesia telah dipahami.

2.2 Target pasar keuangan mikro ditetapkan dengantepat.

2.3 Kemampuan mengatasi persaingan berdasarkankekuatan pasar dapat diukur.

03 Menganalisis peluangdan tantangan yang

dihadapi untukmeningkatkan kinerja

3.1 Peluang bisnis ditetapkan berdasarkan analisisdata dan informasi kinerja keuangan mikro di

Indonesia.

3.2 Strategi peningkatan kinerja lembaga ditetapkanberdasarkan analisis kekuatan dan kelemahankeuangan mikro

8/20/2019 SKKNI 2004-263.pdf

9/43


Melaksanakan Best Practices di Bidang Keuangan Mikro 6

BATASAN VARIABEL

1. Unit ini berlaku khusus namun tidak terbatas pada Lembaga Bank PerkreditanRakyat.

2. Best Practices Keuangan Mikro mencakup :2.1 tujuan dan prinsip-prinsip keuangan mikro

2.2 inovasi-inovasi lembaga keuangan mikro dalam negeri dan luar negeri2.3 peluang dan tantangan lembaga keuangan mikro di Indonesia

PANDUAN PENILAIAN

1. Pengetahuan dan Ketrampilan PenunjangKemampuan kompetensi dalam bidang ini harus dibuktikan dengan pengetahuanmeliputi bidang-bidang namun tidak terbatas pada :1.1 Manajemen operasional lembaga keuangan mikro.1.2 Struktur lembaga keuangan mikro Indonesia dan Internasional.1.3 Pemasaran produk lembaga keuangan mikro .

2. Konteks PenilaianUnit ini dinilai berdasarkan hasil ujian tertulis dengan nilai di atas standar yangditentukan. Penilaian ini harus didukung pula dengan penilaian terhadapkemampuan dalam memecahkan masalah pengetahuan penunjang

3. Aspek penting penilaian3.1 Kemampuan menentukan tujuan dan prinsip-prinsip yang dianut BPR yang

dikelolanya.3.2 Kemampuan membaca kondisi persaingan usaha di sekitar wilayah usahanya.3.3 Kemampuan menganalisis peluang dan tantangan yang dihadapi BPR yang

dikelolanya.3.4 Kemampuan menerapkan inovasi baru dalam meningkatkan kinerja usahanya.

4. Kaitan dengan unit-unit lainUnit ini merupakan batu pijakan awal bagi unit lain. Hal ini dapat dilihat darikeseluruhan unit-unit yang lain.

KOMPETENSI KUNCI

NO KOMPETENSI UTAMA DALAM UNIT INI TINGKAT

1 Mengumpulkan, mengorganisir dan menganalisa informasi 32 Mengkomunikasikan ide-ide dan informasi 33 Merencanakan dan mengorganisir aktifitas-aktifitas 3

4 Bekerja dengan orang lain dan kelompok 35 Menggunakan ide-ide dan teknik matematika 36 Memecahkan masalah 37 Menggunakan teknologi 2

8/20/2019 SKKNI 2004-263.pdf

10/43


Melaksanakan Prinsip-Prinsip Manajemen Sumber Daya Manusia 7


JUDUL UNIT : Melaksanakan Prinsip-Prinsip Manajemen SumberDaya Manusia

DESKRIPSI UNIT : Unit ini berhubungan dengan pengetahuan dankemampuan untuk mengelola dan mengembangkanBPR serta mengatur tenaga kerja dengan

menggunakan strategi manajemen sumber dayamanusia, untuk melaksanakan tugas-tugas BPR sesuaidengan ketentuan dan perundang-undangan yangberlaku.


01 Menerapkan fungsi-fungsi ManajemenOperasional

1.1 Tujuan dan kegiatan operasional BPR jangkapendek dan jangka panjang direncanakan danditetapkan.

1.2 Kegiatan operasional BPR diatur dan ditetapkan

ukuran keberhasilannya untuk dilaksanakan sesuairencana.

1.3 Kegiatan operasional BPR diawasi dan hasil-hasilnya dinilai sesuai dengan ketentuan danukuran-ukuran yang telah ditetapkan untukmemperbaiki dan mengembangkan usaha BPR.

1.4 Kebutuhan tenaga kerja ditetapkan jumlah dankualitasnya serta diatur prosedur pemenuhannyasesuai prinsip-prinsip manajemen SDM mencakupperaturan penerimaan, pelatihan dan penempatan,penilaian kinerja/motivasi, pemberian kompensasi

serta pemutusan hubungan kerja.

02 MenerapkanKeterampilanManajemen Konseptual

2.1 Tujuan/sasaran BPR termasuk visi dan misidirumuskan dan ditetapkan dengan jelas.

2.2 Kebijakan SDM, Operasional, Keuangan danPemasaran dirumuskan dengan jelas.

2.3 Jadual penyelesaian tugas disusun dengan cermatdan efektif sesuai dengan teknik manajemen waktu.

2.4 Anggaran ditetapkan dengan benar.

2.5 Kriteria keberhasilan pelaksanaan kebijakanyang telah dirancang ditetapkan.

2.6 Sistem dan prosedur kerja individu maupunkelompok disusun dan ditetapkan.

8/20/2019 SKKNI 2004-263.pdf

11/43




2.7 Penanganan konflik dilakukan dengan strategipenyelesaian yang tepat sesuai teknikmanajemen konflik .

2.8 Pengendalian emosi dan komunikasi yangkonstruktif dibangun.

03 MenerapkanManajemen SumberDaya Manusia secaraStrategis

3.1 Analisis SWOT terhadap SDM dilakukan dalampenentuan strategi SDM, termasuk kebutuhan,penempatan dan pengembangan SDM dalam jangka panjang.

3.2 Efektivitas dan efisiensi SDM dalam mendukungpencapaian tujuan.

3.3 Kualifikasi pekerjaan diidentifikasi dan prosesperekrutan SDM dirumuskan.

3.4 Uraian kerja (Job Description ) disusun secaraspesifik dan lengkap.

3.5 Pelatihan dilaksanakan berdasarkan kebutuhan,dengan mempertimbangkan biaya dan manfaat.

3.6 Prinsip-prinsip keadilan diterapkan dalampemberian kompensasi berdasarkan kinerja.

3.7 Syarat-syarat dan kondisi yang memungkinkanpengakhiran hubungan kerja ditetapkan.

3.9 Gaya kepemimpinan diubah sesuai dengan

karakteristik BPR.

04

MenerapkanManajemen Kinerja

4.1

Standar-standar kinerja ditetapkan secara jelas,dapat diamati dan dapat diukur.

4.2 Prestasi kerja dinilai dan dimanfaatkan sebagaialat untuk meningkatkan kinerja.

4.3 Budaya kerja diubah menjadi lebih baik.

8/20/2019 SKKNI 2004-263.pdf

12/43




05 Menerapkankepemimpinan BPR

5.1 Pembinaan dan pengarahan terhadap karyawandilakukan untuk perubahan yang dapatmeningkatkan produktivitas karyawan.

5.2 Gaya-gaya kepemimpinan BPR dipahami danditerapkan dalam tugas sehari-hari.

5.3 Sumber daya manusia perusahaan dapatdigerakan dengan baik.

5.4 Batas kewenangan dan kekuasaan manajerditetapkan.

5.5 Budaya kerja yang sehat diciptakan.

5.6 Komunikasi yang baik diciptakan.

5.7 Kondisi kerja dalam menentukan jenis motivasi

difahami dan diterapkan.

