PENGUATAN TATAKELOLA KEPEMERINTAHAN YANG BAIK DAN BERSIH DALAM RANGKA PENCEGAHAN TINDAK PIDANA KORUPSI

RAPAT KERJA KESEHATAN NASIONAL - KEMENTERIAN KESEHATAN RI19 MARET 2013

MASYARAKAT SEHAT YANG MANDIRI DAN BERKEADILAN

MENINGKATKAN DERAJAT KESEHATAN MASYARAKAT, MELALUI PEMBERDAYAAN MASYARAKAT, TERMASUK SWASTA, DAN

MASYARAKAT MADANI

MELINDUNGI KESEHATAN MASYARAKAT DENGAN MENJAMIN TERSEDIANYA UPAYA KESEHATAN

MENJAMIN KETERSEDIAAN DAN SUMBER DAYA KESEHATAN

MENCIPTAKAN TATAKELOLA PEMERINTAHAN YANG BAIK

PRO RAKYAT, INKLUSIF, RESPONSIF, EFEKTIF, & BERSIH

1

2

3

4

VISI

MISI

DIJABARKAN DALAM TUGAS POKOK & FUNGSI YANG HARUS DILAKSANAKAN DENGAN TATAKELOLA PEMERINTAHAN YANG BAIK – TRANSPARANSI, AKUNTABILITAS, & PARTISIPASI - DENGAN

DILANDASI NILAI-NILAI LUHUR KEMENTERIAN KESEHATAN

VALUES

2

TANTANGAN AKUNTABILITAS KEUANGAN & KINERJATAHUN 2011

JUMLAH SATKER ANGGARAN(JUTA Rp.)

REALISASI(JUTA Rp.) PENYERAPAN

KANTOR PUSAT 46 15.558.711 13.365.692 85,90%

KANTOR DAERAH 157 10.702.430 9.562.597 89,35%

DANA DEKONSENTRASI 198 663.341 584.657 88,14%

DANA TGS. PERBANTUAN 782 3.994.787 3.449.290 86,34%

TAHUN 2012JUMLAH SATKER ANGGARAN

(JUTA Rp.)REALISASI(JUTA Rp.) PENYERAPAN

KANTOR PUSAT 46 15.037.591 13.978.804 92,96%

KANTOR DAERAH 162 12.197.220 10.941.910 89,71%

DANA DEKONSENTRASI 198 810.926 708.502 87,37%

DANA TGS. PERBANTUAN 868 5.231.714 4.885.601 93,38%

USAHA BERSAMA 7.700 4.611 59,89%

PERUMUSAN KEBIJAKAN & PERENCANAAN

PENGANGGARAN

PELAKSANAAN ANGGARAN

PENATAUSAHAAN

PELAPORAN

MONITORING & EVALUASI

PENGENDALIAN INTERN YANG HANDALFIT & PROPER DENGAN KARAKTERISTIK KEMENKES RI

3

TITIK KRITIS PELAKSANAAN ANGGARAN KEMENKES

4,74 T

14,77 T6,96 T

8,11 T

PEGAWAI

BARANG

MODAL

BANSOS

TOTAL ANGGARAN 2013: 34,58 TRILIUN

Keuangan negara dikelola secara tertib, taat peraturan perundang-undangan, efisien,ekonomis, efektif, transparan,dan bertanggung jawab dengan memperhatikan rasa keadilan dan kepatutan

Termasuk pengelolaan perjalanan dinas yang efektif, efisien, dan akuntabel – penggunaan aplikasi perjalanan dinas – pengendalian terintegrasi

Rawan penyelewengan - tertib administrasi

dengan pengendalian yang memadai

terutama karena perbedaan kultur

birokrat – non birokrat

• Akuntabilitas pengelolaan aset dari perencanaan s.d. Penghapusan.

