1

HAL

BAB I ISTILAH DAN DEFINISI 2

BAB II KETERANGAN MENGENAI REKSA DANA 8SYARIAH BNP PARIBAS PESONA AMANAH

BAB III MANAJER INVESTASI 14

BAB IV BANK KUSTODIAN 16

BAB V TUJUAN DAN KEBIJAKAN INVESTASI 17

BAB VI METODE PENGHITUNGAN NILAI PASAR WAJAR 21DARI EFEK DALAM PORTOFOLIO REKSA DANASYARIAH BNP PARIBAS PESONA AMANAH

BAB VII PERPAJAKAN 23

BAB VIII MANFAAT INVESTASI DAN FAKTOR-FAKTOR 24RISIKO YANG UTAMA

BAB IX ALOKASI BIAYA DAN IMBALAN JASA 26

BAB X HAK-HAK PEMEGANG UNIT PENYERTAAN 29

BAB XI PEMBUBARAN DAN LIKUIDASI 31

BAB XII LAPORAN KEUANGAN DAN LAPORAN AUDITOR 35INDEPENDEN

BAB XIII PERSYARATAN DAN TATA CARA PEMBELIAN UNIT 76PENYERTAAN

BAB XIV PERSYARATAN DAN TATA CARA PENJUALAN 80KEMBALI (PELUNASAN) UNIT PENYERTAAN

BAB XV PERSYARATAN DAN TATA CARA PENGALIHAN UNIT 84PENYERTAAN

BAB XVI SKEMA PEMBELIAN, PENJUALAN KEMBALI 87(PELUNASAN), DAN PENGALIHAN UNITPENYERTAAN REKSA DANA SYARIAH BNP PARIBASPESONA AMANAH

BAB XVII PENYEBARLUASAN PROSPEKTUS DAN FORMULIR 88PEMESANAN PEMBELIAN UNIT PENYERTAAN

DAFTAR ISI

2

BAB IISTILAH DAN DEFINISI

1.1. AFILIASIAfiliasi adalah:

a. hubungan keluarga karena perkawinan dan keturunan sampaiderajat kedua, baik secara horisontal maupun vertikal;

b. hubungan antara satu pihak dengan pegawai, Direktur, atauKomisaris dari pihak tersebut;

c. hubungan antara 2 (dua) perusahaan dimana terdapat satu ataulebih anggota Direksi atau Komisaris yang sama;

d. hubungan antara perusahaan dengan suatu pihak, baik langsungmaupun tidak langsung, mengendalikan atau dikendalikan olehperusahaan tersebut;

e. hubungan antara 2 (dua) perusahaan yang dikendalikan baiklangsung maupun tidak langsung oleh pihak yang sama; atau

f. hubungan antara perusahaan dan pemegang saham utama.

1.2. BANK KUSTODIAN

Bank Kustodian adalah Bank Umum yang telah mendapat persetujuanBAPEPAM & LK untuk menyelenggarakan kegiatan usaha sebagaiKustodian, yaitu memberikan jasa penitipan Efek (termasuk PenitipanKolektif atas Efek yang dimiliki bersama oleh lebih dari satu Pihak yangkepentingannya diwakili oleh Kustodian) dan harta lain yang berkaitandengan Efek serta jasa lain, termasuk menerima dividen, dan hak-haklain, menyelesaikan transaksi Efek, dan mewakili pemegang rekeningyang menjadi nasabahnya.

1.3. BAPEPAM & LK

BAPEPAM & LK adalah Badan Pengawas Pasar Modal dan LembagaKeuangan.

1.4. BUKTI KEPEMILIKAN

Reksa Dana berbentuk Kontrak Investasi Kolektif menghimpun danadengan menerbitkan Unit Penyertaan kepada pemegang UnitPenyertaan.

Unit Penyertaan adalah satuan ukuran yang menunjukkan bagiankepentingan setiap pemegang unit penyertaan dalam portofolio investasikolektif. Dengan demikian Unit Penyertaan merupakan bukti kepesertaanpemegang Unit Penyertaan dalam Reksa Dana berbentuk KontrakInvestasi Kolektif. Bank Kustodian akan menerbitkan Surat KonfirmasiTransaksi Unit Penyertaan dan Laporan Bulanan Kepemilikan UnitPenyertaan yang berisi jumlah Unit Penyertaan yang dimiliki oleh masing-masing pemegang Unit Penyertaan sebagai bukti kepemilikan Unitpenyertaan Reksa Dana.

1.5. DAFTAR EFEK SYARIAH

Daftar Efek Syariah adalah Daftar Efek Syariah sesuai dengan PeraturanBAPEPAM & LK No. II.K.1 yang merupakan Lampiran Keputusan KetuaBAPEPAM & LK Nomor: Kep-180/BL/2009 tanggal 30 Juni 2009 tentang

3

Kriteria dan Penerbitan Daftar Efek Syariah (“Peraturan BAPEPAM &LK No.II K.1”) dan Keputusan Ketua BAPEPAM & LK No. Kep-523/BL/2010 tanggal 29 November 2010 tentang Daftar Efek Syariah besertapenambahan dan perubahan-perubahannya.

1.6. DEWAN PENGAWAS SYARIAH (DPS) PT BNPPARIBAS INVESTMENT PARTNERS

Dewan Pengawas Syariah (DPS) PT BNP Paribas Investment Part-ners adalah dewan pengawas yang bertugas mengawasi kegiatanManajer Investasi dalam mengelola REKSA DANA SYARIAH BNPPARIBAS PESONA AMANAH agar tetap sesuai dengan Prinsip-PrinsipSyariah di Pasar Modal. Penempatan Dewan Pengawas Syariah PTBNP Paribas Investment Partners adalah atas persetujuan DSN - MUI.

1.7. DSN-MUI

DSN-MUI adalah Dewan Syariah Nasional – Majelis Ulama Indonesia.

1.8. EFEK

Efek adalah surat berharga.

Sesuai dengan Peraturan BAPEPAM & LK No. IV.B.1 tentang PedomanPengelolaan Reksa Dana Berbentuk Kontrak Investasi Kolektif(“Peraturan BAPEPAM & LK No.IV.B.1”), Reksa Dana berbentuk KontrakInvestasi Kolektif hanya dapat melakukan pembelian dan penjualanatas:

a. Efek yang telah dijual dalam Penawaran Umum dan ataudiperdagangkan di Bursa Efek baik di dalam maupun di luar negeri;

b. Efek bersifat utang seperti surat berharga komersial (commercialpaper) dan Efek Beragun Aset yang sudah mendapat peringkatdari perusahaan pemeringkat Efek, Surat Utang Negara, dan atauEfek bersifat utang yang diterbitkan oleh lembaga internasionaldimana Pemerintah Indonesia menjadi salah satu anggotanya;

c. Instrumen pasar uang dalam negeri yang mempunyai jatuh tempokurang dari 1 (satu) tahun, meliputi Sertifikat Bank Indonesia, SuratBerharga Pasar Uang, Surat Pengakuan Hutang, Sertifikat Deposito,baik dalam rupiah maupun dalam mata uang asing;

d. Surat berharga komersial dalam negeri yang jatuh temponya dibawah 3 (tiga) tahun dan telah diperingkat oleh perusahaanpemeringkat Efek.

1.9. EFEK SYARIAH

Efek Syariah adalah Efek sebagaimana dimaksud dalam Undang-undangPasar Modal beserta seluruh perubahan dan peraturan pelaksanaannyayang akad maupun cara penerbitannya memenuhi Prinsip-prinsip Syariahdi Pasar Modal.

1.10. EFEKTIF

Efektif adalah terpenuhinya seluruh tata cara dan persyaratan PernyataanPendaftaran yang ditetapkan dalam Undang-undang Pasar Modal danPeraturan BAPEPAM & LK Nomor: IX.C.5 yang merupakan LampiranKeputusan Ketua BAPEPAM & LK Nomor: Kep-430/BL/2007 tanggal19 Desember 2007 tentang Pernyataan Pendaftaran Dalam Rangka

4

Penawaran Umum Reksa Dana Berbentuk Kontrak Investasi Kolektif(“Peraturan BAPEPAM & LK No. IX.C.5”). Surat pernyataan efektifPernyataan Pendaftaran Dalam Rangka Penawaran Umum Reksa DanaBerbentuk Kontrak Investasi Kolektif akan dikeluarkan oleh BAPEPAM& LK.

1.11. FORMULIR PEMESANAN PEMBELIAN UNITPENYERTAAN

Formulir Pemesanan Pembelian Unit Penyertaan adalah formulir asliyang dipakai oleh calon pemegang Unit Penyertaan untuk membeliUnit Penyertaan yang diisi, ditandatangani dan diajukan oleh calonpemegang Unit Penyertaan kepada Manajer Investasi atau melalui AgenPenjual Efek REKSA DANA SYARIAH BNP PARIBAS PESONA AMANAHsesuai tata cara yang berlaku di dalam Prospektus ini.

1.12. FORMULIR PENJUALAN KEMBALI UNITPENYERTAAN

Formulir Penjualan Kembali Unit Penyertaan adalah formulir asli yangdipakai oleh pemegang Unit Penyertaan untuk menjual kembali UnitPenyertaan yang dimilikinya yang diisi, ditandatangani dan diajukanoleh pemegang Unit Penyertaan kepada Manajer Investasi atau melaluiAgen Penjual Efek REKSA DANA SYARIAH BNP PARIBAS PESONAAMANAH sesuai tata cara yang berlaku di dalam Prospektus ini.

1.13. FORMULIR PENGALIHAN UNIT PENYERTAAN

Formulir Pengalihan Unit Penyertaan adalah formulir asli yang harusdiisi oleh pemegang Unit Penyertaan yang berisikan data dan informasitentang nama Reksa Dana yang akan dialihkan, jumlah Unit Penyertaanyang akan dialihkan dan nama Reksa Dana yang akan dibeli, yangdiisi, ditandatangani dan diajukan oleh pemegang Unit Penyertaankepada Manajer Investasi atau Agen Penjual Efek REKSA DANASYARIAH BNP PARIBAS PESONA AMANAH.

1.14. FORMULIR PROFIL PEMODAL

Formulir Profil Pemodal adalah formulir yang disyaratkan untuk diisioleh pemodal sebagaimana diharuskan oleh Peraturan Nomor: IV.D.2yang merupakan Lampiran Keputusan Ketua BAPEPAM & LK Nomor:Kep-20/PM/2004 tanggal 29 April 2004 tentang Profil Pemodal ReksaDana (“Peraturan BAPEPAM No.IV.D.2”), yang berisikan data daninformasi mengenai profil risiko pemodal REKSA DANA SYARIAH BNPPARIBAS PESONA AMANAH sebelum melakukan pembelian UnitPenyertaan REKSA DANA SYARIAH BNP PARIBAS PESONA AMANAHyang pertama kali di Manajer Investasi atau Agen Penjual Efek REKSADANA SYARIAH BNP PARIBAS PESONA AMANAH.

1.15. HARI BURSA

Hari Bursa adalah hari diselenggarakannya perdagangan Efek di BursaEfek, yaitu Senin sampai dengan Jumat, kecuali hari tersebut merupakanhari libur nasional atau dinyatakan sebagai hari libur oleh Bursa Efek.

1.16. HARI KERJA

Hari Kerja adalah hari Senin sampai dengan hari Jumat, kecuali harilibur nasional yang ditetapkan oleh Pemerintah Republik Indonesia.

5

1.17. KONTRAK INVESTASI KOLEKTIF

Kontrak Investasi Kolektif adalah kontrak antara Manajer Investasi danBank Kustodian yang mengikat pemegang Unit Penyertaan, dimanaManajer Investasi diberi wewenang untuk mengelola portofolio investasikolektif dan Bank Kustodian diberi wewenang untuk melaksanakanpenitipan kolektif.

1.18. LAPORAN BULANAN KEPEMILIKAN UNITPENYERTAAN

Laporan Bulanan Kepemilikan Unit Penyertaan adalah laporan yangakan diterbitkan dan disampaikan oleh Bank Kustodian kepadaPemegang Unit Penyertaan selambat-lambatnya pada hari ke-12 (keduabelas) bulan berikut yang memuat sekurang-kurangnya (a) nama, alamat,judul akun, dan nomor akun dari Pemegang Unit Penyertaan, (b) NilaiAktiva Bersih per Unit Penyertaan pada akhir bulan, (c) Jumlah UnitPenyertaan yang dimiliki oleh Pemegang Unit Penyertaan, (d) Totalnilai Unit Penyertaan yang dimiliki oleh Pemegang Unit Penyertaan,(e) tanggal setiap pembagian uang tunai (jika ada), (f) rincian dariportofolio yang dimiliki, dan (g) Informasi bahwa tidak terdapat mutasi(pembelian dan/atau penjualan kembali Unit Penyertaan) atas UnitPenyertaan yang dimiliki oleh Pemegang Unit Penyertaan pada bulansebelumnya.

Apabila pada bulan sebelumnya terdapat mutasi (pembelian dan/ataupenjualan kembali) atas jumlah Unit Penyertaan yang dimiliki olehPemegang Unit Penyertaan, maka Laporan Bulanan Kepemilikan UnitPenyertaan akan memuat tambahan informasi mengenai (a) jumlahUnit Penyertaan yang dimiliki pada awal periode, (b) tanggal, Nilai AktivaBersih dan jumlah Unit Penyertaan yang dibeli atau dijual kembali(dilunasi) pada setiap transaksi selama periode, dan (c) rincian statuspajak dari penghasilan yang diperoleh Pemegang Unit Penyertaanselama periode tertentu dengan tetap memperhatikan kategoripenghasilan dan beban (jika ada) sebagaimana dimaksud dalamPeraturan Bapepam Nomor X.D.1. yang merupakan Lampiran KeputusanKetua BAPEPAM No. Kep-06/PM/2004 tanggal 9 Februari 2004 tentangLaporan Reksa Dana (“Peraturan BAPEPAM Nomor X.D.1”).

1.19. MANAJER INVESTASI

Manajer Investasi adalah Pihak yang kegiatan usahanya mengelolaPortofolio Efek untuk para nasabahnya atau mengelola portofolio investasikolektif untuk sekelompok nasabah.

1.20. NILAI AKTIVA BERSIH (NAB)

NAB adalah nilai pasar yang wajar dari suatu Efek dan kekayaan laindari Reksa Dana dikurangi seluruh kewajibannya.

Metode Penghitungan NAB Reksa Dana harus dilakukan sesuai denganPeraturan BAPEPAM & LK No. IV.C.2 yang merupakan LampiranKeputusan Ketua BAPEPAM & LK No. Kep-402/BL/2008 tanggal 9Oktober 2008 tentang Nilai Pasar Wajar Dari Efek Dalam PortofolioReksa Dana (“Peraturan BAPEPAM & LK No.IV.C.2”), dimana perhitunganNAB menggunakan nilai pasar wajar yang ditentukan oleh ManajerInvestasi.

NAB Reksa Dana dihitung dan diumumkan setiap Hari Bursa.

6

1.21. PENGALIHAN UNIT PENYERTAAN

Pengalihan Unit Penyertaan adalah pengalihan investasi dari UnitPenyertaan REKSA DANA SYARIAH BNP PARIBAS PESONA AMANAHyang dimiliki oleh Pemegang Unit Penyertaan REKSA DANA SYARIAHBNP PARIBAS PESONA AMANAH ke dalam Unit Penyertaan ReksaDana Syariah lain yang dikelola oleh Manajer Investasi dengan syaratdan ketentuan sebagaimana diatur dalam Bab XV Prospektus ini.

1.22. PENAWARAN UMUM

Penawaran Umum adalah kegiatan penawaran Unit Penyertaan REKSADANA SYARIAH BNP PARIBAS PESONA AMANAH yang dilakukanoleh Manajer Investasi untuk menjual Unit Penyertaan kepada masyarakatberdasarkan tata cara yang diatur dalam Undang-undang Pasar Modalbeserta seluruh perubahan dan peraturan pelaksanaannya dan KontrakInvestasi Kolektif.

1.23. PERNYATAAN PENDAFTARAN

Pernyataan Pendaftaran adalah dokumen yang wajib disampaikan olehManajer Investasi kepada BAPEPAM & LK dalam rangka PenawaranUmum Reksa Dana Berbentuk Kontrak Investasi Kolektif yang ditetapkandalam Undang-undang Pasar Modal dan Peraturan BAPEPAM & LKNomor : IX.C.5.

1.24. PORTOFOLIO EFEK

Portofolio Efek adalah kumpulan Efek yang merupakan kekayaan REKSADANA SYARIAH BNP PARIBAS PESONA AMANAH

1.25. PRINSIP-PRINSIP SYARIAH DI PASAR MODAL

Prinsip-prinsip Syariah di Pasar Modal adalah Prinsip-prinsip hukumIslam dalam kegiatan di bidang Pasar Modal berdasarkan fatwa DewanSyariah Nasional Majelis Ulama Indonesia (DSN-MUI), sebagaimanadimaksud dalam Peraturan BAPEPAM & LK No: IX.A.13 yang merupakanLampiran Keputusan BAPEPAM & LK Nomor: Kep-181/BL/2009 tanggal30 Juni 2009 tentang Penerbitan Efek Syariah dan/atau PeraturanBEPEPAM & LK lain yang didasarkan pada fatwa DSN-MUI (selanjutnyadisebut sebagai “Peraturan BAPEPAM & LK No IX.A.13”).

1.26. PROSPEKTUS

Prospektus adalah setiap pernyataan yang dicetak atau informasi tertulisyang digunakan untuk Penawaran Umum Reksa Dana dengan tujuanpemodal membeli Unit Penyertaan Reksa Dana, kecuali pernyataanatau informasi yang berdasarkan peraturan BAPEPAM & LK yangdinyatakan bukan sebagai Prospektus.

1.27. REKENING SOSIAL

Rekening Sosial adalah rekening khusus untuk membukukan danmenyimpan dana hasil dari Pembersihan Hasil Investasi yang akandigunakan untuk keperluan dana sosial berdasarkan kebijakan ManajerInvestasi dengan petunjuk dan persetujuan DPS.

