Perbankan Syariah Perfect Edition

PERBANKAN SYARIAH INDONESIA

JURUSAN EKONOMI PEMBANGUNANFAKULTAS EKONOMI

UNIVERSITAS NEGERI SEMARANG2009

DISUSUN OLEH:ABIDA MUTTAQIENA (7450406003)

IDENTIFIKASI MASALAH

Tidak efisiennya sektor produksi; pajak, distribusi, birokrasi, moral hazard

Systemic Obstacles; tidak terintegrasi sektor riil dan moneter secara sistemik; bunga & spekulasi (KamNas FoSSEI 2007)

INDUSTRI KEUANGAN SYARIAH DUNIA

Tahun 2008, Industri Keuangan Syariah global bernilai US$ 1 triliun dengan pertumbuhan 65 % per tahun.Terdapat sekitar 300 Lembaga Keuangan Syariah yang beroperasi di 76 negara di Dunia. Bukan Cuma di negara-negara Islam, tapi Sistem Keuangan Islam juga dikembangkan di Inggris seperti Islamic Bank of Britain and the European Islamic Investment Bank, juga di Jerman, Thailand, Singapura,Hongkong. Di tingkat Global sudah berdiri HSBC

Amanah, Citibank Syariah, dan Allianz Syariah. Pasar modal syariah pertama di Dunia, Dow Jones Islamic Market (DJIM) Index diluncurkan pada 1999 di USA.Penerbitan sukuk internasional terus meningkat. Pada 2002 penerbitan sukuk hanya US$ 4,9 miliar, pada 2007 naik jadi lebih dari US$ 30,8 miliar, dan tahun 2008 jumlahnya mencapai US$ 84,1 miliar. Negara-negara yang telah menerbitkan sukuk al.: Jerman menerbitkan sukuk senilai 100 miliar euro (2004), USA US$ 165 miliar (2006), Jepang US$ 300-500 miliar (2006), Cina US$ 250 miliar (2006) dan UK £ 225 miliar (2007).

SEKTOR RIIL (pertumbuhan ekonomi)

Bank Syariah

Perusahaan Pembiayaan

Syariah

Asuransi Syariah

Reksadana Syariah

Obligasi Syariah

Pasar Saham Syariah

Islamic Social Sector

(ZISWaf)

Bank IndonesiaDept Keuangan BAZNASBAPEPAM

Fatwa untuk setiap aktivitas berasal dari DEWAN SYARIAH NASIONAL

KEUANGAN SYARIAH DI INDONESIA

0.23%0.35%

0.64%

1.23%1.38%

1.61%1.69%

0.15%

0.00%

0.20%

0.40%

0.60%

0.80%

1.00%

1.20%

1.40%

1.60%

1.80%

2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 Q I 2007

Perkembangan Share Perbankan Syariah terhadapPerbankan Nasional

Bank Indonesia, 2007

Rp.Triliun

Pertumbuhan Aset, Pembiayaan, dan DPK BUS dan UUS

Bank Indonesia, 2007

Growth

33,5% & 32,67%

32,66% & 34,2%

36,38%&27,96%

9 April 2008 DPR mengesahkan RUU Surat Berharga Syariah Negara (SBSN) menjadi Undang-Undang No.19 Tahun 2008 Tentang Surat Berharga Syariah Negara.

