SelamatDatang -...

1

“SOSIALISASI”

PESERTA SOSIALISASI TERPADU

SelamatDatang

@create by MSKI

PMK NOMOR 50/PMK.05/2018

TENTANG STANDAR KOMPETENSI KERJA KHUSUS

BAGI KPA, PPK, DAN PPSPM

2

LATAR BELAKANG

3

Demi terwujudnya akuntabilitas dalam pengelolaankeuangan Negara dibutuhkan KPA. PPK, dan PPSPMyang kompeten dan profesional.

Diperlukan adanya upaya dalam rangka peningkatankompetensi pejabat perbendaharaan Negara, antaralain melalui diklat, bimtek dan seminar. Dalamrangka menstandarkan kegiatan itu, diperlukanadanya standar kompetensi bagi KPA, PPK, danPPSPM dalam bentuk Standar Kopentensi KerjaKhusus (SK3).

4

MAKSUD & TUJUAN

5

Sebagai acuan dalam rangkapenyelenggaraan diklat dan penilaiankompetensi bagi KPA, PPK, dan PPSPM dibidang perbendaharaan.

6

Menjadi standar bagi penyelenggaraan diklat.

Menjadi standar penilaian.

Meningkatkan kompetensi melalui pengetahuan,keterampilan, dan sikap.

Mewujudkan KPA, PPK, dan PPSPM pada satkerpengelola APBN yang profesional dan kompeten.

7

P E N G E R T I A N

8

Standar Kompetensi Kerja Khusus (SK3) adalah:

Standar kompetensi kerja yang dikembangkandan digunakan oleh organisasi untuk memenuhitujuan internal organisasinya sendiri dan/atauuntuk memenuhi kebutuhan organisasi lain yangmemiliki ikatan kerja sama dengan organisasiyang bersangkutan atau organisasi lain yangmemerlukan.

9

Kompetensi adalah:

Pengetahuan, keterampilan, dansikap/perilaku yang harus dipenuhi.

10

Unit Kompetensi adalah:

Standar kompetensi untuk satupekerjaan atau satuan tugas tertentuyang diakui, dapat diukur, dandiobservasi.

11

SASARAN &RUANG LINGKUP

12

KPA

PPK

PPSPM

satker pengelola APBN.

13

SK3 bagi KPA, PPK, dan PPSPMmencakup kompetensi yang harusdimiliki oleh KPA, PPK, dan PPSPMpengelola APBN pada SatkerKementerian Negara/Lembaga.

14

UNIT KOMPETENSI

KPA, PPK, & PPSPM

15

Menetapkan target keuangan tingkat Satker.

Melakukan monitoring dan evaluasi perjanjian/kontrak pengadaanbarang/jasa.

Menyusun sistem pengawasan dan pengendalian proses penyelesaiantagihan atas beban APBN.

Merumuskan kebijakan pembayaran atas beban APBN.

Merumuskan standar operasional pelaksanaan barang/jasa

Memberikan supervise dalam pelaksanaan kegiatan dan penarikan dana.

Memberikan konsultasi dalam pelaksanaan kegiatan dan penarikan dana.

Menyusun laporan kinerja satker.

Melakukan monitoring dan evaluasi kinerja.

Menyelenggarakan akuntansi keuangan.

Memantau pelaksanaan akuntansi keuangan.

16

Terdiri dari :

Unit Kompetensi pengadaan barang/jasapemerintah.

Unit Kompetensi lainnya.

17

Mengacu pada ketentuan mengenaistandar kompetensi kerja nasionalIndonesia kategori jasa profesional,ilmiah dan teknis lainnya bidangpengadaan barang/jasa.

18

Menyusun rencana pelaksanaan kegiatan danrencana penarikan dana.

Menyampaikan perjanjian/kontrak yang dilakukankepada kuasa bendahara umum Negara.

Menguji dokumen bukti mengenai hak tagihkepada Negara.

Menerbitkan surat permintaan pembayaran.

19

Menguji dokumen permintaan pembayaran.

Membebankan tagihan pada mataanggaran yang tersedia.

Menerbitkan surat perintah membayar.

20

Rincian elemen kompetensi dari unitkompetensi yang harus dimiliki/dilakukanoleh KPA, PPK, dan PPSPM beserta kriteriaunjuk kerjanya, terurai dalam paparansebagaimana terlampir.

21

22

@ seksi MSKI

KPPN SURAKARTAJl. Slamet Riyadi Nomor 467 Laweyan

SURAKARTAa

L

LAMPIRAN

URAIAN UNIT KOMPETENSI

KPA, PPK, & PPSPM

23

I. KPA (1/4)

Judul Unit : Menetapkan Target Keuangan TingkatSatker

24

ELEMEN KOMPETENSI KRITERIA UNJUK KERJA

Menetapkan target penarikan dana tingkatsatker

1. Target penarikan dana tingkat eselon I diterima.

2. Target satker disusun.3. Perkiraan per bulan dihitung.4. Total penarikan selama satu tahun dihitung.5. Target dalam persentasi dihitung.6. Target per bulan per jenis belanja dihitung.7. Target dihitung memperhatikan tahapan dan

waktu pelaksanaan kegiatan8. Target ditetapkan.

