Perencanaan Penganggaran s.d. T.A 2019

Click here to load reader

Embed Size (px)

Transcript of Perencanaan Penganggaran s.d. T.A 2019

Slide 1

PENGELOLAAN ANGGARAN K/L: LANGKAH-LANGKAH AKHIR TAHUN 2014, PERSIAPAN T.A. 2015 DAN PERENCANAAN ANGGARAN 2014-2019POKOK BAHASANGambaran Umum Pengelolaan Keuangan NegaraDasar HukumPembagian Kewenangan dalam Pengelolaan Keuangan NegaraTugas dan Tanggung Jawab Menteri selaku Pengguna AnggaranSiklus penganggaranDokumen-dokumen perencanaan dan penganggaranPelaksanaan Anggaran2Langkah-langkah Akhir Tahun 2014Progress pelaksanaan anggaran s.d. 31 Oktober 2014Langkah langkah yang harus dipersiapkan Ketentuan revisiBatas KewenanganBatas Waktu

2POKOK BAHASANLangkah-langkah persiapan 2015Hal-hal lainnya yang perlu mendapat perhatianBelanja Barang/Perjalanan DinasBelanja Modal Belanja Bantuan SosialKasus-kasus Hukum terkait pelaksanaan anggaranPutusan MK dan UU No 17/2014 tentang MD3 Reviu Pemanfaatan Dana Optimalisasi DPRDana Dekon/TP dan Dana DesaVisi, Misi, Platform Kabinet Kerja 2014-2019 dan Nawa Cita

33GAMBARAN UMUM PENGELOLAAN KEUANGAN NEGARA 4IUU No. 17 Tahun 2003 tentang Keuangan Negara;UU No. 1 Tahun 2004 tentang Perbendaharaan Negara; UU No. 15 Tahun 2004 tentang Pemeriksaan Pengelolaan dan Tanggung Jawab Keuangan Negara;UU No. 25 Tahun 2004 tentang Sistem Perencanaan Pembangunan Nasional;PP No. 20 Tahun 2004 tentang Rencana Kerja Pemerintah;PP No. 40 Tahun 2006 tentang Tata Cara Penyusunan Rencana Pembangunan Nasional; PP No. 90 Tahun 2010 tentang Penyusunan Rencana Kerja dan Anggaran Kementerian Negara/Lembaga (RKA-K/L).A. Dasar Hukum5Pasal 3 ayat (1) UndangUndang No. 17 Tahun 2003 tentang Keuangan Negara:Keuangan Negara dikelola secara tertib, taat pada peraturan perundang-undangan, efisien, ekonomis, efektif, transparan dan bertanggung jawab dengan memperhatikan rasa keadilan dan kepatutanSemangat Good Governance6Presiden selaku Kepala Pemerintahan memegang kekuasaan pengelo-laan Keuangan Negara sebagai bagian dari kekuasaan pemerintahan;Kekuasaan dimaksud dikuasakan kepada :Menteri Keuangan selaku Pengelola Fiskal dan wakil pemerintah dalam kepemilikan kekayaan negara yang dipisahkan;Menteri/Pimpinan Lembaga selaku Pengguna Anggaran/ Pengguna Barang K/L yang dipimpinnya;Gubernur/Bupati/Walikota selaku Kepala Pemerintahan Daerah untuk mengelola Keuangan Daerah dan mewakili Pemerintah Daerah dalam kepemilikan kekayaan daerah yang dipisahkan;tidak termasuk kewenangan dibidang moneter, yang meliputi antara lain mengeluarkan dan mengedarkan uang, yang diatur dengan undang-undang.b. Pembagian Kewenangan Dalam Pengelolaan Keuangan Negara7PEMBAGIAN KEWENANGAN