7

1.28. REKSA DANA

Reksa Dana adalah wadah yang dipergunakan untuk menghimpun danadari masyarakat pemodal untuk selanjutnya diinvestasikan dalamPortofolio Efek oleh Manajer Investasi. Sesuai Undang-undang Nomor8 tahun 1995 tentang Pasar Modal, Reksa Dana dapat berbentukPerseroan Tertutup atau Terbuka dan Kontrak Investasi Kolektif. Bentukhukum Reksa Dana yang ditawarkan dalam Prospektus ini adalah KontrakInvestasi Kolektif.

1.29. SELISIH PENDAPATAN/KEKURANGAN BAGI HASIL

Selisih Pendapatan/Kekurangan Bagi Hasil adalah kelebihan ataupunkekurangan yang disebabkan dari selisih lebih atau kurang atas bagihasil yang sesungguhnya dengan bagi hasil yang diakibatkan olehpenggunaan indikasi dalam penilaian portofolio Efek terhadap investasiREKSA DANA SYARIAH BNP PARIBAS PESONA AMANAH.

1.30. SURAT KONFIRMASI TRANSAKSI UNITPENYERTAAN

Surat Konfirmasi Transaksi Unit Penyertaan adalah surat yangmengkonfirmasikan telah dilaksanakannya instruksi pembelian dan/ataupenjualan kembali dan/atau pengalihan Unit Penyertaan oleh pemegangUnit Penyertaan dan/atau menunjukkan jumlah Unit Penyertaan yangdimiliki oleh pemegang Unit Penyertaan dan berlaku sebagai buktikepemilikan dalam REKSA DANA SYARIAH BNP PARIBAS PESONAAMANAH. Surat Konfirmasi Transaksi Unit Penyertaan akan diterbitkandan/atau dikirimkan oleh Bank Kustodian paling lambat 7 (tujuh) HariBursa setelah (i) aplikasi pembelian Unit Penyertaan REKSA DANASYARIAH BNP PARIBAS PESONA AMANAH dari Pemegang UnitPenyertaan telah lengkap dan diterima dengan baik oleh ManajerInvestasi atau Agen Penjual Efek REKSA DANA SYARIAH BNP PARIBASPESONA AMANAH dan pembayaran diterima dengan baik oleh BankKustodian (in good fund and in complete application), (ii) aplikasipenjualan kembali Unit Penyertaan REKSA DANA SYARIAH BNPPARIBAS PESONA AMANAH dari Pemegang Unit Penyertaan telahlengkap dan diterima dengan baik oleh Manajer Investasi atau AgenPenjual Efek REKSA DANA SYARIAH BNP PARIBAS PESONA AMANAH(in complete application); (iii) aplikasi pengalihan Unit Penyertaan REKSADANA SYARIAH BNP PARIBAS PESONA AMANAH dari PemegangUnit Penyertaan telah lengkap dan diterima dengan baik (in completeapplication) oleh Manajer Investasi atau Agen Penjual Efek REKSADANA SYARIAH BNP PARIBAS PESONA AMANAH .

1.31. UNDANG-UNDANG PASAR MODAL

Undang-undang Pasar Modal adalah Undang-undang No. 8 tahun 1995tentang Pasar Modal beserta peraturan pelaksanaan dan seluruhperubahannya.

8

2.1. PEMBENTUKAN REKSA DANA SYARIAH BNPPARIBAS PESONA AMANAH

REKSA DANA SYARIAH BNP PARIBAS PESONA AMANAH adalahReksa Dana berbentuk Kontrak Investasi Kolektif sebagaimana termaktubdalam akta Kontrak Investasi Kolektif REKSA DANA SYARIAH FORTISPESONA AMANAH No. 21, tanggal 22 Maret 2007 sebagaimana telahdiubah dengan akta Pengubahan I Kontrak Investasi Kolektif No. 34tertanggal 24 April 2007, keduanya dibuat di hadapan Imas Fatimah,SH., semasa menjabat sebagai notaris di Jakarta, akta Pengubahan IIdan Pernyataan Kembali Kontrak Investasi Kolektif No.12, tanggal 3April 2008 dibuat di hadapan Sutjipto, S.H., pada waktu itu Notaris diJakarta, akta Addendum III dan Pernyataan Kembali Kontrak InvestasiKolektif No. 11 tanggal 28 September 2010 dan terakhir diubah denganakta Addendum IV Kontrak Investasi Kolektif No. 21 tanggal 27 Maret2012, keduanya dibuat di hadapan Andalia Farida, SH., M.H., Notarisdi Jakarta antara PT. BNP Paribas Investment Partners (dahulu PTFortis Investments) sebagai Manajer Investasi dan The Hongkong andShanghai Banking Corporation Limited, Cabang Jakarta sebagai BankKustodian.

2.2. PENAWARAN UMUM

PT. BNP Paribas Investment Partners sebagai Manajer Investasimelakukan Penawaran Umum atas Unit Penyertaan REKSA DANASYARIAH BNP PARIBAS PESONA AMANAH secara terus-menerushingga mencapai jumlah 2.000.000.000 (dua miliar) Unit Penyertaan.

Setelah itu Manajer Investasi dapat menambah jumlah Unit Penyertaandengan melakukan perubahan Kontrak Investasi Kolektif sesuai denganketentuan perundang-undangan yang berlaku.

Setiap Unit Penyertaan REKSA DANA SYARIAH BNP PARIBASPESONA AMANAH ditawarkan dengan harga sama dengan Nilai AktivaBersih awal yaitu sebesar Rp. 1.000,- (seribu Rupiah) pada hari pertamaPenawaran Umum. Selanjutnya harga pembelian setiap Unit PenyertaanREKSA DANA SYARIAH BNP PARIBAS PESONA AMANAH ditetapkanberdasarkan Nilai Aktiva Bersih REKSA DANA SYARIAH BNP PARIBASPESONA AMANAH yang ditetapkan pada akhir Hari Bursa yangbersangkutan.

2.3. PENEMPATAN DANA AWAL

Dalam rangka Penawaran Umum Unit Penyertaan REKSA DANASYARIAH BNP PARIBAS PESONA AMANAH, telah ditempatkan danaawal sebanyak 5.000.000 (lima juta) Unit Penyertaan dengan nilaiseluruhnya Rp 5.000.000.000,- (lima miliar Rupiah) dengan perinciansebagai berikut:

No. Pihak Yang Telah Jumlah Unit JumlahMenempatkan Dana Awal Penyertaan (Rupiah)

1. PT BNP Paribas Investment 5.000.000 5.000.000.000Partners (dahuluPT Fortis Investments)

Total 5.000.000 5.000.000.000

BAB IIKETERANGAN MENGENAI REKSA DANA SYARIAH

BNP PARIBAS PESONA AMANAH

9

2.4. IKHTISAR LAPORAN KEUANGAN

Berikut ini adalah ikhtisar laporan keuangan REKSA DANA SYARIAHBNP PARIBAS PESONA AMANAH periode 31 Desember 2011 dan2010 yang telah diperiksa oleh Akuntan Publik Paul Hadiwinata, Hidajat,Arsono, Ade Fatma & Rekan

REKSA DANA SYARIAHBNP PARIBAS PESONA AMANAH

2011 2010

Jumlah hasil investasi (%) 3,51 36,58

Hasil investasi setelahmemperhitungkan beban 1,98 34,56pemasaran (%)

Beban Operasi (%) 2,80 2,88

Perputaran portofolio 0,51 0,86

Penghasilan kena pajak (%) 38,18 7,38

2.5. PENGELOLA REKSA DANA SYARIAH BNP PARIBASPESONA AMANAH

PT BNP Paribas Investment Partners sebagai Manajer Investasi didukungoleh tenaga profesional yang terdiri dari Komite Investasi dan TimPengelola Investasi.

a. Komite Investasi

Komite Investasi terdiri dari Komisaris dan Direksi yang mengawasikegiatan perusahaan serta mengawasi kegiatan Tim PengelolaInvestasi dalam menjalankan kebijakan dan strategi investasi sehari-hari sesuai dengan tujuan investasi. Anggota Komite Investasiterdiri dari:

STEWART EDGAR, Presiden Komisaris PT. BNP Paribas In-vestment Partners

Ia lulus sebagai Bachelor of Arts di bidang Hukum dari Universi-tas Heriot-Watt di Edinburg, Scotland. Setelah bekerja selama18 bulan sebagai Trainee Investment Manager di Ivory & Simeplc. (Edinburg, Scotland), ia ditunjuk sebagai Fund Manager untuktim Eropa. Ia bergabung pada Fiduciary Trust Company Interna-tional sebagai Fund Manager untuk Equity Eropa, tahun 1987ditunjuk sebagai Vice President dan tahun 1989 sebagai SeniorVice President. Tahun 1989 ditransfer ke New York sebagai Di-rector of Research dengan tim yang terdiri dari 10 orang Analisdan pada tahun yang sama ditunjuk sebagai Executive and Man-agement Committees.

Bekerja di HD International Limited sebagai Board Member / Se-nior Fund Manager untuk European Desk dari tahun 1990 sampaitahun 1993. Tahun 1993 pindah ke Foreign and Colonial Man-agement sebagai Senior Fund Manager untuk European Desk.Ia ditunjuk sebagai Head of European Team pada tahun 1994 danawal tahun 1995 sebagai Acting Head of Europe sampai ditunjukpenggantinya.

Tahun 1997 bekerja untuk Generale Bank / Fimagen / FIM, danbulan Juli 1998 ia ditransfer ke Fimagen sebagai COO. Setelahbekerja di FIM, ia menjadi Head of Corporate Center. Tahun 2000ia ditunjuk sebagai Komisaris PT BNP Paribas Investment Part-ners (dahulu PT Fortis Investments) dan mewakili MeesPierson

10

International AG sebagai pemegang saham terbesar di Perseroan.Tahun 2002 ia ditunjuk sebagai Head of Finance and StrategicDevelopment dari Fortis Investment Management. Tahun 2004ditunjuk sebagai Presiden Komisaris PT BNP Paribas InvestmentPartners (dahulu PT Fortis Investments).

FIRDAUS ABDULLAH SIDDIK, Komisaris PT. BNP Paribas In-vestment Partners

Ia lulus sebagai Bachelor of Arts di bidang Politik, Philosophy danEkonomi, dari Oxford University, Inggris kemudian memperolehgelar Master of Business Administration dari the European Insti-tute of Business Administration (INSEAD), Perancis.

Sebagai seorang profesional yang berpengalaman lebih dari 30tahun di bidang manajemen dan konsultan keuangan di Indone-sia dan Asia Pasifik, Firdaus adalah pendiri serta pemimpinperusahaan konsultan manajemen PT Price Waterhouse Siddik,dan mengundurkan diri pada tahun 1989. Pada saat ini beliaumenjabat sebagai anggota dewan komisaris atau direksi darisejumlah perusahaan dan juga salah satu pendiri dari InstitutPengembangan Manajemen Indonesia (IPMI), sekolah manajemendan bisnis yang terkemuka di Indonesia, dimana ia menjabat sebagaiKetua Dewan Pengurus Harian.

MARK TE RIELE, Komisaris PT. BNP Paribas Investment Part-ners

Mark menyelesaikan pendidikannya di bidang Business Economicsdengan spesialisasi Finance dan Investment dari Erasmus Uni-versity Rotterdam di Belanda pada tahun 1996. Ia memperolehgelar RBA (“Register Beleggings Analyst”) di Belanda setara denganCFA yang diberikan oleh EFFAS (European Federation of Finan-cial Analyst Societies). Selama karirnya, ia telah mengikuti kursusmanajemen di berbagai sekolah bisnis, antara lain Kellogg Schoolof Management, INSEAD Fontainebleau, IESE Business SchoolBarcelona.

Ia mulai berkarir pada tahun 1997 sebagai Management Traineedi Fortis Group di Belanda. Pada tahun 1998 ia bergabung denganFortis Investments Netherland sebagai Product Specialist untukpembuatan produk-produk investasi.

Pada tahun 1999 ia menjadi Senior Product Manager dan anggotatim Manajemen Belanda. Pada tahun 2000 ia dipromosikan sebagaiDirektur Marketing dan Sales untuk reksa dana dan reksa danaterstruktur di Belanda. Pada tahun 2002 ia menjadi Direktur Dis-tribution Partners di Belanda. Tugas utamanya dalam divisi iniadalah menjual produk-produk Fortis Investments di Belanda. Iajuga sebagai anggota Komite Eksekutif Fortis Investments Belanda.

Ia bergabung di perusahaan ini pada tahun 2004 sebagai Execu-tive Director, Head of Marketing & Sales dan juga sebagai Tech-nical Advisor bidang Marketing dan Sales di Indonesia, serta sebagaiAdvisor bagi Presiden Direktur dengan tujuan utama menyelaraskanperusahaan dalam mengikuti standar dan struktur organisasi glo-bal di Fortis Investments. Tahun 2007, Mark ditunjuk sebagaiKomisaris PT BNP Paribas Investment Partners (dahulu PT FortisInvestments).

VIVIAN SECAKUSUMA, Presiden Direktur PT. BNP ParibasInvestment Partners

Vivian memperoleh gelar Bachelor of Science dalam bidang TeknikKimia dari Northwestern University, Amerika Serikat, denganpengalaman riset yang menghasilkan publikasi di jurnal Rheol-ogy di tahun 1993.

11

Setelah itu ia memulai kariernya di Citibank, N.A. sebagai Man-agement Associate dan ditempatkan di bagian investment bank-ing yaitu PT. Citicorp Securities Indonesia.

Ia kembali belajar di Stanford University pada tahun 1998 danmemperoleh gelar Master of Science dalam bidang Engineering-Economic Systems dan Operations Research di tahun 2000.Kemudian ia bergabung dengan Citigroup Asset Management diIndonesia sebagai Relationship and Product Manager. Vivian telahmemperoleh ijin perorangan sebagai Wakil Manajer Investasi yangdikeluarkan oleh Bapepam & LK pada tanggal 15 Agustus 2002.

Pada tahun 2003, ia bergabung dengan perusahaan ini sebagaiMarketing Manager. Kemudian menjabat sebagai Head of Mar-keting di tahun 2007 dan bertanggung jawab atas pengembanganproduk-produk baru perusahaan. Vivian diangkat sebagai DirekturSales and Marketing pada tahun 2010 dan ditunjuk sebagai PresidenDirektur PT. BNP Paribas Investment Partners per September 2011.

EKO P. PRATOMO, Presiden Emeritus PT. BNP Paribas In-vestment Partners

Eko memperoleh gelar Sarjana Tehnik dari Institut TeknologiBandung, dengan spesialisasi dalam bidang Aeronautika, danmempunyai pengalaman 4 tahun dalam bidang riset danpengembangan teknologi termasuk selama 1,5 tahun di DelftUniversity of Technology, Netherlands.

Setelah itu ia kembali belajar pada program MBA (satu tahun penuh)di Institut Pengembangan Manajemen Indonesia (IPMI) danmenyelesaikan pendidikannya pada tahun 1991. Ia mengawalikarirnya pada bidang marketing sebagai Deputy Marketing Man-ager PT KSCI, salah satu anak perusahaan MITSUI & Co. LTD.selama 3 tahun sebelum bergabung dengan Jababeka InvestmentGroup sebagai Marketing Manager untuk PT Padang Golf Cikarang.

Ia bergabung di perusahaan ini pada tahun 1996 sebagai Associ-ate Director yang bertanggung jawab untuk kegiatan marketingserta bertindak sebagai penghubung bagi nasabah, seperti lembaga-lembaga Dana Pensiun, Asuransi Jiwa dan lembaga-lembagalainnya. Ia bertanggung jawab pada pengembangan produk barutermasuk Reksa Dana dan Investment Funds lainnya, serta Op-erations. Tahun 2004 Eko ditunjuk sebagai Presiden Direktur PTBNP Paribas Investment Partners (dahulu PT Fortis Investments).Tahun 2010 Eko menjabat sebagai Presiden Emeritus yangbertindak sebagai Senior Advisor bagi Direksi.

Eko telah mengikuti dan lulus ujian Training Program for Invest-ment Professional dari Institut Pengembangan Analisa Finansial.Ia juga telah memperoleh ijin perorangan Wakil Manajer Investasiyang dikeluarkan oleh BAPEPAM & LK, serta telah lulus ujian CFAlevel 1. Saat ini Eko telah mendapatkan gelar ChFC dan CLUdari Singapore College of Insurance.

b. Tim Pengelola Investasi

Tim Pengelola Investasi bertugas sebagai pelaksana harian ataskebijaksanaan, strategi, dan eksekusi investasi yang telahdiformulasikan bersama dengan Komite Investasi. Anggota TimPengelola Investasi terdiri dari:

WIMAN KASTAMI SUGIHARTO, Ketua Tim Pengelola Investasi

Wiman memperoleh gelar Master of Business Administration dariUniversity of Chicago, Booth School of Business, Chicago, IIinoispada tahun 2011 setelah sebelumnya mendapatkan gelar Bach-elors or Business Administration dari York University di Canada.

12

Wiman memulai karirnya sebagai account officer di sebuah bankswasta selama 2 tahun, setelah itu bekerja sebagai research analystpada perusahaan sekuritas asing selama 4,5 tahun. KemudianWiman bekerja selama 4,5 tahun pada PT. Schroders Investmentssebagai Fixed Income Fund Manager.

Sebelum bergabung dalam perusahaan ini, Wiman adalah Direkturdan wakil dari pemilik hotel di Batam, Indonesia. Wiman bergabungdalam perusahaan ini pada tahun 2004, dan tahun 2005 diangkatmenjadi Direktur PT BNP Paribas Investment Partners (dahuluPT. Fortis Investments).

Wiman telah memperoleh ijin perorangan sebagai Wakil ManajerInvestasi melalui surat keputusan Ketua BAPEPAM No.: KEP-44/PM/IP/WMI/1997 dan telah lulus ujian CFA Level 1 dari AIMR.

MOHAMMAD ANGGUN INDALLAH, Anggota Tim PengelolaInvestasi

Anggun memperoleh gelar Sarjana Ekonomi dalam bidangAkuntansi dari Fakultas Ekonomi Universitas Indonesia pada tahun2001.

Sebelum bergabung dengan PT BNP Paribas Investment Partners(dahulu PT. Fortis Investments), Anggun pernah bekerja pada BataviaInvestindo Global di tahun 2001 sebagai Research Analyst. Di tahun2002 ia bekerja di Okansa Capital sebagai Research Analyst.

Anggun bergabung dalam perusahaan ini pada tahun 2003 sebagaiResearch Analyst. Pada tahun 2007 Anggun diangkat sebagaiFund Manager dan di tahun 2011 Anggun diangkat menjadi Headof Equity.