I. KPA (2/4)


25


Menetapkan target penerimaan dana tingkatsatker

1. Target penerimaan dana tingkat eselon I diterima.

2. Target satker dihitung per bulan per jenispenerimaan.

3. Target dihitung memperhatikan tahapandan/atau waktu penerimaan

4. Target penerimaan ditetapkan.5. Target disampaikan ke petugas pemungut

atau bendahara penerima.

26


Menetapkan RPD Bulanan 1. RPD Bulanan diterima dari PPK.2. RPD dianalisis.3. RPD yang tidak sesuai dikembalikan.4. RPD yang telah sesuai ditetapkan dan

disampaikan ke KPPN.5. RPD bulanan yang telah ditetapkan

disampaikan ke unit eselon I.

I. KPA (3/4)


I. KPA (4/4)


27


Menetapkan rencanapenerimaan dana

1. Rencana penerimaan dana diterima daripetugas pemungut atau bendaharapenerimaan.

2. Rencana penerimaan dana dianalisis sesuaitarget dan/atau tren tahun sebelumnya.

3. Rencana penerimaan dana yang tidak sesuaidikembalikan.

4. Rencana penerimaan dana yang telah sesuaiditetapkan dan disampaikan ke KPPN.

5. Rencana penerimaan dana bulanan yang telahditetapkan disampaikan ke unit eselon I.

II. KPA (1/3)

Judul Unit : Menyusun Sistem Pengawasan danPengendalian Proses Penyelesaian Tagihan AtasBeban APBN

28


Mengidentifikasi peraturandan pedoman terkaitdengan SPI.

1. Peraturan terkait diinventarisasi.2. Peraturan terkait dipelajari.

II. KPA (2/3)


29


Mengidentifikasi jenis dankriteria SP proses penyelesaian tagihan atasbeban APBN.

1. Jenis SP proses penyelesaian tagihan atasbeban APBN diidentifikasi.

2. Kriteria SP proses penyelesaian tagihan atasbeban APBN diidentifikasi.

II. KPA (3/3)


30


Menyusun sistem SP proses penyelesaian tagihan atasbeban APBN.

1. Sistem pengawasan disusun.2. Ditetapkan.3. Disusun mengacu dengan peraturan dan

pedoman yang telah ditetapkan.

III. KPA (1/3)

Judul Unit : Merumuskan Kebijakan PembayaranAtas Beban APBN

31


Mengidentifikasi peraturandan pedoman terkaitpembayaran atas bebanAPBN.

1. Peraturan dan pedoman terkaitdiinventarisasi.

2. Pedoman dipelajari.3. Peraturan dipelajari.

III. KPA (2/3)


32


Merumuskan kebijakandalam rangka pembayaranatas beban APBN padasatker

1. Kebijakan dirumuskan sesuai denganperaturan yang telah dipelajari.

2. Kebijakan disusun berdasarkan pada jenisdan kriteria pembayaran.

III. KPA (3/3)


33


Menetapkan Kebijakandalam rangka pembayaranatas beban APBN padasatker

1. Kebijakan ditetapkan.2. Kebijakan didistribusikan kepada pihak-pihak

yang berkepentingan.

IV. KPA (1/3)

Judul Unit : Merumuskan SOP PengadaanBarang/Jasa

34


Mengidentifikasi peraturandan pedoman terkaitpengadaan barang/jasa

1. Peraturan dan pedoman terkaitdiinventarisasi.

2. Pedoman dipelajari.3. Peraturan dipelajari.

IV. KPA (2/3)


35


Merumuskan SOP pengadaan barang/jasa

1. SOP dirumuskan sesuai pedoman danperaturan yang telah dipelajari.

2. SOP disusun sesuai jenis dan kriteriapengadaan barang/jasa.

IV. KPA (3/3)


36


Menetapkan SOP pengadaan barang/jasa

1. SOP ditetapkan.2. SOP yang telah ditetapkan didistribusikan

kepada pihak-pihak yang berkepentingan.

