RBA PUSKESMAS WONOTUNGGAL - dinkes.batangkab.go.id · Puskesmas ditetapkan sebagai Unit Pelaksana...

RBA PUSKESMAS

WONOTUNGGAL

PERMENDAGRI 79

TAHUN 2019

Untuk melayani masyarakat perlu adanya kinerja yang baik puskesmas.Puskesmas adalah fasilitas pelayanan kesehatan yang menyelenggarakan upaya kesehatan masyarakat dan upaya kesehatan perseorangan tingkat pertama, denganlebih mengutamakan upaya promotif dan preventif, untuk mencapai derajat kesehatan masyarakat yang setinggi - tingginya di wilayah kerjanya. Puskesmas mempunyai tugas melaksanakan kebijakan kesehatan untuk mencapai tujuan pembangunan kesehatan di wilayah kerjanya dalam rangka mendukung terwujudnya kecamatansehat.

batang, Oktober 2019

Kepala Puskesmas Wonotunggal

dr. NUR KHOLISNIP. : 19671205 200212 1 003

KATA PENGANTAR

Dengan memanjatkan puji syukur kehadirat Tuhan yang Maha Esa, telah tersusun

Rencana Bisnis dan Anggaran (RBA) untuk tahun anggaran 2019. RBA ini merupakan

Rencana Anggaran yang Disusun untuk Puskesmas karena telah ditetapkan menjadi Badan

Layanan Umum Daerah yang pada akhir tahun anggaran 2019 akan diperbandingkan

antara realisasi anggaran dengan RBA yang telah tersusun ini.

Rencana Bisnis dan Anggaran ini mencakup kinerja tahun berjalan, rencana

anggaran, dan rincian anggaran untuk tahun yang dianggarkan, ringkasan anggaran baik

APBD maupun BLUD dan proyeksi arus kas untuk tahun yang dianggarkan untuk tahun

(2019). RBA ini merupakan pedoman untuk membelanjai secara fleksibel untuk dana yang

berasal dari Badan Layanan Umum Daerah, sedangkan anggaran yang berasal dari APBD

mengikuti mekanisme penganggaran APBD yang berlaku.

Sheet

Halaman Judul

Kata Pengantar

Daftar Isi

1. PENDAHULUAN

2. KINERJA KEUANGAN TAHUN BERJALAN (Tahun 2018)

2.1. Capaian Kinerja Pendapatan 2. Kin '18

2.2. Capaian kinerja Belanja Operasi 2. Kin '18

2.3. Capaian Kinerja Belanja Modal 2. Kin '18

3. RENCANA BISNIS DAN ANGGARAN (Tahun 2019)

3.1. RBA pendapatan 3.1. RBA Pendapatan

3.2. RBA Belanja Berdasarkan Sumber Dana 3.2. RBA Belanja Per Sumber

3.3. RBA Belanja Berdasarkan Jenis Anggaran 3.3. RBA Belanja Per Jenis

3.4. RBA Pembiayaan 3.4. RBA Pembiayaan

4. RINGKASAN RBA DAN PROYEKSI LAPORAN RUS KAS

4.1. Ringkasan Pendapatan & Belanja BLUD 4.1. Ringkas

4.2. Laporan Arus Kas (LAK) 4.2. Laporan Arus Kas

Daftar Isi

1. UMUM

1.1. Pendirian dan Informasi Umum

1

2

3

4

5

6

7

8

Puskesmas dapat menerima bantuan dan/ atau subsidi yang berasal dari dana APBD/N berupa uang ataupun

barang, serta menerima hibah sesuai dengan ketentuan perundang-undangan yang berlaku.

I. PENDAHULUAN

Pusat Kesehatan Masyarakat (Puskesmas) Wonotunggal merupakan Unit Pelaksana Teknis Dinas Kesehatan

Kabupaten Batang, yang berperan menyelenggarakan sebagian tugas teknis operasional Dinas Kesehatan Kabupaten

Batang, khususnya memberikan pelayanan kepada masyarakat, sehingga Puskesmas merupakan unit pelaksana

tingkat pertama serta sebagai ujung tombak pembangunan kesehatan masyarakat di Indonesia. Puskesmas

Wonotunggal bertempat kedudukan di Jl. Raya Wonotunggal Batang 51253, Kabupaten Batang.

Puskesmas Wonotunggal merupakan Unit Pelaksana Kesehatan Dinas Kesehatan Kabupaten Batang yang melayani

rawat jalan berupa pelayanan umum, pelayanan ibu dan anak, pelayanan imunisasi, pelayanan KB, pelayanan gigi,

pelayanan kesling sanitasi, pelayanan laboratorium, pelayanan konseling kesling dan konseling Gizi. Sebagai salah

satu tujuan pertama masyarakat dalam memperoleh pelayanan kesehatan yang merupakan kebutuhan dasar,

Puskesmas harus mampu memberikan pelayanan yang bermutu dan lebih baik. Dinas Kesehatan Kabupaten Batang

melalui Unit Pelayanan Puskesmas berusaha memberikan pelayanan yang terbaik, terjangkau dan profesional,

sehingga mampu memberikan kepuasan kepada masyarakat. Melalui dukungan penuh Pemerintah Kabupaten Batang,

bersama dengan 21 Puskesmas lainnya di Kabupaten Batang, maka Puskesmas Wonotunggal diputuskan sebagai Unit

Pelaksana Teknis yang menerapkan Pola Pengelolaan Keuangan Badan Layanan Umum Daerah (PPK-BLUD).

Puskesmas ditetapkan sebagai Unit Pelaksana Teknis (UPT) pada Satuan Kerja Pemerintah Daerah (SKPD) Dinas

Kesehatan Kabupaten Batang yang menerapkan Pola Pengelolaan Keuangan Badan Layanan Umum Daerah (PPK-

BLUD), dengan status BLUD Penuh pada Tahun 2019.