5.8 Tujuan karyawan dengan tujuan organisasidiselaraskan.

BATASAN VARIABEL 1. Unit ini berlaku khusus namun tidak terbatas pada lembaga Bank Perkreditan Rakyat2. Manajemen Umum dan Sumber Daya Manusia mencakup :

2.1 Kuantitas dan kualitas sumber daya manusia.2.2 Penempatan dan pengembangan sumber daya manusia.

2.3 Kompensasi termasuk promosi, mutasi dan pengakhiran kerja.2.4 Peningkatan kinerja.2.5 Gaya Kepemimpinan.

PANDUAN PENILAIAN1. Pengetahuan dan keterampilan penunjang

1.1 Kemampuan kompetensi dalam bidang ini harus dibuktikan dengan pengetahuanmeliputi bidang-bidang namun tidak terbatas pada:1.1.1 Analisis SWOT.1.1.2 Kepemimpinan.1.1.3 Teknik Komunikasi Bisnis.1.1.4 Perilaku Organisasi.

2. Konteks penilaian2.1 Unit ini dinilai berdasarkan hasil ujian tertulis dengan nilai di atas standar yang

ditentukan. Penilaian ini harus didukung pula dengan penilaian terhadapkemampuan dalam memecahkan masalah pengetahuan penunjang.

3. Aspek penting penilaian3.1 Kemampuan untuk menetapkan sasaran SDM jangka panjang dan jangka

pendek.

8/20/2019 SKKNI 2004-263.pdf

13/43



3.2 Menyusun kebijakan manajemen yang mencakup kebijakan SDM, operasional,dan keuangan dengan didasarkan pada asumsi-asumsi yang tepat sesuai kondisiindustri perbankan, perekonomian, dan kemampuan internal bank.

3.3 Kemampuan melakukan analisa yang tepat terhadap permasalahan yangdihadapi bank dan alternatif pemecahan masalah.

4. Kaitan dengan unit-unit lainUnit ini menopang kinerja efektif unit lain. Dengan demikian hal ini dapat dilihat sesuai

dengan unit-unit yang tepat. Contoh meliputi namun tidak terbatas pada :4.1 Unit Manajemen Pengendalian Intern4.2 Unit Perencanaan Bisnis4.3 Unit Sistem Informasi Manajemen

KOMPETENSI KUNCI

NO KOMPETENSI KUNCI DALAM UNIT INI TINGKAT

1 Mengumpulkan, mengorganisir dan menganalisa informasi 32 Mengkomunikasikan ide-ide dan informasi 3

3 Merencanakan dan mengorganisir aktifitas-aktifitas 34 Bekerja dengan orang lain dan kelompok 35 Menggunakan ide-ide dan teknik matematika 26 Memecahkan masalah 37 Menggunakan teknologi 2

8/20/2019 SKKNI 2004-263.pdf

14/43

Standar Kompetensi Kerja Nasional Indonesia Sektor Keuangan Sub SektorPerbankan

Menghitung Biaya Dan Menetapkan Harga 11


JUDUL UNIT : Menghitung Biaya Dan Menetapkan Harga

DESKRIPSI UNIT : Unit ini berhubungan dengan pengetahuan dan

kemampuan melakukan analisa, mengatur danmenghitung biaya sehingga dapat menetapkan hargasecara lebih tepat untuk mencapai profitabilitas yangmerupakan tujuan BPR.


01 Menerapkan prinsip-prinsipakuntansi keuangan danakuntansi manajemen

1.1 Prinsip akuntansi keuangan dan akuntansimanajemen dipahami dengan baik.

1.2 Sistem keuangan diimplementasikan dengan

optimal sesuai dengan prinsip akuntansikeuangan dan akuntansi manajemen.

02 Menetapkan kebijakanprofitabilitas BPR

2.1 Rasio – rasio profitabilitas , yaitu return onassets dan return on equity , yang berasal dariLaporan Keuangan dianalisa dengan baik.

2.2 Faktor penentu profitabilitas BPR diidentifikasidengan tepat.

2.3 Analisis Biaya dan Perhitungan Biaya Produkdievaluasi dengan cermat.

2.4 Langkah / strategi ditetapkan dengan baikberdasarkan hasil analisis biaya danperhitungan biaya produk.

2.5 Laporan manajerial disusun dengan baiksesuai dengan informasi yang dibutuhkan dankeputusan yang akan diambil.

03 Menetapkan kebijakanperhitungan biaya produk

3.1 Definisi biaya dan klasifikasi biaya produkditetapkan dengan baik sesuai kebijakanprofitabilitas BPR.

3.2 Metode perhitungan biaya dalam rangka

pengambilan keputusan pilihan produkdipahami dengan baik.

3.3 Metode alokasi biaya ditetapkan dengan tepat.

3.4 Biaya produk simpanan dihitung dengan tepatdan cermat menggunakan transfer pricemethod.

8/20/2019 SKKNI 2004-263.pdf

15/43




04 Menetapkan kebijakanpengelolaan biaya

4.1 Analisa rasio – rasio efisiensi biaya, antaralain: rasio total biaya, rasio biaya operasional,rasio biaya keuangan, dan rasio PPAPdilakukan dengan tepat berdasarkan standarindustri dan rata – rata industri.

4.2 Ukuran optimalisasi biaya untuk meningkatkanprofitabilitas BPR ditetapkan dengan baik.

05 Menetapkan kebijakan harga 5.1 Strategi dan penetapan harga produk BPRdirumuskan dan disusun dengan baik.

5.2 Kebijakan suku bunga kredit ditetapkandengan mempertimbangkan berbagai metodepenghitungan suku bunga.

5.3 Komposisi dana diklasifikasikan berdasarkandana yang memerlukan biaya dan yang tidakmemerlukan biaya.

5.4 Penetapan harga produk dilakukan dengantepat berdasarkan base lending rate yangdihitung sesuai perhitungan cost of fund, costof loanable funds, cost of money , dan alokasioverhead cost.

5.4 Analisa faktor – faktor pasar dan resiko yangdapat mempengaruhi kebijakan penetapanharga dilakukan dengan baik.

BATASAN VARIABEL

1. Unit ini berlaku khusus namun tidak terbatas pada lembaga Bank PerkreditanRakyat

2. Perhitungan biaya mencakup:2.1 Klasifikasi biaya

2.2 Metode perhitungan biaya2.3 Rencana profitabilitas BPR2.4 Produk BPR2.5 Strategi efisiensi biaya

3. Penetapan harga mencakup namun tidak terbatas pada :3.1 Tujuan dan strategi manajemen BPR3.2 Target profitabilitas BPR3.3 Total aktiva BPR3.5 Produk kredit3.6 Kondisi industri dan resiko pasar

8/20/2019 SKKNI 2004-263.pdf

16/43




Kemampuan kompetensi dalam bidang ini harus dibuktikan dengan pengetahuanmeliputi bidang-bidang namun tidak terbatas pada:1.1 Analisa laporan keuangan1.2 Metode dan strategi penetapan harga produk1.3 Analisa SWOT atas industri dan produk sejenis1.4 Dasar – dasar akuntansi keuangan dan akuntansi manajemen

2. Konteks penilaianUnit ini dinilai berdasarkan hasil ujian tertulis dengan nilai di atas standar yangditentukan. Penilaian ini harus didukung pula dengan penilaian terhadapkemampuan dalam memecahkan masalah pengetahuan penunjang.

3. Aspek penting penilaian3.1 Kemampuan untuk menganalisa Laporan Keuangan BPR.

3.2 Identifikasi permasalahan yang ada dan menemukan alternatif pemecahanyang tepat dan efektif.3.3 Menerapkan strategi dan metode yang tepat dalam melakukan perhitungan

biaya dan penetapan harga.

