PT PENDANAAN TEKNOLOGI NUSA

PT PENDANAAN TEKNOLOGI NUSA

LAPORAN KEUANGAN /

FINANCIAL STATEMENTS

DAN LAPORAN AUDITOR INDEPENDEN /

AND INDEPENDENT AUDITORS’ REPORT

UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA

TANGGAL 31 DESEMBER 2020 Audit/ Audited DAN /

AND 2019 Tidak Audit/ Un Audited

(MATA UANG INDONESIA) /

(INDONESIAN CURRENCY)

Foresta Business loft 3 No.30 & 31

Jl. BSD Raya Utama Tangerang Banten - Indonesia

-l

Lapomn Auditor lndependen

Laporan No. 0004712. 1 1 06/4 U. 1 i 09i 0263- 1 I 1 t lV ftAZ1

Pemegang Saham, Kemisaris dan Dewan Direksi


Kaml telah mengaudit laporan posisi keuangan.PT Pendanaan Teknologi Nusa ("Perusahaan")terlampir, yang terdiri dari laporan posisi keuangantanggal 31 Desember 2020 serta iaporan laba rugikomprehensif, iaporan perubahan ekuitas dan laporanarus kas untuk tahun yang berakhir pada tangga!tersebut, dan suatu ikhtisar kebijakan akuntansisignifikan dan informasi penjelasan lainnya.

Tanggung jaurab rnanajemen ahs laporankeuangan

Manajemen bertanggung jawab atas penyusunan danpenyajian wajar laporan keuangan ini sesuai denganStandar Akuntansi Keuangan di lndonesia, dan ataspengendalian internal yang dianggap perlu olehmanajemen untuk mernungkinkan pefiyusunan laporan'keuangan yang bebas dari kesalahan penyajianmaterial, beik yang disebabkan oleh kecuranganmaupun kesalahan.

Tanggung jawab auditor

Tanggung jawab kami adalah untuk menyatakan suatuopini atas laporan keuangan berdasarkan audit kami.Kami melaksanakan audit kami berdasarkan StandarAudit yang ditetapkan oleh lnstitul Akuntan Publiklndonesia. Standar tersebut mengharuskan kami untukmematuhi ketentuan etika serta merencanakan danmelaksanakan audit untuk memperoleh keyakinanmemadai tentang apakah laporan keuangan bebasdari kesalahan penyajian material.

Suatu audit metibatkan pelaksanaan prosedur untukmemperoleh bukti audit tentang angka-angka danpengungkapan daiam laporan keuangan. Proseduryang dipilih bergantung pada pertimbangan auditortermasuk penilaian atas risiko kesalahan penyajianmaterial dalam laporan keuangan, baik yangdisebabkan oleh kecurangan maupun kesalahan.

]F", Drs.. Ferdinand & RekanlN*egistered Public Accountants

lndependafi I f sdifors' Report

Re p art N a. A00 47 /2. 1 1 06/4 U J /Ag/05 63 - i /1 lt VlZA 2 1

The Sfockholders, Commissioner and Boad afDirectors

PT PENDANAAN TEKNOLOG' A'USA

We have audited the accampanying financialsfafernenls of PT Pendanaan Teknalogl Nusa ffhe"Company"), which rnmprise the staternent affinancial position as of December 31, 202A and thestatement of comprehensive income, statefi:e.nt ofchanges in equity, and statenenf af casi flows for theyea{ then ended, and a sufi,nary of signi{iranta cco u nt i ng policles a n d ot h e r e xp I a n a to ry i nfa rrnati o n.

Managemenf's responsitility far the financia{sfaternenfs

Management is responsiile far the preparatian andfair prcsentation of these financial statements inaccordance with lndonesian Financial AccountingStandards, and for such intemal eontral asmanagement determines rs necessa4r to enable theprepantian of financial sfafen?erfs that arc free frommaterial misstatement, whether due ta fraud Dr error.

Au d ita f s re sp o ns i h i I ity

Aur rcspansibility is to express an apinion on suchfinancial sfafemenls based afi aur audit. Weconducted aur audit in accprdance with Standards onAuditing established by the lndanesian lnstitute afCertified Fublic Aoc;aut*ants. Thase slardads requirethat wecomply with ethical rcquirements and plan andpertorm the audit ta abtain reasanable as.suranceabaut wheter such financia! #aferrm*fs are frce frommate ri a I mi ssta te me nt.