V. KPA (1/3)

Judul Unit : Mengendalikan Pelaksanaan KontrakPengadaan Barang/Jasa

37


Melakukan persiapanpengendalian kontrakpengadaan barang/jasa

1. Materi/substansi kontrak dikaji secaracermat.

2. Titik kritis pelaksanaan pekerjaandiidentifikasi secara tepat.

3. Rencana pengendalian disusun secarakonprehensif.

4. Metode dan instrument pengendaliandisiapkan secara cermat.

5. Prosedur dan tata cara pengendalianditetapkan dengan cermat.

V. KPA (2/3)


38


Melakukan pengendaliankontrak pengadaanbarang/jasa

1. Pelaksanaan pekerjaan dimonitorberkesinambungan.

2. Penyimpangan diidentifikasi.3. Penyimpangan atau perubahan diperbaiki.

V. KPA (3/3)


39


Mereviu pelaksanaankontrak pengadaanbarang/jasa

1. Pelaksanaan pekerjaan didireviu secaracermat.

2. Hasil reviu didokumentasikan.

VI. KPA (1/3)

Judul Unit : Memberikan Supervisi DalamPelaksanaan Kegiatan dan Penarikan Dana

40


Melakukan monitoring danevaluasi pelaksanaankegiatan dan penarikandana

1. Pelaksanaan kegiatan dan penarikan danadiidentifikasi.

2. Keluaran/output dalam DIPA dan rencanayang telah ditetapkan diidentifikasi.

3. Pelaksanaan kegiatan dan penarikan danadimonitor dan dievaluasi.

4. Pelaksanaan kegiatan dan penarikan danadipastikan telah sesuai dengan output dalamDIPA dan rencana yang telah ditetapkan.

VI. KPA (2/3)


41


Melakukan analisis terhadappermasalahan pelaksanaankegiatan dan penarikandana

1. Permasalahan dalam pelaksanaan kegiatandianalisis penyebab dan dampak yang ditimbulkan.

2. Permasalahan dalam penarikan danadianalisi penyebab dan dampak yang ditimbulkan.

3. Hasil analisis dituangkan/disusun.

VI. KPA (3/3)


42


Menindaklanjuti hasilsupervise pelaksanaankegiatan dan penarikandana

1. Hasil analisis permasalahan ditindaklanjutidengan merumuskan solusinya.

2. Hasil analisis permasalahan dikordinasikandengan pihak-pihak terkait.

VII. KPA (1/3)

Judul Unit : Memberikan Konsultasi DalamPelaksanaan Kegiatan dan Penarikan Dana

43


Merumuskan permasalahanyang membutuhkankonsultasi dalampelaksanaan kegiatan danpenarikan dana

1. Permasalahan diinventarisasi.2. Metode analisis ditetapkan.3. Masalah kesenjangan yang akan diatasi

dengan konsultasi disusun berdasar prioritas.

VII. KPA (2/3)


44


Memberikan konsultasipelaksanaan kegiatan danpenarikan dana

1. Berdasarkan prioritas yang telah disusunkonsultasi dilakukan.

2. Hasil konsultasi disepakati sebagai acuanplaksanaan.

VII. KPA (3/3)


45


Menyusun laporan hasilkonsultasi pelaksanaankegiatan dan penarikandana

1. Hasil konsultasi disusun dalam berita acara konsuktasi.

2. Laporan disusun.3. Laporan didistribusikan kepada pihak-pihak

yang berkepentingan.

VIII. KPA (1/4)

Judul Unit : Menyelenggarakan AkuntansiKeuangan

46


Menyiapkan rencana danjadwal pelaksanaan sistemakuntansi dan pelaporankeuangan

1. Rencana pelaksanaan sistem akuntansi danpelaporan keuangan disiapkan.

2. Jadwal pelaksanaan sistem akuntansi danpelaporan keuangan ditentukan.

VIII. KPA (2/4)


47


Menunjuk dan menetapkanorganisasi UAKPA

1. Fungsi organisasi UAKPA dirumuskan.2. Susunan organisasi UAKPA durumuskan.3. Uraian tugas organisasi UAKPA dirumuskan.4. Organisasi UAKPA ditetapkan dan

disampaikan kepada pihak yang diberikewenangan.

VIII. KPA (3/4)


48


Melaksanakan sistemakuntansi dan pelaporankeuangan

1. Dokumen sumber terkait dikumpulkan.2. Dilakukan koodinasi termasuk rekon internal.3. Dilakukan koodinasi termasuk rekon ekternal

dengan KPPN selaku UAKBUN dan KPNL.4. Prestasi kerja petugas dipantau dan

dievaluasi.5. Laporan dan surat terkait ditandatangani.6. Laporan keuangan disusun.

VIII. KPA (4/4)


49


Menandatangani danmenyampaikan LaporanKeuangan

1. Laporan keuangan yang akan didistribusikanditeliti, ditelaah dan dianalisis.

2. Laporan Keuangan UAKPA ditandatangani.3. Laporan Keuangan UAKPA dikirim.

IX. KPA (1/3)

Judul Unit : Memantau Pelaksanaan AkuntansiKeuangan

50


Melakukan monitoring danevaluasi penyelenggaraanakuntansi dan pelaporankeuangan

1. Penyelenggaraan akuntansi dimonitor danevaluasi baik aspek proeses bisnis, pelaporandan aplikasinya.

2. Pelaporan akuntansi dimonitor dan evaluasibaik aspek proses bisnis, pelaporan danaplikasinya.

IX. KPA (2/3)


51


Melakukan Analisisterhadap permasalahandalam penyelenggaraansistem akuntansi danpelaporan keuangan