Sebagai unit kerja yang menerapkan PPK-BLUD, maka pola pengelolaan keuangan Puskesmas Wonotunggal memiliki

ciri yang berbeda dengan UPT pada SKPD umumnya, diantaranya adalah:

Puskesmas dapat langsung menggunakan pendapatannya tanpa menyetorkan terlebih dahulu ke rekening kas

daerah. Puskesmas dapat menyimpan dan mengelola rekening bank, mendapatkan sumber dana untuk menutup

defisit dan memanfaatkan surplus kas jangka pendek untuk memperoleh pendapatan tambahan.

Penerimaan yang diperoleh sebagai imbalan jasa yang diberikan BLUD Puskesmas merupakan Penerimaan

Negara Bukan Pajak (PNBP).Puskesmas diperkenankan memberikan piutang sehubungan dengan penyerahan barang, jasa dan/atau transaksi

lainnya yang berhubungan langsung atau tidak langsung dengan kegiatan Puskesmas. Penghapusan piutang

dapat dilakukan melalui persetujuan pejabat berwenang dengan persyaratan yang berlaku dalam Puskesmas.

Akuntansi dan laporan keuangan Puskesmas diselenggarakan sesuai dengan Standar Akuntansi yang diterbitkan

oleh asosiasi profesi Akuntansi Indonesia.Laporan keuangan Puskesmas dikonsolidasikan ke dalam laporan keuangan pemerintah daerah berdasarkan

Standar Akuntansi Pemerintah (SAP).Puskesmas dapat mengalihkan dan/atau menghapusbukukan aset tetap dengan/melalui persetujuan pejabat

berwenang.Surplus anggaran BLUD Puskesmas (selisih lebih antara realisasi pendapatan dan realisasi biaya BLUD pada satu

tahun anggaran) dapat digunakan dalam tahun anggaran berikutnya, kecuali atas permintaan kepala daerah

disetorkan sebagian atau seluruhnya ke kas daerah dengan mempertimbangkan posisi likuiditas BLUD.

Pengecualian pola pengelolaan keuangan bagi unit pelaksana teknis atau satuan kerja yang menerapkan PPK-BLUD

(fleksibilitas) sebagaimana tersebut di atas, berbeda dengan pengelolaan UPT atau SKPD secara umum, dan

penerapannya harus didasarkan pada Peraturan Kepala Daerah atau peraturan perundangan yang berlaku.

1.2. Dasar Hukum / Landasan OperasionalPuskesmas Wonotunggal memiliki landasan hukum dan landasan operasional sebagai berikut :

a

bc

d

e Peraturan Pemerintah Nomor 24 Tahun 2005 tentang Sistem Akuntansi Pemerintah.f Peraturan Pemerintah Nomor 58 Tahun 2005 tentang Pengelolaan Keuangan Daerah.g

h

i Peraturan Pemerintah Nomor 6 Tahun 2006 tentang Pengelolaan Barang Milik Negara.j

k

l

m

n

o

p

1.3. Susunan Organisasi

I. Pejabat Pengelola Puskesmas Bandar I Kabupaten Batang

- KPA/Pemimpin dr. NUR KHOLISNIP. 19671205 200212 1 003

- Bendahara DWI ATMARINTANIP. 19680510 200701 1 030

- Pejabat Penatausahaan Keuangan (PPK) SITI RAHMAWATI, SENIP. 19701205 199003 2 005

Peraturan Pemerintah Nomor 65 Tahun 2005 tentang Pedoman Penyusunan dan Penerapan Standar Pelayanan

Minimal.

Undang-undang RI Nomor 25 Tahun 2004 tentang Sistem Perencanaan Pembangunan Nasional (Lembaran

Negara Tahun 2004 Nomor 104, Tambahan Lembaran Negara No. 4421).

Undang-undang Nomor 23 Tahun 2014 tentang Pemerintah Daerah.Undang-undang Nomor 33 Tahun 2004 tentang Perimbangan Keuangan antara Pemerintah Pusat dan Daerah

(Lembaran Negara Republik Indonesia Tahun 2004 Nomor 126, Tambahan Lembaran Negara Republik Indonesia

Nomor 4438).

Peraturan Pemerintah Nomor 23 Tahun 2005 tentang Pengelolaan Keuangan Badan Layanan Umum Daerah.

Peraturan Pemerintah Nomor 79 Tahun 2005 tentang Pedoman Pembinaan dan Pengawasan Penyelenggarakan

Pemerintah Daerah.

Peraturan Menteri Kesehatan Nomor 128 tahun 2004 tentang Kebijakan Dasar Pusat Kesehatan Masyarakat.

Peraturan Menteri Kesehatan Nomor 75 tahun 2014 tentang Pusat Kesehatan Masyarakat

Peraturan Menteri Kesehatan Nomor 44 tahun 2016 tentang Manajemen Pusat Kesehatan Masyarakat

Peraturan Menteri Dalam Negeri Nomor 79 Tahun 2018 tentang Badan Layanan Umum Daerah.

Peraturan Daerah Kabupaten Batang Nomor 6 Tahun 2008 Tentang Organisasi dan Tata Kerja Perangkat Daerah

Kabupaten Batang (Lembaran Daerah Kabupaten Batang Nomor 6) Sebagaimana telah diubah dengan Peraturan

Daerah Kabupaten Batang Nomor 14 Tahun 2011 tentang Perubahan atas Peraturan Daerah Kabupaten Batang

Nomor 6 Tahun 2008 Tentang Organisasi dan Tata Kerja Perangkat Daerah Kabupaten Batang (Lembaran

Daerah Kabupaten Batang Tahun 2011 Nomor 14).

