PT NISP SEKURITAS .2018-04-10 · Untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal 31 Desember 2017

download PT NISP SEKURITAS .2018-04-10 · Untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal 31 Desember 2017

of 41

  • date post

    17-Sep-2018
  • Category

    Documents

  • view

    213
  • download

    0

Embed Size (px)

Transcript of PT NISP SEKURITAS .2018-04-10 · Untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal 31 Desember 2017

  • Laporan auditor independen/Independent auditors' report

    PT NISP SEKURITAS

    Laporan keuangan/Financial statements

    Dan/And

    Untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal 31 Desember 2017 dan 2016For the years ended December 31, 2017 and 2016

  • Halaman/Page

    SURAT PERNYATAAN KOMISARIS DAN DIREKTURTENTANG TANGGUNG JAWAB ATAS LAPORAN KEUANGANCOMMISSIONERS' AND DIRECTORS' STATEMENT REGARDING RESPONSIBILITY FOR THE FINANCIAL STATEMENTS

    LAPORAN AUDITOR INDEPENDENINDEPENDENT AUDITORS' REPORT i - ii

    LAPORAN KEUANGAN/FINANCIAL STATEMENTS

    - Laporan posisi keuangan/ 1 - 2Statements of financial position

    - Laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain/ 3Statements of profit or loss and other comprehensive income

    - Laporan perubahan ekuitas/ 4Statements of changes in equity

    - Laporan arus kas/ 5Statements of cash flows

    - Catatan atas laporan keuangan/ 6 - 35Notes to financial statements

    DAFTAR ISI/CONTENTS

  • PT NISP SEKURITAS PT NISP SEKURITAS LAPORAN POSISI KEUANGAN STATEMENTS OF FINANCIAL POSITION31 Desember 2017 dan 2016 December 31, 2017 and 2016

    (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)

    Catatan/Notes 2017 2016

    ASET ASSETS

    Kas dan setara kas 3b,3c.1,3e,3f,4,5 32.402.273.052 24.148.341.488 Cash and cash equivalents Deposito berjangka 3c.1,3e,3f,4,6 28.318.452.488 23.508.038.001 Time deposits Portofolio efek 3c.1,4,7 61.908.388.490 59.850.767.900 Marketable securities Piutang lembaga kliring dan penjaminan 3c.1,4,8 22.605.931.100 25.506.402.200 Receivables from clearing and guarantee institutionPiutang nasabah Receivables from customersPihak berelasi - - Related partiesPihak ketiga - setelah dikurangi Third parties - less penyisihan piutang ragu-ragu allowance for doubtful account Rp0,- Per 31 Desember 2017 dan 2016 3c.1,3d,4,9 47.760.359.194 44.521.929.482 Rp0,- as of December 31, 2017 and 2016

    Piutang perusahaan efek lain 3c.1,4,10 - 1.097.700.000 Receivables from other brokersPiutang lain-lain 3c.1,4,11 2.680.376.173 112.284.520 Other receivables Pajak dibayar di muka 3k,17a 1.285.979.846 1.142.226.794 Prepaid taxesBiaya dibayar di muka 12 575.658.719 623.061.216 Prepaid expensesPenyertaan pada bursa efek 3g,4,13 135.000.000 135.000.000 Investment in sharesPenyertaan pada entitas asosiasi 3g,4,14 2.856.079.099 2.856.079.099 Investment in associatesAset tetap Fixed assetssetelah dikurangi akumulasi penyusutan sebesar less accumulated depreciation amounting toRp13.551.064.819,- dan Rp13.224.365.197,- Rp13,551,064,819,- and Rp13,224,365,197,-Per 31 Desember 2017 dan 2016 3h,15 430.774.883 680.157.270 as of December 31, 2017 and 2016

    Aset pajak tangguhan 3k,17e 999.235.844 2.257.185.610 Deferred tax assetsAset lain-lain 3c.1,4,16 52.827.775 64.827.775 Other assetsJUMLAH ASET 202.011.336.663 186.504.001.355 TOTAL ASSETS

    Lihat catatan atas laporan keuangan terlampir merupakan See accompanying notes to financial statements which bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan are an integral part of the financial statements secara keseluruhan. taken as a whole.

    1

  • PT NISP SEKURITAS PT NISP SEKURITAS LAPORAN POSISI KEUANGAN STATEMENTS OF FINANCIAL POSITION31 Desember 2017 dan 2016 December 31, 2017 and 2016

    (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)

    Catatan/Notes 2017 2016

    LIABILITAS DAN EKUITAS LIABILITIES AND EQUITY

    LIABILITAS LIABILITIESUtang lembaga kliring dan penjaminan 3c.2,4,8 11.688.686.200 7.450.394.300 Payable to clearing and guarantee institutionUtang nasabah Payables to customersPihak berelasi 3c.2,4,18 - - Related partiesPihak ketiga 3c.2,4,18 54.237.659.180 47.360.843.967 Third parties

    Utang perusahaan efek lain 3c.2,4,10 - 56.010.000 Payables to other brokersUtang pajak 3k,17b 1.217.534.642 352.464.454 Taxes payableBiaya yang masih harus dibayar 3c.2,4,19 6.922.336.019 5.019.769.283 Accrued expensesLiabilitas imbalan kerja 3l,3n,21b 4.206.884.000 3.401.014.000 Employee benefits liabilityUtang lain-lain 3c.2,4,20 344.429.038 1.911.960.896 Other payablesJUMLAH LIABILITAS 78.617.529.079 65.552.456.900 TOTAL LIABILITIES