Anggun telah memperoleh izin perorangan sebagai Wakil ManajerInvestasi yang dikeluarkan oleh BAPEPAM melalui Surat KeputusanKetua BAPEPAM Nomor : KEP-3/PM/IP/WMI/2002 tanggal 9 April2002 dan telah memperoleh izin perorangan sebagai Wakil PenjaminEmisi Efek yang dikeluarkan oleh BAPEPAM melalui SuratKeputusan Ketua BAPEPAM Nomor : KEP-29/PM/IP/PEE/2002tanggal 29 April 2002. Anggun telah lulus ujian CFA level 1 dariAIMR.

Sesuai dengan ketentuan BAPEPAM & LK No.IX.A.13, wakilManajer Investasi yang melaksanakan pengelolaan REKSA DANASYARIAH BNP PARIBAS PESONA AMANAH mengerti kegiatan-kegiatan yang bertentangan dengan prinsip-prinsip Syariah di PasarModal.

2.6. DEWAN PENGAWAS SYARIAH PT. BNP PARIBASINVESTMENT PARTNERS

Dalam mengelola REKSA DANA SYARIAH BNP PARIBAS PESONAAMANAH, Komite Investasi dan Tim Pengelola Investasi diawasi olehDewan Pengawas Syariah PT. BNP Paribas Investment Partners. DewanPengawas Syariah PT. BNP Paribas Investment Partners bertugas untukmengawasi REKSA DANA SYARIAH BNP PARIBAS PESONA AMANAHagar tetap berada dalam koridor kesesuaian dengan Prinsip-prinsipSyariah.

Dewan Pengawas Syariah PT. BNP Paribas Investment Partners terdiridari 2 (dua) orang ahli yang telah mendapat rekomendasi/persetujuandari Dewan Syariah Nasional-Majelis Ulama Indonesia berdasarkanSurat No. U-180/DSN-MUI/VIII/2006 tanggal 5 Agustus 2006 juncto SuratNo.U-126/DSN-MUI/III/2012, dengan susunan sebagai berikut:

Ketua : Prof. Dr. H. Yunahar Ilyas, Lc, M.A.Anggota : Dr. Oni Sahroni, M.A.

13

Prof. Dr. Yunahar Ilyas, Lc., M.A., Ketua Dewan Pengawas SyariahPT. BNP Paribas Investment Partners

Prof. Dr. Yunahar Ilyas, Lc., M.A., lahir di Bukittinggi 22 September1956. Menyelesaikan pendidikannya pada beberapa perguruan tinggidi dalam dan di luar negeri, di antaranya: Institut Agama Islam Negeri(IAIN) Imam Bonjol Padang, Fakultas Tarbiyah, lulus Sarjana Muda(Bachelor of Art) tahun 1978, Universitas Islam Imam Muhammad IbnuSu’ud, Riyadh - Saudi Arabia, Fakultas Ushuluddin, lulus Lisance (Lc)tahun 1983, Institut Agama Islam Negeri (IAIN) Imam Bonjol Padang,Fakultas Tarbiyah, lulus Sarjana S-1 tahun 1984. Kemudian beliaumenyelesaikan Pendidikan S-2, Magister Agama Islam, Aqidah danFilsafat, pada Institut Agama Islam Negeri (IAIN) Sunan KalijagaYogyakarta, tahun 1996 dan menyelesaikan program S-3, Doktoral,pada Institut Agama Islam Negeri (IAIN) Sunan Kalijaga Yogyakarta,Program Pascasarjana, Ilmu Agama Islam tahun 2004. Beliau adalahPengajar Tetap Universitas Muhammadiyah Yogyakarta sejak 1987 danDekan Fakultas Agama Islam pada Universitas yang sama sejak 2003hingga sekarang. Selain duduk sebagai anggota Dewan SyariahNasional, saat ini beliau juga merupakan Ketua Pimpinan PusatMuhammadiyah Periode 2005-2010, serta Ketua Majelis Ulama Indo-nesia Pusat Periode 2005-2010. Di luar kesibuknya rutinnya, beliaujuga produktif menuangkan pemikirannya dalam beberapa buku yangsudah diterbitkan, di antaranya yang terakhir : “Tafsir Tematis CakrawalaAl-Qur’an”, Yogyakarta, Suara Muhammadiyah, 2003 dan “KesetaraanGender dalam Al-Qur’an: Studi Pemikiran Para Mufasir”, Yogyakarta,Labda Press, 2006.

Dr. Oni Sahroni, M.A., Anggota Dewan Pengawas Syariah PT BNPParibas Investment Partners

Oni Sahroni lahir pada tanggal 26 November 1975 di Serang, Indone-sia. Ia memperoleh gelar S1 dengan jurusan Fikih Muqaran dari Uni-versitas Al Azhar di Kairo, Mesir pada tahun 2000. Ia kemudianmelanjutkan pendidikan Fikih Muqaran di Universitas yang sama danmemperoleh gelar S2 pada tahun 2005 dan gelar S3 pada tahun 2009dengan predikat summa cum laude. Beliau merupakan Doktor PertamaIndonesia di Bidang Fiqh Muqarin lulusan Universitas Al-Azhar yangberhasil meraih gelar doktoral.

Selama masa karirnya, Oni Sahroni telah berpengalaman sebagaipengajar di beberapa Institut dan Sekolah Tinggi antara lain menjadiDosen Fiqh di Institut Agama Islam Nasional (IAIN) di Serang dan SekolahTinggi Ekonomi Islam (SEBI) di Depok, serta Dosen Fiqh Muamalah diInstitut Ilmu Al-Qur’an (IIQ) di Ciputat. Saat ini beliau menjabat sebagaianggota BPH (komisi perbankan) di Dewan Syariah Nasional (DSN)Majelis Ulama Islam (MUI) Pusat di Jakarta dan sebagai Pimpinan NurulFikri Boarding School di Serang.

Oni Sahroni juga aktif menulis beberapa buku sejak tahun 2004, denganjudul antara lain “Produk-produk Investasi Bank Syariah”, “Produk-produkJasa Bank Syariah” dan “Menjawab Syubhat ‘Bunga Bank Halal’”. Selainitu beliau juga aktif menulis makalah dengan topik seputar perekonomianSyariah yang telah dipresentasikan/dimuat di beberapa perguruan tinggidan media.

2.7. BANK KUSTODIAN REKSA DANA SYARIAH BNPPARIBAS PESONA AMANAH

The Hongkong and Shanghai Banking Corporation Limited, CabangJakarta sebagai Bank Kustodian REKSA DANA SYARIAH BNP PARIBASPESONA AMANAH mempunyai penanggung jawab atas pelaksanaankegiatan Kustodian yang mengerti kegiatan-kegiatan yang bertentangandengan Prinsip-prinsip Syariah di Pasar Modal.

14

BAB IIIMANAJER INVESTASI

3.1. KETERANGAN SINGKAT MANAJER INVESTASI

Manajer Investasi pada awalnya didirikan dengan nama PT. PiersonFinas Perdana pada tahun 1992, berkedudukan di Jakarta, berdasarkanAkta No. 101 tanggal 19 Mei 1992 yang dibuat di hadapan Gde Kertayasa,SH., notaris di Jakarta yang telah mendapat pengesahan dari MenteriKehakiman R.I. sesuai dengan Keputusannya Nomor C2-5280.HT.01.01.TH’92 tanggal 1 Juli 1992, serta telah diumumkan dalamBerita Negara R.I. No. 68 tanggal 25 Agustus 1992, Tambahan No.4054.

Pada tahun 1994, nama Manajer Investasi berubah menjadi PT.MeesPierson Finas Investment Management berdasarkan Akta No.21tanggal 7 Desember 1993 yang dibuat di hadapan Raharti Sudjardjati,SH., notaris di Jakarta, yang telah mendapat persetujuan dari MenteriKehakiman R.I. sesuai dengan Keputusannya Nomor C2-2724.HT.01.04.TH.94 tanggal 18 Pebruari 1994, serta telah diumumkandalam Berita Negara R.I. No. 48 tanggal 17 Juni 1994, Tambahan No.3366. Akta tersebut telah mengalami beberapa kali perubahan dan secaraberturut-turut diumumkan dalam Berita Negara R.I. No. 9 tanggal 29Januari 1999 Tambahan No. 843 serta Berita Negara R.I. No. 12 tanggal19 Pebruari 2003 Tambahan No. 116.

Kemudian pada tahun 2004, Manajer Investasi mengubah namanyamenjadi PT. Fortis Investments berdasarkan Akta No. 28 tanggal 26Pebruari 2004 yang dibuat dihadapan Ny. Lilik Kristiwati, SH., Notarisdi Jakarta yang telah mendapat persetujuan dari Menteri Kehakimandan HAM R.I. sesuai dengan Keputusannya Nomor C-16165.HT.01.04.TH.2004 tanggal 28 Juni 2004 dan telah diumumkandalam Berita Negara R.I. No. 67 tanggal 20 Agustus 2004 TambahanNo. 8152.

Perubahan seluruh Anggaran Dasar perseroan dalam rangkapenyesuaian dengan Undang-undang No. 40 Tahun 2007 tentangPerseroan Terbatas dimuat dalam Akta Pernyataan Keputusan PemegangSaham No. 76 tanggal 11 Agustus 2008, dibuat dihadapan Sutjipto,SH., pada waktu itu notaris di Jakarta, yang telah mendapat persetujuandari Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia R.I. dengan SuratKeputusannya Nomor AHU-73748.AH.01.02 Tahun 2008 tanggal 15Oktober 2008 serta telah diumumkan dalam Berita Negara R.I. No. 7tanggal 23 Januari 2009, Tambahan No.1956.

Anggaran Dasar tersebut selanjutnya diubah lagi dalam rangkaperubahan nama perseroan menjadi PT. BNP Paribas Investment Part-ners sebagaimana dimuat dalam akta Pernyataan Keputusan PemegangSaham Nomor 21 tanggal 9 Maret 2010 dibuat dihadapan WinantoWiryomartani, Sarjana Hukum, Magister Humaniora, semasa menjabatsebagai Notaris di Jakarta, yang telah mendapat persetujuan dari MenteriHukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia sesuai dengan SuratKeputusannya Nomor AHU-16941.AH.01.02 Tahun 2010 tertanggal 5April 2010 dan telah diumumkan dalam Berita Negara R.I.No. 15 tanggal22 Februari 2011, Tambahan No. 2774.

Perubahan terakhir Anggaran Dasar perseroan dilakukan dalam rangkapeningkatan modal dasar dan modal disetor perseroan sebagaimanatermaktub dalam Akta Pernyataan Keputusan Rapat No.4 tanggal 11November 2010 yang dibuat dihadapan WINANTO WIRYOMARTANI,

15

S.H, M.Hum, semasa menjabat sebagai Notaris di Jakarta, yang telahmendapat persetujuan dari Menteri Hukum dan Hak Asasi ManusiaR.I dengan Surat Keputusannya Nomor: AHU-57043.AH.01.02. Tahun2010 tanggal 6 Desember 2010.

Susunan anggota Direksi dan Dewan Komisaris Manajer Investasi padasaat Prospektus ini diterbitkan sebagaimana dimuat dalam aktaPernyataan Keputusan Pemegang Saham No. 3 tanggal 8 Agustus 2011dibuat dihadapan ANDALIA FARIDA, S.H., M.H,, Notaris di Jakarta yangpenerimaan Pemberitahuan Perubahan Susunan Pengurusnya telahditerima dan dicatat dalam Sisminbakum Departemen Hukum dan HakAsasi Manusia Republik Indonesia sesuai Surat Keputusannya tanggal29 September 2011 Nomor AHU-AH.01.10-31056, yaitu sebagai berikut:

Direksi:- Presiden Direktur : Vivian Secakusuma- Direktur : Wiman Kastami Sugiharto- Direktur : Haryanto Leenardi

Komisaris:- Presiden Komisaris : Stewart Edgar- Komisaris : Firdaus A. Siddik- Komisaris : Mark te Riele

Saat ini pemegang saham Manajer Investasi adalah BNP Paribas In-vestment Partners BE Holding SA, BNP Paribas Investment PartnersBelgium SA dan Bapak Firdaus Abdullah Siddik.

Manajer Investasi telah memperoleh ijin usaha dari BAPEPAM & LKsebagai Manajer Investasi berdasarkan Surat Keputusan KetuaBAPEPAM Nomor: Kep-21/PM-MI/1992 tanggal 13 Juli 1992.

3.2. PENGALAMAN MANAJER INVESTASI

Manajer Investasi yang pada awalnya melalui mitra lokalnya, PT. MultiFinas Perdana, telah memberikan jasa pengelolaan investasi di Indo-nesia sejak tahun 1992 dan telah berpengalaman dalam mengeloladana dari berbagai jenis lembaga, khususnya dana pensiun, asuransijiwa, yayasan serta perusahaan-perusahaan baik yang berasal dari dalamnegeri maupun luar negeri. Sebagai salah satu pelopor perusahaanManajer Investasi di Indonesia, Manajer Investasi juga secara aktif bekerjasama dengan pemerintah Indonesia dalam mengembangkan industriinvestasi di Indonesia.

Pemegang saham mayoritas Manajer Investasi adalah BNP ParibasInvestment Partners BE Holding SA dengan Mitra lokal Manajer Investasiadalah Bapak Firdaus Abdullah Siddik, yang telah berpengalaman dalammemberikan pelayanan konsultasi keuangan secara luas di Indonesiasekaligus pendiri dan mengepalai perusahaan konsultan keuangan PT.Price Waterhouse Siddik hingga tahun 1989.

Dengan total dana yang dikelola hingga Rp. 29,67 trilliun (Februari2012), Manajer Investasi merupakan bagian dari perusahaan investasidengan jaringan global dan merupakan salah satu pengelola investasiterbesar di Indonesia yang selalu berkomitmen untuk memberikan solusiinvestasi bagi nasabahnya.

3.3. PIHAK YANG TERAFILIASI DENGAN MANAJERINVESTASI

Pihak-pihak yang terafiliasi dengan Manajer Investasi adalah PT. BNPParibas Securities Indonesia dan PT. Bank BNP Paribas Indonesia.

16

BAB IVBANK KUSTODIAN

4.1. KETERANGAN SINGKAT TENTANG BANKKUSTODIAN

The Hongkong and Shanghai Banking Corporation Limited (“HSBC”)telah beroperasi di Indonesia lebih dari 125 tahun yang merupakanbagian dari HSBC Group. HSBC merupakan salah satu institusiperbankan dan layanan keuangan internasional terkemuka yang memberilayanan perbankan pribadi, komersial, korporasi dan investasi sertaasuransi di manca negara. HSBC cabang Jakarta menyediakan jasakustodi berdasarkan persetujuan dari Ketua Badan Pengawas PasarModal (BAPEPAM) sebagai Bank Kustodian melalui Surat KeputusanNo. KEP-81/PM/1991 tertanggal 27 September 1991.

4.2. PENGALAMAN BANK KUSTODIAN

HSBC Securities Services (HSS) menyediakan jasa secara terpaduuntuk para pemodal dalam dan luar negeri melalui tiga komponen bisnisyaitu: Custody and Clearing, Corporate Trust and Loan Agency danFund Services. HSS adalah salah satu penyedia jasa sekuritas danfund services terdepan di dunia. HSS berada pada posisi terbaik untukmemenuhi kebutuhan global, regional dan lokal anda dengan tim yangberada di Asia Pasifik, Timur Tengah, Eropa dan Amerika. Sampai dengantanggal 31 December 2010, HSS menyimpan USD 5.6 (lima koma enam)triliun untuk aset nasabah Kustodi dan USD 2.5 (dua koma lima) triliununtuk aset nasabah Fund Services.

HSBC cabang Jakarta telah beroperasi sebagai Bank Kustodian sejaktahun 1989 dengan memberikan layanan terbaik bagi nasabahnya dansampai saat ini merupakan salah satu Bank Kustodian terbesar di In-donesia. Lebih dari 30 % (tiga puluh persen) surat berharga yang dimilikioleh pemodal asing yang tercatat di Sentral Depository disimpan diHSBC cabang Jakarta.

Didukung oleh 80 (delapan puluh) staff yang berdedikasi tinggi, standarpelayanan yang prima dan penggunaan sistem yang canggih, HSBCcabang Jakarta dinobatkan sebagai Bank Kustodian terbaik dengandiperolehnya rating tertinggi dan mendapat peringkat Top Rated dalamkurun waktu 16 (enam belas) tahun sejak 1994 berdasarkan surveyyang dilaksanakan oleh Global Custodian’s Emerging Markets Review.

HSBC Cabang Jakarta juga mendapat predikat sebagai Bank Kustodianterbaik dari The Asset Asian Award (Asia) pada tahun 1999-2009.

Selain itu, HSBC Cabang Jakarta juga mendapat peringkat teratasdalam survey yang diadakan oleh majalah Global Investor pada tahun2006-2009.

4.3. PIHAK YANG TERAFILIASI DENGAN BANKKUSTODIAN

Pihak/perusahaan yang terafiliasi dengan Bank Kustodian di pasar modalatau yang bergerak di bidang jasa keuangan di Indonesia adalah PTHSBC Securities Indonesia dan PT Bank Ekonomi Rahardja Tbk.

17

BAB VTUJUAN DAN KEBIJAKAN INVESTASI

5.1. TUJUAN INVESTASI

REKSA DANA SYARIAH BNP PARIBAS PESONA AMANAH bertujuanuntuk memberikan tingkat pertumbuhan investasi yang menarik dalamjangka panjang melalui mayoritas investasi pada Efek Syariah bersifatekuitas. REKSA DANA SYARIAH BNP PARIBAS PESONA AMANAHjuga dapat berinvestasi pada Efek Syariah (instrumen) pasar uang dan/atau pada instrumen investasi lainnya yang sesuai Prinsip-prinsip Syariahdi Pasar Modal serta peraturan perundang-undangan yang berlaku diIndonesia.