Peraturan Bupati Batang Nomor 900/700/2015 tentang Penetapan Puskesmas se Kabupaten Batang sebagai Unit

Kerja yang menerapkan Pola Pengelolaan Keuangan Badan Layanan Umum Daerah; Keputusan Bupati Batang Nomor :16 Tahun 2018 tentang Struktur Organisasi Unit Pelaksana Teknis Dinas

(UPTD) Pusat Kesehatan Masyarakat (Puskesmas) Kabupaten Batang

Sesuai dengan Peraturan Daerah Kabupaten Batang Nomor 6 Tahun 2008 Tentang Organisasi dan Tata Kerja

Perangkat Daerah Kabupaten Batang (Lembaran Daerah Kabupaten Batang Nomor 6) sebagaimana telah diubah

dengan Peraturan Daerah Kabupaten Batang Nomor 11 Tahun 2011 tentang Perubahan atas Peraturan Daerah

Kabupaten Batang Nomor 6 Tahun 2008 (Lembaran Daerah Kabupaten Batang Tahun 20 Nomor 14) dan Peraturan

Daerah Kabupaten Batang nomor 15D tahun 2010 tentang Penjabaran Tugas Pokok, Fungsi dan Tata Kerja Dinas

Kesehatan, bahwa UPT Puskesmas melaksanakan sebagian kegiatan teknis operasional dan/atau teknis kegiatan

penunjang.

Guna memenuhi syarat tata kelola organisasi Puskesmas sebagai SKPD yang menerapkan Pola Pengelolaan Keuangan

Badan Layanan Umum Daerah (PPK BLUD), maka Struktur organisasi BLUD Puskesmas Wonotunggal sebagai berikut :

2.1 PENCAPAIAN KINERJA PENDAPATAN

Anggaran S/d Juni Prognosis

1) Penerimaan Operasional

Jasa Layanan

a) Pasien Umum 110.000.000 37.220.000 188.500.000 1,71 b) Pasien BPJS Kapitasi 1.266.425.000 342.417.654 1.518.812.950 1,20 c) Pasien BPJS non Kapitasi 140.500.000 22.080.000 275.130.000 1,96 d) Jameksda 20.000.000 7.540.000 3.000.000 0,15 e) Jampersal - 7.000.000 14.000.000

- - 8.050.000

Jumlah Pendapatan Jasa Layanan 1.536.925.000 416.257.654 2.007.492.950 1,31

2) Hibah 3) Kerjasama 4) Lain-lain Pendapatan BLUD 15.000.000 2.821.570 5.643.140 0,38

a. Jasa Giro/Bunga Bank 15.000.000 2.821.570 5.643.140 0,38 b. Sewa - c. ................... - Jumlah Pendapatan Lain-lain 15.000.000 2.821.570 5.643.140 0,38

Total Lain-lain PAD yang Syah 1.551.925.000 419.079.224 2.013.136.090 1,30

5) APBD/APBN

a Belanja Pegawai 144.603.000 72.301.500 144.603.000 1,00 a.1. APBD Murni - - - a.2. BOK 144.603.000 72.301.500 144.603.000 1,00

b Belanja Barjas 456.647.000 228.323.500 456.647.000 1,00 b.1. APBD - - - b.2. BOK 456.647.000 228.323.500 456.647.000 1,00

c Belanja Modal - - - c.1 APBD - - - c.2 DAK - - - Jumlah Pendapatan APBD 601.250.000 300.625.000 601.250.000 1,00

2.153.175.000 719.704.224 2.614.386.090 1,21

Analisis:

BAB 2

d) Prolanis

TOTAL PENDAPATAN (1 sd 5)

Terdapat pendapatan atas kegiatan Prolanis yang tidak terencana dalam anggaran dan tidak dilakukan perhitungan

prognosa karena akan dikeluarkan dari catatan LRA.

KINERJA TAHUN BERJALAN (TAHUN 2018)

Dalam rupiah

No. Jenis PenerimaanTahun 2018 Pencapaian

(%)

2. CAPAIAN KINERJA BELANJA

Anggaran S/d Juni Prognosis

1) BELANJA OPERASI

a. Belanja Pegawai 423.903.000 30.357.000 60.714.000 0,14 a.1 APBD - - -

a.2 BOK 144.603.000 30.357.000 60.714.000 0,42 a.3 BLUD 279.300.000 - - -

-

b. Belanja Barang dan Jasa 1.545.847.000 344.691.151 689.382.302 0,45 b.1 APBD - - -

b.2 BOK 456.647.000 142.790.000 285.580.000 0,63 b.3 BLUD 1.089.200.000 201.901.151 403.802.302 0,37

1.969.750.000 375.048.151 750.096.302 0,38

2) BELANJA MODALA. APBD/N - - - 1. Tanah

2. Peralatan dan Mesin - - -

3. Gedung dan Bangunan - DAK

4. Aset tetap lainnya

B. BLUD 133.425.000 13.000.000 26.000.000 0,19 1. Tanah - - - 2. Peralatan dan Mesin 133.425.000 13.000.000 26.000.000 0,19 3. Gedung dan Bangunan - #DIV/0!4. Aset tetap lainnya

- - -

Jumlah Belanja Modal 133.425.000 13.000.000 26.000.000 0,19

2.103.175.000 388.048.151 776.096.302 0,37

Jumlah Belanja Operasi

TOTAL BELANJA

No. Jenis BelanjaTahun 2018 Pencapaian

(%)