1. Permasalahan dalam penyelenggaraandianalisis penyebab dan dampak yang ditimbulkan.

2. Permalahan dalam pelaporan dianalisispenyebab dan dampak yang ditimbulkan.

3. Hasil analisis ditungkan/disusun.

IX. KPA (3/3)


52


Menindaklanjuti hasilmonitoring dan evaluasisistem akuntansi danpelaporan keuangan

1. Hasil monitoring dan evaluasi ditindaklanjutidengan merumuskan solusi.

2. Hasil analisis dikoordinasikan dengan pihakterkait.

X. KPA (1/5)

Judul Unit : Menyusun Laporan Kinerja Satker

53


Menyusun rencanastrategis

1. Rencana kegiatan pada satker disusunsesuai tugas dan fungsi.

2. Penyusunan rencana kegiatan disusunsesuai dengan ketentuan peraturanperundang-undangan.

X. KPA (2/5)


54


Menyusun perjanjiankinerja

1. Dokumen pelaksanaan anggaran satkeryang menjadi dasar perjanjian kinerjadiidentifikasi.

2. Perjanjian kinerja disusun denganmencantumkanindikator kinerja dan target kinerja.

3. Dokumen kinerja disepakati.

X. KPA (3/5)


55


Melakukan pengukurankinerja

1. Pengukuran kinerja dilakukan berdasarkanindicator kinerja yang telah ditetapkan.

2. Realisasi kinerja dibandingkan denga target kinerja dalam perjanjian kinerja.

3. Realisasi kinerja program dibandingkandengan sasaran/target kinerja.

X. KPA (4/5)


56


Melakukan pengelolaandata kinerja

1. Baseline data ditetapkan.2. Instrumen perolehan data berupa

pencatatan dan registrasi telah disediakan.3. Data ditatausahakan dan disimpan,4. Data dikompilasi dan dirangkum.

X. KPA (5/5)


57


Menyusun danmenyampaikan laporankinerja

1. Laporan disusun sesuai ketentuan.2. Laporan ditelaah dan dianalisis.3. Laporan ditandatangani dan dikirim.

XI. KPA (1/3)

Judul Unit : Melakukan Monitoring dan EvaluasiKinerja

58


Melakukan monitoring danevaluasi pengelolaankinerja

1. Pengelolaan kinerja dimonitor dan evaluasi.2. Dokumen hasil monitoring dan evaluasi

kinerja disusun.

XI. KPA (2/3)


59


Melakukan analisispermasalahan dalampengelolaan kinerja

1. Permasalahan dalam penegelolaan kinerjadianalisis penyebab dan dampak yang timbul.

2. Hasil analisis dituangkan/disusun.

XI. KPA (3/3)


60


Melaporan tindak lanjuthasil monitoring danevaluasi kinerja

1. Hasil analisis ditindaklanjuti denganmerumuskan solusinya.

2. Hasil analisis dilaporkan dandikoordinasikan dengan pihak terkait.

I : PPK (1/4)

Judul Unit : Menyusun Rencana Pelaksanaan Kegiatan danRPD

61


Menyusun RPD Bulanan 1. Kegiatan diidentifikasi baik kontraktual maupun non kontraktual.

2. Rencana pelaksanaan kegiatan disusun berdasarkankategorisasi kontraktual dan nonkontraktual.

3. Dana dialokasikan sesuai rencana pelaksanaan kegaiatanper bulan dirinci per program, kegiatan, output, komponen, subkomponen dan jenis belanja sesuai dg ketersediaandana.

4. Rencana dituangkan ke dalam RPD Bulanan.5. Dibandingkan dengan target penerimaan dana.6. RPD Bulanan disesuaikan jika diperlukan.7. RPD Bulanan disampaikan kepada KPA.

I. PPK (2/4)

Judul Unit : Menyusun Rencana PelaksanaanKegiatan dan RPD

62


Menyusun danmenetapkan RPD Harian

1. Kalender kegiatan harian disusun.2. Kalender kegiatan disusun per triwulan.3. Kalender kegiatan harian disesuaikan dengan pengajuan

SPM.4. Dituangkan ke dalam RPD Harian.5. RPD Harian disesuaikan jika diperlukan.6. RPD Harian ditetapkan.7. RPD Harian dilaporakn kepada KPA 1 paling lambat 1 hari

sebelum batas akhir penyampaian ke KPPN.8. RPD Harian yang SPM-nya masuk kategori transaksi besar

disamapiakan ke KPPN.