5.2. KEBIJAKAN INVESTASI

REKSA DANA SYARIAH BNP PARIBAS PESONA AMANAH melakukaninvestasi dengan komposisi minimum sebesar 80% (delapan puluh perseratus) dan maksimum sebesar 100% (seratus per seratus) pada EfekSyariah bersifat ekuitas yang dijual dalam Penawaran Umum dan/ataudiperdagangkan di Bursa Efek baik di dalam maupun di luar negeriserta minimum sebesar 0% (nol per seratus) dan maksimum sebesar20% (duapuluh per seratus) pada Efek Syariah (instrumen) pasar uangdan/atau instrumen investasi lainnya baik jangka panjang maupun jangkapendek yang sesuai dengan Prinsip-prinsip Syariah di Pasar Modalserta peraturan perundangan-undangan yang berlaku di Indonesia.

Kebijakan Investasi sebagaimana disebutkan di atas tidak akanbertentangan dengan Prinsip-prinsip Syariah di Pasar Modal dan REKSADANA SYARIAH BNP PARIBAS PESONA AMANAH hanya akanberinvestasi pada Efek yang tercantum dalam Daftar Efek Syariah yangditetapkan oleh BAPEPAM & LK atau pihak lain yang diakui olehBAPEPAM & LK.

Dalam hal portofolio REKSA DANA SYARIAH BNP PARIBAS PESONAAMANAH terdapat Efek atau instrument (surat berharga) selain Efekatau instrumen (surat berharga) sebagaimana diatur dalam PeraturanBAPEPAM & LK No. IX.A.13 yang bukan disebabkan oleh tindakanManajer Investasi dan Bank Kustodian, maka Manajer Investasi wajibmenjual Efek dimaksud, paling lambat 10 (sepuluh) Hari Kerja sejakEfek tersebut tidak lagi tercantum dalam Daftar Efek Syariah. Uraianlengkap dapat dilihat pada angka 5.4 Prospektus REKSA DANA SYARIAHBNP PARIBAS PESONA AMANAH.

5.3. PEMBATASAN INVESTASI

Pembatasan Investasi Sesuai Peraturan di Bidang Pasar Modal

Sesuai dengan Peraturan BAPEPAM & LK No. IV.B.1, Manajer Investasidilarang melakukan tindakan-tindakan sebagai berikut:

a. membeli Efek yang diperdagangkan di Bursa Efek luar negeri yanginformasinya tidak dapat diakses melalui media massa atau fasilitasinternet yang tersedia;

b. membeli Efek yang diperdagangkan di Bursa Efek luar negeri yanginformasinya dapat diakses melalui media massa atau fasilitasinternet yang tersedia lebih dari 15% (lima belas per seratus) dariNilai Aktiva Bersih REKSA DANA SYARIAH BNP PARIBASPESONA AMANAH, kecuali Efek yang diterbitkan oleh Pemerintah

18

Republik Indonesia, Emiten dan atau Perusahaan Publikberdasarkan peraturan perundang-undangan Pasar Modal di In-donesia;

c. membeli Efek yang diterbitkan oleh satu perusahaan berbadanhukum Indonesia atau berbadan hukum asing yang diperdagangkandi Bursa Efek luar negeri lebih dari 5% (lima per seratus) darimodal disetor perusahaan dimaksud dan lebih dari 10% (sepuluhper seratus) dari Nilai Aktiva Bersih REKSA DANA SYARIAH BNPPARIBAS PESONA AMANAH pada setiap saat;

d. membeli Efek Bersifat Ekuitas yang diterbitkan oleh perusahaanyang telah mencatatkan Efeknya pada Bursa Efek di Indonesialebih dari 5% (lima per seratus) dari modal disetor perusahaandimaksud;

e. membeli Efek yang diterbitkan oleh suatu Pihak lebih dari 10%(sepuluh per seratus) dari Nilai Aktiva Bersih REKSA DANASYARIAH BNP PARIBAS PESONA AMANAH pada setiap saat.Pembatasan ini termasuk pemilikan surat berharga yang dikeluarkanoleh bank-bank tetapi tidak termasuk Sertifikat Bank Indonesiadan Efek yang diterbitkan oleh Pemerintah Republik Indonesiadan atau lembaga keuangan internasional dimana PemerintahRepublik Indonesia menjadi salah satu anggotanya;

f. melakukan transaksi lindung nilai atas pembelian Efek yangdiperdagangkan di Bursa Efek luar negeri lebih besar dari nilaiEfek yang dibeli;

g. membeli Efek Beragun Aset lebih dari 10% (sepuluh per seratus)dari Nilai Aktiva Bersih REKSA DANA SYARIAH BNP PARIBASPESONA AMANAH, dengan ketentuan bahwa setiap jenis EfekBeragun Aset tidak lebih dari 5% (lima per seratus) dari Nilai AktivaBersih REKSA DANA SYARIAH BNP PARIBAS PESONA AMANAH;

h. membeli Efek yang tidak melalui Penawaran Umum dan atau tidakdicatatkan pada Bursa Efek di Indonesia, kecuali Efek yang sudahmendapat peringkat dari perusahaan pemeringkat Efek, Efek pasaruang, Efek sebagaimana dimaksud pada huruf b di atas, dan Efekyang diterbitkan oleh Pemerintah Indonesia dan atau lembagakeuangan internasional dimana Pemerintah Republik Indonesiamenjadi salah satu anggotanya;

i. membeli Efek yang diterbitkan oleh pihak yang terafiliasi denganManajer Investasi lebih dari 20% (dua puluh per seratus) dari NilaiAktiva Bersih REKSA DANA SYARIAH BNP PARIBAS PESONAAMANAH, kecuali hubungan Afiliasi yang terjadi karena penyertaanmodal pemerintah;

j. membeli Efek yang diterbitkan oleh pemegang Unit Penyertaandan atau Pihak terafiliasi dari pemegang Unit Penyertaanberdasarkan komitmen yang telah disepakati oleh Manajer Investasidengan pemegang Unit Penyertaan dan atau pihak terafiliasi daripemegang Unit Penyertaan;

k. terlibat dalam kegiatan selain dari investasi, investasi kembali,atau perdagangan Efek;

l. terlibat dalam penjualan Efek yang belum dimiliki (short sale);

m. terlibat dalam pembelian Efek secara margin;

n. melakukan penerbitan obligasi atau sekuritas kredit;

o. terlibat dalam berbagai bentuk pinjaman, kecuali pinjaman jangkapendek yang berkaitan dengan penyelesaian transaksi dan pinjamantersebut tidak lebih dari 10% (sepuluh per seratus) dari nilai portofolioREKSA DANA SYARIAH BNP PARIBAS PESONA AMANAH padasaat pembelian;

19

p. membeli Efek yang sedang ditawarkan dalam Penawaran Umumdimana Perusahaan Efek yang bertindak sebagai Manajer Investasimenjadi Penjamin Emisi Efek atau Afiliasi dari Manajer Investasibertindak sebagai Penjamin Emisi Efek dari Efek dimaksud kecualihubungan Afiliasi tersebut terjadi karena kepemilikan ataupenyertaan modal Pemerintah;

q. terlibat dalam transaksi bersama atau kontrak bagi hasil denganManajer Investasi atau Afiliasinya;

r. membeli Efek Beragun Aset yang sedang ditawarkan dalamPenawaran Umum:1) dimana Manajer Investasinya sama dengan Manajer Investasi

REKSA DANA SYARIAH BNP PARIBAS PESONA AMANAH;2) oleh Afiliasi dari Manajer Investasi; dan atau3) dimana Manajer Investasi REKSA DANA SYARIAH BNP

PARIBAS PESONA AMANAH terafiliasi dengan Kreditur AwalEfek Beragun Aset tersebut; dan

s. membeli Efek Beragun Aset yang tidak ditawarkan melaluiPenawaran Umum dan tidak diperingkat oleh perusahaanPemeringkat Efek.

Pembatasan investasi tersebut diatas berdasarkan pada peraturan yangberlaku saat prospektus ini diterbitkan, yang mana dapat berubahsewaktu-waktu sesuai dengan kebijakan yang ditetapkan oleh Pemerintahdi bidang Pasar Modal termasuk Surat Persetujuan lain yang dikeluarkanoleh BAPEPAM & LK berkaitan dengan pengelolaan Reksa Danaberbentuk Kontrak Investasi Kolektif.

Dalam hal Manajer Investasi bermaksud membeli Efek Syariah yangdiperdagangkan di Bursa Efek luar negeri, pelaksanaan pembelian EfekSyariah tersebut baru dapat dilaksanakan setelah tercapainyakesepakatan mengenai tata cara pembelian, penjualan, penyimpanan,pencatatan dan hal-hal lain sehubungan dengan pembelian Efek Syariahtersebut antara Manajer Investasi dan Bank Kustodian.

5.4. MEKANISME PEMBERSIHAN KEKAYAAN REKSADANA DARI UNSUR-UNSUR YANG BERTENTANGANDENGAN PRINSIP-PRINSIP SYARIAH DI PASARMODAL

Bilamana dalam portofolio REKSA DANA SYARIAH BNP PARIBASPESONA AMANAH terdapat Efek atau instrumen (surat berharga) selainEfek atau instrumen (surat berharga) sebagaimana diatur dalamPeraturan BAPEPAM & LK No.IX.A.13 yang bukan disebabkan olehtindakan Manajer Investasi dan Bank Kustodian maka Manajer Investasiwajib menjual secepat mungkin dan diselesaikan, paling lambat10(sepuluh) Hari Kerja sejak:

a) saham tidak lagi tercantum dalam Daftar Efek Syariah, denganketentuan selisih lebih harga jual dari Nilai Pasar Wajar pada saatmasih tercantum dalam Daftar Efek Syariah dipisahkan dariperhitungan Nilai Aktiva Bersih (NAB) REKSA DANA SYARIAHBNP PARIBAS PESONA AMANAH dan diperlakukan sebagai danasosial; dan/atau

b) Efek atau instrumen (surat berharga) tidak memenuhi prinsip-prinsipsyariah, dengan ketentuan selisih lebih harga jual dari Nilai PasarWajar pada saat masih memenuhi prinsip-prinsip syariah, dipisahkandari perhitungan Nilai Aktiva Bersih (NAB) REKSA DANA SYARIAHBNP PARIBAS PESONA AMANAH dan diperlakukan sebagai danasosial .

20

Perhitungan besarnya selisih lebih harga jual Efek dalam portofolioREKSA DANA SYARIAH BNP PARIBAS PESONA AMANAH yang tidaktercantum dalam Daftar Efek Syariah dilakukan oleh Bank Kustodiandan akan dilaporkan oleh Bank Kustodian kepada Manajer Investasi.

Atas instruksi Manajer Investasi selisih lebih harga jual Efek dalamportofolio REKSA DANA SYARIAH BNP PARIBAS PESONA AMANAHyang tidak tercantum dalam Daftar Efek Syariah akan dipisahkan dariperhitungan Nilai Aktiva Bersih dan akan dibukukan ke dalam RekeningSosial untuk selanjutnya akan digunakan untuk keperluan sosial,berdasarkan kebijakan Manajer Investasi, dengan petunjuk danpersetujuan Dewan Pengawas Syariah PT BNP Paribas InvestmentPartners.

Selanjutnya Bank Kustodian akan menyampaikan kepada BAPEPAM& LK serta pemegang Unit Penyertaan, informasi tentang perolehanselisih lebih penjualan Efek sebagaimana dimaksud dalam paragraf diatas dan informasi tentang penggunaannya sebagai dana sosialselambat-lambatnya pada hari ke-12 (dua belas) setiap bulannya (jikaada).

Dalam hal terdapat selisih kurang dari hasil penjualan Efek dalamportofolio REKSA DANA SYARIAH BNP PARIBAS PESONA AMANAHyang disebabkan oleh tidak tercantumnya suatu Efek atau instrumen(surat berharga) selain dari Efek atau instrumen (surat berharga)sebagaimana yang diatur dalam Peraturan BAPEPAM & LK No.IX.A.13,maka selisih kurang tersebut akan diserap oleh REKSA DANA SYARIAHBNP PARIBAS PESONA AMANAH dan diperhitungkan dalamperhitungan Nilai Aktiva Bersih REKSA DANA SYARIAH BNP PARIBASPESONA AMANAH.

5.5. KEBIJAKAN PEMBAGIAN HASIL INVESTASI DANKETENTUAN SELISIH LEBIH / KURANGPENDAPATAN BAGI HASIL

a. Kebijakan Pembagian Hasil Investasi

Hasil investasi yang diperoleh REKSA DANA SYARIAH BNPPARIBAS PESONA AMANAH dari dana yang diinvestasikan, akandibukukan ke dalam REKSA DANA SYARIAH BNP PARIBASPESONA AMANAH sehingga selanjutnya akan meningkatkan NilaiAktiva Bersihnya. Dengan tidak mengabaikan pencapaian tujuaninvestasi jangka panjang, Manajer Investasi dapat membagikansebagian hasil investasi sesuai dengan kebijakan Manajer Investasidalam bentuk uang tunai yang ditransfer ke rekening pemegangUnit Penyertaan atau dapat dikonversikan menjadi Unit Penyertaanbaru sesuai permintaan pemegang Unit Penyertaan.

Pembagian hasil investasi baik dalam bentuk tunai maupundikonversikan menjadi Unit Penyertaan Baru tersebut diatas akanmenyebabkan Nilai Aktiva Bersih per Unit Penyertaan menjaditerkoreksi.

b. Ketentuan Selisih Lebih / Kurang Pendapatan Bagi Hasil

Dalam hal terdapat kelebihan atau kekurangan yang disebabkanoleh selisih lebih atau selisih kurang atas pendapatan bagi hasilyang sesungguhnya dengan perhitungan bagi hasil yangmenggunakan indikasi dalam penilaian portofolio efek REKSA DANASYARIAH BNP PARIBAS PESONA AMANAH, maka selisih lebihmaupun selisih kurang pendapatan bagi hasil tersebut akandibukukan ke dalam REKSA DANA SYARIAH BNP PARIBASPESONA AMANAH kecuali apabila ditentukan lain oleh DewanSyariah Nasional.

21

BAB VIMETODE PENGHITUNGAN NILAI PASAR WAJAR DARIEFEK DALAM PORTOFOLIO REKSA DANA SYARIAH

BNP PARIBAS PESONA AMANAH

Metode Penghitungan Nilai Pasar Wajar Efek dalam portofolio REKSA DANASYARIAH BNP PARIBAS PESONA AMANAH yang digunakan oleh ManajerInvestasi adalah sesuai dengan Peraturan BAPEPAM & LK No.IV.C.2, SuratEdaran BAPEPAM nomor SE-02/PM/2005 tertanggal 9 Juni 2005 tentang BatasToleransi (Standar Deviasi) Penentuan Nilai Pasar Wajar Obligasi Perusahaandan Surat Edaran BAPEPAM nomor SE-03/PM/2005 tertanggal 29 Juli 2005tentang Batas Toleransi (Standar Deviasi) Penentuan Nilai Pasar Wajar SuratUtang Negara.

Peraturan BAPEPAM & LK No.IV.C.2 memuat antara lain ketentuan sebagaiberikut:

1. Nilai Pasar Wajar dari Efek dalam portofolio Reksa Dana wajib ditentukandan disampaikan oleh Manajer Investasi kepada Bank Kustodianselambat-lambatnya pada pukul 17.00 WIB setiap Hari Kerja, denganketentuan sebagai berikut:

a. Penentuan Nilai Pasar Wajar dari Efek yang aktif diperdagangkandi Bursa Efek menggunakan informasi harga perdagangan terakhirEfek di Bursa Efek;

b. Dalam hal harga perdagangan terakhir Efek di Bursa Efek tidakmencerminkan Nilai Pasar Wajar pada saat itu, Manajer Investasiwajib menentukan Nilai Pasar Wajar dari Efek dengan itikad baikdan penuh tanggung jawab berdasarkan metode yang ditetapkandalam Kontrak Investasi Kolektif dan Prospektus denganmempertimbangkan:1) harga perdagangan sebelumnya; atau2) harga perbandingan Efek sejenis;

c. Penentuan Nilai Pasar Wajar dari Efek yang diperdagangkan diluar Bursa Efek (over the counter) menggunakan harga referensi,sebagai berikut:1) Surat Utang Negara menggunakan informasi harga yang

dikeluarkan oleh Penyelenggara Perdagangan Surat UtangNegara di luar Bursa Efek;

2) obligasi perusahaan menggunakan informasi harga yangtersedia dalam sistem yang ditetapkan oleh BAPEPAM & LKsebagaimana dimaksud dalam Peraturan BAPEPAM & LKNomor X.D.1 tentang Laporan Reksa Dana;

d. Penentuan Nilai Pasar Wajar dari Efek yang diperdagangkan diBursa Efek luar negeri menggunakan informasi harga dari sumberyang dapat dipercaya dan dapat diakses melalui media massaatau fasilitas internet yang tersedia;

e. Penentuan Nilai Pasar Wajar dari Efek dari perusahaan yangdinyatakan pailit atau kemungkinan besar akan pailit, atau gagalmembayar pokok utang atau bunga dari Efek tersebut, wajibberdasarkan itikad baik dan penuh tanggung jawab oleh ManajerInvestasi dengan menggunakan asas konservatif dan diterapkansecara konsisten. Nilai yang diperkirakan tersebut wajib didasarkanperkiraan harga yang paling mungkin terjadi antara penjual danpembeli yang memiliki Fakta Material mengenai Efek tersebut sertatidak melakukan transaksi secara terpaksa. Fakta yang wajib

22

dipertimbangkan oleh Manajer Investasi dalam membuat evaluasiantara lain adalah:1) harga terakhir Efek yang diperdagangkan, kecenderungan

harga saham dan tingkat bunga umum sejak perdaganganterakhir;

2) informasi material yang diumumkan mengenai Efek tersebutsejak perdagangan terakhir;

3) dalam hal saham, perkiraan rasio pendapatan harga (priceearning ratio), dibandingkan dengan rasio pendapatan hargauntuk Efek sejenis;

4) dalam hal Efek Bersifat Utang, tingkat bunga pasar dari Efeksejenis pada saat tahun berjalan dengan peringkat kreditsejenis; dan

5) dalam hal waran, right, atau obligasi konversi, harga pasarterakhir dari Efek yang mendasari; dan

f. Efek yang diperdagangkan dalam denominasi mata uang yangberbeda dengan denominasi mata uang Reksa Dana wajibdiperhitungkan dengan menggunakan kurs tengah Bank Indone-sia yang berlaku.

2. Perhitungan Nilai Aktiva Bersih Reksa Dana, wajib menggunakan NilaiPasar Wajar dari Efek yang ditentukan oleh Manajer Investasi.