Dalam rupiah

NO JUMLAH

I PENDAPATAN 2.679.736.090

A Pendapatan Jasa Layanan 1.985.442.950

1 Jasa Layanan Umum 188.500.000

Bersumber dari Masyarakat -

Ditanggung Pemerintah -

2 Kapitasi JKN 1.518.812.950

3 Non Kapitasi JKN 275.130.000

4 Jamkesda 3.000.000

5 Jampersal -

B Pendapatan Hibah -

Hibah Terikat -

Hibah Tidak Terikat -

C Hasil Kerjasama -

D APBD & BOK 688.650.000

APBD -

Belanja Pegawai -

Belanja Barang & Jasa -

Belanja Modal -

BOK 688.650.000

Belanja Pegawai 177.266.000

Belanja Barang & Jasa 511.384.000

E Lain-lain Pend. BLUD Yang Sah 5.643.140

1 Jasa Giro/Bunga Bank 5.643.140

2 Sewa -

3 -

2.679.736.090

Batang, Oktober 2019

Pemimpin Badan Layanan Umum Daerah

PUSKESMAS WONOTUNGGAL

dr. NUR KHOLIS

NIP : 19671205 200212 1 003

JUMLAH

ANGGARAN PENDAPATAN TAHUN ANGGARAN 2019

RENCANA BISNIS DAN ANGGARAN


PEMERINTAH KABUPATEN BATANG

URAIAN

APBD MURNI BOK

I BELANJA

BELANJA OPERASIONAL

BELANJA PEGAWAI - 177.266.000 165.486.250 168.486.250

Biaya Pegawai PNS - - 31.086.250 31.086.250

Gaji Pokok - - - -

Tunjangan Keluarga - - - -

Tunjangan Jabatan - - - -

Tunjangan Fungsional - - - -

Tunjangan Fungsional Umum - - - -

Tunjangan Beras - - - -

Tunjangan PPh / Tunj. Khusus - - - -

Pembulatan Gaji - - - -

Iuran Jaminan Kesehatan - - - -

Iuran BPJS Ketenagakerjaan - - - -

Uang Lembur - - 31.086.250 31.086.250

Biaya Pegawai Non PNS - - 129.000.000 129.000.000

Gaji dan Tunjangan Non PNS - - 129.000.000 129.000.000

Honorarium - 177.266.000 5.400.000 8.400.000

Honor Pejabat Pengadaan - - - -

Honor Panitia Pelaksana Kegiatan - 3.000.000 - 3.000.000

Honor Peserta Kegiatan PNS - 55.150.000

Honor Peserta Kegiatan NON PNS - 119.116.000

Honor PPHP - - - -

Uang lembur - - - -

Honor pelatih senam - - -

Honor Peyuluh prolanis - - -

Honorarium Piket hari raya dan P3k - - 5.400.000 5.400.000

Honorarium SPIHonorarium - - -

Honor Petugas Driver - - - -

Honor Petugas Kebersihan - - - -

Honor Petugas Rekam Medis - - - -

Upah Tukang - - - -

BELANJA BARANG & JASA - 511.384.000 1.698.735.314 2.205.119.314

Belanja Bahan Pakai Habis - 18.574.000 184.091.400 202.665.400

Belanja alat tulis kantor - 17.440.000 50.268.400 67.708.400

Belanja dokumen/administrasi tender - - - -

Belanja alat listrik dan elektronik - - 30.000.000 30.000.000

Belanja perangko, materai dan benda pos lainnya - 1.134.000 3.000.000 4.134.000

Belanja peralatan kebersihan dan bahan pembersih - - 19.458.800 19.458.800

Belanja Bahan Bakar Minyak/Gas - - - -

Belanja pengisian tabung gas dan tabung pemadam kebakaran- - 3.664.000 3.664.000

Belanja alat-alat Rumah tangga - - 30.060.000 30.060.000

Belanja lampu penerangan dan kelengkapannya - - - -

Belanja bahan logistik kantor - - 7.640.200 7.640.200

Belanja alat-alat Pertanian - - - -

Belanja Alat Perlengkapan Kantor Lainnya - - - -

Belanja Perbekalan kesehatan - - - -



URAIAN APBD & BOKBLUD / KAPITASI


ANGGARAN BELANJA TAHUN ANGGARAN 2019

NO

SUMBER DANA

JUMLAH

Belanja Bahan Lainnya - 40.000.000 40.000.000

Belanja Bahan/Material - 12.700.000 102.480.000 115.180.000

Belanja bahan baku bangunan - - - -

Belanja bahan/bibit tanaman - - - -

Belanja Bahan Medis Habis Pakai - 12.000.000 - 12.000.000

Belanja bahan obat-obatan - - 87.555.000 87.555.000

Belanja bahan kimia - - - -

Belanja bahan benih ikan - - - -

Belanja pupuk tanaman - - - -

Belanja Bahan pakan ternak - - - -

Belanja bahan alat peraga sekolah - 700.000 - 700.000

Belanja bahan pelatihan - - - -

Belanja bahan makanan - - - -

Belanja bahan bahan logistik / pangan dan sandang - 14.925.000 14.925.000

Belanja Dekorasi/Publikasi - - - -

Belanja Jasa Kantor - 97.000.000 1.053.190.914 1.150.190.914

Belanja telepon/internet - 1.000.000 15.000.000 16.000.000

Belanja air - - 15.000.000 15.000.000