An audit involtrls pfforming proe,dures to obtainaudit evidence abaut the amounts and disclosures inthe firzanctal sfalemenis. Ilre proedares seiecteddepend an the audrtars' judgement, including theassessrnenf of lie r.sks af mateial rrissfalenenfs offinancial statements, whether due to fnud or e{ror.

Royal Sunter Blok F No. 39 - 41,42 Jl. Danau Sunter Selatan Jakarta 14350Taln lc1 11\ atrnootra etr2n/1oo cEo)11c1 I c^., ci.)d 1ii1

Tanggung jawab auditor {lanjutan}

Dalam melakukan penilaian risiko tersebut, auditormempertimbangkan pengendalian internal yangrelevan dengan penyusunan dan penya.iian wajarlaporan keuangan entitas untuk merancang proseduraud\ lang \epa\ sesudr tengan kontir$nya, letapibukan untuk tujuan menyatakan cpini ataskeefektivitasan pengendalian intemal. Suatu audit jugamencakup pengevaluasian atas ketepaian kebijakan

'akuntansi yang digunakan dan kewajaran estimasiakuntansi yang dibuat oleh manajemen sertapengevaluasian atas penyajian iaporan keuangansecara keseluruhan. r

Kami yakin bahwa bukti audit yang telah kami perolehadalah cukup dan tepat untuk menyediakan suatubasis bagi opini audit kami.

Opini

Menurut opini kami, laporan keuangan menyajikansecara wajar ,dalam semua hal yang material, posisikeuanpan PT Pendanaan Teknologi Nusa tanggal 81Desember 2020, serta kinerja keuangan dan arus kas

. untuk tahun yang berakhir pada tanggal tersebut,sesuai dengan Standar Akuntansi Keuangan dilndonesia.

Penekanan suatu hal

Seperti dijelaskan pada Cataian 2.o dan iercatat dilaporan posisi keuangan, PT Pendanaan TeknologiNusa telah menghilung liabilitas dan beban imbalankerja pada ianggal 31 Desember 2020 masing-masing sebesar Rp 823.452.407. Berdasarkan pSAK24 seharusnya perhitungan atas imbalan kerja yangbersifat jangka panjang (pesangon dan pensiun)dilakukan cleh omng yang memiliki kualifikasiAktuaria lndependen dengan menggunakan metodepenilaian aktuarial.

29 April 2021/ Aptil 29, 2021

]F", Drs.. Ferdinand & RekanJN*egistered Public Accountants

A u d ita f s rcsporsibilfty {c o *ti n u ed}

.ln making lhose nsk assessnerfg the auditors,consider intemal control relevant to the entity'sprepantian and fair presentation of the financialstatements in order to design audit pmcedures thatarc appmpnale in lhe dmrmslances, bul nof for theFurpose of expresslng an apinion an the effectillenessof the entitfs intemal control. An audit a/so rncludesevaluating the appropiafeness of bxaunting paiiciesused and the rcasonableness of accitunting esfimafesmade by management, as well as evaluating theoverall prese ntation of the ftnancial stafem€nts

We belive that the audit evidence we haveobtained is sufficient and appropiate to provide abasis far aur audit apinion"

Apinian

ln our apinian, the accompanying frnancial sfafernen/spresenf faifly, in all mateial respecfs, the financialpositian of PT Pendanaan Teknolagi lVusa as ofDeember 31, 2A20, and their frnancial performanceand casfi ftows far the year then ended, inaccordance wilh lndanesian Financia! AxountingSfandanCs.

Emphasis of matter

As descn'bed in Note 2.o and recorded in thesiatement of frnancial position, PT PendanaanTeknolagi lVusa fias calculeted i{'s liabilities andemployee benefits expense as of December 31,2A2O amounted to Rp 525,452,407,rcspedively. Based an PSAK 24, the calculationof long-term employee benefits {severance payand pensian) should be caried out by personswho have independent actuaial qualificatiansusing the aduaial valuation methad.