3. Penentuan Nilai Aktiva Bersih Reksa Dana Pasar Uang wajibmenggunakan metode harga perolehan yang diamortisasi. Yangdimaksud dengan metode harga perolehan yang diamortisasi adalahpenilaian harga Efek dalam portofolio Reksa Dana Pasar Uangberdasarkan harga perolehan yang disesuaikan dengan cara melakukanamortisasi atas premium atau accretion atas diskonto.

4. Nilai Aktiva Bersih per saham atau Unit Penyertaan dihitung berdasarkanNilai Aktiva Bersih pada akhir hari yang bersangkutan, setelahpenyelesaian pembukuan Reksa Dana dilaksanakan, tetapi tidaktermasuk permohonan pembelian dan atau pelunasan yang diterimaoleh Bank Kustodian pada hari yang sama.

Manajer Investasi dan Bank Kustodian akan memenuhi ketentuan dalamPeraturan BAPEPAM & LK No. IV.C.2 tentang Nilai Pasar Wajar Dari EfekDalam Portofolio Reksa Dana tersebut diatas yang merupakan LampiranKeputusan Ketua BAPEPAM & LK No. Kep-402/BL/2008 tanggal 9 October2008, Surat Edaran BAPEPAM nomor SE-02/PM/2005 tertanggal 9 Juni 2005tentang Batas Toleransi (Standar Deviasi) Penentuan Nilai Pasar Wajar ObligasiPerusahaan dan Surat Edaran BAPEPAM nomor SE-03/PM/2005 tertanggal29 Juli 2005 tentang Batas Toleransi (Standar Deviasi) Penentuan Nilai PasarWajar Surat Utang Negara dengan tetap memperhatikan peraturan, kebijakandan persetujuan BAPEPAM & LK yang mungkin dikeluarkan atau diperolehkemudian setelah dibuatnya Prospektus ini.

23

BAB VIIPERPAJAKAN

Berdasarkan Peraturan Perpajakan yang berlaku, penerapan Pajak Penghasilan(PPh) atas pendapatan Reksa Dana yang berbentuk Kontrak Investasi Kolektif,adalah sebagai berikut:

Sesuai dengan Peraturan Pemerintah R.I. No. 16 Tahun 2009 (“PP No. 16Tahun 2009”) besarnya Pajak Penghasilan (PPh) atas bunga dan/atau diskontodari Obligasi yang diterima Wajib Pajak Reksa Dana yang terdaftar padaBAPEPAM & LK adalah sebagai berikut:1) 0% untuk tahun 2009 sampai dengan tahun 2010;2) 5% untuk tahun 2011 sampai dengan tahun 2013; dan3) 15% untuk tahun 2014 dan seterusnya.

Informasi perpajakan tersebut di atas dibuat oleh Manajer Investasi berdasarkanpengetahuan dan pengertian dari Manajer Investasi atas peraturan perpajakanyang ada sampai dengan Prospektus ini dibuat. Apabila di kemudian hari terdapatperubahan atau perbedaan interpretasi atas peraturan perpajakan yang berlaku,maka Manajer Investasi akan menyesuaikan informasi perpajakan di atas.

Bagi Pemegang Unit Penyertaan disarankan untuk berkonsultasi denganpenasihat perpajakan mengenai perlakuan pajak investasi sebelum membeliUnit Penyertaan REKSA DANA SYARIAH BNP PARIBAS PESONA AMANAH.

Dalam hal terdapat pajak yang harus dibayar oleh Pemegang Unit Penyertaansesuai peraturan perundang-undangan di bidang perpajakan yang berlaku,pemberitahuan kepada Pemegang Unit Penyertaan tentang pajak yang harusdibayar tersebut akan dilakukan dengan mengirimkan surat tercatat kepadaPemegang Unit Penyertaan segera setelah Manajer Investasi mengetahuiadanya pajak tersebut yang harus dibayar oleh Pemegang Unit Penyertaan.

Uraian

Penghasilan Reksa Dana yangberasal dari:

a. Pembagian uang tunai (dividen)

b. Bunga Obligasi

c. Capital gain/Diskonto Obligasi

d. Bunga Deposito dan tabunganserta Diskonto Sertifikat BankIndonesia

e. Capital Gain Saham di Bursa

f. Commercial Paper dan SuratUtang lainnya

Perlakuan PPh

PPh tarif umum

PPh Final

PPh Final

PPh Final (20%)

PPh Final (0,1%)

PPh tarif umum

Dasar Hukum

Pasal 4 ayat (1) UU PPhhuruf g dan Pasal 23 ayat (1)

Pasal 4 (2) dan Pasal 17 ayat(7) UU PPh jo. Pasal 2 ayat(1) dan Pasal 3 PP No. 16tahun 2009

Pasal 4 (2) dan Pasal 17 (7)UU PPh jo. Pasal 2 (1) danPasal 3 PP No. 16 tahun 2009

Pasal 4 ayat (2) UU PPh jo.Pasal 2 PP No.131 tahun2000 jo. Pasal 3 KeputusanMenteri Keuangan R.I. No.51/KMK.04/2001

Pasal 4 ayat (2) UU PPh jo.PP No.41 tahun 1994 jo.Pasal 1 PP No. 14 tahun 1997

Pasal 4 ayat (1) UU PPh

No

A.

24

BAB VIIIMANFAAT INVESTASI DAN

FAKTOR-FAKTOR RISIKO YANG UTAMA

Pemegang Unit Penyertaan REKSA DANA SYARIAH BNP PARIBAS PESONAAMANAH dapat memperoleh manfaat investasi sebagai berikut:

a. Dikelola oleh Manajemen Profesional

REKSA DANA SYARIAH BNP PARIBAS PESONA AMANAH dikelolaoleh Manajer Investasi yang berpengalaman dan memiliki keahlian dibidang pengelolaan dana dengan dukungan akses informasi pasar modalyang lengkap. Hal ini membuat pemegang Unit Penyertaan tidak perlulagi melakukan analisa dan riset pasar serta pekerjaan administrasilainnya yang terkait dengan keputusan investasi.

b. Pengawasan Dewan Pengawas Syariah atasPengelolaan Investasi

Untuk menjaga dilaksanakannya Prinsip-prinsip Syariah, dana pemegangUnit Penyertaan yang diinvestasikan akan diawasi oleh Dewan PengawasSyariah.

c. Diversifikasi Investasi

Investasi REKSA DANA SYARIAH BNP PARIBAS PESONA AMANAHdidiversifikasikan dalam portofolio Efek sehingga memungkinkan risikoinvestasi yang lebih tersebar.

d. Transparansi Informasi

Manajer Investasi mempunyai kewajiban mengumumkan NAB setiaphari di surat kabar dengan sirkulasi nasional serta menerbitkan laporankeuangan tahunan melalui pembaharuan prospektus.

e. Kemudahan investasi

Investor dapat melakukan investasi secara tidak langsung di pasar modaltanpa melalui prosedur dan persyaratan yang rumit. Pemegang UnitPenyertaan juga dapat menambah Unit Penyertaannya dan juga dapatmenjual kembali Unit Penyertaannya.

Sedangkan Risiko investasi dalam REKSA DANA SYARIAH BNP PARIBASPESONA AMANAH dapat disebabkan oleh beberapa faktor antara lain:

1. RISIKO PERUBAHAN KONDISI EKONOMI danPOLITIK

Perubahan kondisi perekonomian dan politik di dalam maupun di luarnegeri atau peraturan khususnya di bidang Pasar Uang dan Pasar Modaldapat mempengaruhi kinerja perusahaan-perusahaan di Indonesia,termasuk perusahaan-perusahaan yang tercatat di Bursa Efek sertaperusahaan penerbit surat berharga di Pasar Uang dimana REKSADANA SYARIAH BNP PARIBAS PESONA AMANAH melakukan investasi.Hal ini akan juga mempengaruhi kinerja portofolio investasi REKSADANA SYARIAH BNP PARIBAS PESONA AMANAH.

25

2. RISIKO BERKURANGNYA NILAI UNIT PENYERTAAN

Nilai Unit Penyertaan REKSA DANA SYARIAH BNP PARIBAS PESONAAMANAH dapat berfluktuasi akibat kenaikan atau penurunan Nilai AktivaBersih Reksa Dana yang bersangkutan. Terjadinya penurunan NilaiAktiva Bersih per Unit Penyertaan dapat disebabkan antara lain olehperubahan harga efek bersifat ekuitas dan efek lainnya dalam PortofolioREKSA DANA SYARIAH BNP PARIBAS PESONA AMANAH.

3. RISIKO LIKUIDITAS

Dalam hal terjadi tingkat penjualan kembali (redemption) oleh pemegangUnit Penyertaan yang sangat tinggi dalam jangka waktu yang pendek,pembayaran tunai oleh Manajer Investasi dengan cara mencairkanportofolio REKSA DANA SYARIAH BNP PARIBAS PESONA AMANAHdapat tertunda.

Hal tersebut dikarenakan Pembayaran atas penjualan kembali (redemp-tion) Unit Penyertaan kepada pemegang Unit Penyertaan dipengaruhioleh tingkat likuiditas efek-efek yang terdapat dalam portofolio REKSADANA SYARIAH BNP PARIBAS PESONA AMANAH. Kurang atau tidaklikuidnya suatu efek dalam portofolio REKSA DANA SYARIAH BNPPARIBAS PESONA AMANAH yang harus dijual oleh Manajer Investasi,dapat mengakibatkan Manajer Investasi tidak dapat dengan segeramenyediakan dana tunai untuk melunasi penjualan kembali Unitpenyertaan tersebut.

Dalam kondisi luar biasa (force majeure) atau kejadian-kejadian (yangdapat maupun tidak dapat diperkirakan sebelumnya) di luar kekuasaanManajer Investasi, penjualan kembali dapat pula dihentikan untuksementara sesuai dengan ketentuan dalam Kontrak Investasi Kolektifdan Peraturan BAPEPAM & LK.

4. RISIKO WANPRESTASI

Manajer Investasi akan berusaha memberikan hasil investasi terbaikkepada pemegang Unit Penyertaan. Namun dalam kondisi luar biasa,bank dan penerbit surat berharga dimana REKSA DANA SYARIAH BNPPARIBAS PESONA AMANAH berinvestasi atau pihak lainnya yangberhubungan dengan REKSA DANA SYARIAH BNP PARIBAS PESONAAMANAH dapat wanprestasi (default) dalam memenuhi kewajibannya.Hal ini akan mempengaruhi hasil investasi REKSA DANA SYARIAHBNP PARIBAS PESONA AMANAH.

Dalam hal terjadi faktor-faktor risiko seperti tersebut di atas, Manajer Investasidapat melakukan tindakan-tindakan yang diperlukan untuk mengurangi risikokerugian yang lebih besar yang mungkin terjadi.

26

BAB IXALOKASI BIAYA DAN IMBALAN JASA

Dalam pengelolaan REKSA DANA SYARIAH BNP PARIBAS PESONA AMANAHterdapat biaya-biaya yang harus dikeluarkan oleh REKSA DANA SYARIAHBNP PARIBAS PESONA AMANAH, Manajer Investasi maupun pemegang UnitPenyertaan. Perincian biaya-biaya dan alokasinya adalah sebagai berikut:

9.1. BIAYA YANG MENJADI BEBAN REKSA DANASYARIAH BNP PARIBAS PESONA AMANAHa. Imbalan jasa Manajer Investasi maksimum sebesar 2% (dua per

seratus) per tahun yang dihitung secara harian dari Nilai AktivaBersih REKSA DANA SYARIAH BNP PARIBAS PESONA AMANAHberdasarkan 365 (tiga ratus enam puluh lima) hari per tahun dandibayarkan setiap bulan.

b. Imbalan jasa Bank Kustodian maksimum sebesar 0,25% (nol komadua lima per seratus) per tahun yang dihitung secara harian dariNilai Aktiva Bersih REKSA DANA SYARIAH BNP PARIBASPESONA AMANAH berdasarkan 365 (tiga ratus enam puluh lima)hari per tahun dan dibayarkan setiap bulan.

c. Imbalan jasa Agen Penjual Efek REKSA DANA SYARIAH BNPPARIBAS PESONA AMANAH maksimum sebesar 2% (dua perseratus) per tahun yang dihitung secara harian dari Nilai AktivaBersih REKSA DANA SYARIAH BNP PARIBAS PESONA AMANAHberdasarkan 365 (tiga ratus enam puluh lima) hari per tahun dandibayarkan setiap bulan.

d. Biaya transaksi efek dan registrasi efek.

e. Biaya pencetakan dan distribusi pembaharuan Prospektus, termasuklaporan keuangan tahunan kepada pemegang Unit Penyertaandan biaya pemasangan berita/pemberitahuan di surat kabarmengenai rencana perubahan dan perubahan Kontrak InvestasiKolektif dan atau prospektus (jika ada) setelah REKSA DANASYARIAH BNP PARIBAS PESONA AMANAH dinyatakan efektifoleh BAPEPAM & LK.

f. Biaya pencetakan dan distribusi Surat atau bukti KonfirmasiTransaksi Unit Penyertaan atas perintah pembelian atau penjualankembali (pelunasan) atau Pengalihan Unit Penyertaan olehPemegang Unit Penyertaan dan Laporan Bulanan KepemilikanUnit Penyertaan yang timbul setelah REKSA DANA SYARIAH BNPPARIBAS PESONA AMANAH dinyatakan efektif oleh BAPEPAM& LK.

g. Pengeluaran pajak yang berkenaan dengan pembayaran imbalanjasa dan biaya-biaya di atas.

h. Biaya jasa auditor yang memeriksa laporan keuangan tahunansetelah REKSA DANA SYARIAH BNP PARIBAS PESONA AMANAHmendapat pernyataan efektif dari BAPEPAM & LK.

i. Biaya lain dalam hal terjadi keadaan mendesak untuk kepentinganREKSA DANA SYARIAH BNP PARIBAS PESONA AMANAH.

9.2. BIAYA YANG MENJADI BEBAN MANAJER INVESTASIa. Biaya persiapan pembentukan REKSA DANA SYARIAH BNP

PARIBAS PESONA AMANAH yaitu biaya pembuatan KontrakInvestasi Kolektif, Prospektus Awal dan penerbitan dokumen-dokumen yang diperlukan termasuk imbalan jasa Akuntan,Konsultan Hukum dan Notaris.

27

b. Biaya administrasi pengelolaan portofolio REKSA DANA SYARIAHBNP PARIBAS PESONA AMANAH yaitu biaya telepon, faksimili,fotokopi dan transportasi.

c. Biaya pemasaran termasuk biaya pencetakan brosur, biaya promosidan iklan dari REKSA DANA SYARIAH BNP PARIBAS PESONAAMANAH.

d. Biaya pencetakan dan distribusi formulir pembukaan rekening (jikaada), Formulir Profil Pemodal, Formulir Pemesanan PembelianUnit Penyertaan (jika ada), dan Formulir Penjualan Kembali UnitPenyertaan (jika ada), dan Formulir Pengalihan Unit Penyertaan(jika ada).

e. Biaya pengumuman di 1 (satu) surat kabar harian berbahasa In-donesia yang berperedaran nasional mengenai laporanpenghimpunan dana kelolaan REKSA DANA SYARIAH BNPPARIBAS PESONA AMANAH paling lambat 30 (tiga puluh) HariBursa setelah Pernyataan Pendaftaran REKSA DANA SYARIAHBNP PARIBAS PESONA AMANAH menjadi efektif.

f. Imbalan jasa Dewan Pengawas Syariah (DPS) PT BNP ParibasInvestment Partners.

g. Biaya pembubaran dan likuidasi REKSA DANA SYARIAH BNPPARIBAS PESONA AMANAH dalam hal REKSA DANA SYARIAHBNP PARIBAS PESONA AMANAH dibubarkan dan dilikuidasi .

9.3. BIAYA YANG MENJADI BEBAN PEMEGANG UNITPENYERTAANa. Biaya pembelian Unit Penyertaan (subscription fee) maksimum

sebesar 1,5% (satu koma lima per seratus) yang dihitungberdasarkan nilai setiap transaksi yang dikenakan pada saat calonpemegang Unit Penyertaan melakukan pembelian Unit PenyertaanREKSA DANA SYARIAH BNP PARIBAS PESONA AMANAH.

b. Biaya penjualan kembali Unit Penyertaan (redemption fee) denganketentuan sebagai berikut:- Periode kepemilikan kurang atau sampai dengan 6 bulan:

maksimum sebesar 1,5% (satu koma lima per seratus);- Periode kepemilikan lebih dari 6 bulan sampai dengan atau

sama dengan setahun: maksimum sebesar 0,75% (nol komatujuh lima per seratus);

- Periode kepemilikan lebih dari setahun: 0% (nol per seratus)

yang dihitung berdasarkan nilai setiap transaksi yang dikenakanpada saat pemegang Unit Penyertaan melakukan penjualan kembaliUnit Penyertaan REKSA DANA SYARIAH BNP PARIBAS PESONAAMANAH yang dimilikinya.

c. Biaya Pengalihan Unit Penyertaan (switching fee) maksimumsebesar 1% (satu per seratus) setiap transaksi yang dihitung darinilai transaksi Pengalihan Unit Penyertaan yang dikenakan padasaat Pemegang Unit Penyertaan melakukan Pengalihan UnitPenyertaan REKSA DANA SYARIAH BNP PARIBAS PESONAAMANAH.

d Biaya transfer bank atau pemindahbukuan sehubungan denganpembelian Unit Penyertaan oleh pemegang Unit Penyertaan,pengembalian sisa uang pembelian Unit Penyertaan yang ditolak,pembagian hasil investasi dan pembayaran hasil penjualan kembaliUnit Penyertaan ke rekening pemegang Unit Penyertaan (bila ada).

e. Pajak-pajak yang berkenaan dengan pemegang Unit Penyertaan(bila ada).

28

9.4. Biaya Konsultan Hukum, biaya Notaris dan atau biaya Akuntan setelahREKSA DANA SYARIAH BNP PARIBAS PESONA AMANAH menjadiefektif menjadi beban Manajer Investasi, Bank Kustodian dan atau REKSADANA SYARIAH BNP PARIBAS PESONA AMANAH sesuai denganpihak yang memperoleh manfaat atau yang melakukan kesalahansehingga diperlukan jasa profesi dimaksud.