I. PPK (3/4)


63


Pemutakhiran RPD Bulanan 1. Daftar kemajuan rencana pelaksanaan kegiatan disusun.2. Pemutakhiran RPD Bulanan dilakukan.3. Dilakukan pada akhir bulan berkenaan.4. Dituangkan ke dalam RPD Harian.5. Realisasi anggaran dibandingkan dengan RPD Bulanan satker.6. Rencana pelaksanaan kegiatan (waktu) dan alokasi anggaran

(rupiah) dilakukan penyesuian.7. Selisih RPD Bulanan diperhitungkan dg RPD Bulanan bulan

berikutnya jika ada perbedaan rencana dan realisasi .8. Dituangkan ke dalam Pemutakhiran RPD Bulanan.9. Penjelasan disusun.10. Kesesuaian antara pemutakhiran RPD Bulanan denga target

penerimaan dana ditekiti kembali.11. Persentasi capaian keluaran diisi.12. Pemutakhiran RPD Bulanan disampaikan kepada KPA.

I. PPK (4/4)


64


Pemutakhiran RPD Harian

1. Minitoring dan pemutakhiran kalender kegiatandilakukan dg membandingkan antara rencanakegiatan dan realiasasi.

2. Pemutakhiran RPD Harian dilakukan jika adaperbedaan nilai SPM dan waktu penyampaianSPM.

3. Dilakukan berdasar klasifikasi transaksi.4. Dilaporkan kepada KPA.5. Disampaikan kepada KPPN.

II. PPK (1/4)

Judul Unit : Menyusun Kebutuhan dan AnggaranPengadaan Barang/Jasa

65


Melakukan analisisbelanja (spend analysis)

1. Belanja pengadaan barang/jasa tahunsebelumnya diidentifikasi dg cermat.

2. Barang/jasa dikelompokkan berdasar jenis, nilaidan resiko.

3. Kondisi penyedia barang/jasa diidentifikasi dg cermat.

4. Perbedaan harga tahun sebelumnya dengantahun berjalan dinalisis secara tepat.

II. PPK (2/4)


66


Menyusun kebuthanbarang/jasa

1. Kebutuhan barang/jasa yang diperlukandiidentifikasi secara lengkap berdasar spend analysisi.

2. Kebutuhan yang telah ddidentifikasi, disusunsecara cermat menjadi rencana kebutuhanorganisasi.

II. PPK (3/4)


67


Menyusun paket danprioritas pengadaanbarang/jasa

1. Paket pengadaan barang/jasa disusun secaracermat dg menggabungkan kebutuhan yang sejenis dan/atau yang memberikan kinerja ygterukur.

2. Prioritas paket pengadaan barang/jasaditentukan dengan tepat berdasarkan urgensidan resikonya.

II. PPK (4/4)


68


Menyusun rencanaanggaran pengadaanbarang/jasa

1. Harga satuan pekerjaan atau kegiatan disusun secaracermat sesuai dg jenis dan spesifikasi umumberdasaranalisis belanja.

2. Rencana biaya setiap paket disusun secara cermatberadasar jenis, volume, dan harga satuan.

3. Rencana kebutuhan dan anggaran yang telahdirumuskan disampaikan kepada pihak yang berwenang untuk memperoleh persetujuan.

4. Rencana yang telah ditetapkan didokumentasikan dg benar sesuai ketentuan.

III. PPK (1/2)


69


Melakukan kajianspesifikasi teknis

1. Spesifikasi kualitas dideskripsikan dengan jelas danlengkap.

2. Spesifikasi kuantitas dideskripsikan dengan jelas danlengkap.

3. Spesifikasi waktu dideskripsikan denga jelas danlengkap.

4. Spesifikasi tingkat pelayanan penyedia barang/jasadideskripsikan dengan jelas dan lengkap.

5. Seluruh diskripsi tersebut dikaji secara cermat sesuaidengan kebutuhan.

III. PPK (2/2)

Judul Unit : Menyusun Spesifikasi Teknis

70


Menganalisiskesesuaianspesifikasi teknis

1. Spesifikasi teknis dianalisis secara cermatkesesuaiannya dengan persyaratan, ketentuan, kebutuhan, dan kondisi terkini.

2. Spesifikasi teknis yang telah dianalisiskesesuaiannya didokumentasikan secaralengkap sesuai ketentuan.

IV. PPK (1/3)

Judul Unit : Menyusun Harga Perkiraan

71


Menetapkan tujuandan prioritas analisispasar

1. Tujuan analisis pasar ditetapkan secara jelas.2. Prioritas pekerjaan yang perlu analisis pasar

ditetapkan secara tepat.

IV. PPK (2/3)


72


Melakukan analisispasar

1. Tahapan kegiatan analisis pasar disusun secararinci.

2. Kondisi pasar dianalisis secara cermat.3. Alternatif harga dan produk yang memenuhi

spesifikasi teknis disusun secara cermat.