• Sistem Informasi Aset• Pengadaan secara elektronik• Probity audit untuk PBJ dengan nilai materiil> Rp100M

Penyerapan Anggaran sesuai

Disbursement Plan

4

Belanja:

• Penyusunan Laporan Keuangan secara berjenjang belum efektif sehingga masih terjadi perbedaan saldo akun antar unit akuntansi

• Sistem Penatausahaan dan Pelaporan PNBP Rumah Sakit belum andal

• Penyajian piutang belum andal, terutama piutang Rumah Sakit• Penatausahaan BMN belum tertib, penyajian nilai BMN belum

akurat, terjadi perbedaan nilai di Satker• Hibah BMN yang belum tercatat• BMN yang belum dapat dioptimalkan, karena masih dikuasai

pihak ketiga• Kesalahan klasifikasi belanja• Penatausahaan Persediaan pada Satker belum andal• Pengadaan barang yang belum dimanfaatkan

POTRET AKUNTABILITAS KEUANGAN KEMENKES – HASIL AUDIT BPK

KELEMAHAN SPI

5

•Pengadaan Barang dan Jasa tidak sesuai dengan ketentuan

•Penetapan HPS yang belum cermat, mengakibatkan inefisiensi

•Realisasi Belanja Modal yang tidak sesuai dengan ketentuan

•Denda atas keterlambatan penyelesaian pekerjaan•Realisasi Belanja Hibah yang belum diajukan pengesahannya

POTRET AKUNTABILITAS KEUANGAN KEMENKES – HASIL AUDIT BPK

KEPATUHAN TERHADAP PERATURAN PERUNDANG-UNDANGAN

6

Respon yang Cepat dan Konstruktif atas Temuan Audit BPK (sebelum Exit Meeting)

3

Optimalkan Peran Inspektorat

Reviu Laporan Keuangan oleh Inspektoratdilaksanakan dengan Cermat dan Profesional

MENUJU WTPIndependency

Profesionalism

Assurance & Consulting

Statement of Responsibility

Adequate Assurance

Full Disclosure

1

2

Quick Response & Correction

Reasonable Assurance

Effective Communication7

... YANG PALING BAIK SEKARANG ADALAH MENCEGAH,KALAU SUDAH TERJADI PENYIMPANGAN DAN ADA KERUGIAN

NEGARA, TIDAK SEMUDAH ITU KERUGIAN DIKEMBALIKAN.BANYAK SAUDARA KITA YANG HARUS MENJALANI PROSES HUKUM KARENA KHILAF ATAU SALAH SEHINGGA DINYATAKAN BERSALAH

SECARA HUKUM ...... BERKAITAN DENGAN MANAJEMEN ANGGARAN,

SAYA INGIN TIDAK ADA LAGI KASUS APAPUN YANG BERKAITAN DENGAN SEKTOR KESEHATAN.

KARENA SEKARANG INI MUDAH SEKALI DIKETAHUI ....

DISAMPAIKAN DALAM SIDANG KABINET TERBATAS, KEMENKES – RABU, 1-08-20128

INDONESIA YANG BERSIH, AKUNTABEL, & BEBAS DARI KORUPSI

.... NIAT BAIK SEKALIGUS KOMITMEN,BERSAMA-SAMA MELAKUKAN PENCEGAHAN KORUPSI,PENEGAKAN HUKUM DILAKSANAKAN SEADIL-ADILNYA,

PENEGAKAN HUKUM HARUS BEBAS DARI SEGALA TEKANAN .....

9

PeningkatanKualitas Layanan Publik

Kemenkes RI

Kemenkes RIyang Bersih

dan Bebas KKN

Efektivitas danEfisiensi Kegiatan

Kemenkes RI

Peningkatan KualitasPengambilan

Kebijakan BidangKesehatan

KEMENKES RI

REFORMASI BIROKRASI YANG SEBENAR-BENARNYA10

PENATAAN & PENGUATAN ORGANISASI

PENATAAN SDM &

APARATUR

PENATAAN

PERATURAN &

PER-UU

PENATAAN

TATALAKSANA

PENINGKATAN

KUALITAS

LAYANAN PUBLIK

MANAJEMEN

PERUBAHAN

(MIND SET &

CULLTURE SET)PENGUATAN

PENGAWASANPENGUATAN AKUNTABILITAS KINERJA

PERBAIKAN INPUT & PROSES

OUTPUT & OUTCOME YANG DIHARAPKAN

KINERJA KEMENKES RI

HARAPAN & KEBUTUHAN

STAKEHOLDERS

EXPECTATION GAP

PENGELOLAAN KEUANGAN NEGARA(PENDAPATAN & BELANJA)