Sumber: UU 17/2003 dan UU 1/2004 88Menteri sebagai Pengguna Anggaran/Pengguna Barang Kementerian yang dipimpinnya mempunyai tugas sbb :menyusun rancangan anggaran kementerian yang dipimpinnya; menyusun dokumen pelaksanaan anggaran; melaksanakan anggaran kementerian yang dipimpinnya; melaksanakan pemungutan penerimaan negara bukan pajak dan menyetorkannya ke Kas Negara; mengelola piutang dan utang negara yang menjadi tanggung jawab kementerian yang dipimpinnya; mengelola barang milik/kekayaan negara yang menjadi tanggung jawab kementerian yang dipimpinnya; menyusun dan menyampaikan laporan keuangan kementerian yang dipimpinnya; melaksanakan tugas-tugas lain yang menjadi tanggung jawabnya berdasarkan ketentuan undang-undang.c. Tugas dan Tanggung Jawab Menteri Selaku Pengguna Anggaran9Pokok-pokok Kebijakan Fiskal,Kerangka Ekonomi Makro dan RKP(Pertengahan Mei)Pagu Anggaran K/L(AkhirJuni)RAPBN + NK(Agustus)APBN(Akhir Oktober)Alokasi Anggaran K/L dan Rincian APBN(November)PerpresUURUU RKPPagu Indikatif(Maret)DIPA K/L(Desember)1234567SEBKMKPerpresDIPAd. Siklus Anggaran1048

RPJMN 2015-2019RKPRAPBN + NKRenstra K/LRencana Kerja-K/LRKA-K/LPerpres RincianAPBNDok. PelaksanaanAnggaran5 Thn1 ThnPlatform Presiden1 Thn

Kabinet Kerja e. Dokumen-dokumen Perencanaan dan Penganggaran12f. Pelaksanaan AnggaranKewenangan dan tangung jawab Pejabat Perbendaharaan

1313f. Pelaksanaan Anggaran

14Kewenangan dan tangung jawab Pejabat Perbendaharaan14f. Pelaksanaan Anggaran

15Kewenangan dan tangung jawab Pejabat Perbendaharaan15LANGKAH-LANGKAH AKHIR TAHUN 2014 16IIa. 1. Progress Pelaksanaan Anggaran K/L s.d. 30 November 2014II. LANGKAH-LANGKAH AKHIR TAHUN 2014...1)Catatan : Persentase (%) realisasi anggaran dihitung dari Pagu APBN-P17NOURAIAN JENIS BELANJATAHUN 2013 (dalam ribu)TAHUN 2014 (dalam ribu)PAGU APBNPAGU APBN-PREALISASI S.D. AKHIR TAHUN 2013%PAGU APBNPAGU APBN-PREALISASI S.D. 30 NOVEMBER 2014%1BEL. PEGAWAI 139,890,094,501 149,537,425,349 140,398,687,664 93.89 150,470,669,570 159,754,517,483 134,735,929,516 84.342BEL. BARANG 200,735,154,495 196,635,189,334 169,014,077,043 85.95 214,371,026,075 197,913,320,855 129,993,140,636 65.683BEL. MODAL 184,363,520,833 206,350,519,044 172,383,902,770 83.54 184,193,505,883 162,738,491,117 85,694,843,242 52.664BEL. BANSOS 69,608,838,275 95,925,557,426 92,616,578,265 96.55 88,772,448,370 100,502,292,599 86,993,382,730 86.56JUMLAH 594,597,608,104 648,448,691,153 574,413,245,742 88.58 637,807,649,898 620,908,622,054 437,417,296,123 70.4518a. 2. Progress Pelaksanaan Anggaran Kemenakertrans s.d. 30 November 2014II. LANGKAH-LANGKAH AKHIR TAHUN 2014...1)Catatan : Persentase (%) realisasi anggaran dihitung dari Pagu APBN-P19NOURAIAN JENIS BELANJATAHUN 2013 (dalam ribu)TAHUN 2014 (dalam ribu)PAGU APBNPAGU APBN-PREALISASI S.D. AKHIR TAHUN 2013%PAGU APBNPAGU APBN-PREALISASI S.D. 30 NOVEMBER 2014%1BEL. PEGAWAI 294,686,440 374,458,248 346,921,472 92.65 312,362,311 476,059,207 363,337,336 76.322BEL. BARANG 3,418,478,885 3,463,718,136 3,148,242,008 90.89 3,053,115,071 2,777,315,366 1,759,067,102 63.343BEL. MODAL 1,079,708,245 1,131,358,426 1,039,104,820 91.85 1,122,753,791 895,089,531 540,068,082 60.344BEL. BANSOS 70,215,000 68,866,200 50,777,818 73.73 32,615,000 - - -JUMLAH 4,863,088,570 5,038,401,010 4,585,046,117 91.00 4,520,846,173 4,148,464,104 2,662,472,520 64.18II. LANGKAH-LANGKAH AKHIR TAHUN 2014...1)Catatan : Persentase (%) realisasi anggaran dihitung dari Pagu APBN-P20a. 3. Progress Pelaksanaan Anggaran Kemenakertrans per Unit Eselon Is.d. 30 November 2014