Belanja listrik - - 30.197.714 30.197.714

Belanja telepon/internet - - - -

Belanja Jasa Pemeriksaan sampel air - - - -

Belanja tenaga kontrak - 96.000.000 92.200.000 188.200.000

Belanja paket/pengiriman - - - -

Belanja jasa kebersihan - - 16.000.000 16.000.000

Belanja jasa pemeliharaan/service alat kantor - - 14.300.000 14.300.000

Belanja jasa publikasi/pengumuman - - - -

Belanja jasa pihak ketiga - - - -

Belanja Jasa Pelayanan Kesehatan - 750.433.200 750.433.200

Belanja Jasa Kalibrasi - - 40.000.000 40.000.000

Belanja Jasa Laboratorium - - - -

Belanja Jasa Update Aplikasi Sia BLUD - - 50.000.000 50.000.000

Belanja Pengelolaan Limbah Medis - - 10.060.000 10.060.000

Belanja Perekrutan Pegawai - - 20.000.000 20.000.000

Belanja Jasa Rujukan Pasien - - - -

Belanja Premi Asuransi - - 10.000.000 10.000.000

Belanja Premi Asuransi Kesehatan 2) - - - -

Belanja Premi Asuransi Barang Milik Daerah - - 10.000.000 10.000.000

Belanja iuran BPJS Kesehatan dan Ketenagakerjaan - - - -

Belanja Perawatan Kendaraan Bermotor - - 70.280.500 70.280.500

Belanja Jasa Service - - 12.000.000 12.000.000

Belanja Penggantian Suku Cadang - - 12.290.500 12.290.500

Belanja Bahan Bakar Minyak/Gas dan pelumas - - 39.790.000 39.790.000

Belanja Surat Tanda Nomor Kendaraan - - 6.200.000 6.200.000

Belanja Cetak dan Penggandaan - 35.200.000 88.442.500 123.642.500

Belanja cetak - 10.000.000 73.442.500 83.442.500

Belanja Penggandaan - 25.200.000 15.000.000 40.200.000

Belanja Dokumentasi - - -

Belanja Makanan dan Minuman - 203.225.000 5.250.000 208.475.000

Belanja makanan dan minuman balita gizi buruk - 4.500.000 - 4.500.000

Belanja makanan dan minuman rapat - 140.000.000 1.500.000 141.500.000

Belanja makanan dan minuman ibu hamil - 6.750.000 - 6.750.000

51.975.000 - 51.975.000

Belanja makanan dan minuman pasien - - - -

Belanja makanan dan minuman Penilaian Akreditasi - - - -

Belanja Makan Minum Tamu - - 3.750.000 3.750.000

Belanja Makan Minum Pelatihan - - - -

Belanja makanan dan minuman Pelayanan

peningkatan kesehatan ana

Belanja Perjalanan Dinas - 101.285.000 50.000.000 151.285.000

Belanja perjalanan dinas dalam daerah - 101.285.000 25.000.000 126.285.000

Belanja perjalanan dinas luar daerah - - 25.000.000 25.000.000

Biaya Representasi - - - -

Belanja sewa taksi - - - -

Belanja sewa penginapan hotel - - - -

Belanja tiket pesawat terbang - - - -

Belanja Sewa kendaraan - - -

Belanja kursus, pelatihan, sosialisasi dan bimbingan teknis PNS- 19.900.000 42.000.000 61.900.000

Belanja kursus-kursus singkat/ pelatihan - - 40.000.000 40.000.000

Belanja sosialisasi - - - -

Belanja Pendidikan dan Pelatihan - - - -

Belanja Transportasi pengajar - - - -

Belanja Uang saku peserta - - - -

Honorarium Tenaga Ahli/Instruktur/Narasumber - 19.900.000 2.000.000 21.900.000

Belanja Pemeliharaan - - 60.000.000 60.000.000

Belanja Pemeliharan Jalan - - - -

Belanja Pemeliharan Jembatan - - - -

Belanja pemeliharaan irigasi - - - -

Belanja pemeliharaan alat Kesehatan - - - -

Belanja pemeliharaan saluran air - - - -

Belanja pemeliharaan gedung - - 60.000.000 60.000.000

Belanja pemeliharaan kolam - - - -

Belanja pemeliharaan pilar batas wilayah - - - -

Belanja pemeliharaan Alat Uji Kendaraan - - - -

Belanja Pemeliharaan Buku - - - -

Belanja Barang dana BLUD - - - -

Belanja Barang dana BLUD Puskesmas - - - -

Belanja Penghargaan kepada Pegawai/Masyarakat/Pihak Ketiga Berprestasi- - - -

Belanja penghargaan kepada Pegawai Berprestasi - - - -

Belanja penghargaan kepada Masyarakat/Siswa Berprestasi - - - -

Belanja penghargaan kepada Pihak Ketiga Berprestasi - - - -

Belanja Kepesertaan - 18.500.000 - 18.500.000

Belanja kepesertaan pegawai - - - -

Belanja kepesertaan masyarakat (barang yang diserahkan ke masyarakat)- 18.500.000 - 18.500.000