-l1

Kantor Akuntan Publild Regisfered pubtic A,ccoantantdan Drs, Ferdina*d aad Paftner

Eusiaess license /Vo. 365lKM. l/20, 7Akuntan Publiu l.lcense of Public Aaountant No. Ap-ASSs

Royal Sunter Blok F No. 39 - 4L,42 Jl. DanaU Sunter Selatan Jakarta 14350t^l^ lra 14\.F^^^-?


LAPORAN POSISI KEUANGAN

Tanggal 31 Desember 2020 (Audit)

dan 31 Desember 2019 (Tidak Audit)

(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)


STATEMENTS OF FINANCIAL POSITION

As of December 31, 2020 (Audited)

and December 31, 2019 (Un Audited)

(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)

The original report included herein is in the Indonesian language

2020 2019

Catatan/ Audit/ Tidak Audit/

Notes Audited Un Audited

A S E T A S S E T S

ASET LANCAR CURRENT ASSETS

Kas dan Bank 2,4,22,23,24 44.165.542.511 47.324.203.498 Cash and cash in Bank

Deposito yang

dibatasi penggunaannya 2,5,22,23 112.000.000.000 36.000.000.000 Restriched and Deposits

Piutang Jasa Layanan 2,6,21,22,23 Service fees receivable

Pihak berelasi 18.899.389.209 9.259.364.835 Related parties

Uang muka dan Advance and

biaya dibayar dimuka 2,7,22,23,26 580.205.574 344.682.612 prepaid expense

Aset lancar lainnya 2,8,22,23 - 9.500.000 Other current asset

---------------------------- ----------------------------

Jumlah aset lancar 175.645.137.294 92.937.750.945 Total current assets

---------------------------- ----------------------------

ASET TIDAK LANCAR NON CURRENT ASSETS

Aset Tetap 2,9,29 Fixed Assets

Setelah dikurang Direct acquisition - net of

akumulasi penyusutan accumulated depreciation

Rp 2.575.147.938 tahun 2020 4.414.935.499 5.753.310.643 Rp 2.575.147.938 year 2020

Rp 1.155.498.294 tahun 2019 Rp 1.155.498.294 year 2019

Aset Tidak Berwujud 2,10 Intagible Asset

Setelah dikurang Direct acquisition - net of

amortisasi amortization

Rp 7.897.100 tahun 2020 21.331.300 22.040.400 Rp 7.897.100 year 2020

Rp - tahun 2019 Rp - year 2019

Aset tidak lancar lainnya 2,8,22,23,26 262.089.322 265.266.818 Other non current asset

---------------------------- ----------------------------

Jumlah aset tidak lancar 4.698.356.121 6.040.617.861 Total non current assets

---------------------------- ----------------------------

JUMLAH ASET 180.343.493.415 98.978.368.806 TOTAL ASSETS

================ ================

………...


LAPORAN POSISI KEUANGAN

Tanggal 31 Desember 2020 (Audit)

dan 31 Desember 2019 (Tidak Audit)

(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)


STATEMENTS OF FINANCIAL POSITION

As of December 31, 2020 (Audited)

and December 31, 2019 (Un Audited)



2020 2019



LIABILITAS DAN EKUITAS LIABILITIES AND EQUITY

LIABILITAS JANGKA PENDEK SHORT TERM LIABILITIES

Akrual 2,11,22,23 30.001.191 - Accrued expense

Utang usaha 2,12,21,22,23,24 Account payable

Pihak ketiga 4.926.864.766 10.417.407.836 Related party

Utang lainnya 2,13,21,22,23,24,26 Others payable

Pihak berelasi 158.532.869.882 79.984.435.285 Related parties

Utang pajak 2,14.a 33.265.454 90.835.857 Taxes payables

---------------------------- ----------------------------

Jumlah liabilitas jangka pendek 163.523.001.293 90.492.678.978 Total short term liabilities

---------------------------- ----------------------------

LIABILITAS JANGKA PANJANG LONG TERM LIABILITIES

Employment benefit

Liabilitas imbalan kerja 2 823.452.407 - liabilities

Liabilitas pajak tangguhan 2,14.c 1.601.515.294 682.341.625 Deffered Tax Liabilities

---------------------------- ----------------------------

Jumlah liabilitas jangka panjang 2.424.967.701 682.341.625 Total long term liabilities