LET MANAGERS MANAGE DALAM PENGENDALIAN INTERN

Peru-musan

Kebijakan

Perenca-naan

Peng-anggara

n

Pelaksa-naan

Anggaran

Panata-usahaan

Pelapo-ran dan Moni-toring

Moni-toring

dan Evaluasi

SETIAP LEVEL MANAJEMENSESUAI DENGAN KEWENANGAN

& TUPOKSINYABERTANGGUNGJAWAB ATAS

PENYELENGGARAANPENGENDALIAN INTERN

BENTUK PENGENDALIAN YANG DITERAPKAN

BERDASARKAN KARAKTERISTIK YANG ADA

PADA SETIAP LEVEL MANAJEMEN

11

IMPLEMENTASI PENGENDALIAN

PERENCANAAN

PELAKSANAAN

PERTANGGUNGJAWABAN

COMMITMENT

• KESESUAIAN DENGAN KEGIATAN – ROUTING SLIP PENGAJUAN ANGGARAN

• OTORISASI BERJENJANG• PROGRAM KERJA YANG JELAS (INPUT, PROSES,

OUTPUT, & OUTCOME)

CONTINUITY

• STANDAR WAKTU PENYERAHAN PERTANGGUNGJAWABAN

• CHECK LIST KELENGKAPAN DOKUMEN SPJ

• SUPERVISI MEMADAI•KENDALI MUTU TERHADAP KEPATUHAN STANDAR

KERJA• KONTROL HUBUNGAN (MIS. SPPD DENGAN

DAFTAR KEHADIRAN)VALUES

TONE AT HE TOP

12

IMPLEMENTASI PROFESIONALISME

Kompetensi SDM memadai dan

Pelatihan Mencukupi

Proses vs TradisiProsedural & Bernilai Tambah

Berdasarkan Kebiasaan

Inherent Risk Control Risk Detection Risk

13

Kemahiran ProfesionalIndependensi

Perencanaan yang Baik serta Supervisi yang

memadai

Pemahaman yang Memadai

atas Pengendalian

Intern

Bukti Transaksi

yang Kompeten

STANDAR UMUM STANDAR PEKERJAAN LAPANGAN

Mempertimbangkan Risikodan Kualitas Lingkungan Pengendalian

MEMBIASAKAN YANG BENAR BUKAN MEMBENARKAN YANG BIASA

PENDAMPINGAN BPKP DI KEMENKES RITELAH SEDANG RENCANA

PENDAMPINGAN REVIU LK TINGKAT KEMENTERIAN, ESELON 1, & SATKER

PENDAMPINGAN PENYUSUNAN LK TINGKAT SATKER DAERAH PROV./KAB./KOTA OLEH 33 PERW. BPKP SELURUH INDONESIA (SEMESTERAN & TAHUNAN)

• PEMBINAAN PENYELENGGARAAN SPIP

• DIAGNOSTIC ASSESSMENT DI BEBERAPA UNIT ES.I

• PENGEMBANGAN PROBITY AUDIT PBJ

( > 100 M)

• VERIFIKASI PEMBANGUNAN GEDUNG BALITBANG

• PENYUSUNAN APLIKASI SIM HP DI ITJEN

• PENYUSUNAN APLIKASI SPPD DI DITJEN GIZI&KIA (OLEH PUSINFOWAS BPKP)

• AUDIT KINERJA BOK• AUDIT OPERASIONAL JAMKESMAS

• AUDIT OPERASIONAL JAMPERSAL

• VERIFIKASI PEMBANGUNAN GEDUNG BRAIN CENTER

• VERIFIKASI TAGIHAN LAINNYA

14

BPKP SIAP MENGAWALAKUNTABILITAS PENGELOLAAN KEUANGAN KEMENKES RI

33 PERWAKILAN DI SELURUH PROVINSI15

.

.

Badan Pengawasan Keuangan dan Pembangunan (BPKP)Jalan Pramuka No 33 Jakarta 13120 Telepon (021) 85910031 (hunting)

Web: http://www.bpkp.go.id

TERIMA KASIH

1616