4. Kaitan dengan unit-unit lainUnit ini menopang kinerja efektif unit lain. Dengan demikian hal ini dapat dilihatsesuai dengan unit-unit yang tepat. Contoh meliputi namun tidak terbatas pada :4.1 Unit Pengendalian Intern (Pengendalian Resiko)4.2 Unit Sistem Informasi Manajemen4.3 Unit Rencana Bisnis4.4 Unit Praktek Terbaik Keuangan Mikro4.5 Unit Penilaian Pasar dan Pemasaran Produk BPR

KOMPETENSI KUNCI

NO KOMPENTENSI KUNCI DALAM UNIT INI TINGKAT

1 Mengumpulkan, mengorganisir dan menganalisa informasi 32 Mengkomunikasikan ide-ide dan informasi 33 Merencanakan dan mengorganisir aktifitas-aktifitas 34 Bekerja dengan orang lain dan kelompok 35 Menggunakan ide-ide dan teknik matematika 36 Memecahkan masalah 37 Menggunakan teknologi 2

8/20/2019 SKKNI 2004-263.pdf

17/43


Mengelola Resiko Kredit 14


JUDUL UNIT : Mengelola Resiko Kredit


kemampuan melakukan analisa, mengelola danmemperhitungkan resiko kredit yang harus dihadapioleh BPR untuk mencegah resiko kredit yang mungkintimbul dalam rangka mencapai profitabilitas sebagaitujuan BPR.


01 Menganalisis resiko kreditdan permasalahan utamadalam melakukan manajemen

resiko kredit

1.1 Analisa terhadap kemampuan dan kemauanpeminjam sebagai faktor utama resiko kreditdilakukan dengan baik.

1.2 Berbagai hal penting yang sangat berperandalam melakukan manajemen kredit, (yaitumasalah informasi, insentif, pemantauan dantindakan hukum) dipahami dan dianalisisdengan baik.

1.3 Analisa antara resiko dengan biaya dilakukan.

02 Menetapkan kebijakanprosedur administrasi kredit

2.1 Kebijakan kredit ditetapkan dengan baiksesuai ketentuan hukum yang berlakumencakup jaminan dan pengikatannya,perjanjian kredit sebagai perjanjian pokok.

2.2 Kriteria peminjam ditetapkan dengan tepatberdasarkan aspek 6C yaitu character,capacity, cash flow, capital, conditions, dancollateral.

2.3 Form pengajuan kredit dirancang denganefektif.

2.4 Sumber – sumber informasi yang diperolehmengenai nasabah diidentifikasi dengancermat.

2.5 Kelayakan calon nasabah untuk mendapatkankredit dianalisa dan dinilai dengan tepat.

2.6 Berbagai permasalahan kredit dianalisadengan baik dan dilakukan tindakan perbaikandan pencegahan.

8/20/2019 SKKNI 2004-263.pdf

18/43




2.7 Analisa permasalahan kredit mencakuppenyusunan berkas, penyimpanan arsip,pengamanan fisik arsip, dan kemudahan

akses.

2.8 Dasar pemantauan kredit ditetapkan denganbaik dan dilakukan tindak lanjut secara tepatdan efektif.

2.9 Rasio non performing loan dan penggolongankredit dianalisa dengan cermat.

2.10 Pemantauan kredit dilakukan secara efektifdan berkelanjutan untuk mencegah resiko.

03 Menetapkan peran KomiteKredit dalam pemberian kredit

3.1 Hal-hal yang penting untuk dibahas padasaat Komite Kredit diidentifikasi dengan baik.

3.2 Peran Komite Kredit diberdayakan denganefektif sesuai ketentuan yang ditetapkan olehBI terutama dalam hal ketentuan BMPK.

04 Menerapkan manajemenyang baik dalam mengatasikredit bermasalah sesuaiprinsip kehati-hatian(prudential banking )

4.1 Kredit bermasalah dan faktor penyebabnyadiidentifikasi baik dari sisi intern maupunekstern.

4.2 Tindak lanjut terhadap kredit bermasalahdilakukan secara secara cepat dan tepat

dengan melalui beberapa tahapan, yaitu:penilaian kualitas, penetapan prioritas, analisafaktor utama, dan penetapan modelpenyelesaian kredit bermasalah (melaluipenjadualan maupun pembiayaan ulang,reconditioning , atau restructuring )

4.3 Kemungkinan terjadinya awal kreditbermasalah diidentifikasi dengan tepat.

4.4 Prinsip – prinsip akuntansi yang berlaku umumsebagai alasan pembentukan PPAP dipahamidan diterapkan dengan baik.

4.5 Kolektibilitas kredit yang diberikandigolongkan sesuai dengan persyaratanPPAP.

4.6 Kredit macet dihapusbukukan secara berkalasesuai dengan ketentuan yang berlaku.

8/20/2019 SKKNI 2004-263.pdf

19/43




05 Menerapkan manajemenyang baik dalam portofoliokredit

5.1 Komposisi portofolio kredit ditetapkan denganbaik untuk mengurangi resiko yang mungkindihadapi BPR.

5.2 Dampak resiko terhadap portofolio kreditdianalisa dengan cermat.

5.3 Resiko yang harus dihadapi diprediksi untukmenentukan tindakan pencegahan yangtepat.

5.4 Rangkaian kebijakan manajemen portofoliokredit ditetapkan dengan baik.

BATASAN VARIABEL1. Unit ini berlaku khusus namun tidak terbatas pada lembaga Bank Perkreditan Rakyat2. Manajemen kredit mencakup:

2.1 Resiko kredit yang terkait dengan :2.1.1 Masalah informasi2.1.2 Masalah insentif2.1.3 Masalah pemantauan2.1.4 Masalah tindakan hukum

2.2 Analisa 6C, yaitu :2.2.1 Character 2.2.2 Capacity 2.2.3 Cash flow 2.2.4 Capital 2.2.5 Condition 2.2.6 Collateral

2.3 Target operasional BPR2.4 Kebijakan pemberian kredit2.5 Perangkat hukum yang ada2.6 Pembentukan PPAP


Kemampuan kompetensi dalam bidang ini harus dibuktikan dengan pengetahuanmeliputi bidang-bidang namun tidak terbatas pada:

1.1 Analisa Non Performing Loan ratio. 1.2 Strategi dan kebijakan pemberian kredit.1.3 Analisa SWOT atas pemberian dan portofolio kredit.1.4 Pemahaman yang baik terhadap prinsip akuntansi yang berlaku umum.1.5 Pemahaman yang baik terhadap aspek legal / hukum.

2. Konteks penilaianUnit ini dinilai berdasarkan hasil ujian tertulis dengan nilai di atas standar yangditentukan. Penilaian ini harus didukung pula dengan penilaian terhadap kemampuandalam memecahkan masalah pengetahuan penunjang.

8/20/2019 SKKNI 2004-263.pdf

20/43



3. Aspek penting penilaian

3.1 Kemampuan untuk menganalisa Laporan Keuangan BPR.3.2 Identifikasi permasalahan yang ada dan menemukan alternatif pemecahan yang

tepat dan efektif.3.3 Menerapkan strategi dan kebijakan yang baik dalam pemberian dan portofolio

kredit.3.4 Kemampuan melakukan identifikasi dan analisa 6C dalam pemberian kredit

untuk mengurangi resiko kredit.

4. Kaitan dengan unit-unit lainUnit ini menopang kinerja efektif unit lain. Dengan demikian hal ini dapat dilihat sesuaidengan unit-unit yang tepat. Contoh meliputi namun tidak terbatas pada :4.1 Unit Pengendalian Intern (Pengendalian Resiko).4.2 Unit Sistem Informasi Manajemen.4.3 Unit Rencana Bisnis.4.4 Unit Praktek Terbaik Keuangan Mikro.4.5 Unit Penilaian Pasar dan Pemasaran Produk BPR.