IV. PPK (3/3)


73


Menetapkan hargaperkiraan

1. Harga satuan diidentifikasi secara cermatdengan memperhatikan alternative harga danproduk yang setara.

2. Harga perkiraan disusun secara lengkap sesuaiketentuan.

3. Harga perkiraan ditetapkan secara cermatsesuai ketentuan.

V. PPK (1/3)

Judul Unit : Menyusun Rancangan KontrakPengadaan Barang/Jasa

74


Mengidentifikasiisi/materi pokokkontrak pengadaanbarang/jasa

1. Paket pengadaan dikaji ulang secara cermatkesuaiannya dengan ketersediaan penyediabarang/jasa.

2. Isi/materi kontrak pengadaan barang/jasadiidentifikasi secara cermat mengacu padapaket pengadaan barang/jasa dan KAK (TOR).

V. PPK (2/3)


75


Menentukan jeniskontrak pengadaanbarang/jasa

1. Syarat umum dan khusus kontrak dirumuskansecara tepat sesuai ketentuan.

2. Jenis kontrak ditentukan secara tepatmempertimbangkan jenis, volume, kompleksitas pekerjaan dan ketersediaanpenyedia barang/jasa.

V. PPK (3/3)


76


Membuat Rancangankontrak pengadaanbarang/jasa

1. Jenis dokumen pendukung kontrak ditentukan secaracermat sesuai ketentuan.

2. Rancaran kontrak dibuat secara cermat sesuaiketentuan.

3. Rancangan kontrak yang telah dibuat disampaikankepada yang berwenang untuk memperolehpersetujuan.

4. Rancangan kontrak yang telah disetujuididokumentasikan secara lengkap denganmenggunakan format dan prosedur yang ditetapkan.

VI. PPK (1/3)

Judul Unit : Melakukan Monitoring dan EvaluasiPerjanjian/Kontrak Pengadaan

77


Menyiapkanmonitoring danevaluasiperjanjian/kontrakpengadaanbarang/jasa

1. Peraturan dan pedoman dipelajari.2. Data dan informasi dikumpulkan dan diseleksi

berdasarkan tingkat materalitas dan prioritas.

VI. PPK (2/3)


78


Menganalisis data dan informasipembuatanperjanjian/kontrak

1. Data dan informasi dianalisis berdasarkanmetode yang ditetapkan.

2. Hasil analisis data dan informasi disimpulkan.3. Rekomendasi tindak lanjut dirumuskan sesuai

hasil analisis.

VI. PPK (3/3)


79


Menyusun laporanhasil monitoring danevaluasi

1. Hasil analisis data dan informasi besertarekomendasi tindak lanjut disusun dalambentuk laporan.

2. Laporan disampaikan kepada pejabat yang berwenang.

VII. PPK (1/2)

Judul Unit : Melakukan Persiapan PengadaanBarang/Jasa secara Swakelola

80


Mengidentifikasisumber daya pelaksanapengadaan secaraswakelola

1. Rencana pengadaan secara swakelola dikaji ulangsecara cermat kesesuaiannya dg kebutuhan dankondisi lokasi.

2. Biaya pengadaan diidentifikasi secara cermatketersediaan, kesiapan dan kecukupannya.

3. Personil pengadaan diidentifikasi secara cermatketersediaan, kesiapan dan kecukupannya.

4. Peralatan dan sarana diidentifikasi secara cermatketersediaan dan kecukupannya.

VII. PPK (2/2)

Judul Unit : Melakukan Persiapan PengadaanBarang/Jasa secara Swakelola

81


Mempersiapkandokumen pengadaansecara swakelola

1. Dokumen pengadaan dipersiapkan secara lengkap.2. KAK pengadaan disusun secara cermat.3. Gambar rencana kerja dan/atau spesifikasi teknis

dibuat secara lengkap.4. Rencana rincian biaya pelaksanaan dibuat dengan

cermat.5. Jadwal pelaksanaan kegiatan disusun secara cermat.

VIII. PPK (1/2)

Judul Unit : Melakukan Pelaksanaan PengadaanBarang/Jasa secara Swakelola

82


MelakukanPelaksanaanPengadaan Secaraswakelola

1. Paket pekerjaan dan dokumen pendukungnyadiidentifikasi secara cermat dan komprehensif.

2. Mobilisasi sumber daya pengadaan dilakukan secaracermat dan tepat sesuai kebutuhan dan jadwal.

3. Pengadaan dilaksanakan secara efektif, efesien dantepat waktu sesuai rencana.

4. Pelaksanaan pengadaan didokumentasikan secaracermat sesuai ketentuan.

VIII. PPK (2/2)

Judul Unit : Melakukan Pelaksanaan PengadaanBarang/Jasa secara Swakelola

83


Melakukanpengawasan danpengendalianpengadaan

1. Sasaran pengawasan ditentukan secara tepat baiksecara teknis, administratif maupun keuangan.

2. Metode pengawasan ditentukan secara tepat.3. Tindakan terhadap penyimpangan dilakukan secara

tepat.

IX. PPK (1/3)

Judul Unit : Menyampaikan Perjanjian/KontrakYang Dilakukan Kepada Kuasa BUN

84


Menerbitkan suratpenunjukkan penyediabarang/jasa

1. Penetapan pemenang disetujui PPK.2. SPPBJ diterbitkan PPK paling lambat 6 hari kerja

setelah pengumunan pemenang apabila tidak adasanggahan.