18 Juni 2008 DPR mengesahkan RUU Perbankan Syariah menjadi Undang-Undang No.21 Tahun 2008 Tentang Perbankan Syariah.

PASCA PENGESAHAN UU PERBANKAN SYARIAH

(dalam ribuan) 2007 2008 Growth

Aset 36,410,932 49,846,678 36,90 %

Pembiayaan 28,042,129 38,117,371 35,93 %

DPK 28,230,331 37,284,281 32,07 %

(KBC, 2009)

Kelompok Kelompok BankBank

20020000

20020011

20020022

20020033

20020044

20020055

20020066 20072007 2008 2008

Bank Umum Bank Umum SyariahSyariah 22 22 22 22 33 33 33 33

55

UUSUUS 33 33 66 88 1515 1919 2020 26262727

Jumlah BUS Jumlah BUS dan UUSdan UUS 55 55 88 1010 1818 2222 2323 2929

3232

Jumlah Kantor Jumlah Kantor BUS & UUS BUS & UUS 6262 9696 127127 253253 355355 504504 531531 597597 820820

Office Office ChannelingChanneling -- -- -- -- -- -- 456456 11951195 14701470

BPR SyariahBPR Syariah 7878 8181 8383 8484 8888 9292 105105 114114131131

JARINGAN KANTOR BANK SYARIAH

DAMPAK PENGESAHAN UU SBSN

Pengesahan UU SBSN berdampak positif terhadap pembentukan portofolio investasi Bank Syariah, serta

menyediakan alternatif sumber pemenuhan modal.(hasil penelitian AQ. Muhammad dan AS, Pratomo, 2008)

Karakteristik Bank Karakteristik Bank SyariahSyariah

Berdasarkan Berdasarkan prinsip syariahprinsip syariah dalam perbankandalam perbankan pelarangan riba dalam berbagai bentuknyapelarangan riba dalam berbagai bentuknya Tidak mengenal konsep Tidak mengenal konsep “time-value of money”“time-value of money” Uang sebagai alat tukarUang sebagai alat tukar bukan komoditi bukan komoditi yg yg

diperdagangkandiperdagangkan ( (tidak bermain valastidak bermain valas)) Beroperasi atas dasar bagi hasilBeroperasi atas dasar bagi hasil Kegiatan usaha untuk memperoleh imbalan atas jasaKegiatan usaha untuk memperoleh imbalan atas jasa

Tidak menggunakan Tidak menggunakan “bunga”“bunga” sebagai alat untuk sebagai alat untuk memperoleh pendapatan memperoleh pendapatan

Azas utama => kemitraan, keadilan, transparansiAzas utama => kemitraan, keadilan, transparansi, , universaluniversal, profesional dan amanah (, profesional dan amanah (NPF<3%NPF<3%))

Tidak membedakan secara tegas Tidak membedakan secara tegas sektor moneter dan sektor moneter dan sektor riilsektor riil=> => concern keconcern ke sektor riil sektor riil ( (FDR>80%FDR>80%))

Tidak membebani rakyat Tidak membebani rakyat =>=> tidak menerima BLBItidak menerima BLBI

MANAGER

INVESTASI

Penghimpunan dana :Prinsip wadiahPrinsip mudharabah

INVESTORPenyaluran danaPrinsip jual beli (murabahah, salam, istishna dsb)Prinsip bagi hasil (mudharabah, musyarakah)

JASA LAYANAN

Produk jasa Wakalah, Kafalah, Sharf, QardhHawalah, Rahn dsb

SOSIALDana kebajikanPenghimpunan dan penyaluran Qardhul HasanPenghimpunan dan penyaluran ZISM

AA

LFungsi Aplikasi produk

FUNGSI BANK SYARIAH T

AM

WIL

PENGHIMPUNAN DANAPENGHIMPUNAN DANA

Prinsip wadiahPrinsip wadiah Wadiah yad amanahWadiah yad amanah

(Safe Deposit Box)(Safe Deposit Box) Wadiah yad dhamanahWadiah yad dhamanah

(Giro dan Tabungan)(Giro dan Tabungan)

Prinsip Prinsip MudharabahMudharabah

Mudharabah mutlaqahMudharabah mutlaqah (Investasi Tidak Terikat / (Investasi Tidak Terikat / Unrestricted Investment)Unrestricted Investment)

Mudharabah MuqayyadahMudharabah Muqayyadah (Investasi Terikat / Restricted (Investasi Terikat / Restricted Investment)Investment) utk Special Project utk Special Project

Skema Wadiah Yad AmanahSkema Wadiah Yad Amanah

Wadiah Yad al AmanahWadiah Yad al Amanah Penyimpan tidak boleh memanfaatkan Penyimpan tidak boleh memanfaatkan

barang/uang titipan.barang/uang titipan. Penyimpan dapat mengenakan biaya Penyimpan dapat mengenakan biaya

penitipan.penitipan.