Belanja Sewa Perlengkapan dan Peralatan Kantor - 5.000.000 - -

Belanja Sewa Peralatan Akreditasi - - - -

Belanja Sewa meja kursi - - - -

Belanja Sewa Tenda - 3.500.000 3.500.000

Belanja Sewa Sound System - 1.500.000 1.500.000

Belanja Pakaian khusus dan hari-hari tertentu - - 33.000.000 33.000.000

Belanja pakaian dinas - - 16.500.000 16.500.000

Belanja pakaian olahraga - - 16.500.000 16.500.000

BELANJA MODAL - - 885.000.000 885.000.000

Tanah - - - -

Peralatan dan Mesin - - 805.000.000 805.000.000

Alat Penyimpanan Perlengkapan Kantor - - 10.000.000 10.000.000

Pengadaan personal Komputer - - 30.000.000 30.000.000

Peralatan Kantor - - 40.000.000 40.000.000

Pengadaan Alat Pendingin - - 50.000.000 50.000.000

Pengadaan Meubelair - - 300.000.000 300.000.000

Pengadaan Peralatan Studio Visual - - 75.000.000 75.000.000

Pengadaan Alat Kedokteran/Kesehatan - - 300.000.000 300.000.000

Gedung dan Bangunan - - 80.000.000 80.000.000

Aset Tetap Lainnya - - -

- 688.650.000 2.749.221.564 3.258.605.564




dr. NUR KHOLIS

NIP : 19671205 200212 1 003

JUMLAH

PEGAWAI BARANG & JASA MODAL

I BELANJA

BELANJA OPERASIONAL

BELANJA PEGAWAI 165.486.250 - - 165.486.250

Biaya Pegawai PNS 31.086.250 - - 31.086.250

Gaji Pokok - - - -

Tunjangan Keluarga - - - -

Tunjangan Jabatan - - - -

Tunjangan Fungsional - - - -

Tunjangan Fungsional Umum - - - -

Tunjangan Beras - - - -

Tunjangan PPh / Tunj. Khusus - - - -

Pembulatan Gaji - - - -

Iuran Jaminan Kesehatan - - - -

Iuran BPJS Ketenagakerjaan - - - -

Uang Lembur 31.086.250 - - 31.086.250

Biaya Pegawai Non PNS 129.000.000 - - 129.000.000

Gaji dan Tunjangan Non PNS 129.000.000 - - 129.000.000

Honorarium 5.400.000 - - 5.400.000

Honor Pejabat Pengadaan - - - -

Honor Panitia Pelaksana Kegiatan - - - -

Honor PPHP - - - -

Honor Petugas Promkes - - - -

Honor Entri Data Online & Manual - - - -

Honor Petugas Keuangan - - - -

Honor Dokter Umum 5.400.000 - - 5.400.000

Honorarium SPI - - - -

Honor Petugas Driver - - - -

Honor Petugas Kebersihan - - - -

Honor Petugas Rekam Medis - - - -

Upah Tukang - - - -

BELANJA BARANG & JASA - 1.698.735.314 - 1.698.735.314

Belanja Bahan Pakai Habis - 184.091.400 - 184.091.400

Belanja alat tulis kantor - 50.268.400 - 50.268.400

Belanja dokumen/administrasi tender - - - -

Belanja alat listrik dan elektronik - 30.000.000 - 30.000.000

Belanja perangko, materai dan benda pos lainnya - 3.000.000 - 3.000.000

Belanja peralatan kebersihan dan bahan pembersih - 19.458.800 - 19.458.800

Belanja Bahan Bakar Minyak/Gas - - - -

Belanja pengisian tabung gas dan tabung pemadam kebakaran- 3.664.000 - 3.664.000

Belanja alat-alat make up - 30.060.000 - 30.060.000

Belanja lampu penerangan dan kelengkapannya - - - -

Belanja alat-alat dapur - 7.640.200 - 7.640.200

Belanja alat-alat Pertanian - - - -

Belanja Alat Perlengkapan Kantor Lainnya - - - -

Belanja Perbekalan kesehatan - - - -

Belanja Bahan Lainnya - 40.000.000 - 40.000.000

Belanja Bahan/Material - 102.480.000 - 102.480.000




ANGGARAN BELANJA BLUD PER JENIS BELANJA TAHUN ANGGARAN 2019

NO URAIANJENIS BELANJA

JUMLAH

Belanja bahan baku bangunan - - - -

Belanja bahan/bibit tanaman - - - -

Belanja bibit ternak - - - -

Belanja bahan obat-obatan - 87.555.000 - 87.555.000

Belanja bahan kimia - - - -

Belanja bahan benih ikan - - - -

Belanja pupuk tanaman - - - -

Belanja Bahan pakan ternak - - - -

Belanja bahan percontohan - - - -

Belanja bahan pelatihan - - - -

Belanja bahan makanan - - - -

Belanja bahan baku pemeliharaan - 14.925.000 - 14.925.000

Belanja Dekorasi/Publikasi - - - -

Belanja Jasa Kantor - 1.053.190.914 - 1.053.190.914

Belanja telepon/internet - 15.000.000 - 15.000.000

Belanja air - 15.000.000 - 15.000.000

Belanja listrik - 30.197.714 - 30.197.714

Belanja Internet - - - -

Belanja surat kabar/majalah - - - -

Belanja transaksi keuangan - 92.200.000 - 92.200.000

Belanja paket/pengiriman - - - -

Belanja jasa kebersihan - 16.000.000 - 16.000.000

Belanja jasa pemeliharaan/service - 14.300.000 - 14.300.000

Belanja jasa publikasi/pengumuman - - - -

Belanja jasa pihak ketiga - - - -

Belanja Jasa Pelayanan Kesehatan - 750.433.200 - 750.433.200

Belanja Jasa Kalibrasi - 40.000.000 - 40.000.000

Belanja Jasa Laboratorium - - - -

Belanja Jasa Update Aplikasi Penatausahaan - 50.000.000 - 50.000.000

Belanja Jasa Pembakaran Sampah Medis - 10.060.000 - 10.060.000

Belanja Transportasi - 20.000.000 - 20.000.000

Belanja Jasa Rujukan Pasien - - - -

Belanja Premi Asuransi - 10.000.000 - 10.000.000

Belanja Premi Asuransi Kesehatan 2) - - - -

Belanja Premi Asuransi Barang Milik Daerah - 10.000.000 - 10.000.000

Belanja iuran BPJS Kesehatan dan Ketenagakerjaan - - - -