3. SPPBJ diterbitkan PPK setelah sanggahan dijawabdalam hal tdk ada sanggahan banding atau paling lambat 2 hari kerja setelah Kelompok Kerja ULP menyampaikan BAHS kpd PPK untuk seleksi umum.

4. Kontrak ditanda tangani paling lambat 14 hari kerjasetelah SPPBJ diterbitkan.

IX. PPK (2/3)


85


Membuat danmenanda tanganiperjanjian dan kontrak

1. Perjanjian/kontrak dibuat oleh PPK.2. Perjanjian/kontrak ditanda tangani oleh PPK.3. Perjanjian/kontrak dicatat dan direkam

menggunakan aplikasi.4. Perjanjian/kontrak yg telah direkam dengan aplikasi

dicetak dan dibuatkan ADK-nya.

IX. PPK (3/3)


86


Menyampaikanperjanjian/kontrak

1. Data perjanjian/kontrak disampaikan ke KPPN selambat-lambatnya 5 hari kerja setelahditandatangani untuk dicatatkan dalam KartuPengawasan Kontrak KPPN.

2. Data perjanjian/kontrak disampaikan ke KPPN secaralangsung atau melalui email.

X. PPK (1/6)

Judul Unit : Menguji Dokumen Bukti MengenaiHak Tagih Kepada Negara

87


Menguji kelengkapandokumen tagihan

1. Seluruh dokumen tagihan dan pendukungnyadikumpulkan dan disusun berdasarkan jenisnya.

2. Dilakukan pengujian thd kelengkapan dokumen LS kepada penyedia atas dasar perjanjian/kontrak.

3. Dilakukan pengujian thd kelengkapan dokumen LS kepada bendahara pengeluaran/lainnya atas dasarsurat keputusan.

X. PPK (2/6)


88


Menguji kebenaranperhitungan tagihan

1. Pengujian dilakukan terhadap nilai tagihan yang harus dibayar dan perhitungannya.

2. Dipastikan bahwa nilai tagihan yang harusdibayar telah sesuai dan dihitung secara benar.

3. Dipastikan bahwa nilai tagihan yang harusdibayar telah sesuai dengan alokasi pagudalam DIPA.

X. PPK (3/6)


89


Menguji kebenarandata pihak yang berhak menerimapembayaran

1. Nama yang berhak menerima pembayaran diujikebenarannya.

2. Alamat pihak yang berhak menerimapembayaran diuji kebenarannya.

3. Nama bank pihak yang berhak menerimapembayaran diuji kebenarannya.

4. Nomor rekening pihak yang berhak menerimapembayaran diuji kebenarannya.

X. PPK (4/6)


90


Menguji kesesuaianspesifikasi teknis danvolume barang/jasa

1. Spesifikasi teknis dan volume barang/jasa yang diserahkan diuji kesesuaiannya denganperjanjian/kontrak.

2. Spesifikasi teknis dan volume barang/jasa yang diserahkan diuji kesesuaiannya dengandokumen serah terima barang/jasa.

X. PPK (5/6)


91


Menguji kebenaran, keabsahan, serta akibatyang tibul dari penggunaansurat bukti mengenai haktagih kepada negara

1. Surat-surat bukti menenai hak tagihkepada Negara diuji kebenaran materiildan keabsahannya.

2. Dokumen/surat keputusan terkaitbelanja pegawai diuji kebenaranmateriil dan keabsahannya.

X. PPK (6/6)


92


Menguji ketepatanwaktu penyelesaianpekerjaan

1. Dokumen perjanjian/kontrak dibandingkandengan dokumen serah terima barang/jasauntuk menguji ketepatan waktu penyelesaianpekerjaan.

2. Jangka waktu penyelesaian pekerjaandipedomani berdasarkan peraturan yang berlaku.

XI. PPK (1/4)

Judul Unit : Menerbikan SPP

93


Menngumpulkansemuadokumen/bukti yang dibutuhkan dalamrangka penerbitanSPP

1. Surat2 bukti mengenai hak tagih kepadaNegara dan/atau surat keputusan yang dipersyaratkan dikumpulkan.

2. Dikelompokkan sesuai jenis belanja dan namapenyedia barang/jasa.

3. Dikelompokkan berdasar tanggal jatuh tempo pembayaran.

XI. PPK (2/4)


94


Menerbitkan SPP 1. Jangka waktu penyelesaian kepada Negara dipastikan ketepatannya.

2. Pihak yang berhak menerima pembayarandipastikan kebenarannya.

3. Data SPP direkam sesuai dengan dokumenyang sudah diuji.

4. SPP dicetak.5. SPP ditanda tangani.6. SPP diterbitkan dan dikirim beserta data

dukungnya kepada PPSPM.