4.6 Unit Penentuan Biaya dan Penetapan Harga.

KOMPETENSI KUNCI



8/20/2019 SKKNI 2004-263.pdf

21/43


Mengelola Aktiva Dan Pasiva 18


JUDUL UNIT : Mengelola Aktiva dan Pasiva


kemampuan untuk melakukan pengelolaan resikokeuangan di BPR yang mencakup perkiraan –perkiraan dari seluruh dimensi, yaitu : penetapanharga produk baru dan maturity komponen aktiva &pasiva, kebijakan bank, proyeksi modal, danprofitabilitas; serta analisis dampak perubahanlingkungan bisnis yang tidak diharapkan.


01 Menganalisis pengertianALMA dan berbagai resikobank

1.1 Pengertian resiko bank mencakup resikopasar, resiko operasional, resiko hukum /kepatuhan, resiko kredit, resiko reputasi,resiko strategi dan resiko likuiditas dipahamidengan baik.

1.2 Resiko-resiko yang berhubungandengan ALMA, yaitu resiko tingkat bunga,resiko kredit, dan resiko likuiditas dinilai dandianalisis dengan tepat.

1.3 Perkiraan-perkiraan neraca yang berkaitandengan aspek likuiditas bank diklasifikasikandengan tepat.

02 Menetapkan dan menghitungkebijakan likuiditas lembagasebagai dasar dalamperencanaan aliran kas

2.1 Likuiditas BPR diukur dengan tepatberdasarkan perhitungan berbagai rasiolikuiditas BPR yaitu: indikator posisi kas, rasiokas, dan rasio LDR ( Loan to Deposit Ratio ).

2.2 Pengelolaan likuiditas dilakukan secaraoptimal dengan tujuan untuk dapat memenuhikewajiban BPR yang akan segera jatuhtempo.

2.3 Perencanaan aliran kas dilakukan dengantepat melalui penentuan cadangan likuiditas

BPR dengan metode daily average balance (perilaku arus kas saat kebutuhan likuiditasrendah dan tinggi).

03 Menganalisis pengertian“gap” dan implikasinyaterhadap profit dan resiko

3.1 ‘Gap ” sebagai dasar posisi mismatch BPRdihitung dengan baik melalui perhitunganselisih antara rate sensitive assets (RSA) danrate sensitive liabilities (RSL) dan GAP ratio (perbandingan antara RSA dengan RSL).

8/20/2019 SKKNI 2004-263.pdf

22/43




3.2 Posisi BPR dianalisa dengan tepat berkaitandengan berbagai perubahan / pergerakan

tingkat suku bunga di pasar uang sebagaidasar penentuan strategi pada tiap sikluslikuiditas (Maximum Ease, Transition toTightness, Maximum Tightness, Transition toEase).

04 Menetapkan kebijakantreasury dalam operasionalBPR sesuai prinsip kehati-hatian dan ketentuan yangberlaku

4.1 Kebijakan treasury dalam operasional BPRditetapkan secara sehat dan hati-hati sesuaiketentuan yang berlaku.

4.2 Idle funds dikelola dengan efisien, aman, danmenguntungkan.

4.3 Cash limit dijaga sesuai ketentuan BI dankebutuhan operasional.

4.4 Stand-by credit lines dimanfaatkan denganbaik.

4.5 Analisa faktor-faktor yang mungkinmempengaruhi likuiditas BPR dilakukandengan baik dan mendalam untuk melihatdampak buruknya bagi likuiditas BPR.

4.6 Strategi tindakan pencegahan disusun denganefektif dan efisien.

05 Menetapkan peran tim ALCOsebagai pendukungpelaksanaan ALMA secaraoptimal

5.1 Tim ALCO BPR ditetapkan dengan baiksesuai dengan sumber daya manusia dankondisi keuangan BPR.

5.2 Pelaksanaan tugas Tim ALCO dipantaudengan baik dan berkelanjutan untukmenjamin pelaksanaan ALMA secara optimaldan sesuai dengan rencana.

BATASAN VARIABEL1. Unit ini berlaku khusus namun tidak terbatas pada lembaga Bank Perkreditan Rakyat2. ALMA mencakup :

2.1 Resiko bank yang terkait dengan BPR, yaitu :2.1.1 Resiko tingkat bunga2.1.2 Resiko kredit2.1.3 Resiko likuiditas

2.2 Likuiditas BPR2.3 Target operasional BPR2.4 Formulasi kebijakan ALMA

8/20/2019 SKKNI 2004-263.pdf

23/43



2.5 Ketentuan BI tentang cash limit 2.6 Peran dan efektifitas Tim ALCO


Kemampuan kompetensi dalam bidang ini harus dibuktikan dengan pengetahuanmeliputi bidang-bidang namun tidak terbatas pada:1.1 Analisa laporan keuangan.1.2 Menetapkan formulasi kebijakan ALMA yang efektif dan efisien untuk

mengurangi resiko yang harus dihadapi BPR terutama yang berkaitan denganlikuiditas BPR.

1.3 Perhitungan dan analisa GAP.1.4 Analisa posisi keuangan BPR pada tiap siklus .1.5 Pemahaman yang baik terhadap ketentuan BI berkaitan dengan cash limit.

2. Konteks penilaian

Unit ini dinilai berdasarkan hasil ujian tertulis dengan nilai di atas standar. yangditentukan. Penilaian ini harus didukung pula dengan penilaian terhadapkemampuan dalam memecahkan masalah pengetahuan penunjang.

3. Aspek penting penilaian3.1. Kemampuan untuk menganalisa Laporan Keuangan BPR.3.2. Identifikasi permasalahan yang ada dan menemukan alternatif pemecahan

yang tepat dan efektif.3.3. Menetapkan dan menerapkan formulasi kebijakan ALMA yang baik dan efektif

dalam pengelolaan BPR.3.4. Kemampuan untuk menghitung perubahan posisi keuangan berkaitan dengan

perubahan / pergerakan tingkat suku bunga.

3.5. Kemampuan menganalisa posisi BPR pada tiap siklus karena perubahantingkat suku bunga.

4. Kaitan dengan unit-unit lainUnit ini menopang kinerja efektif unit lain. Dengan demikian hal ini dapat dilihatsesuai dengan unit-unit yang tepat. Contoh meliputi namun tidak terbatas pada :4.1 Unit Pengendalian Intern (Pengendalian Resiko)4.2 Unit Sistem Informasi Manajemen4.3 Unit Rencana Bisnis4.4 Unit Praktek Terbaik Keuangan Mikro4.5 Unit Perhitungan Biaya dan Penetapan Harga4.6 Unit Manajemen Sumber Daya Manusia4.7 Unit Manajemen Kredit

8/20/2019 SKKNI 2004-263.pdf

24/43



KOMPETENSI KUNCI


1 Mengumpulkan, mengorganisir dan menganalisa informasi 3

2 Mengkomunikasikan ide-ide dan informasi 33 Merencanakan dan mengorganisir aktifitas-aktifitas 34 Bekerja dengan orang lain dan kelompok 35 Menggunakan ide-ide dan teknik matematika 36 Memecahkan masalah 37 Menggunakan teknologi 2

8/20/2019 SKKNI 2004-263.pdf

25/43


Menilai Pasar dan Memasarkan Produk BPR 22


JUDUL UNIT : Menilai Pasar Dan Memasarkan Produk BPR


kemampuan untuk memahami kebutuhan pasarsehingga dapat merancang berbagai produk keuanganyang sesuai kebutuhan nasabah sehingga dapatmenyediakan pelayanan nasabah secara optimalkepada pelanggan BPR.