II. LANGKAH-LANGKAH AKHIR TAHUN 2014...2)Langkah-langkah yang harus dipersiapkanProgram dan Kegiatan K/L (yang berubah/tidak berubah) tetap dijalankan dengan menggunakan DIPA 2014 s/d akhir tahun 2014 sesuai dengan Keppres Rincian Anggaran Belanja Pemerintah Pusat (ABPP) APBN-P 2014 dalam rangka akuntabilitas dan kejelasan pertanggungjawaban program;Bagi K/L yang berubah, pelaksanaan anggaran s/d akhir tahun 2014 berdasarkan DIPA 2014, telah dibuatkan payung hukum berupa ketentuan peralihan dalam suatu Perpres.Ketentuan revisi :i) Batas kewenangan revisiPerubahan anggaran antar unit organisasi, fungsi, dan program disampaikan secara tertulis oleh Menteri kepada DPR (komisi terkait);Perubahan anggaran antar kegiatan prioritas K/L harus mendapat persetujuan tertulis Menteri;Perubahan anggaran selain unit organisasi, fungsi, dan program merupakan kewenangan Pemerintah (Kemenkeu, K/L).21II. LANGKAH-LANGKAH AKHIR TAHUN 2014...3)Batas waktuBatas akhir penerimaan usulan revisi (dengan persyaratan lengkap) adalah tanggal 31 Oktober 2014, kecuali revisi untuk :Kegiatan yang dananya bersumber dari Penerimaan Negara Bukan Pajak (PNBP), Pinjaman/Hibah Dalam/Luar Negeri (PHLN/PHDN);Kegiatan lingkup Bagian Anggaran Bendahara Umum Negara (BA BUN);Kegiatan yang membutuhkan data/dokumen yang harus mendapatkan persetujuan dari unit eksternal K/L seperti persetujuan DPR, persetujuan Menteri Keuangan, hasil audit eksternal, dan penyesuaian seperlunya atas anggaran pada K/L yang dipisah/digabung berdasarkan Keppres No.121/P Tahun 2014 tentang Pembentukan Kementerian dan Pengangkatan Menteri Kabinet Kerja Periode Tahun 2014 2019;Batas akhir usul penerimaan revisi anggaran paling lambat tanggal 19 Desember 2014.Langkah langkah pelaksanaan anggaran pada masa peralihan 27 Oktober s.d 31 Desember 2014 adalah sebagai berikut ini :22II. LANGKAH-LANGKAH AKHIR TAHUN 2014...4)Pelaksanaan Anggaran Pada Masa Peralihan Tanggal 27 Oktober 2014 (Pelantikan Kabinet Kerja ) s.d. 31 Desember 2014

2323LANGKAH-LANGKAH PERSIAPAN TA 2015 24IIIIII. LANGKAH-LANGKAH PERSIAPAN TA 2015 ...1)Status penyelesaian RKAKL/DIPA 2015: APBN TA 2015 telah ditetapkan dengan UU No.27/2014;Rincian APBN telah ditetapkan dengan Perpres No.162/2014;Saat ini DIPA 2015 sedang dalam proses penandatanganan oleh Pejabat Penandatangan DIPA untuk selanjutnya disahkan oleh Kemenkeu.2.Saat ini sedang dikoordinasikan di level Eselon 1 antisipasi pelaksanaan kegiatan dan anggaran untuk perubahan nomenklatur Kementerian/Lembaga :Untuk tahun 2014, akan diupayakan dengan kondisi existing (program, anggaran, pejabat anggaran) agar tidak terjadi kevakuman kegiatan, dengan dipayungi oleh penerbitan Perpres Transisi Kementerian/Lembaga ;Untuk tahun 2015, akan dilihat lebih dalam dari berbagai aspek (hukum, kelembagaan, SDM, dll) apakah dapat dilakukan perubahan segera atau melalui mekanisme APBN-P 2015.

25III. LANGKAH-LANGKAH PERSIAPAN TA 2015 ...2)Langkah-langkah yang harus diantisipasi dan dipersiapkan segera oleh Kementerian/Lembaga :Penetapan struktur organisasi K/L baru atau yang berubah; Pengisian struktur SDM; Penyusunan RPJMN 2014-2019;Revisi RKP 2015 agar sejalan dengan RPJMN 2014-2019 dan program-program baru (perubahan K/L) dalam tahun 2015;K/L yang mengalami perubahan no