Belanja Perawatan Kendaraan Bermotor - 70.280.500 - 70.280.500

Belanja Jasa Service - 12.000.000 - 12.000.000

Belanja Penggantian Suku Cadang - 12.290.500 - 12.290.500

Belanja Bahan Bakar Minyak/Gas dan pelumas - 39.790.000 - 39.790.000

Belanja Surat Tanda Nomor Kendaraan - 6.200.000 - 6.200.000

Belanja Cetak dan Penggandaan - 88.442.500 - 88.442.500

Belanja cetak - 73.442.500 - 73.442.500

Belanja Penggandaan - 15.000.000 - 15.000.000

Belanja Dokumentasi - - - -

Belanja Makanan dan Minuman - 5.250.000 - 5.250.000

Belanja makanan dan minuman harian pegawai - - - -

Belanja makanan dan minuman rapat - 1.500.000 - 1.500.000

Belanja makanan dan minuman tamu - - - -

Belanja makanan dan minuman pasien - - - -

Belanja makanan dan minuman kegiatan - - - -

Belanja makanan dan minuman Satpol PP - 3.750.000 - 3.750.000

Belanja makanan dan minuman khusus - - - -

Belanja Perjalanan Dinas - 50.000.000 - 50.000.000

Belanja perjalanan dinas dalam daerah - 25.000.000 - 25.000.000

Belanja perjalanan dinas luar daerah - 25.000.000 - 25.000.000

Biaya Representasi - - - -

Belanja sewa taksi - - - -

Belanja sewa penginapan hotel - - - -

Belanja tiket pesawat terbang - - - -

Belanja Sewa kendaraan - - - -

Belanja kursus, pelatihan, sosialisasi dan bimbingan teknis PNS- 42.000.000 - 42.000.000

Belanja kursus-kursus singkat/ pelatihan - 40.000.000 - 40.000.000

Belanja sosialisasi - - - -

Belanja Pendidikan dan Pelatihan - - - -

Belanja Transportasi pengajar - - - -

Belanja Uang saku peserta - - - -

Honorarium Tenaga Ahli/Instruktur/Narasumber - 2.000.000 - 2.000.000

Belanja Pemeliharaan - 60.000.000 - 60.000.000

Belanja Pemeliharan Jalan - - - -

Belanja Pemeliharan Jembatan - - - -

Belanja pemeliharaan irigasi - - - -

Belanja pemeliharaan marka jalan - - - -

Belanja pemeliharaan saluran air - - - -

Belanja pemeliharaan gedung - 60.000.000 - 60.000.000

Belanja pemeliharaan kolam - - - -

Belanja pemeliharaan pilar batas wilayah - - - -

Belanja pemeliharaan Alat Uji Kendaraan - - - -

Belanja Pemeliharaan Buku - - - -

Belanja Barang dana BLUD - - - -

Belanja Barang dana BLUD Puskesmas - - - -

Belanja Penghargaan kepada Pegawai/Masyarakat/Pihak Ketiga Berprestasi- - - -

Belanja penghargaan kepada Pegawai Berprestasi - - - -

Belanja penghargaan kepada Masyarakat/Siswa Berprestasi - - - -

Belanja penghargaan kepada Pihak Ketiga Berprestasi - - - -

Belanja Kepesertaan - - - -

Belanja kepesertaan pegawai - - - -

Belanja kepesertaan masyarakat - - - -

Belanja Sewa Perlengkapan dan Peralatan Kantor - - - -

Belanja Sewa Tenda - - - -

Belanja Sewa Sound Sistem - - - -

Belanja Pakaian khusus dan hari-hari tertentu - 33.000.000 - 33.000.000

Belanja pakaian adat daerah - 16.500.000 - 16.500.000

Belanja pakaian olahraga - 16.500.000 - 16.500.000

BELANJA MODAL - - 885.000.000 885.000.000

Tanah - - - -

Peralatan dan Mesin - - 805.000.000 805.000.000

Alat Penyimpanan Perlengkapan Kantor - - 10.000.000 10.000.000

Pengadaan personal Komputer - - 30.000.000 30.000.000

Peralatan Kantor - - 40.000.000 40.000.000

Pengadaan Alat Pendingin - - 50.000.000 50.000.000

Pengadaan Meubelair - - 300.000.000 300.000.000

Pengadaan Peralatan Studio Visual - - 75.000.000 75.000.000

Pengadaan Alat Kedokteran/Kesehatan - - 300.000.000 300.000.000

Gedung dan Bangunan - - 80.000.000 80.000.000

Aset Tetap Lainnya - - - -

165.486.250 1.698.735.314 885.000.000 2.749.221.564

..................................., .............

JUMLAH



ttd

dr. NUR KHOLIS

NIP : 19671205 200212 1 003

NO JUMLAH

PEMBIAYAAN

PENERIMAAN PEMBIAYAAN

Penggunaan Sisa Lebih Perhitungan Anggaran 1.028.691.564

............................................. 1.028.691.564 0

Divestasi

............................................. 0

Penerimaan Pinjaman

............................................. 0

Jumlah Penerimaan Pembiayaan 1.028.691.564

PENGELUARAN PEMBIAYAAN

Investasi

............................................. 0

Pembayaran Pokok Hutang

............................................. 0

dll

............................................. 0

Jumlah Pengeluaran Pembiayaan 0




dr. NUR KHOLIS

NIP : 19671205 200212 1 003


URAIAN



ANGGARAN PEMBIAYAAN TAHUN ANGGARAN 2019

NO JUMLAH

PENDAPATAN

Pendapatan Jasa Layanan 1.985.442.950

Pendapatan Hibah -

Hasil Kerjasama -

APBD 688.650.000

Lain-lain Pend. BLUD Yang Sah 5.643.140

Jumlah PENDAPATAN 2.679.736.090

BELANJA

Belanja Operasi 2.373.605.564

Belanja Pegawai 168.486.250

Belanja Barang & Jasa 2.205.119.314

Belanja Modal 885.000.000

Tanah -

Peralatan dan Mesin 805.000.000

Gedung dan Bangunan 80.000.000

Aset Tetap Lainnya -

Jumlah BELANJA 3.258.605.564

SURPLUS (DEFISIT) (578.869.474)