01 Menganalisis pasar,segmentasi dan penetapansasaran

1.1 Beberapa konsep kunci pemasaran dipahamidengan baik.

1.2 Riset pasar BPR dilakukan dengan

menggunakan metode riset yang tepat bagipasar BPR.

1.3 Segmentasi pasar dilakukan dengan tepat.

1.4 Produk BPR yang fokus ditetapkanberdasarkan target pemasaran.

1.5 Rencana pemasaran strategi dan operasionalditetapkan secara tepat.

02 Menetapkan posisi BPRdalam pasar dan mengatasipersaingan usaha.

2.1 Para pesaing BPR dipahami dan dikenalidengan baik.

2.2 Strategi penetapan posisi produk BPR disusundan direncanakan penerapannya dalamrangka menghadapi pesaing.

03 Melakukan prosespengembangan produk danmenyusun strategi penetapanharga

3.1 Produk dan tingkatan produk didefinisikandengan benar.

3.2 Penyempurnaan dan pengembangan produkdilakukan.

3.3 Berbagai strategi harga ditetapkan dengan

kemasan yang cocok bagi pasar BPR.

04 Menetapkan rencanapemasaran danpelaksanaannya

4.1 Promosi dilakukan dengan metode yang tepatsesuai dengan masing-masing jenis produkBPR yang dipasarkan.

4.2 Tenaga-tenaga terampil dibidang promosi danpenjualan disiapkan dengan baik.

8/20/2019 SKKNI 2004-263.pdf

26/43




4.3 Materi presentasi untuk promosi disusun dan

disiapkan dengan baik.

05 Menyusun standar pelayanannasabah

5.1 Langkah - langkah dalam menyelesaikankeluhan nasabah ditetapkan.

5.2 Kepuasan diwujudkan dengan carameningkatkan efisiensi operasional BPR.

06 Menyusun anggaranpemasaran

6.1 Anggaran pemasaran disusun denganmenggunakan metode yang paling efektif.

6.2 Anggaran pemasaran produk BPR disusunsesuai dengan sasaran dan tujuan sertamempertimbangkan rencana strategi danoperasional yang ditetapkan.

6.3 Metode dan ukuran penilaian kinerja BPRditetapkan.

BATASAN VARIABEL

1. Unit ini berlaku khusus namun tidak terbatas pada lembaga Bank Perkreditan Rakyat2. Penilaian pasar BPR mencakup :

2.1 Kelompok Nasabah

2.2 Lingkungan BPR2.3 Penentuan tingkat harga dari produk sesuai dengan jenis dan target pasar3. Pemasaran produk mencakup :

3.1 Menyusun anggaran3.2 Melakukan strategi3.3 Memiliki kemampuan komunikasi dengan nasabah3.4 Mengevaluasi hasil yang diperoleh

PANDUAN PENILAIAN

1. Pengetahuan dan keterampilan penunjangKemampuan kompetensi dalam bidang ini harus dibuktikan dengan pengetahuan

meliputi bidang-bidang namun tidak terbatas pada:1.1 SWOT analysis .1.2 Keterampilan komunikasi yang efektif.1.3 Perhitungan biaya dan penetapan harga.


8/20/2019 SKKNI 2004-263.pdf

27/43



3. Aspek penting penilaian3.1 Kemampuan untuk menetapkan harga suatu produk3.2 Menetapkan target ke mana produk tersebut akan dipasarkan3.3 Kemampuan menjual3.4 Kemampuan berkomunikasi yang efektif

4. Kaitan dengan unit-unit lainUnit ini menopang kinerja efektif unit lain. Dengan demikian hal ini dapat dilihat sesuaidengan unit-unit yang tepat. Contoh meliputi namun tidak terbatas pada :4.1 Unit Perhitungan Biaya dan Penetapan Harga4.2 Unit Manajemen Resiko Kredit4.3 Unit Perencanaan Bisnis

KOMPETENSI KUNCI



8/20/2019 SKKNI 2004-263.pdf

28/43


Menerapkan Sistem Informasi Manajemen 25


JUDUL UNIT : Menerapkan Sistem Informasi Manajemen

DESKRIPSI UNIT : Unit ini berhubungan dengan pengetahuan dankemampuan dalam rangka peningkatan prosesmanajemen informasi di BPR serta pemanfaataninformasi secara efisien bagi pengambilan keputusanoleh pihak internal maupun eksternal BPR.


01 Mengenal Sistem InformasiManajemen

1.1 Arti dan manfaat Sistem Informasi ManajemenBPR dipahami dengan baik.

1.2 Sifat informasi dan berbagai jenis tantanganinformasi BPR dirinci dan diklasifikasikan.

1.3 Koordinasi dari berbagai aspek terkaitdilakukan untuk mendorong peningkatansistem informasi manajemen.

02 Menganalisis kebutuhaninformasi dalam BPR

2.1 Segala kebutuhan informasi bagi keseluruhanpengguna informasi yang berbeda dalam BPRdirumuskan dengan benar.

2.2 Informasi yang mencakup aspek keuangandan non keuangan harus disusun dengan

tepat waktu, akurat dan dapat dipercaya.

2.3 Setiap jenis laporan dibuat format yang jelasdan transparan bagi golongan pengguna yangberbeda.

2.4 Data dan informasi yang dibutuhkanditetapkan dan dicari sumbernya agarmemudahkan konsistensi dan kesinambunganinformasi.

03 Menganalisis kinerja danmengambil keputusan

menggunakan SistemInformasi Manajemen

3.1 Alat ukur kinerja BPR seperti rasio CAR, NPL,Rasio Total Biaya, Rasio Produktivitas Kredit

Karyawan, Rasio Produktivitas SimpananKaryawan, BOPO, ROA, ROE , Cash Ratio dan LDR ditetapkan.

3.2 Rasio alat ukur kinerja BPR dianalisis secarahorisontal, vertikal maupun analisis trend sebagai dasar untuk keperluan pengambilankeputusan.

8/20/2019 SKKNI 2004-263.pdf

29/43




04 Menyelesaikan masalah yangtimbul karena implementasi

Sistem Informasi Manajemen

4.1 Potensi masalah pelaksanaan SistemInformasi Manajemen dirumuskan, baik dari

sisi sumber daya manusia, pengendalianintern, maupun perangkat keras danperangkat lunak.

4.2 Proses penyelesaian masalah SistemInformasi Manajemen ditetapkan strategi danpelaksanaannya.

05 Memilih perangkat lunak 5.1 Perangkat lunak yang dibutuhkan ditentukanberdasarkan prinsip biaya dan kemampuanperangkat lunak.

5.2 Pemilihan perangkat lunak harus

dipertimbangan berdasarkan kemudahanpenggunaan, fitur dan fungsi yang tersedia,tersedianya perangkat keras, laporan-laporanyang dapat dihasilkan, keamanan serta biayakeseluruhan.

BATASAN VARIABEL

1. Unit ini berlaku khusus namun tidak terbatas pada lembaga Bank Perkreditan Rakyat.

2. Sistem Informasi Manajemen meliputi :

2.1 Penyerapan data mentah dari berbagai sumber.2.2 Pengelolaan data menjadi informasi yang berguna.2.3 Penyebaran informasi kepada para pengguna informasi.2.4 Pengambilan keputusan berdasarkan informasi yang tersedia.