9.5. ALOKASI BIAYA

JENIS

Dibebankan Kepada ReksaDana

a. Imbalan Jasa ManajerInvestasi

b. Imbalan Jasa BankKustodian

c. Imbalan Jasa Agen PenjualPenjual Efek REKSA DANASYARIAH BNP PARIBASPESONA AMANAH

Dibebankan kepada pemegangUnit Penyertaan

a. Biaya pembelian(subscription fee) UnitPenyertaan

b. Biaya penjualan kembaliUnit penyertaan(redemption fee) denganperiode kepemilikan :

- kurang atau sampaidengan 6 bulan;

- lebih dari 6 bulan sampaidengan setahun;

- lebih dari setahun

c. Biaya Pengalihan UnitPenyertaan (switching fee)

(%)

Maks. 2%

Maks. 0,25%

Maks. 2 %

Maks. 1,5%

Maks. 1,5%

Maks. 0,75%

0%

Maks. 1%

KETERANGAN

Per tahun dari Nilai Aktivabersih yang dihitung secaraharian berdasarkan 365 hariper tahun dan dibayarkansetiap bulan.

Dihitung berdasarkan nilaisetiap transaksi

Dihitung berdasarkan nilaisetiap transaksi

Dihitung berdasarkan nilaisetiap transaksi

29

BAB XHAK-HAK PEMEGANG UNIT PENYERTAAN

Dengan tunduk pada syarat-syarat sesuai tertulis dalam Kontrak InvestasiKolektif, setiap pemegang Unit Penyertaan REKSA DANA SYARIAH BNPPARIBAS PESONA AMANAH mempunyai hak-hak sebagai berikut:

a. Mendapatkan Bukti Penyertaan dalam REKSA DANASYARIAH BNP PARIBAS PESONA AMANAH yaituSurat Konfirmasi Transaksi Unit Penyertaan danmendapatkan Laporan Bulanan Kepemilikan UnitPenyertaan.

Setiap pemegang Unit Penyertaan akan mendapatkan bukti penyertaanberupa Surat Konfirmasi Transaksi Unit Penyertaan yang akan diterbitkanoleh Bank Kustodian paling lambat 7 (tujuh) Hari Bursa setelahditerimanya perintah pembelian Unit Penyertaan, penjualan kembaliUnit Penyertaan atau pelunasan, dan Pengalihan Unit Penyertaan REKSADANA SYARIAH BNP PARIBAS PESONA AMANAH. Surat KonfirmasiTransaksi Unit Penyertaan menyatakan jumlah Unit Penyertaan yangdimiliki oleh pemegang Unit Penyertaan pada saat pembelian, penjualankembali (pelunasan) dan Pengalihan Unit Penyertaan REKSA DANASYARIAH BNP PARIBAS PESONA AMANAH.

b. Menjual Kembali dan/atau Melakukan Pengalihan AtasSebagian atau Seluruh Unit Penyertaan REKSA DANASYARIAH BNP PARIBAS PESONA AMANAH.

Pemegang Unit Penyertaan mempunyai hak untuk menjual kembalisebagian atau seluruh Unit Penyertaan yang dimilikinya kepada ManajerInvestasi pada setiap Hari Bursa. Pemegang Unit Penyertaan dapatmengajukan permohonan penjualan kembali Unit Penyertaan kepadaManajer Investasi atau Agen Penjual Efek REKSA DANA SYARIAHBNP PARIBAS PESONA AMANAH dan pembayaran penjualan kembaliUnit Penyertaan akan dilakukan sesegera mungkin paling lambat 7(tujuh) Hari Bursa sejak permohonan penjualan kembali Unit penyertaanREKSA DANA SYARIAH BNP PARIBAS PESONA AMANAH diterimasecara lengkap oleh Manajer Investasi atau Agen Penjual Efek REKSADANA SYARIAH BNP PARIBAS PESONA AMANAH.

Pemegang Unit Penyertaan mempunyai hak untuk melakukan PengalihanUnit Penyertaan sebagian atau seluruh Unit Penyertaan REKSA DANASYARIAH BNP PARIBAS PESONA AMANAH ke reksa dana Syariahlainnya yang dikelola oleh Manajer Investasi, yang memiliki fasilitaspengalihan.

c. Memperoleh Pembagian Hasil Investasi

Pemegang Unit Penyertaan mempunyai hak untuk memperolehpembagian hasil investasi sesuai dengan Kebijakan Pembagian HasilInvestasi. Hasil investasi tersebut dapat dikonversikan atau dibayarsecara tunai yang ditransfer ke rekening pemegang Unit Penyertaan.

30

d. Memperoleh Informasi mengenai Nilai Aktiva Bersihharian per Unit Penyertaan dan kinerja REKSA DANASYARIAH BNP PARIBAS PESONA AMANAH

Setiap pemegang Unit Penyertaan mempunyai hak untuk mendapatkaninformasi mengenai Nilai Aktiva Bersih harian per Unit Penyertaan dankinerja 30 hari serta 1 tahun terakhir dari REKSA DANA SYARIAH BNPPARIBAS PESONA AMANAH yang dipublikasikan di harian tertentu.

e. Memperoleh Bagian atas Hasil Likuidasi secaraProporsional sesuai dengan Kepemilikan UnitPenyertaan dalam hal REKSA DANA SYARIAH BNPPARIBAS PESONA AMANAH dibubarkan ataudilikuidasi.

Dalam hal REKSA DANA SYARIAH BNP PARIBAS PESONA AMANAHdibubarkan dan dilikuidasi maka hasil likuidasi harus dibagi secaraproporsional menurut komposisi jumlah Unit Penyertaan yang dimilikioleh masing-masing pemegang Unit Penyertaan.

f. Memperoleh laporan keuangan secara periodik

Manajer Investasi akan memberikan salinan laporan keuangan REKSADANA SYARIAH BNP PARIBAS PESONA AMANAH sekurang-kurangnya sekali dalam 1 (satu) tahun yang akan dimuat di dalampembaharuan Prospektus.

31

BAB XIPEMBUBARAN DAN LIKUIDASI

11.1. HAL-HAL YANG MENYEBABKAN REKSA DANASYARIAH BNP PARIBAS PESONA AMANAH WAJIBDIBUBARKAN

REKSA DANA SYARIAH BNP PARIBAS PESONA AMANAH berlakusejak ditetapkan pernyataan efektif oleh BAPEPAM & LK dan wajibdibubarkan, apabila terjadi salah satu dari hal-hal sebagai berikut:

a. Jika dalam jangka waktu 30 (tiga puluh) Hari Bursa, REKSA DANASYARIAH BNP PARIBAS PESONA AMANAH yang PernyataanPendaftarannya telah menjadi efektif memiliki dana kelolaan kurangdari Rp 25.000.000.000,00 (dua puluh lima miliar Rupiah); danatau

b. Diperintahkan oleh BAPEPAM & LK sesuai dengan peraturanperundang-undangan di bidang Pasar Modal; dan atau

c. Total Nilai Aktiva Bersih REKSA DANA SYARIAH BNP PARIBASPESONA AMANAH kurang dari Rp 25.000.000.000,- (dua puluhlima miliar Rupiah) selama 90 (sembilan puluh) Hari Bursa berturut-turut; dan atau

d. Manajer Investasi dan Bank Kustodian telah sepakat untukmembubarkan REKSA DANA SYARIAH BNP PARIBAS PESONAAMANAH.

11.2. PROSES PEMBUBARAN DAN LIKUIDASI REKSADANA SYARIAH BNP PARIBAS PESONA AMANAH

Dalam hal REKSA DANA SYARIAH BNP PARIBAS PESONA AMANAHwajib dibubarkan karena kondisi sebagaimana dimaksud dalam butir11.1 huruf a di atas, maka Manajer Investasi wajib:

i) menyampaikan laporan kondisi tersebut kepada BAPEPAM & LKdan mengumumkan rencana pembubaran, likuidasi, dan pembagianhasil likuidasi REKSA DANA SYARIAH BNP PARIBAS PESONAAMANAH kepada para Pemegang Unit Penyertaan paling kurangdalam 1 (satu) surat kabar harian berbahasa Indonesia yangberperedaran nasional, paling lambat 2 (dua) Hari Bursa sejaktidak terpenuhinya kondisi dimaksud;

ii) menginstruksikan kepada Bank Kustodian untuk membayarkandana hasil likuidasi yang menjadi hak pemegang Unit Penyertaandengan ketentuan bahwa perhitungannya dilakukan secaraproporsional dari Nilai Aktiva Bersih pada saat pembubaran namuntidak boleh lebih kecil dari Nilai Aktiva Bersih awal (harga par)dan dana tersebut diterima pemegang Unit Penyertaan paling lambat7 (tujuh) Hari Bursa sejak tidak dipenuhinya kondisi dimaksud;dan

iii) membubarkan REKSA DANA SYARIAH BNP PARIBAS PESONAAMANAH dalam jangka waktu paling lambat 10 (sepuluh) HariBursa sejak tidak terpenuhinya kondisi dimaksud, danmenyampaikan laporan hasil pembubaran REKSA DANA SYARIAHBNP PARIBAS PESONA AMANAH kepada BAPEPAM & LK pal-ing lambat 10 (sepuluh) Hari Bursa sejak REKSA DANA SYARIAHBNP PARIBAS PESONA AMANAH dibubarkan.

32

Dalam hal REKSA DANA SYARIAH BNP PARIBAS PESONA AMANAHwajib dibubarkan karena kondisi sebagaimana dimaksud dalam butir11.1 huruf b di atas, maka Manajer Investasi wajib:

i) mengumumkan pembubaran, likuidasi, dan rencana pembagianhasil likuidasi REKSA DANA SYARIAH BNP PARIBAS PESONAAMANAH paling kurang dalam 1 (satu) surat kabar harian berbahasaIndonesia yang berperedaran nasional paling lambat 2 (dua) HariBursa sejak diperintahkan BAPEPAM & LK, dan pada hari yangsama memberitahukan secara tertulis kepada Bank Kustodian untukmenghentikan perhitungan Nilai Aktiva Bersih REKSA DANASYARIAH BNP PARIBAS PESONA AMANAH;

ii) menginstruksikan kepada Bank Kustodian untuk membayarkandana hasil likuidasi yang menjadi hak pemegang Unit Penyertaandengan ketentuan bahwa perhitungannya dilakukan secaraproporsional dari Nilai Aktiva Bersih pada saat pembubaran dandana tersebut diterima pemegang Unit Penyertaan paling lambat7 (tujuh) Hari Bursa sejak diperintahkan pembubaran REKSA DANASYARIAH BNP PARIBAS PESONA AMANAH oleh BAPEPAM &LK; dan

iii) menyampaikan laporan hasil pembubaran, likuidasi, dan pembagianhasil likuidasi REKSA DANA SYARIAH BNP PARIBAS PESONAAMANAH kepada BAPEPAM & LK paling lambat 2 (dua) bulansejak diperintahkan pembubaran REKSA DANA SYARIAH BNPPARIBAS PESONA AMANAH oleh BAPEPAM & LK dengandilengkapi pendapat dari Konsultan Hukum dan Akuntan, sertaAkta Pembubaran dan Likuidasi REKSA DANA SYARIAH BNPPARIBAS PESONA AMANAH dari Notaris.

Dalam hal REKSA DANA SYARIAH BNP PARIBAS PESONA AMANAHwajib dibubarkan karena kondisi sebagaimana dimaksud dalam butir11.1 huruf c di atas, maka Manajer Investasi wajib:

i) menyampaikan laporan kondisi tersebut kepada BAPEPAM & LKdengan dilengkapi kondisi keuangan terakhir REKSA DANASYARIAH BNP PARIBAS PESONA AMANAH dan mengumumkankepada para pemegang Unit Penyertaan rencana pembubaran,likuidasi, dan pembagian hasil likuidasi REKSA DANA SYARIAHBNP PARIBAS PESONA AMANAH paling kurang dalam 1 (satu)surat kabar harian berbahasa Indonesia yang berperedarannasional, dalam jangka waktu paling lambat 2 (dua) Hari Bursasejak tidak terpenuhinya kondisi dimaksud serta pada hari yangsama memberitahukan secara tertulis kepada Bank Kustodian untukmenghentikan perhitungan Nilai Aktiva Bersih REKSA DANASYARIAH BNP PARIBAS PESONA AMANAH;

ii) menginstruksikan kepada Bank Kustodian untuk membayarkandana hasil likuidasi yang menjadi hak pemegang Unit Penyertaandengan ketentuan bahwa perhitungannya dilakukan secaraproporsional dari Nilai Aktiva Bersih pada saat likuidasi selesaidilakukan dan dana tersebut diterima pemegang Unit Penyertaanpaling lambat 7 (tujuh) Hari Bursa sejak likuidasi selesai dilakukan;dan

iii) menyampaikan laporan hasil pembubaran, likuidasi, dan pembagianhasil likuidasi REKSA DANA SYARIAH BNP PARIBAS PESONAAMANAH kepada BAPEPAM & LK paling lambat 2 (dua) bulansejak dibubarkan dengan dilengkapi pendapat dari KonsultanHukum dan Akuntan, serta Akta Pembubaran dan Likuidasi REKSADANA SYARIAH BNP PARIBAS PESONA AMANAH dari Notaris.

33

Dalam hal REKSA DANA SYARIAH BNP PARIBAS PESONA AMANAHwajib dibubarkan karena kondisi sebagaimana dimaksud dalam butir11.1 huruf d di atas, maka Manajer Investasi wajib:

i) menyampaikan kepada BAPEPAM & LK dalam jangka waktu pal-ing lambat 2 (dua) Hari Bursa sejak terjadinya kesepakatanpembubaran REKSA DANA SYARIAH BNP PARIBAS PESONAAMANAH oleh Manajer Investasi dan Bank Kustodian denganmelampirkan:a) kesepakatan pembubaran dan likuidasi REKSA DANA

SYARIAH BNP PARIBAS PESONA AMANAH antara ManajerInvestasi dan Bank Kustodian;

b) alasan pembubaran; danc) kondisi keuangan terakhir;

dan pada hari yang sama mengumumkan rencana pembubaran,likuidasi, dan pembagian hasil likuidasi REKSA DANA SYARIAHBNP PARIBAS PESONA AMANAH kepada para pemegang UnitPenyertaan paling kurang dalam 1 (satu) surat kabar harianberbahasa Indonesia yang berperedaran nasional sertamemberitahukan secara tertulis kepada Bank Kustodian untukmenghentikan perhitungan Nilai Aktiva Bersih REKSA DANASYARIAH BNP PARIBAS PESONA AMANAH;

ii) menginstruksikan kepada Bank Kustodian untuk membayarkandana hasil likuidasi yang menjadi hak pemegang Unit Penyertaandengan ketentuan bahwa perhitungannya dilakukan secaraproporsional dari Nilai Aktiva Bersih pada saat likuidasi selesaidilakukan dan dana tersebut diterima pemegang Unit Penyertaanpaling lambat 7 (tujuh) Hari Bursa sejak likuidasi selesai dilakukan;dan

iii) menyampaikan laporan hasil pembubaran, likuidasi, dan pembagianhasil likuidasi REKSA DANA SYARIAH BNP PARIBAS PESONAAMANAH kepada BAPEPAM & LK paling lambat 2 (dua) bulansejak dibubarkan dengan dilengkapi pendapat dari KonsultanHukum dan Akuntan, serta Akta Pembubaran dan Likuidasi REKSADANA SYARIAH BNP PARIBAS PESONA AMANAH dari Notaris.

11.3. Setelah dilakukannya pengumuman rencana pembubaran, likuidasi danpembagian hasil likuidasi REKSA DANA SYARIAH BNP PARIBASPESONA AMANAH, maka Pemegang Unit Penyertaan tidak dapatmelakukan penjualan kembali (pelunasan).

11.4. PEMBAGIAN HASIL LIKUIDASI

Manajer Investasi wajib memastikan bahwa hasil dari likuidasi REKSADANA SYARIAH BNP PARIBAS PESONA AMANAH harus dibagi secaraproporsional menurut komposisi jumlah Unit Penyertaan yang dimilikioleh masing-masing pemegang Unit Penyertaan.

Dalam hal masih terdapat dana hasil likuidasi yang belum diambil olehpemegang Unit Penyertaan setelah tanggal pembagian hasil likuidasikepada pemegang Unit Penyertaan yang ditetapkan oleh ManajerInvestasi, maka :

a. Jika Bank Kustodian telah memberitahukan keberadaan danatersebut kepada pemegang Unit Penyertaan sebanyak 3 (tiga) kalidalam tenggang waktu masing-masing 2 (dua) minggu serta telahmengumumkannya dalam surat kabar harian yang berperadarannasional, maka dana tersebut wajib disimpan dalam rekening girodi Bank Kustodian untuk kepentingan pemegang Unit Penyertaandalam jangka waktu 30 (tiga puluh) tahun;

34

b. Setiap biaya yang timbul atas penyimpanan dana tersebut akandibebankan kepada rekening giro tersebut; dan

c. Apabila dalam jangka waktu 30 (tiga puluh) tahun tidak diambiloleh pemegang Unit Penyertaan, maka dana tersebut wajibdiserahkan oleh Bank Kustodian kepada Pemerintah Indonesiauntuk keperluan pengembangan industri Pasar Modal.

11.5. Dalam hal REKSA DANA SYARIAH BNP PARIBAS PESONA AMANAHdibubarkan dan dilikuidasi, maka beban biaya pembubaran dan likuidasiREKSA DANA SYARIAH BNP PARIBAS PESONA AMANAH termasukbiaya Konsultan Hukum, Akuntan dan beban lain kepada pihak ketigamenjadi tanggung jawab dan wajib dibayar Manajer Investasi kepadapihak-pihak yang bersangkutan.

Informasi yang lebih rinci mengenai Pembubaran dan Likuidasi dapat dibacadalam Kontrak Investasi Kolektif (KIK) yang tersedia di PT BNP Paribas In-vestment Partners dan The Hongkong and Shanghai Banking CorporationLimited (HSBC), cabang Jakarta.