Nasabah(Penitip)

Bank(Penyimpan)

1. Titip barang/uang

2. Bebankan biaya penitipan

Skema Wadiah Yad DhamanahSkema Wadiah Yad Dhamanah

Wadiah Yad adh DhamanahWadiah Yad adh Dhamanah Penyimpan boleh memanfaatkan Penyimpan boleh memanfaatkan

barang/uang titipan.barang/uang titipan. Keuntungan sepenuhnya menjadi Keuntungan sepenuhnya menjadi

milik penyimpan.milik penyimpan. Penyimpan dapat memberikan Penyimpan dapat memberikan

insentif (bonus) kepada penitip.insentif (bonus) kepada penitip.

Nasabah(Penitip)

Bank(Penyimpan)

1. Titip Barang/uang

4. Beri Bonus

PenggunaDana

2. PemanfaatanBarang/uang

3.Bagi Hasil

Skema Mudharabah MutlaqahSkema Mudharabah Mutlaqah

Bank(Mudharib)

Nasabah(Shahibul Maal)

Proyek/Usaha

Pembagian Keuntungan

Modal

Perjanjian Bagi Hasil

NisbahX%

NisbahY%

Modal100%Keahlian

Pengembalian Modal Pokok

Mudharabah MuqayyadahMudharabah Muqayyadah

SPECIAL PROJECT

BANKMudharib

(Pengelola)

INVESTORShahibul Maal

(Pemilik modal)

6. Bagi Hasil

3 Inv

dana

2 Hubungi

Investor

5 Bagi Hasil

4 Penyaluran Dana

1 Proyek Tertentu

Pembiayaan dalam keuangan Pembiayaan dalam keuangan SyariahSyariah

Menggunakan akad-akad

Al Bai’ (jual-beli)

Syirkah (partnership)

Ju’alah (jasa-jasa)

Lain-lain

Murabahah, Salam, Istishna’, Ijarah

Mudharabah, Musyarakah,

Wakalah (kuasa) Kafalah (jaminan) Wadi’ah (titipan), dllQard Hibah (bonus)

Skema MurabahahSkema Murabahah

BANKSYARIAH

NASABAH

1. Negosiasi & Persyaratan

3. Beli 4. Kirim

2. Akad Jual Beli

6. Bayar 5. Terima Barang

PENJUAL(SUPPLIER)

Skema Istishna ParalelSkema Istishna Paralel

PRODUSEN(PEMBUAT)

KONSUMEN(PEMBELI)

4. Tagih

6.Bayar

5.Kirim BarangPesanan

2.NegosiasiPesan

1.Negosiasidan PesanBANK

SYARIAH

3. Tagih

Skema Salam ParalelSkema Salam Paralel

PENJUAL(PETANI) PEMBELI

4. Kirim Dokumen

2.Bayar

5.Kirim BarangPesanan

3.NegosiasiBayar 1.Negosiasi

dan PesanBANK

SYARIAH

Skema Mudharabah (Bank sebagai Skema Mudharabah (Bank sebagai Shahibul Maal)Shahibul Maal)

Nasabah(Mudharib)

Bank(Shahibul Maal)

Proyek/Usaha


Modal


NisbahX%

NisbahY%

Modal100%Keahlian


Skema MusyarakahSkema Musyarakah

Nasabah(Mitra)

Bank(Mitra)