XI. PPK (3/4)


95


Menatausahakandokumen/bukti yang dibutuhkan untukmenerbitkan SPP

1. Dokumen/buktidikelompokkan.

2. Disimpan.3. Dijaga keutuhannya.

XI. PPK (4/4)


96


Melaporkan danmenyerahkan pekerjaankepada KPA

1. Pelaksanaan/penyelesaiankegiatan dilaporkan kepadaKPA.

2. Hasil pelaksanaan kegiatandiserahkan kepada KPA dengan Berita Acara Penyerahan.

I. PPSPM (1/3)

Judul Unit : Menguji Dokumenn PermintaanPembayaran

97


Menerima SPP besertakelengkapan dokumen dariPPK

1. SPP beserta dokumenpendukung diterima dariPPK.

2. Disiapkan untuk dilakukanpengujian.

I. PPSPM (2/3)

Judul Unit : Menguji Dokumenn Permintaan Pembayaran

98

ELEMEN KOMPETENSI

KRITERIA UNJUK KERJA

Mengujikebenaran, kelengkapan, dan keabsahanhak tagih

1. Pengujian dilakukan terhadap kelengkapan dokumen pendukung SPP.2. Penandatangan SPP diuji dengan specimen tanda tangan PPK.3. Format SPP diuji sesuai aturan yang berlaku.4. Mata anggaran yang digunakan pada SPP dipastikan masih tersedia dalam

DIPA/POK.5. Dokumen/SK yang menjadi persyaratan dalam belanja pegawai diuji

kebenaran formalnya.6. Dokumen/SK yang menjadi persyaratan dalam pengadaan barang/jasa

diuji kebenaran formalnya.7. Pihak yang berhak menerima pembayaran diuji dengan

perjanjian/kontrak/SK.8. Perhitungan tagihan dan kewajiban perpajakan diuji kebenarannya.9. Dipastikan telah terpenuhi kewajiban pembayaran kepada Negara.10. Diuji kebenaran prestasi pekerjaan dengan perjanjian/kontrak.

I. PPSPM (3/3)

Judul Unit : Menguji Dokumenn PermintaanPembayaran

99


Menyetujui/ menolak SPP

1. SPP disetujui bila dokumen sudah lengkap danbenar.

2. SPP yang telah disetujui diterbitkan SPM.3. SPP ditolak dan dikembalikan ke PPK jika

dokumen tidak lengkap &/atau tdk benar.4. Pengembalian disertai alasan tertulis.

II. PPSPM (1/3)

Judul Unit : Membebankan Tagihan Pada MataAnggaran Yang Tersedia

100


Mengidentifikasikode mata anggaranyang digunakandalam SPM

1. Mata anggaran dalam SPP dibandingkan dengan BAS.

2. Mata anggaran dalam SPP dibandingkan denganDIPA/POK/RKA.

II. PPSPM (2/3)


101


Memastikanketersediaan pagupada DIPA/POK/RKA telah sesuai denganmata anggaran yang digunakan

1. Sisa pagu dalam DIPA/POK/RKA dipastikan masih tersedia.

2. Mata anggaran yang digunakandalam SPP dipastikan masihtersedia pagu dalamDIPA/POK/RKA.

II. PPSPM (3/3)


102


Membebankan tagihanpada pengeluaran/ belanja pada SPM

1. Dana pada kegiatan/output/jenis belanjadalam DIPA dipastikan masih tersedia.

2. Tagihan yang diajukan dibebankan padamata anggaran yang sesuai.

3. Jumlah pengeluaran/belanja dikurangijumlah potongan dipastikankebenarannya.

III. PPSPM (1/5)

Judul Unit : Menerbitkan SPM

103


Merekam dan mencatatdata SPM

1. Pagu, realisasi, dan sisa pagu danaUP/TUP dan sisa dana UP/TUP dicatatpada kartu pengawasan DIPA.

2. SPM dicatat dan diberikan nomor dantanggalnya.

III. PPSPM (2/5)


104


Mencetak danmenandatangani SPM

1. SPM yang sudah dicatat, dilihat dandipastikan kebenarannya sebelumdicetak.

2. SPM dicetak.3. SPM ditanda tangani dan diberi stempel

satker.

III. PPSPM (3/5)


105


Mengirim ADK SPM 1. ADK dibentuk melalui aplikasi.2. ADK diberikan tanda tangan

elektronik melalui injeksi PIN PPSPM.

3. Hard copy dan ADK dikirim keKPPN.

III. PPSPM (4/5)


106


MenatausahakanSPM dan dokumenpendukungnya

1. SPM dan dokumen pendukungnyadikelompokkan.

2. Disimpan.3. Dijaga keutuhannya.

III. PPSPM (5/5)


107


Melaporkanpekerjaan kepadaKPA

1. Pelaksanaan pengujian dilaporkankepada KPA.

2. Perintah pembayaran dilaporkankepada KPA.

108

Terima Kasih@create by Sukono MSKI

SelamatDatang -...

Documents

Transcript of SelamatDatang -...