3. Hal-hal yang menjadi pertimbangan bagi BPR dalam penerapan SIM:3.1 Kualitas informasi lebih tinggi menuju pada keputusan lebih baik.3.2 Waktu proses lebih singkat bagi kredit dan deposito.3.3 Kertas kerja lebih sedikit.3.4 Waktu (dan biaya) lebih hemat dalam menyiapkan laporan.3.5 Pengaturan lebih bagus.3.6 Arus informasi lebih transparan.


Kemampuan kompetensi dalam bidang ini harus dibuktikan dengan pengetahuanmeliputi bidang-bidang namun tidak terbatas pada:1.1 Pengukuran kinerja keuangan.1.2 Pengambilan keputusan.1.3 Pengenalan komputer.

8/20/2019 SKKNI 2004-263.pdf

30/43




3. Aspek penting penilaian3.1 Kemampuan untuk menentukan kebutuhan informasi bagi pihak-pihak yang

terkait di dalam Sistem Informasi Manajemen.3.2 Kemampuan untuk menentukan sumber data bagi pemenuhan kebutuhan

informasi yang telah ditentukan sebelumnya.3.3 Kemampuan untuk menentukan rancangan dan format laporan yang dibutuhkan

oleh para pengguna informasi.3.4 Kemampuan melakukan analisis kinerja BPR dan mengambil keputusan.

berdasarkan informasi yang tersedia di dalam Sistem Informasi Manajemen.

4. Kaitan dengan unit-unit lainUnit ini menopang kinerja efektif unit lain. Dengan demikian hal ini dapat dilihat sesuaidengan unit-unit yang tepat. Contoh meliputi namun tidak terbatas pada :

4.1 Unit Pengendalian Intern4.2 Unit Peraturan dan Pengawasan4.3 Unit Rencana Bisnis4.4 Unit Manajemen Resiko Kredit.

KOMPETENSI KUNCI

NO KOMPETENSI KUNCI DALAM UNIT INI TINGKAT

1 Mengumpulkan, mengorganisir dan menganalisa informasi 32 Mengkomunikasikan ide-ide dan informasi 33 Merencanakan dan mengorganisir aktifitas-aktifitas 34 Bekerja dengan orang lain dan kelompok 3

5 Menggunakan ide-ide dan teknik matematika 36 Memecahkan masalah 37 Menggunakan teknologi 3

8/20/2019 SKKNI 2004-263.pdf

31/43


Mengimplementasikan Pengaturan Dan Pengawasan BPR 28


JUDUL UNIT : Mengimplementasikan Pengaturan danPengawasan BPR

DESKRIPSI UNIT : Unit ini berhubungan dengan pengetahuan danpemahaman manajemen BPR terhadap landasanhukum dan ketentuan yang mengatur pelaksanaankegiatan usaha BPR yang sehat dan efisien denganmenerapkan pengawasan dan pemeriksaan secaraoptimal serta pelaksanaan tata kelola yang baik sesuaidengan kode etik yang ada.


01 Menganalisis ketentuan danPeraturan Pemerintah termasuk

Bank Indonesia tentang BPR.

1.1 Azas, fungsi, dan tujuan pengaturanperbankan sebagai upaya untuk menjaga dan

meningkatkan kepercayaan masyarakatterhadap BPR telah dipelajari dan dipahamidengan baik.

1.2 Berbagai latar belakang permasalahan BPRdan proses penyelesaiannya diikuti dandicermati.

1.3 Kebijakan yang tepat untuk memecahkanpermasalahan yang ada di BPR dirumuskandengan baik dan tepat sebagai referensi.

1.4 Peraturan dan ketentuan serta prinsip kehati-

hatian difahami agar operasional BPR secarakeseluruhan dapat dilaksanakan dengan baik.

02 Melaksanakan ketentuan danperaturan BPR sertamenerapkan prinsip kehati-hatian dalam kegiatanoperasional BPR

2.1 Segala ketentuan dan landasan hukumkegiatan usaha BPR yang tercakup dalam :2.1.1 UU No.23 Th.1999 tentang BI

sebagaimana telah diubah dengan UUNo.3 Th.2004

2.1.2 UU No. 7 Th.1992 tentang Perbankansebagaimana telah diubah dengan. UUNo.10 Th.1998

2.1.3 UU No.25 Th.1992 tentangPerkoperasian

2.1.4 UU No. 1 Th.1995 tentang PT2.1.5 Kep.Mendagri No.30 Th.2000 tentang

Pedoman Pengelolaan PerusahaanDaerah BPR

2.1.6 Peraturan perundang – undangan yangterdapat dalam Hukum Positif diIndonesia,

8/20/2019 SKKNI 2004-263.pdf

32/43




dipahami dan didokumentasikan dengan baikagar setiap saat diperlukan dapat ditemukan

dengan cepat.

2.2 Berbagai kegiatan usaha yang dilarang danyang boleh dilakukan oleh BPR/BPRS dibuatdaftar tersendiri agar mudah mengingat dalampelaksanakan.

2.3 Dalam melaksanakan prinsip kehati-hatianyang mencakup berbagai ketentuan, antara lain:2.3.1 Kewajiban Penyediaan Modal Minimum

(KPMM)2.3.2 Kualitas Aktiva Produktif (KAP)2.3.3 Penyisihan Penghapusan Aktiva

Produktif PPAP)2.3.4 Batas Maksimum Pemberian Kredit

(BMPK)dibuat daftar yang rinci dalam satusistem agar memudahkanpengawasannya.

03 Melaksanakan ketentuan dalamrangka pembinaan danpengawasan BPR sebagaiupaya untuk menciptakan

sistem perbankan yang sehatdan efisien

3.1 Semua transaksi dicatat dan dinilai sesuaidengan Standar Akuntansi Keuangan yangberlaku.

3.2 Prinsip dasar pengawasan yang mencakup :3.2.1 Aspek Kelembagaan Pengawasan Bankyang efektif

3.2.2 Perizinan dan Struktur3.2.3 Persyaratan dan ketentuan kehati –

hatian3.3.3 Metode pengawasan bank3.3.4 Persyaratan informasi3.3.5 Kewenangan formal lembaga pengawas

dimengerti.

3.3 Segala jenis laporan yang ditetapkan dalamketentuan ( laporan BMPK, laporan Keuangan

Tahunan dan Publikasi, Rencana Kerja Tahunandan Laporan Pelaksanaan Rencana KerjaTahunan dan Laporan Pelaksanaan RencanaKerja) wajib dibuat dan di-review sertadilaporkan kepada BI.

3.4 Berbagai kriteria yang menentukan TingkatKesehatan Bank dihitung berdasarkanketentuan yang berlaku yang terdiri dari :

8/20/2019 SKKNI 2004-263.pdf

33/43




3.4.1 Permodalan3.4.2 Kualitas Aktiva Produktif

3.4.2.1 Rasio KAP3.4.2.2 Rasio PPAP

3.4.3 Manajemen3.4.3.1 Manajemen Umum3.4.3.2 Manajemen Resiko

3.4.4 Rentabilitas3.4.4.1 Return on Assets Ratio3.4.4.2 Rasio BOPO

3.4.5 Likuiditas3.4.5.1 Loan to Deposit Ratio3.4.5.2 Cash Ratio

3.5 Kriteria BPR yang ditetapkan dalampengawasan khusus dan BBKU diketahui dandipahami.

04 Mentaati pelaksanaan rahasiaperbankan dan Fit & ProperTest yang diterapkan kepadapara calon Direksi BPR

.1 Tujuan dan landasan hukum pelaksanaanrahasia perbankan dan pengecualiannyadipahami dengan baik.

.2 Kualitas manajemen BPR ditingkatkan dengansenantiasa mengembangkan kemampuan diri.

.3 Kegiatan operasional BPR yang sehat danefisien dilaksanakan.