Proyek/Usaha


Modal


•Nisbah X% •Porsi modal Nasabah

•Nisbah Y%•Porsi modal bank

ModalModal


Pembagian Kerugian •Porsi modal bank•Porsi modal Nasabah

Skema Ijarah Muntahiyyah Skema Ijarah Muntahiyyah BittamlikBittamlik

Penjual/Supplier Nasabah

Bank Syariah

Obyek Sewa

2. Beli Obyek Sewa

1. Butuh Obyek Sewa

3. Sewa Beli

Milik Bank Syariah selama masa sewa

Milik NasabahSetelah Pelepasan

Jasa Jasa PerbankanPerbankan

WakalahWakalah LC, Transfer, Inkaso LC, Transfer, Inkaso & Kliring& Kliring

KafalahKafalah

HiwalahHiwalah

RahnRahn

QardQard

SharfSharf

Bank GaransiBank Garansi

Anjak PiutangAnjak Piutang

GadaiGadai

Dana Dana KebajikanKebajikan

Jual beli Valas Jual beli Valas

KEADILAN

Perbankan konvensional: high risk,high return,UKM = high risk = high interest rate

Perbankan syariah: high return, high sharing,UKM = low return = low revenue sharing.

PERANAN BANK KOVENSIONALPERANAN BANK KOVENSIONAL

Izzuddin Abdul Manaf

Surplus unit BANK Deficit unit

Penghimpunan dana

Penyaluran dana

Penetapan bebanPenetapan

imbalan

PERANAN BANK SYARIAHPERANAN BANK SYARIAH

Izzuddin Abdul Manaf

Surplus unit BANK Deficit unit

Bagi hasil

Bonus/bagi hasil

TIDAK MENGALAMI NEGATIVE SPREAD

Penghimpunan dana

Penyaluran dana

BankDeposan Nasabah debitur

Shahibul MaalShahibul maal

MudharibMudharib

BANK KONVENSIONAL

Menerima pendapatan

Tergantung pendapatan / hasil yg diterimaHanya dana mudharabah

Membayar bunga tetap Menerima bunga tetap

Pembayaran bagi hasil

Bagi hasil / Margin

Tidak ada pengaruh pendapatan yang diterima

Penyaluran danaPenghimpunan

dana

Bank Syariah

Alur Kerja

Bank Bank SyariahSyariah

Bank Bank KonvensionalKonvensional

Maisir Gharar Riba Bathil(judi/gambling) (ada unsur penipuan) (rusak/tidak syah)

Hubungan Hubungan dengan dengan nasabahnasabah

KemitraanKemitraan Pinjam Pinjam meminjammeminjam

Mekanisme Mekanisme dan obyek dan obyek usahausaha

Anti Anti MaghribMaghrib Pro Pro MaghribMaghrib

Fungsi dan Fungsi dan kegiatan kegiatan bankbank

Manager Manager Investasi, Investasi, Investor, Investor, Sosial, Jasa Sosial, Jasa keuangankeuangan

Intermediary Intermediary unit, Jasa unit, Jasa keuangankeuangan

Perbedaan Bank Syariah dan BANK Konvensional

PERBEDAAN BUNGA DENGAN BAGI HASILPERBEDAAN BUNGA DENGAN BAGI HASIL

BUNGABUNGA BAGI HASILBAGI HASIL Dihitung dari pokok Dihitung dari pokok

(uang yg (uang yg dipinjamkan)dipinjamkan)

Berubah sesuai Berubah sesuai kondisi (bunga) kondisi (bunga) pasarpasar

Nominal tetap sesuai Nominal tetap sesuai suku bungasuku bunga

Diharamkan/Diharamkan/didiragukanragukan

Dihitungan dari Dihitungan dari keuntungankeuntungan

Nisbah tetap Nisbah tetap sesuai akadsesuai akad

Nominal berubah Nominal berubah sesuai kondisi sesuai kondisi usahausaha

Tidak ada Tidak ada keraguankeraguan

DAMPAK SISTEM BUNGA VS BAGI HASILDALAM ANALISIS BIAYA PERUSAHAAN DEBITUR

Karakteristik bunga adalah tak peduli untung atau rugi, bunga tetap harus dibayar.Sehingga biaya bunga menjadi bagian dari fixed cost => meningkatkan TC (TC=>TC’).