---------------------------- ----------------------------

JUMLAH LIABILITAS 165.947.968.994 91.175.020.603 TOTAL LIABILITIES

================ ================

EKUITAS EQUITY

Modal Disetor 2,15 Capital stock

6.000.000.000 3.000.000.000

Saldo laba 8.395.524.421 4.803.348.203 Retained earnings

---------------------------- ----------------------------

JUMLAH EKUITAS 14.395.524.421 7.803.348.203 TOTAL EQUITY

---------------------------- ----------------------------

JUMLAH LIABILITAS TOTAL LIABILITIES AND

DAN EKUITAS 180.343.493.415 98.978.368.806 STOCKHOLDERS' EQUITY

================ ================

Nominal per saham Rp10.000.000.

Modal dasar 300.000 lembar

saham, ditempatkan dan disetor

penuh untuk tahun 2020 dan 2019

Par value per share of

Rp10.000.000. Authorized

300.000 shares, issued and fully

paid for years of 2020 and 2019

…….............. ………..……………..... Statements of Comprehensive Income


LAPORAN LABA RUGI DAN PENGHASILAN

KOMPREHENSIF LAIN

Untuk Tahun yang Berakhir pada

Tanggal 31 Desember 2020 (Audit) dan

31 Desember 2019 (Tidak Audit)

(Disajikan dalam Rupiah, kecuali Dinyatakan lain)


STATEMENTS OF PROFIT OR LOSS AND OTHER

COMPREHENSIVE INCOME

For The Year Ended

Desember 31, 2020 (Audited) and

Desember 31, 2019 (Un Audited)



2020 2019



PENDAPATAN (BEBAN) OPERASIONAL OPERATING REVENUE (EXPENSE)

PENDAPATAN JASA LAYANAN 2,16 46.120.253.323 57.773.396.778 INCOME SERVICE FEE

BEBAN LAYANAN 2,17 37.268.750.500 44.768.779.810 COST OF SERVICE

--------------------------- ------------------------------

LABA BRUTO 8.851.502.823 13.004.616.968 GROSS PROFIT

--------------------------- ------------------------------

PENDAPATAN (BEBAN) OTHER OPERATING

OPERASIONAL LAINNYA REVENUE (EXPENSE)

Beban umum dan administrasi 2,18 (4.635.196.421) (5.458.339.865) General and administrative expenses

Pendapatan (Beban) keuangan 2,19 (60.291.301) (689.732.475) Finance Income (Expense)

--------------------------- ------------------------------

LABA OPERASIONAL 4.156.015.101 6.856.544.628 OPERATING PROFIT

--------------------------- ------------------------------

PENDAPATAN DAN NON-OPERATING INCOME

BEBAN NON OPERASIONAL AND EXPENSES

Pendapatan (Beban)

Non Operasional - bersih 2,20 355.334.786 (1.129.775.978) (EXPENSE) - NET

--------------------------- ------------------------------

LABA SEBELUM PAJAK PENGHASILAN 4.511.349.887 5.726.768.650 INCOME BEFORE TAX

MANFAAT (BEBAN) PAJAK INCOME TAX BENEFIT (EXPENSE)

Pajak kini 2,14.b - (263.280.280) Current tax

Penghasilan pajak tangguhan 2,14.c (919.173.669) (304.404.065) Deferred tax benefit

--------------------------- ------------------------------

Beban pajak penghasilan (919.173.669) (567.684.345) Tax expense

--------------------------- ---------------------------

LABA BERSIH 3.592.176.218 5.159.084.305 NET INCOME

=============== ===============

PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN OTHER COMPREHENSIVE INCOME

POS-POS YANG ITEMS THAT WILL NOT BE

TIDAK DIREKLASIFIKASIKAN RECLASSIFIED SUBSEQUENTLY

KE LABA RUGI - - TO PROFIT OR LOSS

--------------------------- ------------------------------

JUMLAH LABA KOMPREHENSIF 3.592.176.218 5.159.084.305 TOTAL COMPREHENSIVE INCOME

=============== ================

PT PENDANAAN TEKNOLOGI NUSA

Documents

Transcript of PT PENDANAAN TEKNOLOGI NUSA