05 Menerapkan Know YourCustomer Principle sebagaisalah satu implementasi prinsipkehati-hatian

5.1 Kebijakan BPR disusun sesuai dengan prinsipmengenal nasabah.

5.2 Sosialisasi mengenai penerapan prinsipmengenal nasabah diberikan kepada seluruhkaryawan BPR.

5.3 Pemantauan secara berkelanjutan dan optimalatas pelaksanaan prinsip mengenal nasabahdilakukan dengan baik.

06 Menerapan tata kelola yangbaik dan menjunjung tinggi

kode etik dalam pelaksanaankegiatan operasional BPR

6.1 Ketentuan yang ditetapkan LembagaSertifikasi sebagai salah satu implementasi tata

kelola yang baik dipenuhi.

6.2 Setiap kebijakan Direksi yang berkaitandengan penerapan tata kelola baik dalambidang manajemen, perencanaan strategis,maupun peraturan tata kerja direksi disusundengan baik.

8/20/2019 SKKNI 2004-263.pdf

34/43




6.3 Tugas sebagai Direktur dilaksanakn secaraoptimal.

6.4 Tata kelola yang baik dilaksanakan secaratransparan, bertanggung jawab, independen danadil.

6.5 Pembagian tugas dan wewenang dilakukandengan jelas antara Direktur Utama danDirektur.

BATASAN VARIABEL

1. Unit ini berlaku khusus namun tidak terbatas pada lembaga Bank Perkreditan Rakyat.2. Regulasi dan supervisi BPR mencakup :2.1 Bentuk hukum BPR, yaitu :

2.1.1 Perusahaan Daerah.2.1.2 Koperasi.2.1.3 Perseroan Terbatas.

2.2 Landasan Hukum dan Ketentuan Pelaksanaan kegiatan usaha BPR.2.3 Prinsip Dasar Pengawasan.2.4 Landasan hukum dan prosedur pemeriksaan bank.2.5 Laporan – laporan yang wajib disampaikan oleh BPR.

2.5.1 Laporan Batas Maksimal Pemberian Kredit.2.5.2 Laporan Keuangan Tahunan dan Publikasi.2.5.3 Rencana Kerja Tahunan dan Laporan Pelaksanaan Rencana Kerja.

2.6 Pemahaman terhadap Fit & Proper Test dan KYC Principle.2.7 Penerapan rahasia perbankan dan landasan hukumnya.2.8 Pelaksanaan tata kelola yang baik.2.9 Kode Etik Bankir Indonesia.

PANDUAN PENILAIAN

1. Pengetahuan dan keterampilan penunjangKemampuan kompetensi dalam bidang ini harus dibuktikan dengan pengetahuanmeliputi bidang-bidang namun tidak terbatas pada:1.1 Landasan hukum dan ketentuan pelaksanaan kegiatan usaha BPR.1.2 Prinsip dasar pengawasan dan landasan hukumnya.1.3 Ketentuan fit & proper test dan pelaksanaan KYC Principle.

1.4 Pelaksanaan rahasia perbankan dan landasan hukumnya.1.5 Tata kelola yang baik dan kode etik.


8/20/2019 SKKNI 2004-263.pdf

35/43




3.1 Pemahaman yang baik atas landasan hukum dan ketentuan pelaksanaankegiatan usaha BPR

3.2 Pemahaman yang baik terhadap prinsip dasar pengawasan dan landasanhukumnya

3.3 Pemahaman yang baik terhadap pelaksanaan rahasia perbankan dan landasanhukumnya

3.4 Pelaksanaan tata kelola yang baik dan pemenuhan kode etik

4. Kaitan dengan unit-unit lainUnit ini menopang kinerja efektif unit lain. Dengan demikian hal ini dapat dilihat sesuaidengan unit-unit yang tepat. Contoh meliputi namun tidak terbatas pada :4.1 Unit Pengendalian Intern (Pengendalian Resiko)4.2 Unit Sistem Informasi Manajemen4.3 Unit Praktek Terbaik Keuangan Mikro4.4 Unit Perhitungan Biaya dan Penetapan Harga4.5 Unit Manajemen Sumber Daya Manusia

4.6 Unit Rencana Bisnis

KOMPETENSI KUNCI



8/20/2019 SKKNI 2004-263.pdf

36/43


Menerapkan Sistem Pengendalian Intern 33


JUDUL UNIT : Menerapkan Sistem Pengendalian Intern

DESKRIPSI UNIT : Unit ini menjelaskan mengenai manajemen resiko yang

meliputi proses pemahaman dan identifikasi terhadapresiko-resiko serta penerapan sistem pengendalianintern yang efektif bagi Bank Perkreditan Rakyat.


01 Menerapkan ManajemenResiko

1.1 Jenis resiko yang mencakup resikooperasional, kelembagaan, manajemen danekstern diidentifikasikan dengan baik.

1.2 Kebijakan mengenai peran dan tanggung jawab

pengurus BPR dalam manajemen resikodirumuskan dan disusun dengan jelas.

1.3 Manajemen resiko dalam operasional BPRdilaksanakan secara konsisten.

02 Menerapkan SistemPengendalian Intern yangefektif

2.1 Struktur organisasi BPR dirancang dandisusun.

2.2 Kebijakan dan prosedur kerja BPRdirumuskan.

2.3 Tugas dan tanggung jawab dipisahkanmasing-masing secara jelas berdasarkan fungsidan kompetensi karyawan.

2.4 Standar pengamanan aset dan dokumen BPRdisusun secara lengkap.

2.5 Kinerja BPR dilakukan verifikasi secaraindependen.

2.6 Tindakan koreksi dilakukan untuk memperbaikikelemahan-kelemahan yang ada.

03 Mengidentifikasi tindakanpenyelewengan

3.1 Kategori kegiatan penyelewengan sertabentuk sanksi yang dapat dikenakandirumuskan.

3.2 Dilakukan deteksi secara dini terhadap potensiterjadinya penyelewengan.

8/20/2019 SKKNI 2004-263.pdf

37/43




3.3 Identifikasi faktor-faktor yang mendukung

tindakan penyelewengan.

3.4 Identifikasi kelemahan-kelemahan dalamsistem pengendalian yang memungkinkanterjadinya penyelewengan.

3.5 Langkah-langkah untuk mencegah tindakpenyelewengan dirumuskan dengan baik.

3.6 Terhadap setiap penyelewengan yang mungkintimbul dilakukan tindakan represif.

04 Melakukan Pemeriksaan Intern 4.1 Panduan prosedur dan alur pemeriksaan

intern dirumuskan secara jelas.

4.2 Format dan isi laporan pemeriksaan internditetapkan.

4.3 Dilakukan koreksi atas lemahnya pengawasandan diberikan rekomendasi atas perubahankebijakan.

BATASAN VARIABEL

1. Unit ini berlaku khusus namun tidak terbatas pada lembaga Bank Perkreditan Rakyat

2. Manajemen Resiko mencakup :2.1 Identifikasi resiko.2.2 Mengukur dan memprioritaskan resiko.2.3 Penentuan kebijakan dan prosedur.2.4 Penerapan kebijakan.2.5 Memantau dan menguji efektivitas serta mengevaluasi hasil-hasilnya.2.6 Bila perlu mengubah kebijakan dan prosedur.

3. Pengendalian Intern yang efektif sangat dipengaruhi oleh faktor-faktor yang antara lainmeliputi :3.1 Ketersediaan kebijakan dan prosedur kerja yang cukup.

3.2 Ketentuan mengenai sanksi dan penerapannya secara tegas.3.3 Adanya pemisahan tugas dan/ wewenang yang jelas.3.4 Ketersediaan sistem informasi manajemen yang memadai.