Sedangkan bagi hasil (revenue sharing) memutar TR dari TR ke TRrs.Dalam keduanya dapat ditemukan bahwa Q’>Q dan Qrs>Q.

Dengan sistem bunga Dengan bagi hasil

Minimalisasi Biaya untuk Memproduksi pada Jumlah yang Sama

Pada tingkat produksi yang sama (Q1=Qrs), TCrs < TC1Produksi dengan sistem bagi hasil lebih efisien dibandingkan sistem bunga

Maksimalisasi Produksi Tanpa Kenaikan/Perubahan Biaya

Pada Total Cost yang sama (C1=Crs), Qrs < Q1Produksi dengan sistem bagi hasil lebih efisien dibandingkan sistem bunga

Strength-Karakteristik Perbankan Syariah.-Para penggiat Ekonomi Syariah yangkian aktif dan masif.

Weakness-Kurangnya SDM Perbankan Syariah, baik dari kualitas maupun kuantitas.-Strategi komunikasi masih bersifatSegmented.-Aktivitas promosi masih kurang-Inovasi produk belum mendorongPengembangan pasar

Opportunities-Indonesia memiliki penduduk muslim terbesar di Dunia.-Pertumbuhan pesat IndustriKeuangan Syariah dunia.-Segmen korporasi belum tergarapmaksimal

Threat-Sikap acuh dan apatis darikalangan umat Islam sendiri.-Sikap paranoid dari sebagianmasyarakat akan istilah “Islam”-Regulasi yang belum memadai.-Kondisi Permodalan

PerbankanSyariah

Sumber Daya Manusia

Kondisi Keterangan

Latar Belakang Pendidikan Karyawan

18% SMU21% D359% S12% S2

Dominasi lulusan sarjana dalam lembaga keuangan

syariah Indonesia

Karakteristik Keilmuan Karyawan

10% Ilmu Syariah 90% Ilmu Konvensional

Belum ada lulusan lembaga pendidikan ekonomi Islam

Sumber Karyawan Perbankan Syariah

20% Fresh Graduate PT70% Bank Konvensional5% Bank Syariah Lain5% Sumber lain

Kecenderungan konvensional yang kuat dalam perkembangan

perbankan syariah

KONDISI SDM DI LEMBAGA KEUANGAN SYARIAH INDONESIA

Sumber: Kajian Kondisi dan Kebutuhan SDM pada Perbankan Syariah di Indonesia, FE UI 2003

KESIMPULAN

1. Kehadiran UU Perbankan Syariah dan UU SBSN sangat tepat ditengah pesatnya perkembangan Industri Keuangan Syariah di Indonesia dan dunia. Kedua UU ini menyediakan rambu-rambu hukum bagi Industri Keuangan Syariah Indonesia yang sedang tumbuh pesat. Sehingga institusi-institusi yang ada di dalamnya bergerak secara tertib, sesuai hukum di Indonesia. Selain itu, kedua UU ini memberikan regulasi yang jelas, sehingga investor asing tidak ragu untuk masuk, dan Indonesia dapat terlibat dalam perkembangan Industri Keuangan Syariah Dunia.

2. Kehadiran kedua UU ini dapat memacu perkembangan Industri Keuangan Syariah Indonesia, yang pada akhirnya akan mewujudkan integrasi sektor moneter dan sektor riil menuju pertumbuhan ekonomi yang adil, merata dan berkelanjutan.

Perbankan Syariah Perfect Edition

Education

Transcript of Perbankan Syariah Perfect Edition