35

BAB XIILAPORAN KEUANGAN DAN LAPORAN AUDITOR

INDEPENDEN

Laporan Keuangan dan Laporan Auditor IndependenFinancial Statements and Independent Auditor’s report ofReksa Dana BNP Paribas Pesona Amanah(d/h Reksa Dana Fortis Pesona Amanah)(previously Reksa Dana Fortis Pesona Amanah)31 Desember 2011 dan 2010December 31, 2011 and 2010

36 37

38 39

40 41

42 43

44 45

46 47

48 49

50 51

52 53

54 55

56 57

58 59

60 61

62 63

64 65

66 67

68 69

70 71

72 73

74 75

76

BAB XIIIPERSYARATAN DAN TATA CARA PEMBELIAN UNIT

PENYERTAAN

13.1. TATA CARA PERMOHONAN PEMBELIAN UNITPENYERTAAN

Sebelum melakukan pembelian Unit Penyertaan, calon pemegang UnitPenyertaan harus sudah membaca isi Prospektus beserta ketentuan-ketentuan yang ada di dalamnya.

Permohonan pembelian Unit Penyertaan harus dilakukan sesuai dengansyarat dan ketentuan yang tercantum dalam Kontrak Investasi KolektifREKSA DANA SYARIAH BNP PARIBAS PESONA AMANAH, Prospektusdan Formulir Pemesanan Pembelian Unit Penyertaan REKSA DANASYARIAH BNP PARIBAS PESONA AMANAH.

Calon pemegang Unit Penyertaan yang bermaksud melakukan pembelianUnit Penyertaan REKSA DANA SYARIAH BNP PARIBAS PESONAAMANAH harus terlebih dahulu membuka rekening di bank yang ditunjukoleh Manajer Investasi dengan mengisi dan manandatangani formulirpembukaan rekening REKSA DANA SYARIAH BNP PARIBAS PESONAAMANAH, serta harus terlebih dahulu mengisi dan menandatanganiFormulir Profil Pemodal dengan melengkapi fotokopi bukti jati diri (KTPuntuk perorangan lokal/Paspor untuk perorangan asing dan fotokopianggaran dasar beserta perubahannya yang terakhir, NPWP (NomorPokok Wajib Pajak) serta KTP/Paspor pejabat yang berwenang untukBadan Hukum), bukti pembayaran, dokumen atau informasi mengenaipengendali akhir dari badan hukum dan dokumen-dokumen pendukunglainnya apabila diperlukan sesuai dengan Prinsip Mengenal NasabahOleh Penyedia Jasa Keuangan di Bidang Pasar Modal sebagaimanadiatur dalam Peraturan BAPEPAM & LK Nomor V.D.10, yang merupakanLampiran Keputusan Ketua BAPEPAM & LK Nomor Kep-476/BL/2009tanggal 23 Desember 2009 (selanjutnya disebut “Peraturan BAPEPAM& LK No. V.D.10.”), berikut perubahan dan peraturan pelaksanaannyabeserta ketentuan-ketentuan lain yang terkait dengan Prinsip MengenalNasabah yang berlaku bagi Penyedia Jasa Keuangan di Bidang PasarModal.

Pembelian Unit Penyertaan REKSA DANA SYARIAH BNP PARIBASPESONA AMANAH dilakukan oleh calon pemegang Unit Penyertaandengan mengisi Formulir Pemesanan Pembelian Unit Penyertaan REKSADANA SYARIAH BNP PARIBAS PESONA AMANAH dan melengkapinyadengan bukti pembayaran.

Formulir Profil Pemodal dan Formulir Pemesanan Pembelian UnitPenyertaan REKSA DANA SYARIAH BNP PARIBAS PESONA AMANAHdapat diperoleh dari Manajer Investasi atau Agen Penjual Efek REKSADANA SYARIAH BNP PARIBAS PESONA AMANAH.

Formulir Pemesanan Pembelian Unit Penyertaan REKSA DANASYARIAH BNP PARIBAS PESONA AMANAH beserta bukti pembayarandan fotokopi bukti jati diri harus disampaikan kepada Manajer Investasibaik secara langsung maupun melalui Agen Penjual Efek REKSA DANASYARIAH BNP PARIBAS PESONA AMANAH.

Dalam hal terdapat keyakinan adanya pelanggaran ketentuansebagaimana diatur dalam Peraturan BAPEPAM & LK Nomor V.D.10tersebut, Manajer Investasi atau Agen Penjual Efek REKSA DANASYARIAH BNP PARIBAS PESONA AMANAH wajib menolak pesananpembelian Unit Penyertaan dari calon pemegang Unit Penyertaan.

77

Permohonan pembelian Unit Penyertaan yang dilakukan menyimpangdari ketentuan-ketentuan dan persyaratan tersebut di atas tidak akandiproses.

13.2. BIAYA PEMBELIAN UNIT PENYERTAAN

Calon pemegang Unit Penyertaan menanggung biaya pembelian UnitPenyertaan maksimum sebesar 1,5% (satu koma lima per seratus) untukREKSA DANA SYARIAH BNP PARIBAS PESONA AMANAH, yangdihitung dari nilai pembelian per transaksi.

13.3. HARGA PEMBELIAN UNIT PENYERTAAN

Setiap Unit Penyertaan REKSA DANA SYARIAH BNP PARIBASPESONA AMANAH ditawarkan dengan harga sama dengan Nilai AktivaBersih awal yaitu sebesar Rp. 1.000,- (seribu Rupiah) pada hari pertamaPenawaran Umum. Selanjutnya harga pembelian setiap Unit PenyertaanREKSA DANA SYARIAH BNP PARIBAS PESONA AMANAH ditetapkanberdasarkan Nilai Aktiva Bersih REKSA DANA SYARIAH BNP PARIBASPESONA AMANAH pada akhir Hari Bursa yang bersangkutan.

13.4. PEMROSESAN PEMBELIAN UNIT PENYERTAAN

Formulir permohonan pembelian Unit Penyertaan REKSA DANASYARIAH BNP PARIBAS PESONA AMANAH beserta bukti pembayarandan fotokopi bukti jati diri yang diterima secara lengkap dan benar olehManajer Investasi atau Agen Penjual Efek REKSA DANA SYARIAHBNP PARIBAS PESONA AMANAH serta disetujui oleh Manajer Investasisampai dengan pukul 13.00 WIB (tiga belas Waktu Indonesia Barat)dan pembayaran untuk pembelian tersebut diterima dengan baik (ingood funds) oleh Bank Kustodian pada suatu Hari Bursa, akan diprosesoleh Bank Kustodian berdasarkan Nilai Aktiva Bersih REKSA DANASYARIAH BNP PARIBAS PESONA AMANAH pada akhir Hari Bursatersebut.

Formulir permohonan pembelian Unit Penyertaan REKSA DANASYARIAH BNP PARIBAS PESONA AMANAH beserta bukti pembayarandan fotokopi bukti jati diri yang diterima secara lengkap dan benar olehManajer Investasi atau Agen Penjual Efek REKSA DANA SYARIAHBNP PARIBAS PESONA AMANAH serta disetujui oleh Manajer Investasisetelah pukul 13.00 WIB (tiga belas Waktu Indonesia Barat) danpembayaran untuk pembelian tersebut diterima dengan baik (in goodfunds) oleh Bank Kustodian paling lambat pada hari bursa berikutnya,akan diproses oleh Bank Kustodian berdasarkan Nilai Aktiva BersihREKSA DANA SYARIAH BNP PARIBAS PESONA AMANAH pada akhirHari Bursa berikutnya.

13.5. SYARAT PEMBAYARAN

Pembayaran dapat dilakukan dalam bentuk Pemindahbukuan atau trans-fer dalam mata uang Rupiah. Pemindahbukuan atau transfer harusditujukan ke rekening bank di bawah ini:

The Hongkong and Shanghai Banking Corporation Limited (HSBC),Cabang Jakarta.Rekening : RDS BNP PARIBAS PESONA AMANAHNomor : 060-000213-759

Biaya-biaya yang dikeluarkan atas pemindahbukuan sehubungan denganpembayaran tersebut merupakan tanggung jawab calon pemegang UnitPenyertaan.

78

Apabila diperlukan, untuk mempermudah proses pembelian UnitPenyertaan REKSA DANA SYARIAH BNP PARIBAS PESONA AMANAH,maka atas permintaan Manajer Investasi, Bank Kustodian dapat membukarekening atas nama REKSA DANA SYARIAH BNP PARIBAS PESONAAMANAH pada bank lain. Rekening tersebut sepenuhnya menjaditanggung jawab dari dan dikendalikan oleh Bank Kustodian. Rekeningtersebut hanya dipergunakan untuk penerimaan dana dari penjualandan pembayaran pembelian kembali Unit Penyertaan REKSA DANASYARIAH BNP PARIBAS PESONA AMANAH. Jumlah dana yangtersimpan dalam rekening REKSA DANA SYARIAH BNP PARIBASPESONA AMANAH pada bank lain tersebut, termasuk dana yangdiperlukan untuk pembelian Efek dari suatu pihak sebagaimana diaturdalam BAB 5.3.e, tidak boleh melebihi 10% (sepuluh persen) dari NilaiAktiva Bersih REKSA DANA SYARIAH BNP PARIBAS PESONAAMANAH pada setiap saat.

13.6. PERSETUJUAN PERMOHONAN PEMBELIAN, BUKTIKONFIRMASI PERINTAH PEMBELIAN UNITPENYERTAAN, SURAT KONFIRMASI TRANSAKSIUNIT PENYERTAAN DAN LAPORAN BULANANKEPEMILIKAN UNIT PENYERTAAN

Manajer Investasi atau Agen Penjual Efek REKSA DANA SYARIAHBNP PARIBAS PESONA AMANAH atau Bank Kustodian berhakmenerima atau menolak pemesanan pembelian Unit Penyertaan secarakeseluruhan atau sebagian. Bagi pemesanan pembelian Unit Penyertaanyang ditolak uang pemesanan akan dikembalikan oleh Bank Kustodianatas instruksi Manajer Investasi tanpa bunga dengan pemindahbukuanatau transfer ke akun yang terdaftar atas nama pemesan Unit PenyertaanREKSA DANA SYARIAH BNP PARIBAS PESONA AMANAH.

Manajer Investasi atau Bank Kustodian atau Agen Penjual Efek REKSADANA SYARIAH BNP PARIBAS PESONA AMANAH wajib mengirimkansurat atau bukti konfirmasi atas perintah pembelian Unit Penyertaandari pemegang Unit Penyertaan dalam waktu paling lambat 1 (satu)Hari Kerja setelah diterimanya perintah tersebut dengan ketentuanseluruh pembayaran telah diterima dan Formulir Pemesanan PembelianUnit Penyertaan dari Pemegang Unit Penyertaan telah lengkap danditerima dengan baik (in good fund and in complete application).

Bank Kustodian akan menerbitkan dan menyampaikan Surat KonfirmasiTransaksi Unit Penyertaan yang menyatakan antara lain jumlah UnitPenyertaan yang dibeli dan dimiliki serta Nilai Aktiva Bersih setiap UnitPenyertaan pada saat Unit Penyertaan dibeli paling lambat 7 (tujuh)Hari Bursa setelah diterimanya perintah pembelian Unit Penyertaandari pemegang Unit Penyertaan dengan ketentuan aplikasi pembelianUnit Penyertaan REKSA DANA SYARIAH BNP PARIBAS PESONAAMANAH dari Pemegang Unit Penyertaan telah lengkap dan benarserta diterima dengan baik oleh Manajer Investasi atau Agen PenjualEfek REKSA DANA SYARIAH BNP PARIBAS PESONA AMANAH danpembayaran diterima dengan baik oleh Bank Kustodian (in good fundand in complete application).

Di samping Surat Konfirmasi Transaksi Unit Penyertaan tersebut diatas,Pemegang Unit Penyertaan juga akan mendapatkan Laporan BulananKepemilikan Unit Penyertaan REKSA DANA SYARIAH BNP PARIBASPESONA AMANAH yang menyatakan jumlah Unit Penyertaan REKSADANA SYARIAH BNP PARIBAS PESONA AMANAH dan nilai investasiyang dimiliki oleh Pemegang Unit Penyertaan REKSA DANA SYARIAHBNP PARIBAS PESONA AMANAH hingga akhir bulan yang bersangkutanyang akan dikirimkan selambat-lambatnya 7 (tujuh) Hari Bursa setelahakhir bulan.

79

Surat Konfirmasi Transaksi Unit Penyertaan merupakan bukti kepemilikanUnit Penyertaan REKSA DANA SYARIAH BNP PARIBAS PESONAAMANAH. Manajer Investasi tidak akan menerbitkan sertifikat sebagaibukti kepemilikan Unit Penyertaan REKSA DANA SYARIAH BNPPARIBAS PESONA AMANAH.

80

BAB XIVPERSYARATAN DAN TATA CARA PENJUALAN KEMBALI

(PELUNASAN) UNIT PENYERTAAN

14.1. PERMOHONAN PENJUALAN KEMBALI(PELUNASAN) UNIT PENYERTAAN

Pemegang Unit Penyertaan dapat menjual kembali sebagian atau seluruhUnit Penyertaan yang dimilikinya dalam REKSA DANA SYARIAH BNPPARIBAS PESONA AMANAH dan Manajer Investasi wajib melakukanpembelian kembali Unit Penyertaan tersebut pada setiap Hari Bursa.

Penjualan kembali Unit Penyertaan oleh pemegang Unit Penyertaandilakukan dengan mengajukan permohonan penjualan kembali UnitPenyertaan dengan cara mengisi Formulir Penjualan Kembali UnitPenyertaan REKSA DANA BNP PARIBAS PESONA AMANAH yangditujukan kepada Manajer Investasi secara langsung atau melalui AgenPenjual Efek REKSA DANA SYARIAH BNP PARIBAS PESONAAMANAH.

Permohonan penjualan kembali Unit Penyertaan ini harus dilakukansesuai dengan syarat dan ketentuan yang tercantum dalam KontrakInvestasi Kolektif REKSA DANA SYARIAH BNP PARIBAS PESONAAMANAH, Prospektus dan dalam Formulir Penjualan Kembali UnitPenyertaan REKSA DANA SYARIAH BNP PARIBAS PESONA AMANAH.

Permohonan penjualan kembali Unit Penyertaan yang dilakukanmenyimpang dari syarat dan ketentuan tersebut di atas tidak diproses.

14.2. PEMBAYARAN PENJUALAN KEMBALI UNITPENYERTAAN

Pembayaran dana hasil penjualan kembali Unit Penyertaan, setelahdipotong biaya penjualan kembali akan dilakukan dengan carapemindahbukuan atau transfer langsung ke rekening yang ditunjuk olehPemegang Unit Penyertaan. Biaya transfer/pemindahbukuan merupakanbeban dari Pemegang Unit Penyertaan. Pembayaran penjualan kembaliUnit Penyertaan dilaksanakan sesegera mungkin paling lambat 7 (tujuh)Hari Bursa sejak permohonan penjualan kembali Unit Penyertaan REKSADANA SYARIAH BNP PARIBAS PESONA AMANAH oleh PemegangUnit Penyertaan yang telah dipenuhi sesuai dengan syarat dan ketentuanyang tercantum dalam Kontrak Investasi Kolektif REKSA DANA SYARIAHBNP PARIBAS PESONA AMANAH, Prospektus dan Formulir PenjualanKembali Unit Penyertaan REKSA DANA SYARIAH BNP PARIBASPESONA AMANAH, diterima secara lengkap oleh Manajer Investasiatau Agen Penjual Efek REKSA DANA SYARIAH BNP PARIBASPESONA AMANAH dan Bank Kustodian.

14.3. HARGA PENJUALAN KEMBALI UNIT PENYERTAAN

Harga penjualan kembali setiap Unit Penyertaan REKSA DANA SYARIAHBNP PARIBAS PESONA AMANAH adalah harga setiap Unit Penyertaanpada Hari Bursa yang ditentukan berdasarkan Nilai Aktiva Bersih REKSADANA SYARIAH BNP PARIBAS PESONA AMANAH pada akhir HariBursa dimana Formulir Penjualan Kembali Unit Penyertaan REKSADANA SYARIAH BNP PARIBAS PESONA AMANAH diterima secaralengkap oleh Manajer Investasi atau Agen Penjual Efek REKSA DANASYARIAH BNP PARIBAS PESONA AMANAH serta telah dipenuhi sesuaidengan syarat dan ketentuan yang tercantum dalam Kontrak Investasi

81

Kolektif REKSA DANA SYARIAH BNP PARIBAS PESONA AMANAH,Prospektus dan Formulir Penjualan Kembali Unit Penyertaan REKSADANA SYARIAH BNP PARIBAS PESONA AMANAH.

14.4. PEMROSESAN PENJUALAN KEMBALI UNITPENYERTAAN

Bagi Formulir Penjualan Kembali Unit Penyertaan REKSA DANASYARIAH BNP PARIBAS PESONA AMANAH yang telah dipenuhi sesuaidengan syarat dan ketentuan yang tercantum dalam Kontrak InvestasiKolektif REKSA DANA SYARIAH BNP PARIBAS PESONA AMANAH,Prospektus dan Formulir Penjualan Kembali Unit Penyertaan REKSADANA SYARIAH BNP PARIBAS PESONA AMANAH, diterima secaralengkap dan benar oleh Manajer Investasi atau Agen Penjual Efek REKSADANA SYARIAH BNP PARIBAS PESONA AMANAH sampai denganpukul 13:00 (tiga belas) Waktu Indonesia Barat, akan diproses olehBank Kustodian berdasarkan Nilai Aktiva Bersih REKSA DANA SYARIAHBNP PARIBAS PESONA AMANAH pada akhir Hari Bursa tersebut.Berkaitan dengan hal tersebut, Manajer Investasi wajib menyampaikanpermohonan penjualan kembali Unit Penyertaan tersebut kepada BankKustodian selambat-lambatnya pukul 17.00 WIB (tujuh belas WaktuIndonesia Barat) pada Hari Bursa yang sama.

Bagi Formulir Penjualan Kembali Unit Penyertaan REKSA DANASYARIAH BNP PARIBAS PESONA AMANAH yang telah dipenuhi sesuaidengan syarat dan ketentuan yang tercantum dalam Kontrak InvestasiKolektif REKSA DANA SYARIAH BNP PARIBAS PESONA AMANAH,Prospektus dan Formulir Penjualan Kembali Unit Penyertaan REKSADANA SYARIAH BNP PARIBAS PESONA AMANAH, diterima secaralengkap dan benar oleh Manajer Investasi atau Agen Penjual Efek REKSADANA SYARIAH BNP PARIBAS PESONA AMANAH setelah pukul 13:00(tiga belas) Waktu Indonesia Barat, maka akan diproses oleh BankKustodian berdasarkan Nilai Aktiva Bersih REKSA DANA SYARIAHBNP PARIBAS PESONA AMANAH pada akhir Hari Bursa berikutnya.Berkaitan dengan hal tersebut, Manajer Investasi wajib menyampaikanpermohonan penjualan kembali Unit Penyertaan tersebut kepada BankKustodian selambat-lambatnya pukul 17.00 WIB (tujuh belas WaktuIndonesia Barat) pada Hari Bursa berikutnya.