    EKUITAS EQUITYEkuitas yang dapat diatribusikankepada pemilik entitas induk Equity attributable to owners of the entity

    Modal saham Capital stockModal dasar 240.000 saham Authorized capital 240,000 shares ditempatkan dan disetor penuh 100.000 saham issued and fully paid 100,000 shares dengan nilai nominal Rp1.000.000 per saham 22 100.000.000.000 100.000.000.000 at par value Rp1,000,000 each

    Penghasilan komprehensif lain 5.906.319.000 6.025.733.000 Other comprehensive income

    Saldo laba Retained earningsDitentukan penggunaannya - - AppropriatedTidak ditentukan penggunaannya 17.487.488.584 14.925.811.455 Unappropriated

    JUMLAH 123.393.807.584 120.951.544.455 TOTALKepentingan non pengendali - - Non controlling interestJUMLAH EKUITAS 123.393.807.584 120.951.544.455 TOTAL EQUITY

    JUMLAH LIABILITAS DAN EKUITAS 202.011.336.663 186.504.001.355 TOTAL LIABILITIES AND EQUITY

    Lihat catatan atas laporan keuangan terlampir merupakan See accompanying notes to financial statements which bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan are an integral part of the financial statements secara keseluruhan. taken as a whole.

    2

  • PT NISP SEKURITAS PT NISP SEKURITAS LAPORAN LABA RUGI STATEMENTS OF PROFIT OR LOSS DAN PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN AND OTHER COMPREHENSIVE INCOME Untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal 31 Desember 2017 dan 2016 For the years ended December 31, 2017 and 2016

    (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)

    Catatan/Notes 2017 2016

    PENDAPATAN USAHA REVENUESPendapatan kegiatan penjaminan emisi efek 3d,23 705.402.982 247.022.727 Underwriting feesPendapatan kegiatan perantara perdagangan efek 3d,24 8.972.844.328 7.383.900.248 Brokerage commissionsPendapatan dividen dan bunga, bersih 3d,25 13.505.858.063 9.559.539.853 Dividen and interest income, netLaba bersih atas portofolio efek Unrealized gain onyang belum terealisasi 3d,26 303.920.590 2.315.377.618 marketable secutities, net

    Laba bersih atas perdagangan efek Realized gain on trading ofyang terealisasi 3d,27 1.201.185.815 1.307.120.380 marketable secutities, net

    JUMLAH PENDAPATAN USAHA 24.689.211.778 20.812.960.826 TOTAL REVENUES

    BEBAN USAHA OPERATING EXPENSESBeban kepegawaian 3d,28 14.357.230.449 11.911.688.322 Employee expensesAdministrasi dan umum 3d,3l,29 4.034.794.493 3.817.280.135 General and administrativePenyusutan aset tetap 3h,3i,15 334.055.872 398.282.940 Depreciation of fixed assetsSewa kantor 3d 1.279.423.826 1.294.781.666 Office rentalPromosi dan iklan 3d 44.863.560 70.716.158 Advertising and promotionJUMLAH BEBAN USAHA 20.050.368.200 17.492.749.221 TOTAL OPERATING EXPENSES

    LABA (RUGI) USAHA 4.638.843.578 3.320.211.605 GAIN (LOSS) FROM OPERATIONS

    PENGHASILAN (BEBAN) LAIN-LAIN OTHER INCOME (EXPENSES)Pendapatan bunga 2.396.923.429 2.425.937.260 Interest incomesLaba (rugi) selisih kurs (25.177.599) (172.606.517) Gain (loss) on foreign exchangeLain-lain, bersih (2.495.007.272) (2.277.019.613) Others, netJUMLAH PENGHASILAN LAIN-LAIN, BERSIH (123.261.442) (23.688.870) TOTAL OTHER INCOME, NET

    LABA SEBELUM PAJAK PENGHASILAN 4.515.582.136 3.296.522.735 INCOME BEFORE INCOME TAX

    MANFAAT (BEBAN) PAJAK PENGHASILAN INCOME TAX BENEFIT (EXPENSE)Pajak kini 3k,17c,17d (695.955.241) - Current taxPajak tangguhan 3k,17c,17e (1.257.949.766) (910.542.504) Deferred taxJUMLAH BEBAN PAJAK PENGHASILAN (1.953.905.007) (910.542.504) TOTAL INCOME TAX EXPENSE

    LABA (RUGI) TAHUN BERJALAN 2.561.677.129 2.385.980.231 NET INCOME (LOSS) FOR THE YEARS

    PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN OTHER COMPREHENSIVE INCOMEPos-pos yang tidak akan direklasifikasi ke laba rugi (119.414.000) (132.561.000) Items that will not be reclassified to profit or lossPos-pos yang akan direklasifikasi ke laba rugi - - Items that will be reclassified to profit or loss

    JUMLAH LABA (RUGI) KOMPREHENSIF TOTAL COMPREHENSIVE GAIN (LOSS)TAHUN BERJALAN 2.442.263.129 2.253.419.231 FOR THE YEARS

    LABA (RUGI) YANG DAPAT DIATRIBUSIKAN KEPADA : NET (INCOME) LOSS ATTRIBUTABLE TO :Pemilik entitas induk 2.561.677.129 2.385.980.231 Owners of the entityKepentingan non pengendali - - Non controlling interest

    2.561.677.129 2.385.980.231 JUML