PEMBIAYAAN

PENERIMAAN PEMBIAYAAN

Penggunaan Sisa Lebih Perhitungan Anggaran 1.028.691.564

Divestasi -

Penerimaan Pinjaman -

Jumlah Penerimaan 1.028.691.564

PENGELUARAN PEMBIAYAAN

Investasi -

Pembayaran Pokok Hutang -

dll -

Jumlah Pengeluaran -

1.028.691.564




dr. NUR KHOLIS

NIP : 19671205 200212 1 003

SISA ANGGARAN LEBIH TAHUN BERKENAAN (SILPA)



RINGKASAN RENCANA BISNIS DAN ANGGARAN

PENDAPATAN, BELANJA DAN PEMBIAYAAN TAHUN ANGGARAN 2019

URAIAN

(Dalam Rupiah)

3

A. ARUS KAS DARI AKTIVITAS OPERASIONAL

Arus Masuk

1 1.985.442.950 2 - 3 - 4 688.650.000 5 5.643.140

2.679.736.090

Arus Keluar

1 - 177.266.000

Belanja Pegawai - BLUD 165.486.250 2 -

511.384.000 1.698.735.314

2.552.871.564

126.864.526

B. ARUS KAS DARI KEGIATAN INVESTASI

Arus Masuk

1 - 2 - 3 - 4 - 5 - 6 -

Arus Keluar

APBD

1 - 2 - 3 - 4 -

BLUD

1 - 2 (805.000.000)3 (80.000.000)

Aset Lainnya

TanahPeralatan dan MesinGedung dan Bangunan

Gedung dan Bangunan

JUMLAH

Arus Kas Bersih dari Kegiatan Operasional

TanahPeralatan dan MesinGedung dan BangunanAset Tetap LainnyaAset LainnyaKonstruksi dalam Pengerjaan

TanahPeralatan dan Mesin

Pendapatan HibahPendapatan Kerja samaPendapatan APBD & BOKLain-lain Pendapatan BLUD yang Sah

JUMLAH

Belanja PegawaiBelanja Pegawai - APBD

Belanja Barang dan Jasa Belanja Barang dan Jasa - APBDBelanja Barang dan Jasa - BLUD

Penerimaan dari Jasa Layanan

LAPORAN ARUS KAS

(METODE LANGSUNG)

KETERANGANPROYEKSI

31 DES 20191

4 -

(885.000.000)

(758.135.474)

- (758.135.474)

HARUS NOL :

APBD & BOK -

JUMLAH SALDO KAS AKHIR

Aset Lainnya

Arus Kas Bersih dari Kegiatan Investasi

Kenaikan (Penurunan) Kas Bersih

Saldo kas awal periode

Urusan Pemerintahan 1.02. KESEHATAN

Organisasi 1.02.01 DINAS KESEHATAN

Sub Unit Organisasi 1.02.01.50 PUSKESMAS WONOTUNGGAL

JUMLAH

(Rp)

3

1.02. 00 00 4 PENDAPATAN DAERAH 1.991.086.090

1.02. 00 00 4 1 Pendapatan Asli Daerah 1.991.086.090

1.02. 00 00 4 1 Lain-lain Pendapatan Asli Daerah Yang Sah 1.991.086.090

5 5 BELANJA DAERAH

5 1 1 BELANJA PEGAWAI -

1.02. 1.02. 01 5 PROGRAM PENINGKATAN MUTU PELAYANAN KESEHATAN BLUD 2.749.221.564

1.02. 1.02. 01 5 7 2.749.221.564

1.02. 1.02. 01 5 7 1 Belanja Pegawai 165.486.250

1.02. 1.02. 01 5 7 2 Belanja Barang dan Jasa 1.698.735.314

1.02. 1.02. 01 5 7 3 Belanja Modal 885.000.000

1.02. 1.02. 01 16 PROGRAM UPAYA KESEHATAN MASYARAKAT -

1.02. 1.02. 01 16 12 -

1.02. 1.02. 01 16 12 1 Belanja Pegawai -

1.02. 1.02. 01 16 12 2 Belanja Barang dan Jasa -

1.02. 1.02. 01 16 12 3 Belanja Modal -

1.02. 1.02. 01 16 -

Kegiatan Peningkatan Mutu Pelayanan

Kegiatan Penyediaan Biaya Operasional

Kegiatan Peningkatan Pelayanan


CONTOH KERANGKA APBD

TAHUN ANGGARAN 2019

Kode rekening Uraian

1 2

1.02. 1.02. 01 16 15 1 Belanja Pegawai -


1.02. 1.02. 01 16 15 3 Belanja Modal -

1.02. 1.02. 01 19 PROGRAM PROMOSI KESEHATAN DAN PEMBERDAYAAN MASYARAKAT -

1.02. 1.02. 01 19 02 -

1.02. 1.02. 01 19 02 1 Belanja Pegawai -


1.02. 1.02. 01 19 02 3 Belanja Modal -

Puskesmas Wonotunggal

Kepala Puskesmas Wonotunggal

dr. NUR KHOLIS

NIP 19671205 200212 1 003

Kegiatan Penyuluhan Masyarakat Pola Hidup Sehat

AMBANG BATAS

ANGGARAN REALISASI SELISIH %

2018 1.000.000.000 1.100.000.000 100.000.000 10%

2019 1.200.000.000 1.300.000.000 100.000.000 8%

18%

9%

RBA PUSKESMAS WONOTUNGGAL - dinkes.batangkab.go.id · Puskesmas ditetapkan sebagai Unit Pelaksana...

Documents

Transcript of RBA PUSKESMAS WONOTUNGGAL - dinkes.batangkab.go.id · Puskesmas ditetapkan sebagai Unit Pelaksana...