8/20/2019 SKKNI 2004-263.pdf

38/43




Agar penerapan sistem pengendalian intern dapat berjalan secara efektif, makapengurus BPR setidaknya memiliki hal-hal sebagai berikut :1.1 Kemampuan manajerial dan leadership yang baik bagi pengurus BPR.1.2 Kemampuan untuk melakukan investigasi terhadap segala temuan tindak

penyelewengan dan/ penyalahgunaan wewenang.1.3 Kemampuan untuk menerapkan sistem informasi manajemen secara

menyeluruh.

2. Konteks penilaian2.1 Unit ini dinilai berdasarkan hasil ujian tertulis dengan nilai di atas standar yang

ditentukan.2.2 Penilaian juga dilakukan terhadap kemampuan dan keterampilan penunjang

dalam memecahkan permasalahan.


3.1 Kemampuan untuk melakukan pemetaan resiko-resiko yang mungkin terjadi baikdari intern maupun ekstern BPR.3.2 Kemampuan untuk menyelesaikan masalah yang terjadi karena lemahnya sistem

pengendalian intern.

4. Kaitan dengan unit-unit lainUnit ini menopang kinerja efektif unit lain. Dengan demikian hal ini dapat dilihat sesuaidengan unit-unit yang tepat. Contoh meliputi namun tidak terbatas pada :4.1 Unit Sistem Informasi Manajemen.4.2 Unit Manajemen Resiko Kredit.4.3 Unit Praktek-Praktek Terbaik Keuangan Mikro.

KOMPETENSI KUNCI



8/20/2019 SKKNI 2004-263.pdf

39/43


Menyusun Rencana Bisnis 36


JUDUL UNIT : Menyusun Rencana Bisnis


kemampuan menyusun rencana bisnis dengan baik dancermat sesuai dengan ketentuan yang berlaku sebagaisalah satu alat manajemen BPR.


01 Menganalisis lingkunganindustri BPR

1.1 Arti penting mengenai rencana bisnis danproses penyusunannya dijelaskan dengan baik.

1.2 Ketentuan-ketentuan mengenai rencana bisnisyang berlaku dijelaskan dengan baik.

1.3 Segmen pasar industri BPR dan lembagakeuangan lain serta kekuatannya dipelajariuntuk menilai kebutuhan nasabah BPR.

02 Melakukan analisiskelembagaan

2.1 Dilakukan analisis SWOT.

2.2 Tindakan yang akan dilakukan ditentukanberdasarkan analisis SWOT.

2.3 Posisi BPR ditetapkan dengan tepat.

2.4 Rancangan strategi jangka panjangdirumuskan dan ditetapkan dengan baik.

03 Menetapkan rencana bisnis 3.1 Visi dan misi ditetapkan atas dasarkarakteristik dan tujuan yang ingin dicapai olehBPR.

3.2 Strategi bisnis ditetapkan untuk menentukanarah dan tujuan yang ingin dicapai.

3.3 Sasaran dan tujuan dirumuskan secaraspesifik, jelas dapat diukur dan mempunyai jangka waktu pencapaian.

3.3 Produk-produk keuangan dan persyaratannya

yang akan ditawarkan ditetapkan secara jelas.

04 Menyusun rencana kegiatan .1 Rencana aktiva ditetapkan dan disertairencana portofolio kredit dan target yang akandicapai.

8/20/2019 SKKNI 2004-263.pdf

40/43




.2 Sarana dan prasarana ditetapkan untukmenduduki pencapaian target portofolio kredit.

.3 Kebutuhan modal direncanakan sesuaipersyaratan CAR.

.4 Dilakukan revisi atas rencana aktiva yangtelah ditetapkan jika CAR kurang memadai.

.5 Tingkat pemeliharaan leverage yang sehatditetapkan.

.6 Ditentukan struktur pendanaan pasiva sesuaikriteria biaya, jangkauan dan likuiditas.

.7 Sasaran penghimpunan dana pihak ketiga

ditetapkan dengan jelas.

.8 Suku bunga atau harga produk BPRditentukan.

05 Menetapkan rencanapendapatan dan anggaranbiaya

5.1 Proyeksi pendapatan disusun sesuai dengantingkat perencanaan aktiva dan penentuanharga.

5.2 Kredit bermasalah sebagai potensi utamapenurunan pendapatan harus diidentifikasidengan cermat.

5.3 Parameter efisiensi dan risiko ditetapkan.

5.4 Proyeksi pertumbuhan kegiatan BPRsenantiasa dievaluasi.

5.4 Anggaran dan proyeksi biaya BPR disusundengan memperhatikan keseimbangan jangkapendek dan jangka panjang serta pertumbuhanaktiva.

06 Menganalisis hasil 6.1 Rencana bisnis diyakini tidak menyimpangdengan ketentuan Bank Indonesia danketentuan lain yang berkaitan denganpenyusunan rencana bisnis.

6.2 Rencana keuntungan yang realistis telahdipertimbangkan dengan faktor resiko.

6.3 Digunakan data historis dan rata-ratakeuntungan industri BPR.

8/20/2019 SKKNI 2004-263.pdf

41/43




6.4 Ketentuan yang terkait denganpengembangan usaha kecil telah dipahami dan

dipertimbangkan dalam penyusunan rencanabisnis.

BATASAN VARIABEL 1. Unit ini berlaku khusus namun tidak terbatas pada lembaga Bank Perkreditan Rakyat2. Rencana bisnis mencakup :

2.1 Rencana penghimpunan dana.2.2 Rencana penyaluran dana termasuk rincian peruntukannya.2.3 Proyeksi neraca dan perhitungan rugi laba.2.4 Rencana pengembangan sumber daya manusia.

2.5 Upaya yang akan dilakukan untuk memperbaiki/meningkatkan kinerja BPR,upaya penyelesaian kredit bermasalah, upaya mengatasi kerugian, upayamemenuhi kekurangan modal dan upaya lainnya yang mengganggu operasionalBPR.


Kemampuan kompetensi dalam bidang ini harus dibuktikan dengan pengetahuanmeliputi bidang-bidang namun tidak terbatas pada:1.1 SWOT analisis1.2 Proyeksi keuangan


3. Aspek penting penilaian3.1 Kemampuan untuk menetapkan sasaran jangka panjang dan jangka pendek.3.2 Menyusun proyek keuangan dengan didasarkan pada asumsi-asumsi yang tepat

sesuai kondisi industri perbankan, perekonomian, dan kemampuan internal bank.3.3 Kemampuan melakukan analisa yang tepat terhadap permasalahan yang

dihadapi bank dan alternatif pemecahan masalah.

4. Kaitan dengan unit-unit lain

Unit ini menopang kinerja efektif unit lain. Dengan demikian hal ini dapat dilihat sesuaidengan unit-unit yang tepat. Contoh meliputi namun tidak terbatas pada :4.1 Unit Asset Liability Management (ALMA)4.2 Unit Pemasaran Bank4.3 Unit Manajemen Resiko Kredit

8/20/2019 SKKNI 2004-263.pdf

42/43



KOMPETENSI KUNCI


1 Mengumpulkan, mengorganisir dan menganalisa informasi 32 Mengkomunikasikan ide-ide dan informasi 3

3 Merencanakan dan mengorganisir aktifitas-aktifitas 34 Bekerja dengan orang lain dan kelompok 35 Menggunakan ide-ide dan teknik matematika 36 Memecahkan masalah 37 Menggunakan teknologi 2

8/20/2019 SKKNI 2004-263.pdf

43/43

SKKNI 2004-263.pdf

Documents

Transcript of SKKNI 2004-263.pdf