14.5. BATAS MAKSIMUM KOLEKTIF PENJUALANKEMBALI UNIT PENYERTAAN

Manajer Investasi berhak membatasi jumlah Penjualan Kembali UnitPenyertaan REKSA DANA SYARIAH BNP PARIBAS PESONA AMANAHdalam 1 (satu) Hari Bursa sampai dengan 20% (dua puluh per seratus)dari total Nilai Aktiva Bersih REKSA DANA SYARIAH BNP PARIBASPESONA AMANAH yang diterbitkan pada Hari Bursa dilakukannyapenjualan kembali yang bersangkutan (“Batas Maksimum Kolektif”).

Batas Maksimum Kolektif penjualan kembali Unit Penyertaan tersebutberlaku akumulatif dengan permohonan Pengalihan Unit Penyertaan(jumlah total permohonan penjualan kembali Unit Penyertaan danPengalihan Unit Penyertaan).

Apabila Manajer Investasi menerima atau menyimpan permohonanpenjualan kembali Unit Penyertaan yang melampaui Batas MaksimumKolektif, maka Manajer Investasi dapat menerapkan sistem alokasi yaitumengalokasikan penjualan kembali Unit Penyertaan untuk masing-masingPemegang Unit Penyertaan secara proporsional sesuai besarnyapermohonan penjualan kembali Unit Penyertaan masing-masing

82

Pemegang Unit Penyertaan, dan dihitung berdasarkan Nilai Aktiva BersihREKSA DANA SYARIAH BNP PARIBAS PESONA AMANAH pada akhirHari Bursa yang bersangkutan.

Dalam hal Manajer Investasi menerapkan sistem alokasi, makapermohonan penjualan kembali Unit Penyertaan yang melampaui BatasMaksimum Kolektif sebagaimana ditetapkan di atas akan diperhitungkansebagai permohonan penjualan kembali Unit Penyertaan pada HariBursa berikutnya, dan apabila pada Hari Bursa berikutnya kelebihantersebut melampaui Batas Maksimum Kolektif maka Manajer Investasiakan tetap menerapkan sistem alokasi yang dihitung berdasarkan NilaiAktiva Bersih REKSA DANA SYARIAH BNP PARIBAS PESONAAMANAH pada akhir Hari Bursa berikutnya tersebut dan kelebihanpermohonan penjualan kembali Unit Penyertaan pada Hari Bursasebelumnya akan mendapat prioritas pemrosesan.

Dalam hal kelebihan permohonan penjualan kembali Unit Penyertaandari Hari Bursa sebelumnya dapat diproses secara keseluruhan padasuatu Hari Bursa, maka selanjutnya permohonan penjualan kembaliUnit Penyertaan yang baru diterima pada Hari Bursa tersebut akandiproses dan dibukukan berdasarkan batas alokasi yang tersisa untukHari Bursa tersebut, yang dihitung berdasarkan Nilai Aktiva Bersih REKSADANA SYARIAH BNP PARIBAS PESONA AMANAH pada akhir HariBursa yang bersangkutan.

14.6. BIAYA PENJUALAN KEMBALI UNIT PENYERTAAN

Terhadap setiap penjualan kembali Unit Penyertaan dikenakan biayapenjualan kembali Unit Penyertaan REKSA DANA SYARIAH BNPPARIBAS PESONA AMANAH (redemption fee) sebesar minimum 0%(nol per seratus) dan maksimum 1,5% (satu koma lima per seratus).Uraian lengkap mengenai biaya dapat dilihat pada bab IX ProspektusREKSA DANA SYARIAH BNP PARIBAS PESONA AMANAH.

14.7. BUKTI KONFIRMASI PERINTAH PENJUALANKEMBALI DAN SURAT KONFIRMASI TRANSAKSIUNIT PENYERTAAN

Manajer Investasi atau Bank Kustodian atau Agen Penjual Efek REKSADANA SYARIAH BNP PARIBAS PESONA AMANAH wajib mengirimkanbukti konfirmasi atas perintah penjualan kembali Unit Penyertaan daripemegang Unit Penyertaan dalam waktu paling lambat 1 (satu) HariKerja setelah diterimanya perintah tersebut dengan ketentuan Formulirpenjualan kembali Unit Penyertaan dari pemegang Unit Penyertaantelah lengkap dan diterima dengan baik (in complete application).

Bank Kustodian akan menerbitkan Surat Konfirmasi Transaksi UnitPenyertaan yang menyatakan antara lain jumlah Unit Penyertaan yangdijual kembali dan dimiliki serta Nilai Aktiva Bersih setiap Unit Penyertaanpada saat Unit Penyertaan dijual kembali paling lambat 7 (tujuh) HariBursa setelah aplikasi penjualan kembali Unit Penyertaan REKSA DANASYARIAH BNP PARIBAS PESONA AMANAH dari pemegang UnitPenyertaan diterima dengan baik (in complete application) oleh BankKustodian.

14.8. PENOLAKAN PERMOHONAN PENJUALAN KEMBALIUNIT PENYERTAAN

Setelah memberitahukan secara tertulis kepada BAPEPAM & LK dengantembusan kepada Bank Kustodian, Manajer Investasi dapatmenginstruksikan kepada Agen Penjual Efek REKSA DANA SYARIAH

83

BNP PARIBAS PESONA AMANAH untuk melakukan penolakanpenjualan kembali Unit Penyertaan REKSA DANA SYARIAH BNPPARIBAS PESONA AMANAH apabila terjadi hal-hal sebagai berikut:

a. Bursa Efek di mana sebagian besar portofolio Efek REKSA DANASYARIAH BNP PARIBAS PESONA AMANAH diperdagangkanditutup;

b. Perdagangan Efek atas sebagian besar portofolio Efek REKSADANA SYARIAH BNP PARIBAS PESONA AMANAH dihentikan;

c. Keadaan kahar (darurat) sebagaimana dimuat dalam Pasal 21Kontrak Investasi Kolektif REKSA DANA SYARIAH BNP PARIBASPESONA AMANAH.

Dalam hal Manajer Investasi melakukan penolakan penjualan kembaliUnit Penyertaan, Manajer Investasi wajib memberitahukan secara tertuliskepada pemegang Unit Penyertaan paling lambat 1 (satu) Hari Bursasetelah tanggal instruksi penjualan kembali Unit Penyertaan diterimaoleh Manajer Investasi. Bank Kustodian dilarang mengeluarkan UnitPenyertaan baru selama periode penolakan pembelian kembali(pelunasan) Unit Penyertaan.

84

BAB XVPERSYARATAN DAN TATA CARA PENGALIHAN

UNIT PENYERTAAN

15.1 PERMOHONAN PENGALIHAN UNIT PENYERTAAN

Pemegang Unit Penyertaan dapat mengalihkan sebagian atau seluruhinvestasinya dalam Unit Penyertaan REKSA DANA SYARIAH BNPPARIBAS PESONA AMANAH yang dimilikinya ke Reksa Dana Syariahlain yang dikelola oleh Manajer Investasi, serta memiliki fasilitaspengalihan.

Pengalihan Unit Penyertaan baik sebagian atau seluruhnya olehPemegang Unit Penyertaan dilakukan dengan menyampaikan FormulirPengalihan Unit Penyertaan yang ditujukan kepada Manajer Investasiatau melalui Agen Penjual Efek REKSA DANA SYARIAH BNP PARIBASPESONA AMANAH dengan menyebutkan nama Pemegang UnitPenyertaan, nama Reksa Dana yang dituju, Nomor akun PemegangUnit Penyertaan dan jumlah Unit Penyertaan yang akan dialihkan.

Pengalihan Unit Penyertaan harus dilakukan sesuai dengan syarat danketentuan yang tercantum dalam Prospektus dan dalam FormulirPengalihan Unit Penyertaan REKSA DANA SYARIAH BNP PARIBASPESONA AMANAH.

Pengalihan Unit Penyertaan yang dilakukan menyimpang dari syaratdan ketentuan tersebut di atas tidak akan diproses.

15.2. HARGA PENGALIHAN UNIT PENYERTAAN

Harga Pengalihan Unit Penyertaan adalah harga setiap Unit Penyertaanpada Hari Bursa yang ditentukan berdasarkan Nilai Aktiva Bersih REKSADANA SYARIAH BNP PARIBAS PESONA AMANAH pada akhir HariBursa dimana Formulir Pengalihan Unit Penyertaan REKSA DANASYARIAH BNP PARIBAS PESONA AMANAH yang telah memenuhisyarat dan ketentuan yang tercantum dalam Kontrak Investasi KolektifREKSA DANA SYARIAH BNP PARIBAS PESONA AMANAH, Prospektusdan Formulir Pengalihan Unit Penyertaan REKSA DANA SYARIAH BNPPARIBAS PESONA AMANAH diterima secara lengkap dan benar olehManajer Investasi atau Agen Penjual Efek REKSA DANA SYARIAHBNP PARIBAS PESONA AMANAH.

15.3. PEMROSESAN PENGALIHAN UNIT PENYERTAAN

Formulir Pengalihan Unit Penyertaan dari REKSA DANA SYARIAH BNPPARIBAS PESONA AMANAH yang diterima secara lengkap dan benaroleh Manajer Investasi atau Agen Penjual Efek REKSA DANA SYARIAHBNP PARIBAS PESONA AMANAH serta telah memenuhi syarat danketentuan yang tercantum dalam Kontrak Investasi Kolektif REKSA DANASYARIAH BNP PARIBAS PESONA AMANAH, Prospektus dan FormulirPengalihan Unit Penyertaan REKSA DANA SYARIAH BNP PARIBASPESONA AMANAH sampai dengan pukul 13.00 (tiga belas) Waktu In-donesia Barat dalam setiap Hari Bursa akan diproses berdasarkan NilaiAktiva Bersih dari Unit Penyertaan pada akhir Hari Bursa tersebut.Formulir Pengalihan Unit Penyertaan REKSA DANA SYARIAH BNPPARIBAS PESONA AMANAH yang diterima oleh Manajer Investasi atauAgen Penjual Efek REKSA DANA SYARIAH BNP PARIBAS PESONAAMANAH setelah pukul 13.00 (tiga belas) dalam setiap Hari Bursa,akan diproses berdasarkan Nilai Aktiva Bersih dari Unit Penyertaanpada akhir Hari Bursa berikutnya.

85

Permohonan Pengalihan Unit Penyertaan ke dalam REKSA DANASYARIAH BNP PARIBAS PESONA AMANAH akan diproses sesuaidengan persyaratan dan tata cara yang tercantum dalam ProspektusReksa Dana asal pengalihan tersebut.

Dana hasil Pengalihan Unit Penyertaan akan dipindahbukukan olehBank Kustodian ke dalam rekening reksa dana dimana pengalihan yangdimaksud dituju, sesegera mungkin paling lambat 7 (tujuh) Hari Bursaterhitung sejak tanggal diterimanya dan disetujuinya permohonanPengalihan Unit Penyertaan oleh Manajer Investasi atau Agen PenjualEfek REKSA DANA SYARIAH BNP PARIBAS PESONA AMANAH.

15.4. BATAS MAKSIMUM KOLEKTIF PENGALIHAN UNITPENYERTAAN

Manajer Investasi berhak membatasi jumlah Pengalihan Unit PenyertaanREKSA DANA SYARIAH BNP PARIBAS PESONA AMANAH dalam 1(satu) Hari Bursa sampai dengan 20% (dua puluh per seratus) daritotal Nilai Aktiva Bersih REKSA DANA SYARIAH BNP PARIBAS PESONAAMANAH yang diterbitkan pada Hari Bursa dilakukannya PengalihanUnit Penyertaan yang bersangkutan (“Batas Maksimum Kolektif”).

Batas Maksimum Kolektif Pengalihan Unit Penyertaan tersebut di atasberlaku akumulatif dengan permohonan penjualan kembali UnitPenyertaan (jumlah total permohonan penjualan kembali Unit Penyertaandan Pengalihan Unit Penyertaan).

Apabila Manajer Investasi menerima atau menyimpan permohonanPengalihan Unit Penyertaan yang melampaui Batas Maksimum Kolektif,maka Manajer Investasi dapat menerapkan sistem alokasi yaitumengalokasikan Pengalihan Unit Penyertaan untuk masing-masingPemegang Unit Penyertaan secara proporsional sesuai besarnyapermohonan Pengalihan Unit Penyertaan masing-masing PemegangUnit Penyertaan, dan dihitung berdasarkan Nilai Aktiva Bersih REKSADANA SYARIAH BNP PARIBAS PESONA AMANAH pada akhir HariBursa yang bersangkutan.

Dalam hal Manajer Investasi menerapkan sistem alokasi, makapermohonan Pengalihan Unit Penyertaan yang melampaui BatasMaksimum Kolektif sebagaimana ditetapkan di atas akan diperhitungkansebagai permohonan Pengalihan Unit Penyertaan pada Hari Bursaberikutnya, dan apabila pada hari Bursa berikutnya kelebihan tersebutmelampaui Batas Maksimum Kolektif maka Manajer Investasi akan tetapmenerapkan sistem alokasi yang dihitung berdasarkan Nilai Aktiva BersihREKSA DANA SYARIAH BNP PARIBAS PESONA AMANAH pada akhirHari Bursa berikutnya tersebut dan kelebihan permohonan PengalihanUnit Penyertaan pada Hari Bursa sebelumnya akan mendapat prioritaspemrosesan.

Dalam hal kelebihan permohonan Pengalihan Unit Penyertaan dariHari Bursa sebelumnya dapat diproses secara keseluruhan pada suatuHari Bursa, maka selanjutnya permohonan Pengalihan Unit Penyertaanyang baru diterima pada Hari Bursa tersebut akan diproses dandibukukan berdasarkan batas alokasi yang tersisa untuk Hari Bursatersebut, yang dihitung berdasarkan Nilai Aktiva Bersih REKSA DANASYARIAH BNP PARIBAS PESONA AMANAH pada akhir Hari Bursayang bersangkutan.

86

15.5. BIAYA PENGALIHAN UNIT PENYERTAAN

Biaya pengalihan Unit Penyertaan (switching fee) maksimum sebesar1% (satu per seratus) setiap transaksi yang dihitung dari nilai transaksiPengalihan Unit Penyertaan yang dikenakan saat Pemegang UnitPenyertaan mengalihkan Unit Penyertaan REKSA DANA SYARIAH BNPPARIBAS PESONA AMANAH.

15.6. BUKTI KONFIRMASI PERINTAH PENGALIHAN DANSURAT KONFIRMASI TRANSAKSI UNITPENYERTAAN

Manajer Investasi atau Bank Kustodian atau Agen Penjual Efek REKSADANA SYARIAH BNP PARIBAS PESONA AMANAH wajib mengirimkansurat atau bukti konfirmasi atas perintah Pengalihan Unit Penyertaandari Pemegang Unit Penyertaan dalam waktu paling lambat 1 (satu)Hari Kerja setelah diterimanya perintah tersebut dengan ketentuanFormulir Pengalihan Unit Penyertaan dari Pemegang Unit Penyertaantelah lengkap dan diterima dengan baik (in complete application).

Bank Kustodian akan menerbitkan dan menyampaikan Surat KonfirmasiTransaksi Unit Penyertaan yang menyatakan antara lain jumlah UnitPenyertaan yang dialihkan dan dimiliki serta Nilai Aktiva Bersih setiapUnit Penyertaan pada saat Unit Penyertaan dialihkan paling lambat 7(tujuh) Hari Bursa setelah aplikasi pengalihan Unit Penyertaan REKSADANA SYARIAH BNP PARIBAS PESONA AMANAH dari PemegangUnit Penyertaan diterima dengan baik (in complete application) olehManajer Investasi atau Agen Penjual Efek REKSA DANA SYARIAHBNP PARIBAS PESONA AMANAH.

87

BAB XVISKEMA PEMBELIAN, PENJUALAN KEMBALI

(PELUNASAN), DAN PENGALIHAN UNIT PENYERTAANREKSA DANA SYARIAH BNP PARIBAS PESONA AMANAH

88

17.1. Informasi, prospektus, Formulir pembukaan rekening dan FormulirPemesanan Unit Penyertaan REKSA DANA SYARIAH BNP PARIBASPESONA AMANAH dapat diperoleh di kantor Manajer Investasi, BankKustodian serta Agen-agen Penjual Efek REKSA DANA SYARIAH BNPPARIBAS PESONA AMANAH yang ditunjuk:

Manajer Investasi

PT BNP PARIBAS INVESTMENT PARTNERSWorld Trade Center 5th Floor

Jl. Jendral Sudirman Kav. 29 -31Jakarta 12190

Telepon : (62-21) 252 1594 (hunting)Faksimili (62-21) 252 1574

Bank Kustodian

THE HONGKONG AND SHANGHAI BANKINGCORPORATION LIMITED, CABANG JAKARTA

Menara Mulia, Lt. 19Jl. Gatot Subroto Kav. 9-11

Jakarta 12930Phone : (021) 5291 4901

Fax : (021) 531 1105, 521 1305

17.2. Untuk menghindari keterlambatan dalam pengiriman Laporan BulananKepemilikan Unit Penyertaan REKSA DANA SYARIAH BNP PARIBASPESONA AMANAH serta informasi lainnya mengenai investasi,pemegang Unit Penyertaan diharapkan untuk memberitahu secepatnyamengenai perubahan alamat kepada Bank Kustodian melalui ManajerInvestasi atau Agen Penjual Efek REKSA DANA SYARIAH BNP PARIBASPESONA AMANAH dimana pemegang Unit Penyertaan melakukanpembelian Unit Penyertaan.

BAB XVIIPENYEBARLUASAN PROSPEKTUS DAN FORMULIR

PEMESANAN PEMBELIAN UNIT PENYERTAAN

Halaman ini sengaja dikosongkan